FIU, Alm.del - 2022-23 (2. samling) - Bilag 100: Årsrapporter fra § 14. Udlændinge- og Integrationsministeriet

Finansudvalget 2022-23 (2. samling)
FIU Alm.del Bilag 100
Offentligt

Finansielt regnskab for 2022

Udlændinge- og Integrationsministeriets departement

FIU, Alm.del - 2022-23 (2. samling) - Bilag 100: Årsrapporter fra § 14. Udlændinge- og Integrationsministeriet

Finansielt regnskab for 2022

1.0 Påtegning af det samlede regnskab

Udlændinge- og Integrationsministeriets departement

Udlændinge- og Integrationsministeriet

Slotsholmsgade 10-12

1216 København K

Tlf.: 6198 4000

E-mail:

[email protected]

www.uim.dk

Marts 2023

Alle rettigheder tilhører Udlændinge- og Integrationsministeriet.

Udgivelsen kan frit hentes på www.uim.dk

Udlændinge- og Integrationsministeriets udgivelser kan frit citeres med tydelig kildegen-

givelse.

Side | 3

FIU, Alm.del - 2022-23 (2. samling) - Bilag 100: Årsrapporter fra § 14. Udlændinge- og Integrationsministeriet

Indholdsfortegnelse

1.0 Påtegning af det samlede regnskab

1.0

Påtegning af det samlede regnskab

1.1 Påtegning ..................................................................................................................... 5

2.0

Beretning

2.1 Præsentation af virksomheden ................................................................................... 6

2.2 Ledelsesberetning ....................................................................................................... 7

2.3 Kerneopgaver og ressourcer ....................................................................................... 8

2.4 Faglige resultater ......................................................................................................... 9

2.5 Forventninger til det kommende år .......................................................................... 11

3.0

Regnskab

3.1 Anvendt regnskabspraksis ......................................................................................... 12

3.2 Resultatopgørelse ...................................................................................................... 13

3.3 Balancen .................................................................................................................... 14

3.4 Egenkapitalforklaring................................................................................................. 15

3.5 Likviditet og låneramme ............................................................................................ 15

3.6 Opfølgning på lønsumsloft ........................................................................................ 16

3.7 Bevillingsregnskab ..................................................................................................... 16

4.0

Bilag

4.1 Noter til resultatopgørelse og balance ...................................................................... 20

Indtægtsdækket virksomhed........................................................................................... 22

4.2 Gebyrfinansieret virksomhed .................................................................................... 22

4.3 Tilskudsfinansierede aktiviteter ................................................................................ 22

4.4 Forelagte investeringer ............................................................................................. 22

4.5 It-omkostninger ......................................................................................................... 23

Side | 4

FIU, Alm.del - 2022-23 (2. samling) - Bilag 100: Årsrapporter fra § 14. Udlændinge- og Integrationsministeriet

1.0 Påtegning af det samlede regnskab

1.1 Påtegning

Det finansielle regnskab for Udlændinge- og Integrationsministeriets departement er af-

lagt i henhold til § 39, stk. 4, i bekendtgørelse nr. 116 af 19. februar 2018 om statens

regnskabsvæsen mv. (Regnskabsbekendtgørelsen).

Det finansielle regnskab omfatter de hovedkonti på finansloven, som Udlændinge- og

Integrationsministeriets departement, CVR-nr. 36977191, er ansvarlig for, herunder de

regnskabsmæssige forklaringer, som skal tilgå Rigsrevisionen i forbindelse med bevil-

lingskontrollen for 2022.

Det finansielle regnskab omfatter følgende hovedkonti: § 14.11.01 Departementet (virk-

somhedsbærende hovedkonto), § 14.11.75 Administrationsudgifter for satspuljeprojek-

ter, § 14.19.10. It-understøttelse af udlændingesagskæden og § 14.19.11. Det fælles eu-

ropæiske visuminformationssystem.

Det tilkendegives hermed:



at det finansielle regnskab er rigtigt, dvs. at det finansielle regnskab ikke indeholder

væsentlige fejlinformationer eller udeladelser,



at de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse

med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og

sædvanlig praksis, og



at der er etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig for-

valtning af de midler og ved driften af de institutioner, der er omfattet af det finan-

sielle regnskab.

Side | 5

FIU, Alm.del - 2022-23 (2. samling) - Bilag 100: Årsrapporter fra § 14. Udlændinge- og Integrationsministeriet

2.0 Beretning

2.1 Præsentation af virksomheden

I Udlændinge- og Integrationsministeriet varetager vi centrale samfundsopgaver med

stort fokus.

Vi beskæftiger os med spørgsmål som:



Hvem må indrejse og opholde sig i landet?

Hvor længe må udlændinge være i landet og på hvilke vilkår?

Hvordan sikrer vi, at udlændinge bidrager til og tager del i samfundet?

Hvem kan blive statsborger?

Hvordan håndterer vi udlændinge, der ikke må være i landet?

Det er spørgsmål, som alle lande skal forholde sig til – og det er vores kerneopgaver.



Vi formulerer regler og udmønter initiativer, som har væsentlig betydning for alle

borgere i Danmark.



