Vedtaget af Folketinget ved 3. behandling
den 2. maj 2019
Forslag
til
Lov om ændring af selskabsloven, lov om
visse erhvervsdrivende virksomheder, lov om erhvervsdrivende fonde
og forskellige andre love1)
(Ændring af reglerne om reelle ejere
som følge af 5. hvidvaskdirektiv)
§ 1
I selskabsloven, jf. lovbekendtgørelse
nr. 1089 af 14. september 2015, som ændret bl.a. ved § 1
i lov nr. 262 af 16. marts 2016, § 2 i lov nr. 631 af 8. juni
2016, § 1 i lov nr. 1547 af 13. december 2016, § 2 i lov
nr. 1665 af 26. december 2017, lov nr. 675 af 29. maj 2018, §
1 i lov nr. 676 af 29. maj 2018 og § 1 i lov nr. 369 af 9.
april 2019 og senest ved § 1 i lov nr. 445 af 13. april 2019,
foretages følgende ændringer:
1. Fodnoten til lovens titel affattes
således:
»1) Loven
indeholder bestemmelser, der gennemfører dele af
Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2004/25/EF af 21.
april 2004 om overtagelsestilbud, EU-Tidende 2004, nr. L 142, side
12, som ændret ved Europa-Parlamentets og Rådets
direktiv 2014/59/EU af 15. maj 2014 om et regelsæt for
genopretning og afvikling af kreditinstitutter og
investeringsselskaber og om ændring af Rådets direktiv
82/891/EØF og Europa-Parlamentets og Rådets direktiv
2001/24/EF, 2002/47/EF, 2004/25/EF, 2005/56/EF, 2007/36/EF,
2011/35/EU, 2012/30/EU og 2013/36/EU samt forordning (EU) nr.
1093/2010 og (EU) nr. 648/2012, EU-Tidende 2014, nr. L 173, side
190, dele af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv
2006/43/EF af 17. maj 2006 om lovpligtig revision af
årsregnskaber og konsoliderede regnskaber, om ændring
af Rådets direktiv 78/660/EØF og 83/349/EØF og
om ophævelse af Rådets direktiv 84/253/EØF,
EU-Tidende 2006, nr. L 157, side 87, som ændret ved
Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2014/56/EU af 16.
april 2014 om ændring af direktiv 2006/43/EF om lovpligtig
revision af årsregnskaber og konsoliderede regnskaber,
EU-Tidende 2014, nr. L 158, side 196, dele af Europa-Parlamentets
og Rådets direktiv 2007/36/EF af 11. juli 2007 om
udøvelse af visse aktionærrettigheder i
børsnoterede selskaber, EU-Tidende 2007, nr. L 184, side 17,
som ændret senest ved Europa-Parlamentets og Rådets
direktiv 2017/828/EU af 17. maj 2017 om ændring af direktiv
2007/36/EF, for så vidt angår tilskyndelse til
langsigtet aktivt ejerskab, EU-Tidende 2017, nr. L 132, side 1,
dele af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/102/EF af
16. september 2009 på selskabsrettens område om
enkeltmandsselskaber med begrænset ansvar, EU-Tidende 2009,
nr. L 258, side 20, dele af Rådets direktiv 2013/24/EU af 13.
maj 2013 om tilpasning af visse direktiver vedrørende
selskabsret på grund af Republikken Kroatiens
tiltrædelse, EU-Tidende 2013, nr. L 158, side 365, som
ændret ved Europa-Parlamentets og Rådets direktiv
2017/1132/EU af 14. juni 2017 om visse aspekter af selskabsretten
(kodifikation), EU-Tidende 2017, nr. L 169, side 46, dele af
Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2013/34/EU af 26. juni
2013 om årsregnskaber, konsoliderede regnskaber og
tilhørende beretninger for visse virksomhedsformer, om
ændring af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv
2006/43/EF og om ophævelse af Rådets direktiv
78/660/EØF og 83/349/EØF, EU-Tidende 2013, nr. L 182,
side 19, dele af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv
2013/50/EU af 22. oktober 2013 om ændring af
Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2004/109/EF om
harmonisering af gennemsigtighedskrav i forbindelse med oplysninger
om udstedere, hvis værdipapirer er optaget til handel
på et reguleret marked, Europa-Parlamentets og Rådets
direktiv 2003/71/EF om det prospekt, der skal
offentliggøres, når værdipapirer udbydes til
offentligheden eller optages til handel, og Kommissionens direktiv
2007/14/EF om gennemførelsesbestemmelser til visse
bestemmelser i direktiv 2004/109/EF, EU-Tidende 2013, nr. L 294,
side 13, dele af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv
2015/849/EU af 20. maj 2015 om forebyggende foranstaltninger mod
anvendelse af det finansielle system til hvidvask af penge eller
finansiering af terrorisme, om ændring af Europa-Parlamentets
og Rådets forordning (EU) nr. 648/2012 og om ophævelse
af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2005/60/EF samt
Kommissionens direktiv 2006/70/EF, EU-Tidende 2015, nr. L 141, side
73, som ændret ved Europa-Parlamentets og Rådets
direktiv 2018/843/EU af 30. maj 2018 om ændring af direktiv
(EU) 2015/849 om forebyggende foranstaltninger mod anvendelse af
det finansielle system til hvidvask af penge eller finansiering af
terrorisme og om ændring af direktiv 2009/138/EF og
2013/36/EU, EU-Tidende 2018, nr. L 156, side 43, og
Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2017/1132/EU af 14.
juni 2017 om visse aspekter af selskabsretten (kodifikation),
EU-Tidende 2017, nr. L 169, side 46.«
2. I
§ 18, stk. 2, 1. pkt.,
ændres »3 år« til: »5
år«.
3. § 18,
stk. 4, affattes således:
»Stk. 4.
Opdatering af personoplysninger omfattet af stk. 1 og 2 for fuldt
ansvarlige deltagere, ejere og ledelsesmedlemmer ophører, 5
år efter at den pågældende person ophører
med at være aktiv i en virksomhed, som er registreret i Det
Centrale Virksomhedsregister.«
4. § 58
a affattes således:
Ȥ 58 a.
Kapitalselskabet skal indhente oplysninger om selskabets reelle
ejere, herunder oplysninger om de reelle ejeres rettigheder.
Stk. 2. Enhver,
der direkte eller indirekte ejer eller kontrollerer
kapitalselskabet, skal efter selskabets anmodning forsyne selskabet
med de oplysninger om ejerforholdet, der er nødvendige for
selskabets identifikation af reelle ejere, herunder oplysninger om
de reelle ejeres rettigheder.
Stk. 3.
Kapitalselskabet skal registrere oplysningerne om selskabets reelle
ejere, herunder oplysninger om de reelle ejeres rettigheder, i
Erhvervsstyrelsens it-system, hurtigst muligt efter at selskabet er
blevet bekendt med, at en person er blevet reel ejer. Enhver
ændring af de oplysninger, som er registreret om de reelle
ejere, skal registreres, hurtigst muligt efter at selskabet er
blevet bekendt med ændringen. De registrerede medlemmer af
kapitalselskabets direktion, jf. § 10, stk. 1, skal betragtes
og registreres som reelle ejere i Erhvervsstyrelsens it-system,
hvis selskabet efter at have udtømt alle muligheder for
identifikation herefter ingen reelle ejere har eller ingen reelle
ejere kan identificeres.
Stk. 4.
Kapitalselskabet skal mindst en gang årligt undersøge,
om der er ændringer af de registrerede oplysninger om
selskabets reelle ejere. Resultatet af den årlige
undersøgelse fremlægges på det møde, hvor
det centrale ledelsesorgan godkender årsrapporten.
Stk. 5.
Kapitalselskabet skal opbevare dokumentation for de indhentede
oplysninger om selskabets reelle ejere i 5 år efter det
reelle ejerskabs ophør. Kapitalselskabet skal endvidere
opbevare dokumentation for de indhentede oplysninger om
forsøg på identifikation af reelle ejere i 5 år
efter gennemførelsen af identifikationsforsøget.
Stk. 6.
Kapitalselskabet skal efter anmodning udlevere oplysninger om
selskabets reelle ejere, herunder om selskabets forsøg
på at identificere selskabets reelle ejere, til
Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International
Kriminalitet. Kapitalselskabet skal endvidere efter anmodning
udlevere de nævnte oplysninger til andre kompetente
myndigheder, når disse myndigheder vurderer, at oplysningerne
er nødvendige for deres varetagelse af tilsyns- eller
kontrolopgaver.
Stk. 7.
Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International
Kriminalitet og andre kompetente myndigheder kan vederlagsfrit
videregive oplysninger om reelle ejere, der er registreret, jf.
stk. 3, eller er indhentet, jf. stk. 6, til andre EU-medlemsstaters
kompetente myndigheder og finansielle efterretningstjenester.
Stk. 8. Stk. 1-7
finder ikke anvendelse for kapitalselskaber, hvis ejerandele eller
obligationer handles på et reguleret marked eller et
tilsvarende marked, som er undergivet oplysningspligt i
overensstemmelse med EU-retten eller tilsvarende internationale
standarder.
Stk. 9.
Erhvervsstyrelsen fastsætter nærmere regler om
oplysningernes registrering, tilgængelighed og
offentliggørelse efter stk. 1, 3 og 5 i Erhvervsstyrelsens
it-system, herunder hvilke oplysninger kapitalselskabet skal
registrere i styrelsens it-system.«
5.
Efter § 58 b indsættes før overskriften
før § 59:
Ȥ 58 c.
Kapitalselskaber, der skal indhente, opbevare og registrere
oplysninger om reelle ejere, jf. § 58 a, skal efter anmodning
forsyne personer og virksomheder, der i medfør af
hvidvaskloven skal udføre kundekendskabsprocedurer, med
oplysninger om selskabets ejerforhold.
Stk. 2. Modtager
Erhvervsstyrelsen indberetninger i medfør af hvidvaskloven
om uoverensstemmelser i forhold til de registrerede oplysninger om
et kapitalselskabs reelle ejere, foretager Erhvervsstyrelsen en
undersøgelse af forholdet, jf. § 17, stk. 1, og §
58 a, stk. 6. Erhvervsstyrelsen kan over for kapitalselskabet
fastsætte en frist for forholdets berigtigelse.
Stk. 3.
Erhvervsstyrelsen kan sideløbende med undersøgelsen,
jf. stk. 2, offentliggøre en meddelelse om indberetningen i
Erhvervsstyrelsens it-system. Kapitalselskabet skal have mulighed
for at gøre indsigelse mod indberetningen, inden den
offentliggøres, medmindre formålet med
offentliggørelsen af meddelelsen om indberetning derved
forspildes.«
6. § 225,
stk. 1, nr. 4, affattes således:
»4)
kapitalselskabet ikke har registreret oplysninger om reelle ejere
eller selskabet har foretaget mangelfuld registrering i henhold til
§ 58 a,«.
7. I
§ 225, stk. 1, indsættes
efter nr. 4 som nyt nummer:
»5)
kapitalselskabet ikke har opbevaret dokumentation for oplysningerne
om selskabets reelle ejere eller selskabet har opbevaret mangelfuld
dokumentation i henhold til § 58 a,«.
Nr. 5-7 bliver herefter nr. 6-8.
8. I
§ 367, stk. 1, 1. pkt.,
ændres »§ 58 a, stk. 2 og 3« til:
»§ 58 a, stk. 3, 5 og 6«.
9. I
§ 367, stk. 4, ændres
»§ 58 a, stk. 5« til: »§ 58 a, stk.
9«.
§ 2
I lov om visse erhvervsdrivende virksomheder,
jf. lovbekendtgørelse nr. 1295 af 15. november 2013, som
ændret bl.a. ved § 2 i lov nr. 262 af 16. marts 2016 og
§ 3 i lov nr. 1665 af 26. december 2017 og senest ved § 2
i lov nr. 676 af 29. maj 2018, foretages følgende
ændringer:
1. Fodnoten til lovens titel affattes
således:
»1) Loven
indeholder bestemmelser, der gennemfører dele af
Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2015/849/EU af 20. maj
2015 om forebyggende foranstaltninger mod anvendelse af det
finansielle system til hvidvask af penge eller finansiering af
terrorisme, om ændring af Europa-Parlamentets og Rådets
forordning (EU) nr. 648/2012 og om ophævelse af
Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2005/60/EF samt
Kommissionens direktiv 2006/70/EF, EU-Tidende 2015, nr. L 141, side
73, dele af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2006/43/EF
af 17. maj 2006 om lovpligtig revision af årsregnskaber og
konsoliderede regnskaber, om ændring af Rådets direktiv
78/660/EØF og 83/349/EØF og om ophævelse af
Rådets direktiv 84/253/EØF, EU-Tidende 2006, nr. L
157, side 87, som ændret ved Europa-Parlamentets og
Rådets direktiv 2014/56/EU af 16. april 2014 om ændring
af direktiv 2006/43/EF om lovpligtig revision af
årsregnskaber og konsoliderede regnskaber, EU-Tidende 2014,
nr. L 158, side 196, og dele af Europa-Parlamentets og Rådets
direktiv 2018/843/EU af 30. maj 2018 om ændring af direktiv
(EU) 2015/849 om forebyggende foranstaltninger mod anvendelse af
det finansielle system til hvidvask af penge eller finansiering af
terrorisme og om ændring af direktiv 2009/138/EF og
2013/36/EU, EU-Tidende 2018, nr. L 156, side 43.«
2. I
§ 12, stk. 1, indsættes
efter nr. 1 som nye numre:
»2)
virksomheden ikke har registreret oplysninger om reelle ejere eller
virksomheden har foretaget mangelfuld registrering i henhold til
§ 15 g,
3) virksomheden
ikke har opbevaret dokumentation for oplysningerne om virksomhedens
reelle ejere eller virksomheden har opbevaret mangelfuld
dokumentation i henhold til § 15 g,«.
Nr. 2 og 3 bliver herefter nr. 4 og
5.
3. I
§ 15 d, stk. 2, 1. pkt.,
ændres »3 år« til: »5
år«.
4. § 15 d,
stk. 4, affattes således:
»Stk. 4.
Opdatering af personoplysninger omfattet af stk. 1 og 2 for fuldt
ansvarlige deltagere, ejere og ledelsesmedlemmer ophører, 5
år efter at den pågældende person ophører
med at være aktiv i en virksomhed, som er registreret i Det
Centrale Virksomhedsregister.«
5. § 15
g affattes således:
Ȥ 15 g. En virksomhed
omfattet af denne lov bortset fra enkeltmandsvirksomheder skal
indhente oplysninger om virksomhedens reelle ejere, herunder
oplysninger om de reelle ejeres rettigheder.
Stk. 2. Enhver,
der direkte eller indirekte ejer eller kontrollerer virksomheden,
skal efter virksomhedens anmodning forsyne virksomheden med de
oplysninger om ejerforholdet, der er nødvendige for
virksomhedens identifikation af reelle ejere, herunder oplysninger
om de reelle ejeres rettigheder.
Stk. 3.
Virksomheden skal registrere oplysningerne om virksomhedens reelle
ejere, herunder oplysninger om de reelle ejeres rettigheder, i
Erhvervsstyrelsens it-system, hurtigst muligt efter at virksomheden
er blevet bekendt med, at en person er blevet reel ejer. Enhver
ændring af de oplysninger, som er registreret om de reelle
ejere, skal registreres, hurtigst muligt efter at virksomheden er
blevet bekendt med ændringen. De registrerede medlemmer af
virksomhedens daglige ledelse, jf. § 11, stk. 1, skal
betragtes og registreres som reelle ejere i Erhvervsstyrelsens
it-system, hvis virksomheden efter at have udtømt alle
muligheder for identifikation herefter ingen reelle ejere har eller
ingen reelle ejere kan identificeres. Er virksomheden ikke
forpligtet til at registrere ledelse, jf. § 11, stk. 1, skal
medlemmer af virksomhedens daglige ledelse registreres, når
reglen i 3. pkt. finder anvendelse.
Stk. 4.
Virksomheden skal mindst en gang årligt undersøge, om
der er ændringer af de registrerede oplysninger om de reelle
ejere. Resultatet af den årlige undersøgelse
fremlægges på det møde, hvor ledelsen godkender
årsrapporten el.lign.
Stk. 5.
Virksomheden skal opbevare dokumentation for de indhentede
oplysninger om virksomhedens reelle ejere i 5 år efter det
reelle ejerskabs ophør. Virksomheden skal endvidere opbevare
dokumentation for de indhentede oplysninger om forsøg
på identifikationen af reelle ejere i 5 år efter
gennemførelsen af identifikationsforsøget.
Stk. 6.
Virksomheden skal efter anmodning udlevere oplysninger om
virksomhedens reelle ejere, herunder om virksomhedens forsøg
på at identificere virksomhedens reelle ejere, til
Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International
Kriminalitet. Virksomheden skal endvidere efter anmodning udlevere
de nævnte oplysninger til andre kompetente myndigheder,
når disse myndigheder vurderer, at oplysningerne er
nødvendige for deres varetagelse af tilsyns- eller
kontrolopgaver.
Stk. 7.
Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International
Kriminalitet og andre kompetente myndigheder kan vederlagsfrit
videregive oplysninger om reelle ejere, der er registreret, jf.
stk. 3, eller er indhentet, jf. stk. 6, til andre EU-medlemsstaters
kompetente myndigheder og finansielle efterretningstjenester.
Stk. 8. Stk. 1-7
finder ikke anvendelse for virksomheder, hvis ejerandele eller
obligationer handles på et reguleret marked eller et
tilsvarende marked, som er undergivet oplysningspligt i
overensstemmelse med EU-retten eller tilsvarende internationale
standarder.
Stk. 9.
Erhvervsstyrelsen fastsætter nærmere regler om
oplysningernes registrering, tilgængelighed og
offentliggørelse efter stk. 1, 3 og 5 i Erhvervsstyrelsens
it-system, herunder hvilke oplysninger virksomheden skal registrere
i styrelsens it-system.«
6.
Efter § 15 i indsættes før overskriften
før § 16:
Ȥ 15 j. Virksomheder,
der skal indhente, opbevare og registrere oplysninger om reelle
ejere, jf. § 15 g, skal efter anmodning forsyne personer og
virksomheder, der i medfør af hvidvaskloven skal
udføre kundekendskabsprocedurer, med oplysninger om deres
ejerforhold.
Stk. 2. Modtager
Erhvervsstyrelsen indberetninger i medfør af hvidvaskloven
om uoverensstemmelser i forhold til de registrerede oplysninger om
en virksomheds reelle ejere, foretager Erhvervsstyrelsen en
undersøgelse af forholdet, jf. § 15 c, stk. 1, og
§ 15 g, stk. 5. Erhvervsstyrelsen kan over for virksomheden
fastsætte en frist for forholdets berigtigelse.
Stk. 3.
Erhvervsstyrelsen kan sideløbende med undersøgelsen,
jf. stk. 2, offentliggøre en meddelelse om indberetningen i
Erhvervsstyrelsens it-system. Virksomheden skal have mulighed for
at gøre indsigelse mod indberetningen, forinden denne
offentliggøres, medmindre formålet med
offentliggørelsen af meddelelsen om indberetning derved
forspildes.«
7. § 21,
stk. 1, nr. 4, affattes således:
»4)
virksomheden ikke har registreret oplysninger om reelle ejere eller
virksomheden har foretaget mangelfuld registrering i henhold til
§ 15 g,«.
8. I
§ 21, stk. 1, indsættes
efter nr. 4 som nyt nummer:
»5)
virksomheden ikke har opbevaret dokumentation for oplysningerne om
virksomhedens reelle ejere eller virksomheden har opbevaret
mangelfuld dokumentation i henhold til § 15 g,«.
Nr. 5-7 bliver herefter nr. 6-8.
9. I
§ 23, stk. 1, 1. pkt.,
ændres »§ 15 g, stk. 2 og 3« til:
»§ 15 g, stk. 3, 5 og 6«.
§ 3
I lov nr. 712 af 25. juni 2014 om
erhvervsdrivende fonde, som ændret bl.a. ved § 3 i lov
nr. 262 af 16. marts 2016 og § 4 i lov nr. 1665 af 26.
december 2017 og senest ved § 3 i lov nr. 676 af 29. maj 2018,
foretages følgende ændringer:
1. I
fodnoten til lovens titel ændres
»dele af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv
2015/849/EU af 20. maj 2015 om forebyggende foranstaltninger mod
anvendelse af det finansielle system til hvidvask af penge eller
finansiering af terrorisme, om ændring af Europa-Parlamentets
og Rådets forordning (EU) nr. 648/2012 og om ophævelse
af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2005/60/EF samt
Kommissionens direktiv 2006/70/EF, EU-Tidende 2015, nr. L 141, side
73« til: »dele af Europa-Parlamentets og Rådets
direktiv 2015/849/EU af 20. maj 2015 om forebyggende
foranstaltninger mod anvendelse af det finansielle system til
hvidvask af penge eller finansiering af terrorisme, om
ændring af Europa-Parlamentets og Rådets forordning
(EU) nr. 648/2012 og om ophævelse af Europa-Parlamentets og
Rådets direktiv 2005/60/EF samt Kommissionens direktiv
2006/70/EF, EU-Tidende 2015, nr. L 141, side 73, og dele af
Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2018/843/EU af 30. maj
om ændring af direktiv (EU) 2015/849 om forebyggende
foranstaltninger mod anvendelse af det finansielle system til
hvidvask af penge eller finansiering af terrorisme og om
ændring af direktiv 2009/138/EF og 2013/36/EU, EU-Tidende
2018, nr. L 156, side 43«.
2. I
§ 18, stk. 2, 1. pkt.,
ændres »3 år« til: »5
år«.
3. § 18,
stk. 4, affattes således:
»Stk. 4.
Opdatering af personoplysninger omfattet af stk. 1 og 2 for fuldt
ansvarlige deltagere, ejere og ledelsesmedlemmer ophører, 5
år efter at den pågældende person ophører
med at være aktiv i en virksomhed, som er registreret i Det
Centrale Virksomhedsregister.«
4. § 21
a affattes således:
Ȥ 21 a. Fonden skal
indhente oplysninger om fondens reelle ejere, herunder oplysninger
om de reelle ejeres rettigheder.
Stk. 2. Fondens
reelle ejere skal efter fondens anmodning forsyne fonden med
oplysninger om fondens reelle ejere, herunder oplysninger om de
reelle ejeres rettigheder, som fonden er forpligtet til at
indhente.
Stk. 3. Fonden
skal registrere oplysningerne om fondens reelle ejere, herunder
oplysninger om de reelle ejeres rettigheder, i Erhvervsstyrelsens
it-system, hurtigst muligt efter at fonden er blevet bekendt med,
at en person er blevet reel ejer. Enhver ændring af de
oplysninger, som er registreret om de reelle ejere, skal
registreres, hurtigst muligt efter at fonden er blevet bekendt med
ændringen.
Stk. 4. Fonden
skal mindst en gang årligt undersøge, om der er
ændringer af de registrerede oplysninger om de reelle ejere.
Resultatet af den årlige undersøgelse fremlægges
på fondens årsregnskabsmøde.
Stk. 5. Fonden
skal opbevare dokumentation for de indhentede oplysninger om
fondens reelle ejere i 5 år efter det reelle ejerskabs
ophør. Fonden skal endvidere opbevare dokumentation for de
indhentede oplysninger om forsøg på identifikation af
reelle ejere i 5 år efter gennemførelsen af
identifikationsforsøget.
Stk. 6. Fonden
skal efter anmodning udlevere oplysninger om fondens reelle ejere,
herunder om fondens forsøg på at identificere fondens
reelle ejere, til Statsadvokaten for Særlig Økonomisk
og International Kriminalitet. Fonden skal endvidere efter
anmodning udlevere de nævnte oplysninger til andre kompetente
myndigheder, når disse myndigheder vurderer, at oplysningerne
er nødvendige for deres varetagelse af tilsyns- eller
kontrolopgaver.
Stk. 7.
Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International
Kriminalitet og andre kompetente myndigheder kan vederlagsfrit
videregive oplysninger om reelle ejere, der er registreret, jf.
stk. 3, eller er indhentet, jf. stk. 6, til andre EU-medlemsstaters
kompetente myndigheder og finansielle efterretningstjenester.
Stk. 8.
Erhvervsstyrelsen fastsætter nærmere regler om
oplysningernes registrering, tilgængelighed og
offentliggørelse efter stk. 1, 3 og 5 i Erhvervsstyrelsens
it-system, herunder hvilke oplysninger fonden skal registrere i
styrelsens it-system.«
5.
Efter § 21 c indsættes før overskriften
før § 22:
Ȥ 21 d. Fonde, der skal
indhente, opbevare og registrere oplysninger om reelle ejere, jf.
§ 21 a, skal efter anmodning forsyne personer og virksomheder,
der i medfør af hvidvas?kloven skal udføre
kundekendskabsprocedurer, med oplysninger om deres reelle
ejere.
Stk. 2. Modtager
Erhvervsstyrelsen indberetninger i medfør af hvidvaskloven
om uoverensstemmelser i forhold til de registrerede oplysninger om
fondens reelle ejere, foretager Erhvervsstyrelsen en
undersøgelse af forholdet, jf. § 17, stk. 1, og §
21 a, stk. 5. Erhvervsstyrelsen kan over for fonden fastsætte
en frist for forholdets berigtigelse.
Stk. 3.
Erhvervsstyrelsen kan sideløbende med undersøgelsen,
jf. stk. 2, offentliggøre en meddelelse om indberetningen i
Erhvervsstyrelsens it-system. Fonden skal have mulighed for at
gøre indsigelse mod indberetningen, forinden denne
offentliggøres, medmindre formålet med
offentliggørelsen af meddelelsen om indberetning derved
forspildes.«
6. § 115,
stk. 1, nr. 3, affattes således:
»3) fonden
ikke har registreret oplysninger om reelle ejere eller fonden har
foretaget mangelfuld registrering i henhold til § 21
a,«.
7. I
§ 115, stk. 1, indsættes
efter nr. 3 som nyt nummer:
»4) fonden
ikke har opbevaret dokumentation for oplysningerne om fondens
reelle ejere eller fonden har opbevaret mangelfuld dokumentation i
henhold til § 21 a,«.