Vi er del af en foranderlig verden – internationale begivenheder påvirker os.



Vi arbejder med komplicerede juridiske og faglige problemstillinger.



Vi træffer beslutninger, som har stor betydning for den enkelte.

Udlændinge- og Integrationsministeriets departement varetager den overordnede plan-

lægning og administration på udlændinge- og integrationsområdet. Det er departemen-

tets målsætning at understøtte en kvalitetsorienteret udarbejdelse af lovgivning på det

samlede område samt at sikre en effektiv, korrekt og serviceorienteret behandling af

konkrete sager på udlændingeområdet.

Udlændinge- og Integrationsministeriet har etableret koncernfælles funktioner i relation

til opgavevaretagelsen på HR-området og it-området, der organisatorisk er placeret i de-

partementet.

Side | 6

FIU, Alm.del - 2022-23 (2. samling) - Bilag 100: Årsrapporter fra § 14. Udlændinge- og Integrationsministeriet

2.0 Beretning

2.2 Ledelsesberetning

Departementets virksomhed, CVR-nr. 36977191 omfatter følgende hovedkonti:

- § 14.11.01. Departementet

- § 14.11.75. Administrationsudgifter for satspuljeprojekter

- § 14.19.10. It-understøttelse af udlændingesagskæden

- § 14.19.11. Det fælles europæiske visuminformationssystem

Årets økonomiske hoved- og nøgletal fremgår af nedenstående tabel 1.

Hovedtal (mio. kr.)

Resultatopgørelse

Ordinære driftsindtægter

Ordinære driftsomkostninger

Resultat af ordinær drift

Resultat før finansielle poster

Årets resultat

Balance

Anlægsaktiver i alt (materielle og

immaterielle)

Omsætningsaktiver (eksl. Likv.)

Egenkapital

Langfristet gæld

Kortfristet gæld

Finansielle nøgletal

Udnyttelsesgrad af lånerammen

Bevillingsandel

Personaleoplysninger

Antal årsværk

Årsværkspris

Regnskab 2021

Regnskab 2022

Grundbudget 2023

-360,9

383,3

22,5

-8,1

-3,1

-330,4

374,6

44,2

13,4

17,3

-317,2

80,2

67,8

- 340,3

-80,2

-119,8

101,7

57,9

-323,0

-91,6

-90,8

44,6

92,6

47,0

94,2

344,1

0,6

347,7

0,6

Kilde: Statens Koncern System (SKS).

Departementets regnskabsmæssige resultat for 2022 er opgjort på baggrund af bevillin-

ger, indtægter og omkostninger i året. Regnskabet viser et samlet merforbrug på 17,3

mio. kr. for virksomheden.

2.2.1 Departementets drift, anlæg og administrerede ordninger

I tabel 2 fremgår grupperingerne drift og administrerede ordninger under finanslovens §

14. Udlændinge- og Integrationsministeriet, som departementet har til opgave at admi-

nistrere.

Side | 7

FIU, Alm.del - 2022-23 (2. samling) - Bilag 100: Årsrapporter fra § 14. Udlændinge- og Integrationsministeriet

2.0 Beretning

Tabel 2. Departementets hovedkonti

Bevilling

Gruppering (mio. kr.)

Drift

Udgifter

Indtægter

Balancekonto

Administrerede ordninger

Udgifter

Indtægter

Balancekonto

Kilde: Statens Koncern System (SKS).

1.193,3

-63,1

712,5

1.905,8

-63,1

1.651,8

-219,0

16,5

360,1

-51,5

2,5

0,0

362,6

-51,5

386,9

-58,4

312,7

Bevillinger

Regnskab

Videreførelse

ultimo året

2.3 Kerneopgaver og ressourcer

Bevillingstildelingen er sket på hovedkontoniveau, mens fordelingen af omkostningerne

på formål følger de retningslinjer, der er indført med virkning fra 2016, hvor de gene-

relle fællesomkostninger registreres efter en fælles statslig definition. Den beregnings-

tekniske andel af overskuddet, som fremgår af tabel 3, er derfor ikke nødvendigvis ud-

tryk for områdets/formålets faktiske andel af overskuddet.

Årets regnskabsmæssige resultat for virksomheden udviser et merforbrug på 17,3 mio.

kr. for 2022.

Tabel 3. Sammenfatning af økonomi for departementets opgaver

Opgave (mio. kr.)

Generel ledelse og administration

Udlændingeområdet

Integrationsområdet

It-understøttelse af udl.sagskæden

VIS

Bevilling

(FL+TB)

107,1

93,4

20,3

108,7

29,5

Øvrige

indtægter

-9,6

-9,5

-29,2

-10,2

-58,5

Omkostninger

148,7

93,5

13,1

108,1

23,5

386,9

Andel af årets

overskud

0,4

0,2

0,04

0,24

0,04

1,0

I alt

359,0

Kilde: Statens Koncern System (SKS) og Navision Stat.