Nr. 4 og 5 bliver herefter nr. 5 og
6.
8. I
§ 132, stk. 1, 1. pkt.,
ændres »§ 21 a, stk. 2 og 3« til:
»§ 21 a, stk. 3, 5 og 6«.
§ 4
I SE-loven, jf. lovbekendtgørelse nr.
654 af 15. juni 2006, som ændret ved § 6 i lov nr. 516
af 12. juni 2009, § 8 i lov nr. 634 af 12. juni 2013, § 4
i lov nr. 262 af 16. marts 2016 og § 5 i lov nr. 1665 af 26.
december 2017, foretages følgende ændringer:
1. I
fodnoten til lovens titel
indsættes efter »side 73«: », og dele af
Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2018/843/EU af 30. maj
2018 om ændring af direktiv (EU) 2015/849 om forebyggende
foranstaltninger mod anvendelse af det finansielle system til
hvidvask af penge eller finansiering af terrorisme og om
ændring af direktiv 2009/138/EF og 2013/36/EU, EU-Tidende
2018, nr. L 156, side 43«.
2. I
§ 15 indsættes som stk. 2 og 3:
»Stk. 2.
Erhvervsstyrelsen kan anmode skifteretten om at opløse et
SE-selskab, hvis selskabet ikke har registreret oplysninger om
reelle ejere, eller hvis selskabet har foretaget mangelfuld
registrering i henhold til § 17 a. Opløsningen
gennemføres efter bestemmelserne i §§ 226-229 i
selska?bsloven med de fornødne afvigelser under hensyn til
SE-selskabets særlige karakter.
Stk. 3.
Erhvervsstyrelsen kan anmode skifteretten om at opløse et
SE-selskab, hvis selskabet ikke har opbevaret dokumentation for
oplysningerne om selskabets reelle ejere, eller hvis SE-selskabet
har opbevaret mangelfuld dokumentation i henhold til § 17 a.
Opløsningen gennemføres efter bestemmelserne i
§§ 226-229 i selskabsloven med de fornødne
afvigelser under hensyn til SE-selskabets særlige
karakter.«
3. I
§ 17, stk. 4, 1. pkt.,
ændres »3 år« til: »5
år«.
4. § 17,
stk. 6, affattes således:
»Stk. 6.
Opdatering af personoplysninger omfattet af stk. 3 og 4 for fuldt
ansvarlige deltagere, ejere og ledelsesmedlemmer ophører, 5
år efter at den pågældende person ophører
med at være aktiv i en virksomhed, som er registreret i Det
Centrale Virksomhedsregister.«
5. § 17
a affattes således:
Ȥ 17 a. SE-selskabet
skal indhente oplysninger om selskabets reelle ejere, herunder
oplysninger om de reelle ejeres rettigheder.
Stk. 2. Enhver,
der direkte eller indirekte ejer eller kontrollerer SE-selskabet,
skal efter SE-selskabets anmodning forsyne selskabet med de
oplysninger om ejerforholdet, der er nødvendige for
selskabets identifikation af reelle ejere, herunder oplysninger om
de reelle ejeres rettigheder.
Stk. 3.
SE-selskabet skal registrere oplysningerne om selskabets reelle
ejere, herunder oplysninger om de reelle ejeres rettigheder, i
Erhvervsstyrelsens it-system, hurtigst muligt efter at selskabet er
blevet bekendt med, at en person er blevet reel ejer. Enhver
ændring af de oplysninger, som er registreret om de reelle
ejere, skal registreres, hurtigst muligt efter at SE-selskabet er
blevet bekendt med ændringen. De registrerede medlemmer af
SE-selskabets daglige ledelse, jf. § 17, stk. 2, skal
betragtes og registreres som reelle ejere i Erhvervsstyrelsens
it-system, hvis selskabet efter at have udtømt alle
muligheder for identifikation herefter ingen reelle ejere har eller
ingen reelle ejere kan identificeres.
Stk. 4.
SE-selskabet skal mindst en gang årligt undersøge, om
der er ændringer af de registrerede oplysninger om reelle
ejere. Resultatet af den årlige undersøgelse
fremlægges på det møde, hvor ledelsen godkender
årsrapporten.
Stk. 5.
SE-selskabet skal opbevare dokumentation for de indhentede
oplysninger om selskabets reelle ejere i 5 år efter det
reelle ejerskabs ophør. SE-selskabet skal endvidere opbevare
dokumentation for de indhentede oplysninger om forsøg
på identifikation af reelle ejere i 5 år efter
gennemførelsen af identifikationsforsøget.
Stk. 6.
SE-selskabet skal efter anmodning udlevere oplysninger om
selskabets reelle ejere, herunder om selskabets forsøg
på at identificere selskabets reelle ejere, til
Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International
Kriminalitet. SE-selskaber skal endvidere efter anmodning udlevere
de nævnte oplysninger til andre kompetente myndigheder,
når disse myndigheder vurderer, at oplysningerne er
nødvendige for deres varetagelse af tilsyns- eller
kontrolopgaver.
Stk. 7.
Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International
Kriminalitet og andre kompetente myndigheder kan videregive
oplysninger om reelle ejere, der er registreret, jf. stk. 3, eller
er indhentet, jf. stk. 6, til andre EU-medlemsstaters kompetente
myndigheder og finansielle efterretningstjenester.
Stk. 8. Stk. 1-7
finder ikke anvendelse for SE-selskaber, hvis ejerandele eller
obligationer handles på et reguleret marked eller et
tilsvarende marked, som er undergivet oplysningspligt i
overensstemmelse med EU-retten eller tilsvarende internationale
standarder.
Stk. 9.
Erhvervsstyrelsen fastsætter nærmere regler om
oplysningernes registrering, tilgængelighed og
offentliggørelse efter stk. 1, 3 og 5 i Erhvervsstyrelsens
it-system, herunder hvilke oplysninger SE-selskabet skal registrere
i styrelsens it-system.«
6.
Efter § 17 b indsættes:
Ȥ 17 c. Ved etablering
af et SE-selskab skal der senest samtidig med registreringen af
SE-selskabet, jf. § 16, indhentes og registreres oplysninger
om selskabets reelle ejere, herunder oplysninger om de reelle
ejeres rettigheder.
§ 17 d. SE-selskaber, der skal
indhente, opbevare og registrere oplysninger om reelle ejere, jf.
§ 17 a, skal efter anmodning forsyne personer og virksomheder,
der i medfør af hvidvaskloven skal udføre
kundekendskabsprocedurer, med oplysninger om deres ejerforhold.
Stk. 2. Modtager
Erhvervsstyrelsen indberetninger i medfør af hvidvaskloven
om uoverensstemmelser i forhold til de registrerede oplysninger om
et SE-selskabs reelle ejere, foretager Erhvervsstyrelsen en
undersøgelse af forholdet, jf. § 17 a, stk. 6, og
selskabslovens § 17, stk. 1. Erhvervsstyrelsen kan over for
SE-selskabet fastsætte en frist for forholdets
berigtigelse.
Stk. 3.
Erhvervsstyrelsen kan sideløbende med undersøgelsen,
jf. stk. 2, offentliggøre en meddelelse om indberetningen i
Erhvervsstyrelsens it-system. SE-selskabet skal have mulighed for
at gøre indsigelse mod indberetningen, forinden denne
offentliggøres, medmindre formålet med
offentliggørelsen af meddelelsen om indberetning derved
forspildes.«
7. I
§ 21, stk. 1, ændres
»§ 17 a, stk. 2 og 3« til: »§ 17 a,
stk. 3, 5 og 6«.
§ 5
I SCE-loven, lov nr. 454 af 22. maj 2006, som
ændret ved § 7 i lov nr. 516 af 12. juni 2009, § 9
i lov nr. 634 af 12. juni 2013 og § 5 i lov nr. 262 af 16.
marts 2016, foretages følgende ændringer:
1. I
fodnoten til lovens titel
indsættes efter »side 73«: », og dele af
Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2018/843/EU af 30. maj
2018 om ændring af direktiv (EU) 2015/849 om forebyggende
foranstaltninger mod anvendelse af det finansielle system til
hvidvask af penge eller finansiering af terrorisme og om
ændring af direktiv 2009/138/EF og 2013/36/EU, EU-Tidende
2018, nr. L 156, side 43«.
2. I
§ 13 ændres »§
21, stk. 2« til: »§ 21, stk. 3«.
3. I
§ 13 indsættes som stk. 2 og 3:
»Stk. 2.
Erhvervsstyrelsen kan anmode skifteretten om at opløse et
SCE-selskab efter § 21, stk. 3, i lov om visse
erhvervsdrivende virksomheder, hvis SCE-selskabet ikke har
registreret oplysninger om reelle ejere eller selskabet har
foretaget mangelfuld registrering i henhold til § 14 a.
Stk. 3.
Erhvervsstyrelsen kan anmode skifteretten om at opløse et
SCE-selskab efter § 21, stk. 3, i lov om visse
erhvervsdrivende virksomheder, hvis SCE-selskabet ikke har
opbevaret dokumentation for selskabets oplysninger om reelle ejere,
eller hvis SCE-selskabet har opbevaret mangelfuld dokumentation i
henhold til § 14 a.«
4. § 14
a affattes således:
Ȥ 14 a. SCE-selskabet
skal indhente oplysninger om selskabets reelle ejere, herunder
oplysninger om de reelle ejeres rettigheder.
Stk. 2. Enhver,
der direkte eller indirekte ejer eller kontrollerer SCE-selskabet,
skal efter selskabets anmodning forsyne selskabet med de
oplysninger om ejerforholdet, der er nødvendige for
selskabets identifikation af reelle ejere, herunder oplysninger om
de reelle ejeres rettigheder.
Stk. 3.
SCE-selskabet skal registrere oplysningerne om selskabets reelle
ejere, herunder oplysninger om de reelle ejeres rettigheder, i
Erhvervsstyrelsens it-system, hurtigst muligt efter at selskabet er
blevet bekendt med, at en person er blevet reel ejer. Enhver
ændring af de oplysninger, som er registreret om de reelle
ejere, skal registreres, hurtigst muligt efter at SCE-selskabet er
blevet bekendt med ændringen. De registrerede medlemmer af
SCE-selskabets daglige ledelse, jf. § 14, stk. 2, skal
betragtes og registreres som reelle ejere i Erhvervsstyrelsens
it-system, hvis SCE-selskabet efter at have udtømt alle
muligheder for identifikation herefter ingen reelle ejere har eller
ingen reelle ejere kan identificeres.
Stk. 4.
SCE-selskaber skal mindst en gang årligt undersøge, om
der er ændringer af de registrerede oplysninger om reelle
ejere. Resultatet af den årlige undersøgelse
fremlægges på det møde, hvor ledelsen godkender
årsrapporten el.lign.
Stk. 5.
SCE-selskabet skal opbevare dokumentation for de indhentede
oplysninger om selskabets reelle ejere i 5 år efter det
reelle ejerskabs ophør. SCE-selskabet skal endvidere
opbevare dokumentation for de indhentede oplysninger om
forsøg på identifikation af reelle ejere i 5 år
efter gennemførelsen af identifikationsforsøget.
Stk. 6.
SCE-selskaber skal efter anmodning udlevere oplysninger om
selskabets reelle ejere, herunder om selskabets forsøg
på at identificere selskabets reelle ejere, til
Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International
Kriminalitet. SCE-selskabet skal endvidere efter anmodning udlevere
de nævnte oplysninger til andre kompetente myndigheder,
når disse myndigheder vurderer, at oplysningerne er
nødvendige for deres varetagelse af tilsyns- eller
kontrolopgaver.
Stk. 7.
Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International
Kriminalitet og andre kompetente myndigheder kan videregive
oplysninger om reelle ejere, der er registreret, jf. stk. 3, eller
er indhentet, jf. stk. 6, til andre EU-medlemsstaters kompetente
myndigheder og finansielle efterretningstjenester.
Stk. 8. Stk. 1-7
finder ikke anvendelse for SCE-selskaber, hvis ejerandele eller
obligationer handles på et reguleret marked eller et
tilsvarende marked, som er undergivet oplysningspligt i
overensstemmelse med EU-retten eller tilsvarende internationale
standarder.
Stk. 9.
Erhvervsstyrelsen fastsætter nærmere regler om
oplysningernes registrering, tilgængelighed og
offentliggørelse efter stk. 1, 3 og 5 i Erhvervsstyrelsens
it-system, herunder hvilke oplysninger SCE-selskabet skal
registrere i styrelsens it-system.«
5.
Efter § 14 b indsættes:
Ȥ 14 c. Ved etablering
af et SCE-selskab skal der senest samtidig med registreringen af
SCE-selskabet, jf. § 14, indhentes og registreres oplysninger
om selskabets reelle ejere, herunder oplysninger om de reelle
ejeres rettigheder.
§ 14 d. SCE-selskaber, der
skal indhente, opbevare og registrere oplysninger om reelle ejere,
jf. § 14 a, skal efter anmodning forsyne personer og
virksomheder, der i medfør af hvidvaskloven skal
udføre kundekendskabsprocedurer, med oplysninger om deres
ejerforhold.
Stk. 2. Modtager
Erhvervsstyrelsen indberetninger i medfør af hvidvaskloven
om uoverensstemmelser i forhold til de registrerede oplysninger om
et SCE-selskabs reelle ejere, foretager Erhvervsstyrelsen en
undersøgelse af forholdet, jf. denne lovs § 14 a, stk.
6, og § 15 c, stk. 1, i lov om visse erhvervsdrivende
virksomheder. Erhvervsstyrelsen kan over for selskabet
fastsætte en frist for forholdets berigtigelse.
Stk. 3.
Erhvervsstyrelsen kan sideløbende med undersøgelsen,
jf. stk. 2, offentliggøre en meddelelse om indberetningen i
Erhvervsstyrelsens it-system. SCE-selskabet skal have mulighed for
at gøre indsigelse mod indberetningen, forinden denne
offentliggøres, medmindre formålet med
offentliggørelsen af meddelelsen om indberetning derved
forspildes.«
6. I
§ 19, stk. 1, ændres
»§ 14 a, stk. 2 og 3« til: »§ 14 a,
stk. 3, 5 og 6«.
§ 6
I lov om administration af Det Europæiske
Økonomiske Fællesskabs forordninger om
indførelse af europæiske økonomiske
firmagrupper, jf. lovbekendtgørelse nr. 281 af 17. april
1997, som ændret ved § 37 i lov nr. 718 af 25. juni 2010
og § 6 i lov nr. 262 af 16. marts 2016, foretages
følgende ændringer:
1. I
fodnoten til lovens titel
indsættes efter »side 73« til: », og dele
af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2018/843/EU af 30.
maj 2018 om ændring af direktiv (EU) 2015/849 om forebyggende
foranstaltninger mod anvendelse af det finansielle system til
hvidvask af penge eller finansiering af terrorisme og om
ændring af direktiv 2009/138/EF og 2013/36/EU, EU-Tidende
2018, nr. L 156, side 43«.
2. § 1
a affattes således:
Ȥ 1 a. En
europæisk økonomisk firmagruppe skal indhente
oplysninger om firmagruppens reelle ejere, herunder oplysninger om
de reelle ejeres rettigheder.
Stk. 2. Enhver,
der direkte eller indirekte ejer eller kontrollerer firmagruppen,
skal efter firmagruppens anmodning forsyne firmagruppen med de
oplysninger om ejerforholdet, der er nødvendige for
firmagruppens identifikation af reelle ejere, herunder oplysninger
om de reelle ejeres rettigheder.
Stk. 3. Den
europæiske økonomiske firmagruppe skal registrere
oplysningerne om firmagruppens reelle ejere, herunder oplysninger
om de reelle ejeres rettigheder, i Erhvervsstyrelsens it-system,
hurtigst muligt efter at firmagruppen er blevet bekendt med, at en
person er blevet reel ejer. Enhver ændring af de oplysninger,
som er registreret om de reelle ejere, skal registreres, hurtigst
muligt efter at firmagruppen er blevet bekendt med ændringen.
De registrerede medlemmer af virksomhedens daglige ledelse, jf.
§ 1, stk. 1, skal betragtes og registreres som reelle ejere i
Erhvervsstyrelsens it-system, hvis firmagruppen efter at have
udtømt alle muligheder for identifikation herefter ingen
reelle ejere har eller ingen reelle ejere kan identificeres.
Stk. 4. Den
europæiske økonomiske firmagruppe skal mindst en gang
årligt undersøge, om der er ændringer af de
registrerede oplysninger om reelle ejere.
Stk. 5. Den
europæiske økonomiske firmagruppe skal opbevare
dokumentation for de indhentede oplysninger om firmagruppens reelle
ejere i 5 år efter det reelle ejerskabs ophør.
Firmagruppen skal endvidere opbevare dokumentation for de
indhentede oplysninger om forsøg på identifikation af
reelle ejere i 5 år efter gennemførelsen af
identifikationsforsøget.
Stk. 6. Den
europæiske økonomiske firmagruppe skal efter anmodning
udlevere oplysninger om firmagruppens reelle ejere, herunder om
firmagruppens forsøg på at identificere firmagruppens
reelle ejere, til Statsadvokaten for Særlig Økonomisk
og International Kriminalitet. Firmagruppen skal endvidere efter
anmodning udlevere de nævnte oplysninger til andre kompetente
myndigheder, når disse myndigheder vurderer, at oplysningerne
er nødvendige for deres varetagelse af tilsyns- eller
kontrolopgaver.
Stk. 7.
Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International
Kriminalitet og andre kompetente myndigheder kan videregive
oplysninger om reelle ejere, der er registreret, jf. stk. 3, eller
er indhentet, jf. stk. 6, til andre EU-medlemsstaters kompetente
myndigheder og finansielle efterretningstjenester.
Stk. 8.
Erhvervsstyrelsen fastsætter nærmere regler om
oplysningernes registrering, tilgængelighed og
offentliggørelse efter stk. 1, 3 og 5 i Erhvervsstyrelsens
it-system, herunder hvilke oplysninger firmagruppen skal registrere
i styrelsens it-system.«
3.
Efter § 1 b indsættes:
Ȥ 1 c. Ved etablering
af en europæisk økonomisk firmagruppe skal der senest
samtidig med registreringen af firmagruppen indhentes og
registreres oplysninger om firmagruppens reelle ejere, herunder
oplysninger om de reelle ejeres rettigheder.
§ 1 d. Europæiske
økonomiske firmagrupper, der skal indhente, opbevare og
registrere oplysninger om reelle ejere, jf. § 1 a, skal efter
anmodning forsyne personer og virksomheder, der i medfør af
hvidvaskloven skal udføre kundekendskabsprocedurer, med
oplysninger om deres ejerforhold.
Stk. 2. Modtager
Erhvervsstyrelsen indberetninger i medfør af hvidvaskloven
om uoverensstemmelser i forhold til de registrerede oplysninger om
en europæisk økonomisk firmagruppes reelle ejere,
foretager Erhvervsstyrelsen en undersøgelse af forholdet,
jf. § 1 a, stk. 6, og § 2 a, stk. 1. Erhvervsstyrelsen
kan over for firmagruppen fastsætte en frist for forholdets
berigtigelse.
Stk. 3.
Erhvervsstyrelsen kan sideløbende med undersøgelsen,
jf. stk. 2, offentliggøre en meddelelse om indberetningen i
Erhvervsstyrelsens it-system. Den europæiske
økonomiske firmagruppe skal have mulighed for at gøre
indsigelse mod indberetningen, forinden denne
offentliggøres, medmindre formålet med
offentliggørelsen af meddelelsen om indberetning derved
forspildes.«
4.
Efter § 2 indsættes:
Ȥ 2 a.
Erhvervsstyrelsen kan af anmelder forlange de oplysninger, som er
nødvendige for at vurdere, om loven og den europæiske
økonomiske firmagruppes vedtægter er overholdt.
Stk. 2. Ved
registrering og anmeldelse efter regler fastsat i medfør af
loven kan Erhvervsstyrelsen i indtil 3 år fra
registreringstidspunktet stille krav om, at der indsendes bevis
for, at registreringen eller anmeldelsen er lovligt foretaget.
Erhvervsstyrelsen kan i forbindelse hermed i særlige
tilfælde stille krav om, at der indsendes en erklæring
afgivet af en revisor om, at de økonomiske dispositioner i
forbindelse med anmeldelsen eller registreringen er lovligt
foretaget. Opfyldes kravene i henhold til 1. og 2. pkt. ikke,
fastsætter styrelsen en frist for forholdets berigtigelse.
Sker berigtigelse ikke senest ved udløbet af den fastsatte
frist, kan styrelsen om nødvendigt foranledige den
europæiske økonomiske firmagruppe opløst efter
reglerne i § 5, stk. 6.«
5. I
§ 5 indsættes som stk. 3-6:
»Stk. 3.
Erhvervsstyrelsen kan anmode skifteretten om at opløse en
europæisk økonomisk firmagruppe, hvis firmagruppen
ikke har registeret oplysninger om reelle ejere, eller hvis
firmagruppen har foretaget mangelfuld registrering i henhold til
§ 1 a.
Stk. 4.
Erhvervsstyrelsen kan anmode skifteretten om at opløse en
europæisk økonomisk firmagruppe, hvis firmagruppen
ikke har opbevaret dokumentation for firmagruppens oplysninger om
reelle ejere, eller hvis firmagruppen har opbevaret mangelfuld
dokumentation i henhold til § 1 a.
Stk. 5.
Erhvervsstyrelsen kan fastsætte en frist, inden for hvilken
den europæiske økonomiske firmagruppe kan
afhjælpe en mangel efter stk. 3 og 4. Afhjælpes manglen
ikke senest ved udløbet af den fastsatte frist, kan
Erhvervsstyrelsen træffe beslutning om
tvangsopløsning.
Stk. 6.
Tvangsopløsningen gennemføres efter bestemmelserne i
§§ 226-232 i selskabsloven med de fornødne
afvigelser under hensyn til europæiske økonomiske
firmagruppers særlige karakter.«
6. I
§ 7, stk. 2, ændres
»§ 1 a, stk. 2 og 3« til: »§ 1 a, stk.
3, 5 og 6«.
§ 7
I lov om finansiel virksomhed, jf.
lovbekendtgørelse nr. 457 af 24. april 2019, som
ændret bl.a. ved § 1 i lov nr. 1520 af 18. december 2018
og § 3 i lov nr. 369 af 9. april 2019 og senest ved § 33
i lov nr. 450 af 24. april 2019, foretages følgende
ændringer:
1. I
fodnoten til lovens titel
indsættes efter »dele af Europa-Parlamentets og
Rådets direktiv 2015/849/EU af 20. maj 2015 om forebyggende
foranstaltninger mod anvendelse af det finansielle system til
hvidvask af penge eller finansiering af terrorisme, om
ændring af Europa-Parlamentets og Rådets forordning
(EU) nr. 648/2012 og om ophævelse af Europa-Parlamentets og
Rådets direktiv 2005/60/EF samt Kommissionens direktiv
2006/70/EF (4. hvidvaskdirektiv), EU-Tidende 2015, nr. L 141, side
73,«: »dele af Europa-Parlamentets og Rådets
direktiv 2018/843/EU af 30. maj 2018 om ændring af direktiv
(EU) 2015/849 om forebyggende foranstaltninger mod anvendelse af
det finansielle system til hvidvask af penge eller finansiering af
terrorisme og om ændring af direktiv 2009/138/EF og
2013/36/EU, EU-Tidende 2018, nr. L 156, side 43,«.
2. Overskriften før § 23 affattes
således:
»Særlige regler for gensidige
forsikringsselskaber og tværgående pensionskasser
vedrørende stiftelse m.v.«
3. § 23,
stk. 3-6, ophæves, og i stedet indsættes:
»Stk. 3.
Et gensidigt forsikringsselskab og en tværgående
pensionskasse skal indhente oplysninger om det gensidige
forsikringsselskabs og den tværgående pensionskasses
reelle ejere, herunder oplysninger om de reelle ejeres
rettigheder.
Stk. 4. Enhver,
der direkte eller indirekte ejer eller kontrollerer et gensidigt
forsikringsselskab eller en tværgående pensionskasse,
skal efter det gensidige forsikringsselskabs eller den
tværgående pensionskasses anmodning forsyne det
gensidige forsikringsselskab eller den tværgående
pensionskasse med de oplysninger om ejerforholdet, der er
nødvendige for det gensidige forsikringsselskabs eller den
tværgående pensionskasses identifikation af reelle
ejere, herunder oplysninger om de reelle ejeres rettigheder.
Stk. 5. Det
gensidige forsikringsselskab og den tværgående
pensionskasse skal registrere oplysningerne om
forsikringsselskabets eller den tværgående
pensionskasses reelle ejere, herunder oplysninger om de reelle
ejeres rettigheder, i Erhvervsstyrelsens it-system, hurtigst muligt
efter at det gensidige forsikringsselskab og den
tværgående pensionskasse er blevet bekendt med, at en
person er blevet reel ejer. Enhver ændring af de oplysninger,
som er registreret om de reelle ejere, skal registreres, hurtigst
muligt efter at selskabet eller pensionskassen er blevet bekendt
med ændringen. De registrerede medlemmer af det gensidige
forsikringsselskabs eller den tværgående pensionskasses
direktion skal betragtes og registreres som reelle ejere i
Erhvervsstyrelsens it-system, hvis det gensidige forsikringsselskab
og den tværgående pensionskasse efter at have
udtømt alle muligheder for identifikation herefter ingen
reelle ejere har eller ingen reelle ejere kan identificeres.
Stk. 6. Det
gensidige forsikringsselskab og den tværgående
pensionskasse skal mindst en gang årligt undersøge, om
der er ændringer af de registrerede oplysninger om reelle
ejere. Resultatet af den årlige undersøgelse
fremlægges på det bestyrelsesmøde, hvor
bestyrelsen godkender årsrapporten.
Stk. 7. Det
gensidige forsikringsselskab og den tværgående
pensionskasse skal opbevare dokumentation for de indhentede
oplysninger om det gensidige forsikringsselskabs eller den
tværgående pensionskasses reelle ejere i 5 år
efter det reelle ejerskabs ophør. Det gensidige
forsikringsselskab og den tværgående pensionskasse skal
endvidere opbevare dokumentation for de indhentede oplysninger om
forsøg på identifikation af reelle ejere i 5 år
efter gennemførelsen af identifikationsforsøget.