Side | 8

FIU, Alm.del - 2022-23 (2. samling) - Bilag 100: Årsrapporter fra § 14. Udlændinge- og Integrationsministeriet

2.0 Beretning

2.4 Faglige resultater

De faglige prioriteringer og resultater i departementet i 2022 har været præget af krigen

i Ukraine og håndteringen af en ekstraordinær stor tilstrømning af fordrevne personer

fra Ukraine.

En væsentlig del af ministeriets arbejde med at betjene regering og Folketinget består af

lovforberedende arbejde og besvarelse af folketingsspørgsmål. Herudover varetager de-

partementet konkret sagsbehandling på udlændingeområdet, herunder på indfødsrets-

området.

2.4.1 Folketingsspørgsmål

I perioden fra den 1. januar 2022 til den 31. december 2022 har Udlændinge- og Inte-

grationsministeriet samlet set besvaret 588 udvalgsspørgsmål (alm. del) fra Folketinget.

I Udlændinge- og Integrationsministeriets lovprogram for kalenderåret 2022 indgik 13

lovforslag og ændringsforslag, jf. nedenstående tabel.

Boks 1. Love og ændringsforslag

Lovforslag

Lovforslag fremsat i folketingssamlingen 2021/22

L 113 Forslag til lov om ændring af udlændingeloven, straffeloven, lov om aktiv socialpolitik, repatrieringsloven og

- forskellige andre love.

Stadfæstet

L 127 Forslag til lov om ændring af lov om dansk indfødsret. (Frakendelse af statsborgerskab for strafbare forhold,

- som er til alvorlig skade for statens vitale interesser m.v.).

Stadfæstet

L 145 Forslag til lov om midlertidig opholdstilladelse til personer, der er fordrevet fra Ukraine.

Stadfæstet

L 155 Forslag til lov om ændring af udlændingeloven (Ændring af reglerne for ophold for medfølgende familie til

- udenlandske arbejdstagere, studerende og praktikanter).

Stadfæstet

L 169 Forslag til lov om midlertidig opholdstilladelse til personer, der er fordrevet fra Ukraine, lov om individuel

boligstøtte, lov om børnetilskud og forskudsvis udbetaling af børnebidrag og integrationsloven. (Kommunal ind-

kvartering og forplejning og tilpasning af regler på integrationsområdet, børne- og undervisningsområdet, social-

og ældreområdet, indenrigs- og boligområdet og sundhedsområdet som følge af modtagelse af personer, der er

fordrevet fra Ukraine).

Stadfæstet

L 185 Forslag til lov om ændring af udlændingeloven (Ændring af reglerne om bortfald af opholdstilladelser ved

genopdragelsesrejser mv. og ændring af reglerne om adgang til familiesammenføring for personer med midlerti-

dig beskyttelsesstatus).

Stadfæstet

L 186 Forslag til lov om ændring af lov om integrationsgrunduddannelse (igu) og lov om Arbejdsgivernes Uddan-

nelsesbidrag (Videreførelse af igu-ordningen, mulighed for igu-forløb for personer med opholdstilladelse efter lov

Side | 9

FIU, Alm.del - 2022-23 (2. samling) - Bilag 100: Årsrapporter fra § 14. Udlændinge- og Integrationsministeriet

2.0 Beretning

om midlertidig opholdstilladelse til personer, der i Afghanistan har bistået danske myndigheder m.v., og viderefø-

relse af egu-fgu-bonusordningen).

Stadfæstet

L 187 Forslag til lov om ændring af udlændingeloven. (Styrkelse af praktikantordningens uddannelsesmæssige

sigte på landbrugs-, jordbrugs-, veterinær-, skovbrugs- og gartneriområdet).

Stadfæstet

L 188 Forslag til lov om ændring af udlændingeloven. (Styrket international rekruttering på rimelige arbejdsvilkår

og målrettet mangel på arbejdskraft).

3. beh./Forkastet

L 189 Forslag til lov om ændring af udlændingeloven, lov om danskuddannelse til voksne udlændinge m.fl., hjem-

rejseloven og lov om fuldbyrdelse af straf m.v. (Indskrænkning af retten til at drive virksomhed i visse tilfælde ved

overtrædelse af reglerne om beskæftigelse af udlændinge, hurtig jobstart for kandidatdimittender, prøvelse af

udvisning, afskaffelse af klippekortet for selvforsørgende kursister, ophævelse af muligheden for forlængelse af

opholdstilladelse for greencardhavere og optimering af Startup Denmark m.v.).

Delt

L 189 A Forslag til lov om ændring af udlændingeloven. (Indskrænkning af retten til at drive virksomhed i

visse tilfælde ved overtrædelse af reglerne om beskæftigelse af udlændinge og ophævelse af muligheden

for forlængelse af opholdstilladelse for greencardhavere m.v.)

3. beh./Forkastet

L 189 B Forslag til lov om ændring af udlændingeloven og lov om danskuddannelse til voksne udlændinge

m.fl. (Hurtig jobstart for kandidatdimittender, optimering af Startup Denmark og afskaffelse af klippekor-

tet for selvforsørgerkursister).

3. beh./Forkastet

L 189 C Forslag til lov om ændring af udlændingeloven, hjemrejseloven og lov om fuldbyrdelse af straf m.v.