Stk. 8. Det
gensidige forsikringsselskab og den tværgående
pensionskasse skal efter anmodning udlevere oplysninger om det
gensidige forsikringsselskabs og den tværgående
pensionskasses reelle ejere, herunder om det gensidige
forsikringsselskabs og den tværgående pensionskasses
forsøg på at identificere deres reelle ejere, til
Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International
Kriminalitet. Det gensidige forsikringsselskab og den
tværgående pensionskasse skal endvidere efter anmodning
udlevere de nævnte oplysninger til andre kompetente
myndigheder, når disse myndigheder vurderer, at oplysningerne
er nødvendige for deres varetagelse af tilsyns- eller
kontrolopgaver.
Stk. 9.
Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International
Kriminalitet og andre kompetente myndigheder kan vederlagsfrit
videregive oplysninger om reelle ejere, der er registreret, jf.
stk. 5, eller er indhentet, jf. stk. 8, til andre EU-medlemsstaters
kompetente myndigheder og finansielle efterretningstjenester.
Stk. 10.
Erhvervsstyrelsen fastsætter nærmere regler om
oplysningernes registrering, tilgængelighed og
offentliggørelse efter stk. 3, 5 og 7 i Erhvervsstyrelsens
it-system, herunder hvilke oplysninger det gensidige
forsikringsselskab og den tværgående pensionskasse skal
registrere i styrelsens it-system.«
4.
Efter § 23 indsættes i kapitel
3:
Ȥ 23 a. Et gensidigt
forsikringsselskab og en tværgående pensionskasse, der
skal indhente, opbevare og registrere oplysninger om reelle ejere,
jf. § 23, skal efter anmodning forsyne personer og
virksomheder, der i medfør af hvidvaskloven skal
udføre kundekendskabsprocedurer, med oplysninger om det
gensidige forsikringsselskabs eller den tværgående
pensionskasses ejerforhold.
Stk. 2. Modtager
Finanstilsynet indberetninger i medfør af hvidvaskloven om
uoverensstemmelser i forhold til de registrerede oplysninger om et
gensidigt forsikringsselskabs eller en tværgående
pensionskasses reelle ejere, foretager Finanstilsynet en
undersøgelse af forholdet. Finanstilsynet kan over for det
gensidige forsikringsselskab eller den tværgående
pensionskasse fastsætte en frist for forholdets
berigtigelse.
Stk. 3. Efter
anmodning fra Finanstilsynet kan Erhvervsstyrelsen
sideløbende med undersøgelsen, jf. stk. 2,
offentliggøre en meddelelse om indberetningen i
Erhvervsstyrelsens it-system. Det gensidige forsikringsselskab
eller den tværgående pensionskasse skal have mulighed
for at gøre indsigelse mod indberetningen, inden den
offentliggøres, medmindre formålet med
offentliggørelsen af meddelelsen om indberetning derved
forspildes.«
5. § 81
b affattes således:
Ȥ 81 b. Sparekassen
skal indhente oplysninger om sparekassens reelle ejere, herunder
oplysninger om de reelle ejeres rettigheder.
Stk. 2. Enhver,
der direkte eller indirekte ejer eller kontrollerer sparekassen,
skal efter sparekassens anmodning forsyne sparekassen med de
oplysninger om ejerforholdet, der er nødvendige for
sparekassens identifikation af reelle ejere, herunder oplysninger
om de reelle ejeres rettigheder.
Stk. 3.
Sparekassen skal registrere oplysningerne, herunder oplysninger om
de reelle ejeres rettigheder, i Erhvervsstyrelsens it-system,
hurtigst muligt efter at sparekassen er blevet bekendt med, at en
person er blevet reel ejer. Enhver ændring af de oplysninger,
som er registreret om de reelle ejere, skal registreres, hurtigst
muligt efter at sparekassen er blevet bekendt med ændringen.
De registrerede medlemmer af sparekassens direktion skal betragtes
og registreres som reelle ejere i Erhvervsstyrelsens it-system,
hvis sparekassen efter at have udtømt alle muligheder for
identifikation herefter ingen reelle ejere har eller ingen reelle
ejere kan identificeres.
Stk. 4.
Sparekassen skal mindst en gang årligt undersøge, om
der er ændringer af de registrerede oplysninger om reelle
ejere. Resultatet af den årlige undersøgelse
fremlægges på det bestyrelsesmøde, hvor
bestyrelsen godkender årsrapporten.
Stk. 5.
Sparekassen skal opbevare dokumentation for de indhentede
oplysninger om sparekassens reelle ejere i 5 år efter det
reelle ejerskabs ophør. Sparekassen skal endvidere opbevare
dokumentation for de indhentede oplysninger om forsøg
på identifikation af reelle ejere i 5 år efter
gennemførelsen af identifikationsforsøget.
Stk. 6.
Sparekassen skal efter anmodning udlevere oplysninger om
sparekassens reelle ejere, herunder om sparekassens forsøg
på at identificere sparekassens reelle ejere, til
Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International
Kriminalitet. Sparekassen skal endvidere efter anmodning udlevere
de nævnte oplysninger til andre kompetente myndigheder,
når disse myndigheder vurderer, at oplysningerne er
nødvendige for deres varetagelse af tilsyns- eller
kontrolopgaver.
Stk. 7.
Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International
Kriminalitet og andre kompetente myndigheder kan vederlagsfrit
videregive oplysninger om reelle ejere, der er registreret, jf.
stk. 3, eller er indhentet, jf. stk. 6, til andre EU-medlemsstaters
kompetente myndigheder og finansielle efterretningstjenester.
Stk. 8.
Erhvervsstyrelsen fastsætter nærmere regler om
oplysningernes registrering, tilgængelighed og
offentliggørelse efter stk. 1, 3 og 5 i Erhvervsstyrelsens
it-system, herunder hvilke oplysninger sparekassen skal registrere
i styrelsens it-system.«
6.
Efter § 81 b indsættes:
Ȥ 81 c. Sparekasser,
der skal indhente, opbevare og registrere oplysninger om reelle
ejere, jf. § 81 b, skal efter anmodning forsyne personer og
virksomheder, der i medfør af hvidvaskloven skal
udføre kundekendskabsprocedurer, med oplysninger om
sparekassens ejerforhold.
Stk. 2. Modtager
Finanstilsynet indberetninger i medfør af hvidvaskloven om
uoverensstemmelser i forhold til de registrerede oplysninger om en
sparekasses reelle ejere, foretager Finanstilsynet en
undersøgelse af forholdet. Finanstilsynet kan over for
sparekassen fastsætte en frist for forholdets
berigtigelse.
Stk. 3. Efter
anmodning fra Finanstilsynet kan Erhvervsstyrelsen
sideløbende med undersøgelsen, jf. stk. 2,
offentliggøre en meddelelse om indberetningen i
Erhvervsstyrelsens it-system. Sparekassen skal have mulighed for at
gøre indsigelse mod indberetningen, inden den
offentliggøres, medmindre formålet med
offentliggørelsen af meddelelsen om indberetning derved
forspildes.«
7. § 85
b affattes således:
Ȥ 85 b. Andelskassen
skal indhente oplysninger om andelskassens reelle ejere, herunder
oplysninger om de reelle ejeres rettigheder.
Stk. 2. Enhver,
der direkte eller indirekte ejer eller kontrollerer andelskassen,
skal efter andelskassens anmodning forsyne andelskassen med de
oplysninger om ejerforholdet, der er nødvendige for
andelskassens identifikation af reelle ejere, herunder oplysninger
om de reelle ejeres rettigheder.
Stk. 3.
Andelskassen skal registrere oplysningerne, herunder oplysninger om
de reelle ejeres rettigheder, i Erhvervsstyrelsens it-system,
hurtigst muligt efter at andelskassen er blevet bekendt med, at en
person er blevet reel ejer. Enhver ændring af de oplysninger,
som er registreret om de reelle ejere, skal registreres, hurtigst
muligt efter at andelskassen er blevet bekendt med ændringen.
De registrerede medlemmer af andelskassens direktion skal betragtes
og registreres som reelle ejere i Erhvervsstyrelsens it-system,
hvis andelskassen efter at have udtømt alle muligheder for
identifikation herefter ingen reelle ejere har eller ingen reelle
ejere kan identificeres.
Stk. 4.
Andelskassen skal mindst en gang årligt undersøge, om
der er ændringer af de registrerede oplysninger om reelle
ejere. Resultatet af den årlige undersøgelse
fremlægges på det bestyrelsesmøde, hvor
bestyrelsen godkender årsrapporten.
Stk. 5.
Andelskassen skal opbevare dokumentation for de indhentede
oplysninger om andelskassens reelle ejere i 5 år efter det
reelle ejerskabs ophør. Andelskassen skal endvidere opbevare
dokumentation for de indhentede oplysninger om forsøg
på identifikation af reelle ejere i 5 år efter
gennemførelsen af identifikationsforsøget.
Stk. 6.
Andelskassen skal efter anmodning udlevere oplysninger om
andelskassens reelle ejere, herunder om andelskassens forsøg
på at identificere andelskassens reelle ejere, til
Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International
Kriminalitet. Andelskassen skal endvidere efter anmodning udlevere
de nævnte oplysninger til andre kompetente myndigheder,
når disse myndigheder vurderer, at oplysningerne er
nødvendige for deres varetagelse af tilsyns- eller
kontrolopgaver.
Stk. 7.
Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International
Kriminalitet og andre kompetente myndigheder kan vederlagsfrit
videregive oplysninger om reelle ejere, der er registreret, jf.
stk. 3, eller er indhentet, jf. stk. 6, til andre EU-medlemsstaters
kompetente myndigheder og finansielle efterretningstjenester.
Stk. 8.
Erhvervsstyrelsen fastsætter nærmere regler om
oplysningernes registrering, tilgængelighed og
offentliggørelse efter stk. 1, 3 og 5 i Erhvervsstyrelsens
it-system, herunder hvilke oplysninger andelskassen skal registrere
i styrelsens it-system.«
8.
Efter § 85 b indsættes:
Ȥ 85 c. Andelskasser,
der skal indhente, opbevare og registrere oplysninger om reelle
ejere, jf. § 85 b, skal efter anmodning forsyne personer og
virksomheder, der i medfør af hvidvaskloven skal
udføre kundekendskabsprocedurer, med oplysninger om
andelskassens ejerforhold.
Stk. 2. Modtager
Finanstilsynet indberetninger om uoverensstemmelser i de
registrerede oplysninger om en andelskasses reelle ejere i
medfør af hvidvaskloven, foretager Finanstilsynet en
undersøgelse af forholdet. Finanstilsynet kan over for
andelskassen fastsætte en frist for forholdets
berigtigelse.
Stk. 3. Efter
anmodning fra Finanstilsynet kan Erhvervsstyrelsen
sideløbende med undersøgelsen, jf. stk. 2,
offentliggøre en meddelelse om indberetningen i
Erhvervsstyrelsens it-system. Andelskassen skal have mulighed for
at gøre indsigelse mod indberetningen, inden den
offentliggøres, medmindre formålet med
offentliggørelsen af meddelelsen om indberetning derved
forspildes.«
9. § 336
a affattes således:
Ȥ 336 a.
Sparevirksomheden skal indhente oplysninger om sparevirksomhedens
reelle ejere, herunder oplysninger om de reelle ejeres
rettigheder.
Stk. 2. Enhver,
der direkte eller indirekte ejer eller kontrollerer
sparevirksomheden, skal efter sparevirksomhedens anmodning forsyne
sparevirksomheden med de oplysninger om ejerforholdet, der er
nødvendige for sparevirksomhedens identifikation af reelle
ejere, herunder oplysninger om de reelle ejeres rettigheder.
Stk. 3.
Sparevirksomheden skal registrere oplysningerne, herunder
oplysninger om de reelle ejeres rettigheder, i Erhvervsstyrelsens
it-system, hurtigst muligt efter at sparevirksomheden er blevet
bekendt med, at en person er blevet reel ejer. Enhver ændring
af de oplysninger, som er registreret om de reelle ejere, skal
registreres, hurtigst muligt efter at sparevirksomheden er blevet
bekendt med ændringen. De registrerede medlemmer af
sparevirksomhedens direktion skal betragtes og registreres som
reelle ejere i Erhvervsstyrelsens it-system, hvis sparevirksomheden
efter at have udtømt alle muligheder for identifikation
herefter ingen reelle ejere har eller ingen reelle ejere kan
identificeres.
Stk. 4.
Sparevirksomheden skal mindst en gang årligt
undersøge, om der er ændringer af de registrerede
oplysninger om reelle ejere. Resultatet af den årlige
undersøgelse fremlægges på det
bestyrelsesmøde, hvor bestyrelsen godkender
årsrapporten.
Stk. 5.
Sparevirksomheden skal opbevare dokumentation for de indhentede
oplysninger om sparevirksomhedens reelle ejere i 5 år efter
det reelle ejerskabs ophør. Sparevirksomheden skal endvidere
opbevare dokumentation for de indhentede oplysninger om
forsøg på identifikation af reelle ejere i 5 år
efter gennemførelsen af identifikationsforsøget.
Stk. 6.
Sparevirksomheden skal efter anmodning udlevere oplysninger om
sparevirksomhedens reelle ejere, herunder om sparevirksomhedens
forsøg på at identificere sparevirksomhedens reelle
ejere, til Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og
International Kriminalitet. Sparevirksomheden skal endvidere efter
anmodning udlevere de nævnte oplysninger til andre kompetente
myndigheder, når disse myndigheder vurderer, at oplysningerne
er nødvendige for deres varetagelse af tilsyns- eller
kontrolopgaver.
Stk. 7.
Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International
Kriminalitet og andre kompetente myndigheder kan vederlagsfrit
videregive oplysninger om reelle ejere, der er registreret, jf.
stk. 3, eller er indhentet, jf. stk. 6, til andre EU-medlemsstaters
kompetente myndigheder og finansielle efterretningstjenester.
Stk. 8.
Erhvervsstyrelsen fastsætter nærmere regler om
oplysningernes registrering, tilgængelighed og
offentliggørelse efter stk. 1, 3 og 5 i Erhvervsstyrelsens
it-system, herunder hvilke oplysninger sparevirksomheden skal
registrere i styrelsens it-system.«
10.
Efter § 336 a indsættes før overskriften
før § 337:
Ȥ 336 b.
Sparevirksomheder, der skal indhente, opbevare og registrere
oplysninger om reelle ejere, jf. § 336 a, skal efter anmodning
forsyne personer og virksomheder, der i medfør af
hvidvaskloven skal udføre kundekendskabsprocedurer, med
oplysninger om sparevirksomhedens ejerforhold.
Stk. 2. Modtager
Finanstilsynet indberetninger om uoverensstemmelser i de
registrerede oplysninger om en sparevirksomheds reelle ejere i
medfør af hvidvaskloven, foretager Finanstilsynet en
undersøgelse af forholdet. Finanstilsynet kan over for
sparevirksomheden fastsætte en frist for forholdets
berigtigelse.
Stk. 3. Efter
anmodning fra Finanstilsynet kan Erhvervsstyrelsen
sideløbende med undersøgelsen, jf. stk. 2,
offentliggøre en meddelelse om indberetningen i
Erhvervsstyrelsens it-system. Sparevirksomheden skal have mulighed
for at gøre indsigelse mod indberetningen, inden den
offentliggøres, medmindre formålet med
offentliggørelsen af meddelelsen om indberetning derved
forspildes.«
11. I
§ 373, stk. 2, 1. pkt.,
ændres »§ 23 stk. 4 og 5« til: »§
23, stk. 5, 7 og 8«, »§ 81 b, stk. 2 og 3«
ændres til: »§ 81 b, stk. 3, 5 og 6«,
»§ 85 b, stk. 2 og 3« ændres til:
»§ 85 b, stk. 3, 5 og 6«, og »§ 336 a,
stk. 2 og 3« ændres til: »§ 336 a, stk. 3, 5
og 6«.
§ 8
I lov nr. 1703 af 27. december 2018 om
firmapensionskasser, som ændret ved § 6 i lov nr. 369 af
9. april 2019, foretages følgende ændringer:
1. I
fodnoten til lovens titel
indsættes efter »EU-Tidende 2016, nr. L 354, side
37«: », og dele af Europa-Parlamentets og Rådets
direktiv 2018/843/EU af 30. maj 2018 om ændring af direktiv
(EU) 2015/849 om forebyggende foranstaltninger mod anvendelse af
det finansielle system til hvidvask af penge eller finansiering af
terrorisme og om ændring af direktiv 2009/138/EF og
2013/36/EU, EU-Tidende 2018, nr. L 156, side 43«.
2. §
111 affattes således:
Ȥ 111. En
firmapensionskasse skal indhente oplysninger om
firmapensionskassens reelle ejere, herunder oplysninger om de
reelle ejeres rettigheder.
Stk. 2. Enhver,
der direkte eller indirekte ejer eller kontrollerer
firmapensionskassen, skal efter firmapensionskassens anmodning
forsyne firmapensionskassen med de oplysninger om ejerforholdet,
der er nødvendige for firmapensi?onskassens identifikation
af reelle ejere, herunder oplysninger om de reelle ejeres
rettigheder.
Stk. 3.
Firmapensionskassen skal registrere oplysningerne, herunder
oplysninger om de reelle ejeres rettigheder, i Erhvervsstyrelsens
it-system, hurtigst muligt efter at firmapensionskassen er blevet
bekendt med, at en person er blevet reel ejer. Enhver ændring
af de oplysninger, som er registreret om de reelle ejere, skal
registreres, hurtigst muligt efter at firmapensionskassen er blevet
bekendt med ændringen. De registrerede medlemmer af
firmapensionskassens direktion skal betragtes og registreres som
reelle ejere i Erhvervsstyrelsens it-system, hvis
firmapensionskassen efter at have udtømt alle muligheder for
identifikation herefter ingen reelle ejere har eller ingen reelle
ejere kan identificeres.
Stk. 4.
Firmapensionskassen skal mindst en gang årligt
undersøge, om der er ændringer af de registrerede
oplysninger om reelle ejere. Resultatet af den årlige
undersøgelse fremlægges på det
bestyrelsesmøde, hvor bestyrelsen godkender
årsrapporten.
Stk. 5.
Firmapensionskassen skal opbevare dokumentation for de indhentede
oplysninger om firmapensionskassens reelle ejere i 5 år efter
det reelle ejerskabs ophør. Firmapensi?onskassen skal
endvidere opbevare dokumentation for de indhentede oplysninger om
forsøg på identifikation af reelle ejere i 5 år
efter gennemførelsen af identifikationsforsøget.
Stk. 6.
Firmapensionskassen skal efter anmodning udlevere oplysninger om
firmapensionskassens reelle ejere, herunder om firmapensionskassens
forsøg på at identificere firmapensionskassens reelle
ejere, til Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og
International Kriminalitet. Firmapensionskassen skal endvidere
efter anmodning udlevere de nævnte oplysninger til andre
kompetente myndigheder, når disse myndigheder vurderer, at
oplysningerne er nødvendige for deres varetagelse af
tilsyns- eller kontrolopgaver.
Stk. 7.
Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International
Kriminalitet og andre kompetente myndigheder kan vederlagsfrit
videregive oplysninger om reelle ejere, der er registreret, jf.
stk. 3, eller er indhentet, jf. stk. 6, til andre EU-medlemsstaters
kompetente myndigheder og finansielle efterretningstjenester.
Stk. 8.
Erhvervsstyrelsen fastsætter nærmere regler om
oplysningernes registrering, tilgængelighed og
offentliggørelse efter stk. 1, 3 og 5 i Erhvervsstyrelsens
it-system, herunder hvilke oplysninger firmapensionskassen skal
registrere i styrelsens it-system.«
3.
Efter § 111 indsættes:
Ȥ 111 a.
Firmapensionskasser, der skal indhente, opbevare og registrere
oplysninger om reelle ejere, jf. § 111, skal efter anmodning
forsyne personer og virksomheder, der i medfør af
hvidvaskloven skal udføre kundekendskabsprocedurer, med
oplysninger om firmapensionskassens ejerforhold.
Stk. 2. Modtager
Finanstilsynet indberetninger om uoverensstemmelser i de
registrerede oplysninger om en firmapensionskasses reelle ejere i
medfør af hvidvaskloven, foretager Finanstilsynet en
undersøgelse af forholdet. Finanstilsynet kan over for
firmapensionskassen fastsætte en frist for forholdets
berigtigelse.
Stk. 3. Efter
anmodning fra Finanstilsynet kan Erhvervsstyrelsen
sideløbende med undersøgelsen, jf. stk. 2,
offentliggøre en meddelelse om indberetningen i
Erhvervsstyrelsens it-system. Firmapensionskassen skal have
mulighed for at gøre indsigelse mod indberetningen, inden
den offentliggøres, medmindre formålet med
offentliggørelsen af meddelelsen om indberetning derved
forspildes.«
4. I
§ 117, stk. 2, 1. pkt.,
ændres »§ 111, stk. 2 og 3« til:
»§ 111, stk. 3, 5 og 6«.
§ 9
I lov om forvaltere af alternative
investeringsfonde m.v., jf. lovbekendtgørelse nr. 1166 af
19. september 2018, som ændret ved § 35 i lov nr. 1555
af 19. december 2017, § 6 i lov nr. 1520 af 18. december 2018,
§ 14 i lov nr. 1707 af 27. december 2018 og § 4 i lov nr.
369 af 9. april 2019, foretages følgende
ændringer:
1. I
fodnoten til lovens titel ændres
»og dele af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv
2015/849/EU af 20. maj 2015 om forebyggende foranstaltninger mod
anvendelse af det finansielle system til hvidvask af penge eller
finansiering af terrorisme, om ændring af Europa-Parlamentets
og Rådets forordning 648/2012/EU og om ophævelse af
Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2005/60/EF samt
Kommissionens direktiv 2006/70/EF (4. hvidvaskdirektiv), EU-Tidende
2015, nr. L 141, side 73« til: », dele af
Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2015/849/EU af 20. maj
2015 om forebyggende foranstaltninger mod anvendelse af det
finansielle system til hvidvask af penge eller finansiering af
terrorisme, om ændring af Europa-Parlamentets og Rådets
forordning (EU) nr. 648/2012 og om ophævelse af
Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2005/60/EF samt
Kommissionens direktiv 2006/70/EF (4. hvidvaskdirektiv), EU-Tidende
2015, nr. L 141, side 73, og dele af Europa-Parlamentets og
Rådets direktiv 2018/843/EU af 30. maj 2018 om ændring
af direktiv (EU) 2015/849 om forebyggende foranstaltninger mod
anvendelse af det finansielle system til hvidvask af penge eller
finansiering af terrorisme og om ændring af direktiv
2009/138/EF og 2013/36/EU, EU-Tidende 2018, nr. L 156, side
43«.
2. § 136
a affattes således:
Ȥ 136 a. En
kapitalforening og en AIF-SIKAV skal indhente oplysninger om
foreningens eller AIF-SIKAV'ens reelle ejere, herunder oplysninger
om de reelle ejeres rettigheder.
Stk. 2. Enhver,
der direkte eller indirekte ejer eller kontrollerer
kapitalforeningen eller AIF-SIKAV'en, skal efter kapitalforeningens
eller AIF-SIKAV'ens anmodning forsyne kapitalforeningen eller
AIF-SIKAV'en med de oplysninger om ejerforholdet, der er
nødvendige for kapitalforeningens eller AIF-SIKAV'ens
identifikation af reelle ejere, herunder oplysninger om de reelle
ejeres rettigheder.
Stk. 3.
Kapitalforeningen og AIF-SIKAV'en skal registrere oplysningerne,
herunder oplysninger om de reelle ejeres rettigheder, i
Erhvervsstyrelsens it-system, hurtigst muligt efter at foreningen
eller AIF-SIKAV'en er blevet bekendt med, at en person er blevet
reel ejer. Enhver ændring af de oplysninger, som er
registreret om de reelle ejere, skal registreres, hurtigst muligt
efter at foreningen eller AIF-SIKAV'en er blevet bekendt med
ændringen. De registrerede medlemmer af foreningens eller
AIF-SIKAV'ens bestyrelse skal betragtes og registreres som reelle
ejere i Erhvervsstyrelsens it-system, hvis foreningen eller
AIF-SIKAV'en efter at have udtømt alle muligheder for
identifikation herefter ingen reelle ejere har eller ingen reelle
ejere kan identificeres.
Stk. 4.
Kapitalforeninger og AIF-SIKAV'er skal mindst en gang årligt
undersøge, om der er ændringer af de registrerede
oplysninger om reelle ejere. Resultatet af den årlige
undersøgelse fremlægges på det
bestyrelsesmøde, hvor bestyrelsen godkender
årsrapporten.
Stk. 5.
Kapitalforeningen og AIF-SIKAV'en skal opbevare dokumentation for
de indhentede oplysninger om kapitalforeningens eller AIF-SIKAV'ens
reelle ejere i 5 år efter det reelle ejerskabs ophør.
Foreningen eller AIF-SIKAV'en skal endvidere opbevare dokumentation
for de indhentede oplysninger om forsøg på
identifikation af reelle ejere i 5 år efter
gennemførelsen af identifikationsforsøget.
Stk. 6.
Kapitalforeningen eller AIF-SIKAV'en skal efter anmodning udlevere
oplysninger om foreningens eller AIF-SIKAV'ens reelle ejere,
herunder om foreningens eller AIF-SIKAV'ens forsøg på
at identificere kapitalforeningens eller AIF-SIKAV'ens reelle
ejere, til Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og
International Kriminalitet. Foreningen eller AIF-SIKAV'en skal
endvidere efter anmodning udlevere de nævnte oplysninger til
andre kompetente myndigheder, når disse myndigheder vurderer,
at oplysningerne er nødvendige for deres varetagelse af
tilsyns- eller kontrolopgaver.
Stk. 7.
Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International
Kriminalitet og andre kompetente myndigheder kan vederlagsfrit
videregive oplysninger om reelle ejere, der er registreret, jf.
stk. 3, eller er indhentet, jf. stk. 6, til andre EU-medlemsstaters
kompetente myndigheder og finansielle efterretningstjenester.
Stk. 8. Stk. 1-7
finder ikke anvendelse for kapitalforeninger eller AIF-SIKAV'er,
hvis ejerandele eller obligationer handles på et reguleret
marked eller et tilsvarende marked, som er undergivet
oplysningspligt i overensstemmelse med EU-retten eller tilsvarende
internationale standarder.
Stk. 9.
Erhvervsstyrelsen fastsætter nærmere regler om
oplysningernes registrering, tilgængelighed og
offentliggørelse efter stk. 1, 3 og 5 i Erhvervsstyrelsens
it-system, herunder hvilke oplysninger kapitalforeningen eller
AIF-SIKAV'en skal registrere i styrelsens it-system.«
3.
Efter § 136 a indsættes før overskriften
før § 137:
Ȥ 136 b.
Kapitalforeninger og AIF-SIKAV'er, der skal indhente, opbevare og
registrere oplysninger om reelle ejere, jf. § 136 a, skal
efter anmodning forsyne personer og virksomheder, der i
medfør af hvidvaskloven skal udføre
kundekendskabsprocedurer, med oplysninger om kapitalforeningens
eller AIF-SIKAV'ens ejerforhold.
Stk. 2. Modtager
Finanstilsynet indberetninger om uoverensstemmelser i de
registrerede oplysninger om en kapitalforenings eller AIF-SIKAV's
reelle ejere i medfør af hvidvaskloven, foretager
Finanstilsynet en undersøgelse af forholdet. Finanstilsynet
kan i denne forbindelse over for kapitalforeningen eller
AIF-SIKAV'en fastsætte en frist for forholdets
berigtigelse.
Stk. 3. Efter
anmodning fra Finanstilsynet kan Erhvervsstyrelsen
sideløbende med undersøgelsen, jf. stk. 2,
offentliggøre en meddelelse om indberetningen i
Erhvervsstyrelsens it-system. Kapitalforeningen eller AIF-SIKAV'en
skal have mulighed for at gøre indsigelse mod
indberetningen, inden den offentliggøres, medmindre
formålet med offentliggørelsen af meddelelsen om
indberetning derved forspildes.«
4. I
§ 190, stk. 2, ændres
»§ 136 a, stk. 2 og 3« til: »§ 136 a,
stk. 3, 5 og 6«.
5. I
§ 190, stk. 4, ændres
»§ 136 a, stk. 5« til: »§ 136 a, stk.
8«.
§ 10
I lov om investeringsforeninger m.v., jf.
lovbekendtgørelse nr. 1154 af 19. september 2018, som
ændret ved § 8 i lov nr. 532 af 29. april 2015, § 5
i lov nr. 1520 af 18. december 2018 og § 5 i lov nr. 369 af 9.
april 2019, foretages følgende ændringer:
1. I
fodnoten til lovens titel ændres
»og dele af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv
2015/849/EU af 20. maj 2015 om forebyggende foranstaltninger mod
anvendelse af det finansielle system til hvidvask af penge eller
finansiering af terrorisme, om ændring af Europa-Parlamentets
og Rådets forordning 2012/648/EU og om ophævelse af
Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2005/60/EF samt
Kommissionens direktiv 2006/70/EF (4. hvidvaskdirektiv), EU-Tidende
2015, nr. L 141, side 73« til: », dele af
Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2015/849/EU af 20. maj
2015 om forebyggende foranstaltninger mod anvendelse af det
finansielle system til hvidvask af penge eller finansiering af
terrorisme, om ændring af Europa-Parlamentets og Rådets
forordning 2012/648/EU og om ophævelse af Europa-Parlamentets
og Rådets direktiv 2005/60/EF samt Kommissionens direktiv
2006/70/EF (4. hvidvaskdirektiv), EU-Tidende 2015, nr. L 141, side
73, og dele af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv
2018/843/EU af 30. maj 2018 om ændring af direktiv (EU)
2015/849 om forebyggende foranstaltninger mod anvendelse af det
finansielle system til hvidvask af penge eller finansiering af
terrorisme og om ændring af direktiv 2009/138/EF og
2013/36/EU, EU-Tidende 2018, nr. L 156, side 43«.
2. § 14
a affattes således:
Ȥ 14 a. En
investeringsforening og en SIKAV skal indhente oplysninger om
investeringsforeningens eller SIKAV'ens reelle ejere, herunder
oplysninger om de reelle ejeres rettigheder.
Stk. 2. Enhver,
der direkte eller indirekte ejer eller kontrollerer
investeringsforeningen eller SIKAV'en, skal på
investeringsforeningens eller SIKAV'ens anmodning forsyne
investeringsforeningen eller SIKAV'en med de oplysninger om
ejerforholdet, der er nødvendige for investeringsforeningens
eller SIKAV'ens identifikation af reelle ejere, herunder
oplysninger om de reelle ejeres rettigheder.
Stk. 3.
Investeringsforeningen og SIKAV'en skal registrere oplysningerne,
herunder oplysninger om de reelle ejeres rettigheder, i
Erhvervsstyrelsens it-system, hurtigst muligt efter at
investeringsforeningen eller SIKAV'en er blevet bekendt med, at en
person er blevet reel ejer. Enhver ændring af de oplysninger,
som er registreret om de reelle ejere, skal registreres, hurtigst
muligt efter at investeringsforeningen eller SIKAV'en er blevet
bekendt med ændringen. De registrerede medlemmer af
investeringsforeningens bestyrelse eller direktion eller SIKAV'ens
bestyrelse skal betragtes og registreres som reelle ejere i
Erhvervsstyrelsens it-system, hvis investeringsforeningen eller
SIKAV'en efter at have udtømt alle muligheder for
identifikation herefter ingen reelle ejere har eller ingen reelle
ejere kan identificeres.
Stk. 4.
Investeringsforeninger og SIKAV'er skal mindst en gang årligt
undersøge, om der er ændringer af de registrerede
oplysninger om reelle ejere. Resultatet af den årlige
undersøgelse fremlægges på det
bestyrelsesmøde, hvor bestyrelsen godkender
årsrapporten.
Stk. 5.
Investeringsforeningen og SIKAV'en skal opbevare dokumentation for
de indhentede oplysninger om deres reelle ejere i 5 år efter
det reelle ejerskabs ophør. Investeringsforeningen og
SIKAV'en skal endvidere opbevare dokumentation for de indhentede
oplysninger om forsøg på identifikation af reelle
ejere i 5 år efter gennemførelsen af
identifikationsforsøget.
Stk. 6.
Investeringsforeningen eller SIKAV'en skal efter anmodning udlevere
oplysninger om investeringsforeningens eller SIKAV'ens reelle
ejere, herunder om investeringsforeningens eller SIKAV'ens
forsøg på at identificere investeringsforeningens
eller SIKAV'ens reelle ejere, til Statsadvokaten for Særlig
Økonomisk og International Kriminalitet.
Investeringsforeningen eller SIKAV'en skal endvidere efter
anmodning udlevere de nævnte oplysninger til andre kompetente
myndigheder, når disse myndigheder vurderer, at oplysningerne
er nødvendige for deres varetagelse af tilsyns- eller
kontrolopgaver.
Stk. 7.
Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International
Kriminalitet og andre kompetente myndigheder kan videregive
oplysninger om reelle ejere, der er registreret, jf. stk. 3, eller
er indhentet, jf. stk. 6, til andre EU-medlemsstaters kompetente
myndigheder og finansielle efterretningstjenester.
Stk. 8. Stk. 1-7
finder ikke anvendelse for investeringsforeninger eller SIKAV'er,
hvis ejerandele eller obligationer handles på et reguleret
marked eller et tilsvarende marked, som er undergivet
oplysningspligt i overensstemmelse med EU-retten eller tilsvarende
internationale standarder.
Stk. 9.
Erhvervsstyrelsen fastsætter nærmere regler om
oplysningernes registrering, tilgængelighed og
offentliggørelse efter stk. 1, 3 og 5 i Erhvervsstyrelsens
it-system, herunder hvilke oplysninger investeringsforeningen eller
SIKAV'en skal registrere i styrelsens it-system.«
3.
Efter § 14 a indsættes før overskriften
før § 15:
Ȥ 14 b.
Investeringsforeninger og SIKAV'er, der skal indhente, opbevare og
registrere oplysninger om reelle ejere, jf. § 14 a, skal efter
anmodning forsyne personer og virksomheder, der i medfør af
hvidvaskloven skal udføre kundekendskabsprocedurer, med
oplysninger om investeringsforeningens eller SIKAV'ens
ejerforhold.
Stk. 2. Modtager
Finanstilsynet indberetninger om uoverensstemmelser i de
registrerede oplysninger om en investeringsforenings eller SIKAV's
reelle ejere i medfør af hvidvaskloven, foretager
Finanstilsynet en undersøgelse af forholdet. Finanstilsynet
kan i denne forbindelse over for investeringsforeningen eller
SIKAV'en fastsætte en frist for forholdets berigtigelse.
Stk. 3. Efter
anmodning fra Finanstilsynet kan Erhvervsstyrelsen
sideløbende med undersøgelsen, jf. stk. 2,
offentliggøre en meddelelse om indberetningen i
Erhvervsstyrelsens it-system. Investeringsforeningen eller SIKAV'en
skal have mulighed for at gøre indsigelse mod
indberetningen, inden den offentliggøres, medmindre
formålet med offentliggørelsen af meddelelsen om
indberetning derved forspildes.«
4. I
§ 190, stk. 1, 2. pkt.,
ændres »§ 14 a, stk. 2 og 3« til:
»§ 14 a, stk. 3, 5 og 6«.
§ 11
I lov om Det Centrale Virksomhedsregister, jf.
lovbekendtgørelse nr. 653 af 15. juni 2006, som ændret
bl.a. ved § 11 i lov nr. 262 af 16. marts 2016 og senest ved
§ 1 i lov nr. 1665 af 26. december 2017, foretages
følgende ændringer:
1. I
§ 3 indsættes efter nr. 2
som nyt nummer:
»3) En
trust eller et juridisk arrangement, der ligner en
trust.«
Nr. 3-6 bliver herefter nr. 4-7.
2. I
§ 5, stk. 2, ændres »2
og 6« til: »2, 3 og 7«.
3. I
§ 5, stk. 3, ændres
»§ 3, nr. 3-5« til: »§ 3, nr.
4-6«.
4. I
§ 11, stk. 1, nr. 7,
indsættes efter »adresse«: »,
bopælsland, statsborgerskab«.
5. I
§ 11 a indsættes efter stk.
1 som nyt stykke:
»Stk. 2.
En trust eller et lignende juridisk arrangement, jf. § 3, nr.
3, som i henhold til anden lovgivning er forpligtet til at have
sine reelle ejere registreret, skal være registreret i Det
Centrale Virksomhedsregister. For en trust eller et lignende
juridisk arrangement skal som minimum registreres oplysninger
omfattet af § 11, stk. 1, nr. 1-8.«
Stk. 2 bliver herefter stk. 3.
6. I
§ 11 a, stk. 2, der bliver stk. 3,
og i § 22, stk. 2, indsættes
efter »stk. 1«: »og 2«.
7. I
§ 12, stk. 1, ændres
»2 og 6« til: »2, 3 og 7«.
8. I
§ 12, stk. 2, ændres
»§ 3, nr. 3-5« til: »§ 3, nr.
4-6«.
9. I
§ 18, stk. 3, 2. pkt.,
ændres »virksomheder« til: »juridiske
enheder, jf. § 3, nr. 1-3«.
10. § 18,
stk. 4, 1. og 2. pkt., affattes
således:
»Oplysning om adresse og bopælsland for
fuldt ansvarlige deltagere, stiftere, ejere og ledelsesmedlemmer
offentliggøres i Det Centrale Virksomhedsregister, indtil
der er forløbet 5 år, efter at personen er
ophørt med at være aktiv i en juridisk enhed, jf.
§ 3, nr. 1-3, som er registreret i Det Centrale
Virksomhedsregister. Dette gælder for både aktive og
ophørte juridiske enheder.«
11. § 18,
stk. 6, affattes således;
»Stk. 6.
Opdatering af personoplysninger omfattet af stk. 3 og 4 for fuldt
ansvarlige deltagere, ejere og ledelsesmedlemmer ophører, 5
år efter at den pågældende person ophører
med at være aktiv i juridiske enheder, jf. § 3, nr. 1-3,
som er registreret i Det Centrale Virksomhedsregister.«
§ 12
I lov om fonde og visse foreninger, jf.
lovbekendtgørelse nr. 938 af 20. september 2012, som
ændret ved § 3 i lov nr. 634 af 12. juni 2013, § 3
i lov nr. 639 af 12. juni 2013, lov nr. 734 af 25. juni 2014,
§ 12 i lov nr. 262 af 16. marts 2016 og § 2 i lov nr. 81
af 30. januar 2019, foretages følgende ændringer:
1. I
fodnoten til lovens titel
indsættes efter »side 73«: », og dele af
Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2018/834/EU af 30. maj
2018 om ændring af direktiv (EU) 2015/849 om forebyggende
foranstaltninger mod anvendelse af det finansielle system til
hvidvask af penge eller finansiering af terrorisme og om
ændring af direktiv 2009/138/EF og 2013/36/EU, EU-Tidende
2018, nr. L 156, side 43«.