(Prøvelse af udvisning m.v.).

Stadfæstet

L 190 Forslag til lov om indfødsrets meddelelse.

Stadfæstet

Lovforslag fremsat i folketingssamlingen 2022/23

L 25 Forslag til lov om kompensation til naboer omkring Udrejsecenter Kærshovedgård.

Bortfaldet

L 26 Forslag til lov om ændring af udlændingeloven. (Indskrænkning af retten til at drive virksomhed i visse til-

fælde ved overtrædelse af reglerne om beskæftigelse af udlændinge og ophævelse af muligheden for forlængelse

af opholdstilladelse for greencardhavere m.v.).

Bortfaldet

Kilde: Retsinformation.

Side | 10

FIU, Alm.del - 2022-23 (2. samling) - Bilag 100: Årsrapporter fra § 14. Udlændinge- og Integrationsministeriet

2.0 Beretning

2.4.2 Koncern-it

Koncern It har ansvaret for ca. 150 it systemer, hvoraf 80 er fagsystemer specifikt for

udlændinge- og integrationsområdet. Koncern It varetager drift, vedligehold og udvik-

ling af systemerne for hele koncernen. Koncern It løser opgaverne i tæt samarbejde

med de relevante fagkontorer i koncernen – herunder når nye eller eksisterende sags-

gange eller ny lovgivning skal understøttes digitalt.

2.4.3 Sagsbehandling på indfødsretsområdet

Udlændinge- og Integrationsministeriets departement varetager behandlingen af sager

om dansk indfødsret og sekretariatsbetjening af Folketingets Indfødsretsudvalg.

Sædvanligvis fremsættes der 2 lovforslag om indfødsret om året i henholdsvis april og

oktober. Der er i 2022 alene fremsat 1 lovforslag om dansk indfødsret i april 2022, der

omfattede i alt 1387 personer. Lovforslaget, der skulle være fremsat i oktober 2022,

bortfaldt pga. valgudskrivelsen.

2.5 Forventninger til det kommende år

Tabel 5. Økonomiske forventninger til det kommende år

(mio. kr.)

Bevilling og øvrige indtægter

Udgifter

Resultat

Kilde: FFL2023

Regnskab

2022

-369,5

386,9

17,3

Grundbudget

2023

-317,2

Udlændinge- og Integrationsministeriet vil også i 2023 understøtte arbejdet med gen-

nemførelsen af regeringens prioriteter på udlændinge- og integrationsområdet.

Udlændinge- og Integrationsministeriets departement vil herudover også i 2023 have

fokus på at sikre en effektiv og korrekt sagsbehandling af konkrete sager på udlændin-

geområdet.

Pr. 1. februar 2023 har Udlændingestyrelsen overtaget ansvaret for Koncern-it. Overdra-

gelsen sker som et led i Udlændinge- og Integrationsministeriets fokus på at styrke kob-

lingen mellem it-understøttelsen og forretningens behov og opgaveløsning.

Side | 11

FIU, Alm.del - 2022-23 (2. samling) - Bilag 100: Årsrapporter fra § 14. Udlændinge- og Integrationsministeriet

3.0 Regnskab

3.1 Anvendt regnskabspraksis

Regnskabspraksis tager udgangspunkt i de regnskabsregler og principper, som fremgår

af bekendtgørelsen om statens regnskabsvæsen samt retningslinjerne i Finansministeri-

ets Økonomiske Administrative Vejledning https://oes.dk/oekonomi/oeav/.

Udlændinge- og Integrationsministeriets departement bliver serviceret af Statens Admi-

nistration.

Hensatte forpligtelser fremgår af afsnit 4.0 Bilag som note 3 til tabel 8 Balancen.

Virksomhedens regnskab med den virksomhedsbærende hovedkonto § 14.11.01. De-

partementet, omfatter herudover:

- § 14.11.75. Administrationsudgifter for satspuljeprojekter

- § 14.19.10. It-understøttelse af udlændingesagskæden

- § 14.19.11. Det fælles europæiske visuminformationssystem

Endvidere administrerede departementets virksomhed i 2022 en række ordninger/ho-

vedkonti. Under departementets virksomhed hører således 15 lovbundne bevillinger, 2

reservationsbevillinger samt 1 hovedkonto af typen anden bevilling.

Side | 12

FIU, Alm.del - 2022-23 (2. samling) - Bilag 100: Årsrapporter fra § 14. Udlændinge- og Integrationsministeriet

3.0 Regnskab

3.2 Resultatopgørelse

Hovedtal (mio. kr.)

Note

Ordinære driftsindtægter

Bevilling

Internt salg af varer og tjenesteydelser

Tilskud til egen drift

Gebyrer

Ordinære driftsindtægter i alt

Ordinære driftsomkostninger

Forbrugsomkostninger

Husleje

Forbrugsomkostninger i alt

Personaleomkostninger

Lønninger

Pension

Lønrefusion

Andre personaleomkostninger

Personaleomkostninger i alt

Af- og nedskrivninger

Internt køb af varer og tjenesteydelser

ser ordinære driftsomkostninger

Andre

Ordinære driftsomkostninger i alt

Resultat af ordinær drift

Andre driftsposter

Andre driftsindtægter

Andre driftsomkostninger

Resultat før finansielle poster

Finansielle poster

Finansielle indtægter

Finansielle omkostninger

Resultat før ekstraordinære poster

Ekstraordinære poster

Ekstraordinære indtægter

Ekstraordinære omkostninger

Årets resultat

Kilde: Statens Koncern System (SKS).

1,5

-3,1

1,5

0,7

17,3

3,5

-4,7

3,2

16,7

-37,5

6,9

-8,2

-39,1

8,3

13,5

189,0

29,5

-7,2

211,3

12,0

28,9

116,8

383,3

22,4

198,2

31,3

-11,2

-0,2

218,1

13,3

29,0

101,4

374,6

44,3

14,2

12,9

-334,0

-15,4

-11,5

-360,9

-311,1

-11,1

-8,2

-330,4

-317,2

Regnskab

2021

Regnskab

2022

Grundbudget

2023

Side | 13

FIU, Alm.del - 2022-23 (2. samling) - Bilag 100: Årsrapporter fra § 14. Udlændinge- og Integrationsministeriet

3.0 Regnskab

Tabel 7. Resultatdisponering

Disponering af årets resultat (mio. kr.)

Disponeret til bortfald

Disponeret til udbytte til statskassen

Disponeret til overført overskud

Kilde: Statens Koncern System (SKS) - data er afstemt med Statens Budgetsystem (SB).

-17,3

Udlændinge-og Integrationsministeriets departement har i 2022 et årsresultat på - 17,3

mio. kr.

3.3 Balancen

Note Aktiver (mio. kr.)

Anlægsaktiver

Immaterielle anlægsaktiver

Færdiggjorte udviklingspro-

jekter

Erhvervede koncessioner,

patenter m.v.

Udviklingsprojekter under

opførelse

2021

2022

Passiver (mio. kr.)

Egenkapital

2021

2022

47,9

Reguleret egenkapital

48,4 (startkapital)

Opskrivninger

Reserveret egenkapital

Bortfald og kontoændrin-

ger

-10,3

32,3

53,2

Immaterielle anlægsaktiver

80,2

i alt

Materielle anlægsaktiver

Grunde, arealer og bygnin-

ger

Infrastruktur

Transportmateriel

Produktionsanlæg og maski-

ner

Inventar og IT-udstyr

Igangværende arbejder for

egen regning

Materielle anlægsaktiver i

alt

Finansielle anlægsaktiver

Statsforskrivning

Øvrige finansielle anlægsak-

tiver

Finansielle anlægsaktiver i

alt

Anlægsaktiver i alt

Omsætningsaktiver

Varebeholdninger

Tilgodehavender

66,5

0,0

101,7

Udbytte til staten

Overført overskud

0,0

Langfristede gældsposter

Egenkapital i alt

Hensatte forpligtelser

-330,0 -312,7

-340,3 -323,0

-8,3

-9,5

0,0

FF4 Langfristet gæld

Donationer

Prioritetsgæld

Anden langfristet gæld

-64,5

-15,7

-58,0

-33,6

10,3

90,5

10,3

Langfristet gæld i alt

Kortfristede gældsposter

10,3

Leverandører af varer og

112,0

tj.ydelser

Anden kortfristet gæld

Skyldige feriepenge

Igangværende arbejder for

fremmed regning

-80,2

-91,6

-38,0

-5,8

-16,6

-35,4

-38,1

-4,8

-14,3

-1,9

-31,7

0,0

-90,8

56,9 Periodeafgrænsningsposter -24,1

Indefrosne feriepenge

0,0

Periodeafgrænsningsposter

1,3

1,1

Kortfristede gældsposter i

-119,8

alt

Side | 14

FIU, Alm.del - 2022-23 (2. samling) - Bilag 100: Årsrapporter fra § 14. Udlændinge- og Integrationsministeriet

3.0 Regnskab

Likvide beholdninger

FF5 Uforrentet konto

FF7 Finansieringskonto

Andre likvider

Likvide beholdninger i alt

Omsætningsaktiver i alt

522,9

-132,5

390,4

458,1

390,4

-44,9

-0,4

345,1

403,0

Gæld i alt

515,0

Passiver i alt

-200,0 -182,5

-548,7 - 515,0

Aktiver i alt

548,7

Kilde: Statens Koncern System (SKS).

3.4 Egenkapitalforklaring

Egenkapital (mio. kr.)

Reguleret egenkapital primo

Ændring i reguleret egenkapital

Reguleret egenkapital ultimo

Overført overskud primo

Primo regulering/flytning mellem bogførings-

kredse

Overført fra årets resultat

Overført overskud ultimo

Egenkapital ultimo

2021

-10,3

-462,4

135,5

-3,1

-330,0

-340,3

2022

-10,3

-330,0

17,3

-312,7

-323,0

Kilde: Statens Koncern System (SKS) - data er afstemt med Statens Budgetsystem (SB).