2. §
4 affattes således:
Ȥ 4. Fonden skal
indhente oplysninger om fondens reelle ejere, jf. § 5,
herunder oplysninger om de reelle ejeres rettigheder.
Stk. 2. Fondens
reelle ejere skal efter anmodning fra fonden forsyne fonden med de
oplysninger, som fonden er forpligtet til at indhente efter stk.
1.
Stk. 3. Fonden
skal registrere oplysninger efter stk. 1 i Erhvervsstyrelsens
it-system, hurtigst muligt efter at fonden er blevet bekendt med,
at en person er blevet reel ejer. Enhver ændring af de
oplysninger, der er registreret om de reelle ejere, skal
registreres, hurtigst muligt efter at fonden er blevet bekendt med
ændringen.
Stk. 4. Fonden
skal mindst en gang årligt undersøge, om der er
ændringer af de registrerede oplysninger om de reelle
ejere.
Stk. 5. Fonden
skal opbevare dokumentation for de indhentede oplysninger om
fondens reelle ejere i 5 år efter det reelle ejerskabs
ophør. Fonden skal endvidere opbevare dokumentation for de
indhentede oplysninger om forsøg på identifikation af
reelle ejere i 5 år efter gennemførelsen af
identifikationsforsøget.
Stk. 6. Fonden
skal efter anmodning udlevere oplysninger om fondens reelle ejere,
herunder om fondens forsøg på at identificere fondens
reelle ejere, til Statsadvokaten for Særlig Økonomisk
og International Kriminalitet. Fonden skal endvidere efter
anmodning udlevere de nævnte oplysninger til andre kompetente
myndigheder, når disse myndigheder vurderer, at oplysningerne
er nødvendige for deres varetagelse af tilsyns- eller
kontrolopgaver.
Stk. 7.
Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International
Kriminalitet og andre kompetente myndigheder kan vederlagsfrit
videregive oplysninger om reelle ejere, der er registreret, jf.
stk. 3, eller er indhentet, jf. stk. 6, til andre EU-medlemsstaters
kompetente myndigheder og finansielle efterretningstjenester.
Stk. 8.
Erhvervsstyrelsen fastsætter nærmere regler om
oplysningernes registrering, tilgængelighed og
offentliggørelse efter stk. 1 og 3 i Erhvervsstyrelsens
it-system, herunder hvilke oplysninger fonden skal registrere i
styrelsens it-system.«
3.
Efter § 4 indsættes:
Ȥ 4 a. Fonde, der skal
indhente, opbevare og registrere oplysninger om reelle ejere, jf.
§ 4, skal efter anmodning forsyne personer og virksomheder,
der i medfør af hvidvas?kloven skal udføre
kundekendskabsprocedurer, med oplysninger om fondens reelle
ejere.
Stk. 2. Modtager
fondsmyndigheden fra Erhvervsstyrelsen indberetninger i
medfør af hvidvaskloven om uoverensstemmelser i forhold til
de registrerede oplysninger om fondens reelle ejere, foretager
fondsmyndigheden en undersøgelse af forholdet, jf. §
37.
Stk. 3. Efter
anmodning fra fondsmyndigheden kan Erhvervsstyrelsen
sideløbende med undersøgelsen, jf. stk. 2,
offentliggøre en meddelelse om indberetningen i
Erhvervsstyrelsens it-system, indtil forholdet er bragt i orden.
Fonden skal have mulighed for at gøre indsigelser mod
indberetningen, forinden denne offentliggøres, medmindre
formålet med offentliggørelsen af meddelelsen om
indberetning derved forspildes.«
4. I
§ 43, stk. 1, ændres
»§ 4, stk. 2 og 3,« til: »§ 4, stk. 3,
5 og 6,«.
5. §
52 affattes således:
Ȥ 52. Foreningen skal
indhente oplysninger om foreningens reelle ejere, jf. § 52 a,
herunder oplysninger om de reelle ejeres rettigheder.
Stk. 2.
Foreningens reelle ejere skal efter anmodning fra foreningen
forsyne foreningen med de oplysninger, som foreningen er forpligtet
til at indhente efter stk. 1.
Stk. 3.
Foreningen skal registrere oplysninger efter stk. 1 i
Erhvervsstyrelsens it-system, hurtigst muligt efter at foreningen
er blevet bekendt med, at en person er blevet reel ejer. Enhver
ændring af de oplysninger, der er registreret om de reelle
ejere, skal registreres, hurtigst muligt efter at foreningen er
blevet bekendt med ændringen.
Stk. 4.
Foreningen skal mindst en gang årligt undersøge, om
der er ændringer af de registrerede oplysninger om de reelle
ejere.
Stk. 5.
Foreningen skal opbevare dokumentation for de indhentede
oplysninger om foreningens reelle ejere i 5 år efter det
reelle ejerskabs ophør. Foreningen skal endvidere opbevare
dokumentation for de indhentede oplysninger om forsøg
på identifikation af reelle ejere i 5 år efter
gennemførelsen af identifikationsforsøget.
Stk. 6.
Foreningen skal efter anmodning udlevere oplysninger om foreningens
reelle ejere, herunder om foreningens forsøg på at
identificere foreningens reelle ejere, til Statsadvokaten for
Særlig Økonomisk og International Kriminalitet.
Foreningen skal endvidere efter anmodning udlevere de nævnte
oplysninger til andre kompetente myndigheder, når disse
myndigheder vurderer, at oplysningerne er nødvendige for
deres varetagelse af tilsyns- eller kontrolopgaver.
Stk. 7.
Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International
Kriminalitet og andre kompetente myndigheder kan vederlagsfrit
videregive oplysninger om reelle ejere, der er registreret, jf.
stk. 3, eller er indhentet, jf. stk. 6, til andre EU-medlemsstaters
kompetente myndigheder og finansielle efterretningstjenester.
Stk. 8.
Erhvervsstyrelsen fastsætter nærmere regler om
oplysningernes registrering, tilgængelighed og
offentliggørelse efter stk. 1 og 3 i Erhvervsstyrelsens
it-system, herunder hvilke oplysninger foreningen skal registrere i
styrelsens it-system.«
6.
Efter § 52 a indsættes:
Ȥ 52 b. Foreninger skal
efter anmodning forsyne personer og virksomheder, der i
medfør af hvidvaskloven skal udføre
kundekendskabsprocedurer, med oplysninger om foreningens reelle
ejere.
Stk. 2. Modtager
Civilstyrelsen fra Erhvervsstyrelsen indberetninger i medfør
af hvidvaskloven om uoverensstemmelser i forhold til de
registrerede oplysninger om foreningens reelle ejere, foretager
Civilstyrelsen en undersøgelse af forholdet.
Stk. 3. Efter
anmodning fra Civilstyrelsen kan Erhvervsstyrelsen
sideløbende med undersøgelsen, jf. stk. 2,
offentliggøre en meddelelse om indberetningen i
Erhvervsstyrelsens it-system, indtil forholdet er bragt i orden.
Foreningen skal have mulighed for at gøre indsigelser mod
indberetningen, forinden denne offentliggøres, medmindre
formålet med offentliggørelsen af meddelelsen om
indberetning derved forspildes.
§ 52 c. Civilstyrelsen kan af
foreningens bestyrelse, revisor eller andre, der har kendskab til
foreningens forhold, forlange de oplysninger, der efter
Civilstyrelsens skøn er nødvendige til at vurdere, om
en forening overholder sine forpligtelser i medfør af §
52.
Stk. 2.
Civilstyrelsen kan pålægge foreningen at bringe
forhold, der strider imod § 52, i orden.«
7. I
§ 54 ændres »§
52, stk. 2 og 3,« til: »§ 52, stk. 3, 5 og 6, og
undladelse af at afgive oplysninger efter § 52 c, stk. 1,
eller at efterkomme et pålæg efter § 52 c, stk.
2,«.
§ 13
Stk. 1. Loven
træder i kraft den 10. januar 2020, jf. dog stk. 2.
Stk. 2. § 1, nr. 6
og 7, § 2, nr. 2, 7 og 8, § 3, nr. 6 og 7, § 4, nr.
2, § 17 c i SE-loven som affattet ved denne lovs § 4, nr.
6, § 5, nr. 3, § 14 c i SCE-loven som affattet ved denne
lovs § 5, nr. 5, § 1 c i lov om administration af Det
Europæiske Økonomiske Fællesskabs forordninger
om indførelse af europæiske økonomiske
firmagrupper som affattet ved denne lovs § 6, nr. 3, og §
6, nr. 4 og 5, træder i kraft den 1. juli 2019.
Stk. 3. Regler fastsat i
medfør af § 58 a, stk. 5, i selska?bsloven, § 15
g, stk. 5, i lov om visse erhvervsdrivende virksomheder, § 21
a, stk. 4, i lov om erhvervsdrivende fonde, § 17 a, stk. 5, i
lov om det europæiske selskab (SE-loven), § 14 a, stk.
5, i lov om det europæiske andelsselskab (SCE-loven), §
1 a, stk. 4, i lov om administration af Det Europæiske
Økonomiske Fællesskabs forordninger om
indførelse af europæiske økonomiske
firmagrupper, § 23, stk. 6, § 81 b, stk. 4, § 85 b,
stk. 4, og § 336 a, stk. 4, i lov om finansiel virksomhed,
§ 68, stk. 5, i lov om tilsyn med firmapensionskasser, §
136 a, stk. 5, i lov om forvaltere af alternative investeringsfonde
m.v. og § 14 a, stk. 5, i lov om investeringsfonde m.v.
forbliver i kraft, indtil de ophæves eller afløses af
forskrifter udstedt i medfør af § 58 a, stk. 9, i
selska?bsloven, § 15 g, stk. 9, i lov om visse
erhvervsdrivende virksomheder, § 21 a, stk. 8, i lov om
erhvervsdrivende fonde, § 17 a, stk. 9, i lov om det
europæiske selskab (SE-loven), § 14 a, stk. 9, i lov om
det europæiske andelsselskab (SCE-loven), § 1 a, stk. 8,
i lov om administration af Det Europæiske Økonomiske
Fællesskabs forordninger om indførelse af
europæiske økonomiske firmagrupper, § 23, stk.
10, § 81 b, stk. 8, § 85 b, stk. 8, og § 336 a, stk.
8, i lov om finansiel virksomhed, § 111, stk. 8, i lov om
firmapensionskasser, § 136 a, stk. 9, i lov om forvaltere af
alternative investeringsfonde m.v. og § 14 a, stk. 9, i lov om
investeringsfonde m.v.
§ 14
Stk. 1. Loven
gælder ikke for Færøerne og Grønland, men
kan ved kongelig anordning helt eller delvis sættes i kraft
for Færøerne og Grønland med de
ændringer, som henholdsvis de færøs?ke og de
grønlandske forhold tilsiger, jf. dog stk. 2 og 3.
Stk. 2. §§
1-3, 8 og 12 kan ikke sættes i kraft for
Færøerne.
Stk. 3. §§ 4-6
og 11 kan ikke sættes i kraft for hverken
Færøerne eller Grønland.
Officielle noter
1)
Lovforslaget indeholder bestemmelser, der gennemfører dele
af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2018/843/EU af 30.
maj 2018 om ændring af direktiv (EU) 2015/849 om forebyggende
foranstaltninger mod anvendelse af det finansielle system til
hvidvask af penge eller finansiering af terrorisme og om
ændring af direktiv 2009/138/EU og 2013/36/EU, EU-Tidende
2018, nr. L156, side 43.
1)
Loven indeholder bestemmelser, der gennemfører dele af
Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2015/849/EU af 20. maj
2015 om forebyggende foranstaltninger mod anvendelse af det
finansielle system til hvidvask af penge eller finansiering af
terrorisme, om ændring af Europa-Parlamentets og Rådets
forordning (EU) nr. 648/2012 og om ophævelse af
Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2005/60/EF samt
Kommissionens direktiv 2006/70/EF, EU-Tidende 2015, nr. L 141, side
73, dele af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2006/43/EF
af 17. maj 2006 om lovpligtig revision af årsregnskaber og
konsoliderede regnskaber, om ændring af Rådets direktiv
78/660/EØF og 83/349/EØF og om ophævelse af
Rådets direktiv 84/253/EØF, EU-Tidende 2006, nr. L
157, side 87, som ændret ved Europa-Parlamentets og
Rådets direktiv 2014/56/EU af 16. april 2014 om ændring
af direktiv 2006/43/EF om lovpligtig revision af
årsregnskaber og konsoliderede regnskaber, EU-Tidende 2014,
nr. L 158, side 196, og dele af Europa-Parlamentets og Rådets
direktiv 2018/843/EU af 30. maj 2018 om ændring af direktiv
(EU) 2015/849 om forebyggende foranstaltninger mod anvendelse af
det finansielle system til hvidvask af penge eller finansiering af
terrorisme og om ændring af direktiv 2009/138/EF og
2013/36/EU, EU-Tidende 2018, nr. L 156, side 43.