3.5 Likviditet og låneramme

Udlændinge- og Integrationsministeriets departement har overholdt disponeringsreg-

lerne for SKB Finansieringskonto (FF7), SKB Uforrentet konto (FF5) og SKB Langfristet

gæld (FF4).

Tabel 10. Udnyttelse af låneramme

Låneramme (mio. kr.)

Sum af immaterielle og materielle anlægsaktiver

Låneramme

Udnyttelsesgrad i pct.

Kilde: Statens Koncern System (SKS).

2022

68,0

144,7

47,0

Udlændinge- og Integrationsministeriets departement har i 2022 Immaterielle og mate-

rielle anlægsaktiver for 68,0 mio.kr. ekskl. donerede anlæg svarende til en udnyttelse af

lånerammen på 47 procent.

Side | 15

FIU, Alm.del - 2022-23 (2. samling) - Bilag 100: Årsrapporter fra § 14. Udlændinge- og Integrationsministeriet

3.0 Regnskab

3.6 Opfølgning på lønsumsloft

§141175

Administrationsud-

gifter for satspulje-

projekter

§ 141910

It-understøttelse

§ 141101

Departementet

Hovedkonto (mio. kr.)

Lønsumsloft på FL

Lønsumsloft inkl. TB

Lønforbrug under lønsumsloft

Difference (- =merforbrug)

161,8

164,1

159,5

4,6

0,5

0,0

0,5

42,2

57,1

-14,9

Akk. opsparing ultimo 2021

69,5

0,0

26,9

Akk. opsparing ultimo 2022

74,1

0,5

12,0

Kilde: Statens Koncern System (SKS).

3.7 Bevillingsregnskab

Udlændinge- og Integrationsministeriets departement administrerer både omkostnings-

baserede og udgiftsbaserede hovedkonti, jf. nedenstående tabel 12a-d.

Tabel 12a. Bevillingsregnskab (driftsbevilling)

Hovedkonto (mio. kr.)

§ 14.11.01. Departementet

Udgifter

Indtægter

§ 14.11.75. Administrationsudgifter

for satspuljeprojekter

Udgifter

Indtægter

§ 14.19.10. IT-understøttelse af ud-

lændingesagskæden

Udgifter

Indtægter

§ 14.19.11. VIS

Bevilling

(FL+TB)

202,0

224,2

-22,2

79,6

108,8

-29,2

29,5

Regnskab

207,3

226,3

-19,0

107,9

137,1

-29,2

13,3

Afvigelse

-5,3

-2,1

-3,2

-28,3

0,0

16,2

Videreførelse

ultimo

-108,9

0,0

-116,2

0,0

-87,6

Side | 16

§ 141911

VIS

9,3

0,0

9,3

5,0

14,3

FIU, Alm.del - 2022-23 (2. samling) - Bilag 100: Årsrapporter fra § 14. Udlændinge- og Integrationsministeriet

3.0 Regnskab

Udgifter

Indtægter

29,6

-0,1

23,5

-10,2

6,1

10,1

0,0

Tabel 12b. Bevillingsregnskab (lovbunden bevilling)

Hovedkonto (mio. kr.)

§ 14.71.01. Kontanthjælp ifm. in-

tegrationsprogrammet og inte-

grationsydelse (Lovbunden)

Udgifter

Indtægter

§ 14.71.02. Aktive tilbud og

danskuddannelse til udlændinge

under introduktionsforløbet (Lov-

bunden)

Udgifter

Indtægter

§ 14.71.03. Aktive tilbud og

danskuddannelse til udlændinge

under program (Lovbunden)

Udgifter

Indtægter

§ 14.71.04. Resultattilskud (Lov-

bunden)

Udgifter

Indtægter

§ 14.71.05. Grundtilskud (Lovbun-

den)

Udgifter

Indtægter

§ 14.71.06. Hjælp i særlige til-

fælde (Lovbunden)

Udgifter

Indtægter

§ 14.71.07. Reintegrationsbistand

(Lovbunden)

Udgifter

Indtægter

13,7

46,7

6,4

43,2

7,3

3,5

Bevilling

(FL+TB)

Regnskab

Afvigelse

Videreførelse

ultimo

0,0

-0,1

0,1

0,0

-0,1

0,1

1,8

1,0

0,8

1,8

1,0

0,8

329,2

165,3

163,9

329,2

325,9

710,0

165,3

193,2

419,6

163,9

132,7

290,4

Side | 17

FIU, Alm.del - 2022-23 (2. samling) - Bilag 100: Årsrapporter fra § 14. Udlændinge- og Integrationsministeriet

3.0 Regnskab

§ 14.71.08. Repatriering af udlæn-

dinge (Lovbunden)

Udgifter

Indtægter

§ 14.71.10. Kontanthjælp ifm. in-

tegrationsprogrammet, ny refu-

sion (Lovbunden)

Udgifter

Indtægter

§ 14.71.11. Forsørgelsesydelse

ifm. program (Lovbunden)

Udgifter

Indtægter

§ 14.71.12. Forsørgelsesydelse for

øvrige (Lovbunden)

Udgifter

Indtægter

§ 14.71.13. Berigtigelser vedrø-

rende refusion af kommunale ud-

gifter (Lovbunden)

Udgifter

Indtægter

§ 14.71.14. Resultattilskud ifm.

repatriering af udlændinge (Lov-

bunden)

Udgifter

Indtægter

§ 14.71.15. Danskbonus i program

(Lovbunden )

Udgifter

Indtægter

§ 14.72.03. Refusion af kommu-

nernes udgifter til uddannelses-

godtgørelse (Lovbunden)

Udgifter

Indtægter

72,8

63,5

9,3

0,0

128,8

149,9

276,0

154,2

-147,2

-4,3

0,0

90,4

-90,4

90,4

-90,4

7,4

7,5

-0,1

7,4

40,0

7,5

2,6

-0,1

37,4

15,2

9,0

6,2

15,2

9,0

6,2

Side | 18

FIU, Alm.del - 2022-23 (2. samling) - Bilag 100: Årsrapporter fra § 14. Udlændinge- og Integrationsministeriet

3.0 Regnskab

Tabel 12c. Bevillingsregnskab (reservationsbevilling)

Hovedkonto (mio. kr.)

§ 14.11.02. Evaluering, analyse og

styrkelse af integrationsområdet

mv.*

Udgifter

Indtægter

§ 14.11.04. EU-fondsmidler på

grænse og visumområdet

Udgifter

Indtægter

Bevilling

(FL+TB)

Regnskab

Afvigelse

Videreførelse

ultimo

1,3

1,2

0,1

-16,5

1,3

0,0

59,0

-59,0

1,2

0,0

214,9

-214,9

0,1

0,0

-155,9

155,9

-16,5

0,0

Tabel 12d. Bevillingsregnskab (anden bevilling)

Hovedkonto (mio. kr.)

§ 14.71.09 Administrationsudgif-

ter til Udbetaling Danmark

Udgifter

Indtægter

Bevilling

(FL+TB)

0,0

Regnskab

-0,3

Afvigelse

0,3

Videreførelse

ultimo

4,1

-4,1

3,8

-4,1

0,3

0,0

Side | 19

FIU, Alm.del - 2022-23 (2. samling) - Bilag 100: Årsrapporter fra § 14. Udlændinge- og Integrationsministeriet

4.0 Bilag

4.1 Noter til resultatopgørelse og balance

Note 1 til Tabel 6 Resultatopgørelsen

Udlændinge- og Integrationsministeriets departement har i 2022 haft andre indtægter

på 39,1 mio. kr., der primært kan henføres til interne statslige overførselsindtægter fra

Udlændingestyrelsen (§ 14.21.01) og Styrelsen for International Rekruttering og Integra-

tion (§ 14.31.01).

Note 1 til Tabel 8 Balancen

Tabel 13. Immaterielle anlægsaktiver

Færdiggjorte udvik-

lingsprojekter

Erhvervede koncessio-

ner, patenter, licenser

m.v.

0,7

0,0

0,7

-0,7

0,0

-0,7

0,0

(mio. kr.)

I alt

Kostpris

Primo korrektioner og flytning mellem bogfø-

ringskredse

Tilgang

Afgang

Kostpris pr. 31.12.2022

Akkumulerede afskrivninger

Akkumulerede nedskrivninger

Akkumulerede af- og nedskrivninger pr.

31.12.2022

Regnskabsmæssig værdi pr. 31.12.2022

Årets afskrivninger

Årets nedskrivninger

Årets af- og nedskrivninger

124,4

0,0

14,3

0,0

138,8

-90,3

0,0

-90,3

48,4

-13,8

0,0

-13,8

125,1

0,0

14,3

0,0

139,4

-91,0

0,0

-91,0

48,4

-13,8

0,0

-13,8

Tabel 13a. Udviklingsprojekter under opførelse

(mio. kr.)

Primo saldo pr. 1. januar 2022

Tilgang

Nedskrivninger

Overført til færdiggjorte udviklingsprojekter

Kostpris pr. 31.12.2021

Udviklingsprojekter under opførelse

32,3

35,6

0,0

-14,7

53,2

Side | 20

FIU, Alm.del - 2022-23 (2. samling) - Bilag 100: Årsrapporter fra § 14. Udlændinge- og Integrationsministeriet

4.0 Bilag

Note 2 til Tabel 8 Balancen

Tabel 14. Materielle anlægsaktiver

(mio. kr.)

Kostpris

Primokorrektioner og flytning mellem

bogføringskredse

Tilgang

Afgang

Kostpris pr. 31.12.2022

Akkumulerede afskrivninger

Akkumulerede nedskrivninger

Akkumulerede af- og nedskrivninger

pr. 31.12.2022

Regnskabsmæssig værdi pr.

31.12.2022

Årets afskrivninger

Årets nedskrivninger

Årets af- og nedskrivninger

Transportmateriel

0,1

0,0

0,1

-0,1

0,0

-0,1

IT-udstyr

0,2

0,0

0,2

-0,2

0,0

-0,2

Inventar

0,1

0,0

0,1

-0,1

0,0

-0,1

I alt

0,4

0,0

0,4

-0,4

0,0

-0,4

0,0

Note 3 til Tabel 8 Balancen

Udlændinge- og Integrationsministeriets departement har ultimo 2022 hensatte forplig-

telser for 9,5 mio. kr., som fordeler sig på følgende poster: 5 mio. kr. til økonomisk kom-

pensation til statsløse, jf. aktstykke 1 af 3/10 2013. Hertil kommer 2,8 mio. kr. til lønfor-

handling, åremålsansættelse samt afspadsering samt 1,7 mio. kr. vedrørende forpligtel-

ser til it-leverandører.

Balanceposten vedrørende donationer er fordoblet som følge af en stigning i tilskudsfi-

nansierede aktiviteter inden for grænse- og visumområdet (ISF). Balanceposten vedrø-

rende Udviklingsprojekter under opførelse er ligeledes steget fra 32,3 mio. kr. og ud-

gjorde ultimo 2022 53,2 mio. kr. Udviklingen kan henføres til øget aktivitet i it-udvik-

lingsopgaver. Balanceposten vedr. igangværende arbejder for fremmed regning er fal-

det væsentligt fra 35,4 mio. kr. til 1,9 mio. kr. p.g.a. ændring i regnskabsmæssig praksis

vedr. registrering af tilskudsmidler. Balanceposten vedr. periodeafgrænsningsposter,

der anvendes til at registrere forudbetalte gebyrer vedrørende indfødsretssager, er ste-

get fra 24,1 mio. kr. til 31,7 mio. kr., da antallet af verserende indfødsretssager er steget

i 2022.

Side | 21

FIU, Alm.del - 2022-23 (2. samling) - Bilag 100: Årsrapporter fra § 14. Udlændinge- og Integrationsministeriet

4.0 Bilag

Indtægtsdækket virksomhed

Udlændinge- og Integrationsministeriets departement udfører ikke indtægtsdækket

virksomhed.

4.2 Gebyrfinansieret virksomhed

Udlændinge- og Integrationsministeriets departement administrerer ikke ordninger

med administrativt fastsatte gebyrer.

Der opkræves gebyrer med lovfastsat takst i forbindelse med behandlingen af sager på

indfødsretsområdet.

Tabel 18. Oversigt over gebyrordninger med lovbestemt takst

Gebyrprovenu (mio. kr.)

Indfødsretsområdet

2019

-16,1

2020

-2,1

2021

-11,5

2022

-8,2

Lovgrundlaget for opkrævning af gebyrerne er overholdt.

4.3 Tilskudsfinansierede aktiviteter

Departementet har hjemmel til at modtage tilskud fra andre bevillingsgivere, eksempel-

vis EU. Departementet koordinerer og administrerer EU-tilskudsmidler vedrørende pro-

jekter på grænse- og visumområdet med udgangspunkt i EU-regulering. Herudover

modtager departementet tilskud fra EU til it-projekter og dækning af udgifter vedrø-

rende teknisk assistance ifm. administration af EU-tilskudsmidler. Departementet aflæg-

ger årligt regnskab over for EU efter de gældende regnskabsstandarder.

Tabel 20. Oversigt over tilskudsfinansierede aktiviteter, mio. kr.

Overført

Årets

overskud

Ordning

fra tidligere

tilskud

udgifter

resultat

år

Overskud til

viderefø-

relse

25,30

26,3

27,8

-1,5

23,8

4.4 Forelagte investeringer

Udlændinge- og Integrationsministeriets departement har d. 28. september 2022 fore-

lagt aktstykke 10 for Finansudvalget og anmodet om udvalgets tilslutning til at genop-

tage og fortsætte it-projektet ”Øget brug af biometri til fastlæggelse af udlændinges

identitet” efter replanlægning, som følge af forsinkelse og væsentlige udgiftsændringer.

Aktstykket bortfaldt p.g.a. folketingsvalget, men blev genfremsat i januar 2023 og efter-

følgende tiltrådt.

Side | 22

FIU, Alm.del - 2022-23 (2. samling) - Bilag 100: Årsrapporter fra § 14. Udlændinge- og Integrationsministeriet

4.0 Bilag

4.5 It-omkostninger

Udlændinge- og Integrationsministeriet har etableret koncernfælles funktioner i relation

til opgavevaretagelsen på HR-området og It-området, der organisatorisk er placeret i

departementet. En væsentlig del af virksomhedens it-omkostninger vedrører således

den samlede it-understøttelse på ministerområdet.

Tabel 22. It-omkostninger

It-omkostninger (mio. kr.)

Interne personaleomkostninger til it (it-drift/-vedligehold/-udvikling)

Interne statslige køb af it, herunder fra Statens IT

It-systemdrift

It-vedligehold

It-udviklingsomkostninger

Udgifter til it-varer til forbrug

I alt

Kilde: SKS.

Opgørelsen

2022

57,0

10,2

11,4

28,7

36,2

1,9

121,5

er udarbejdet på baggrund af standardtrækket i SKS samt departementets egen opgørelse

af lønudgifter og af- og nedskrivninger.

Side | 23