SAU, Alm.del - 2021-22 - Bilag 184: Årsrapporter for 2021 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementet

Skatteudvalget 2021-22
SAU Alm.del Bilag 184
Offentligt

Årsrapport

Marts 2022

Årsrapport 2021

Kompetence-

sekretariatet

Skatteministeriet

SAU, Alm.del - 2021-22 - Bilag 184: Årsrapporter for 2021 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementet

Årsrapport 2021 Kompetencesekretariatet

Side 1

Indholdsfortegnelse

2.1

2.2

2.3

2.4

2.5

Påtegning af det samlede regnskab .............................................................. 2

Beretning ................................................................................................................. 4

Præsentation af Kompetencesekretariatet .............................................................. 5

Ledelsesberetning............................................................................................................... 7

Kerneopgaver og ressourcer ......................................................................................... 9

Målrapportering ................................................................................................................ 10

Forventninger til det kommende år .......................................................................... 10

3.1

3.2

3.3

3.4

3.5

3.6

3.7

Regnskab ...............................................................................................................12

Anvendt regnskabspraksis ........................................................................................... 13

Resultatopgørelse mv..................................................................................................... 14

Balancen............................................................................................................................... 16

Egenkapitalforklaring...................................................................................................... 18

Likviditet og låneramme ................................................................................................ 19

Opfølgning på lønsumsloft ........................................................................................... 19

Bevillingsregnskabet ....................................................................................................... 19

4.1

4.1.1

4.1.2

4.1.3

4.2

4.3

4.4

4.5

4.6

4.7

4.8

Bilag .........................................................................................................................21

Noter til resultatopgørelse og balance.................................................................... 22

Note 1: Immaterielle anlægsaktiver.......................................................................... 22

Note 2: Materielle anlægsaktiver ............................................................................... 23

Note 3: Eventualaktiver og -forpligtelser ................................................................ 24

Indtægtsdækket virksomhed ....................................................................................... 24

Fællesstatslige løsninger mv. ...................................................................................... 24

Gebyrfinansieret virksomhed ...................................................................................... 24

Tilskudsfinansierede aktiviteter og forskning....................................................... 24

Forelagte investeringer .................................................................................................. 25

It-omkostninger ................................................................................................................. 25

Supplerende bilag ............................................................................................................ 25

På grund af afrunding kan der forekomme mindre differencer på sammentællinger i årsrapportens

tabeller.

Tabeller der er udfyldt med ”0,0” betyder, at der fremstår et tal, som er mindre end 50.000 kr.

Tabeller der er udfyldt med ”-” betyder, at der ikke fremstår en

saldo på regnskabsposten.

SAU, Alm.del - 2021-22 - Bilag 184: Årsrapporter for 2021 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementet

Årsrapport 2021 Kompetencesekretariatet

Side 2

Påtegning af det

samlede regnskab

SAU, Alm.del - 2021-22 - Bilag 184: Årsrapporter for 2021 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementet

Årsrapport 2021 Kompetencesekretariatet

Side 3

Formålet med årsrapporten er at give et retvisende billede af Kompetencesekre-

tariatets økonomiske og faglige resultater for 2021. I årsrapporten redegøres

for sekretariatets målopfyldelse, det medgåede ressourceforbrug, finansiering

samt aktiver og forpligtelser.

For at styrke økonomi- og resultatstyring er fokus i årsrapporten lagt på afrap-

portering af årets faglige og finansielle resultater.

For de hovedkonti, der udgør virksomhedens drift, indeholder årsrapporten end-

videre virksomhedens regnskabsmæssige forklaringer.

Årsrapporten omfatter de hovedkonti på finansloven, som Kompetencesekretari-

atet,

CVR-nummer 11835228, er ansvarlig for:

• § 09.61.03. Kompetencesekretariatet (driftsbevilling)

• § 09.61.04. Den Statslige Kompetencefond

(reservationsbevilling)

• § 09.61.05. Initiativer vedr. kompetenceudvikling (driftsbevilling)

Dette gælder også de regnskabsmæssige forklaringer, som skal tilgå Rigsrevisi-

onen i forbindelse med bevillingskontrollen for 2021.

Påtegning

Det tilkendegives hermed:

at årsrapporten er rigtig, dvs. at årsrapporten ikke indeholder væsentlige

fejlinformationer eller udeladelser, herunder at målopstillingen og målrap-

porteringen i årsrapporten er fyldestgørende,

at de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overens-

stemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med

indgåede aftaler og sædvanlig praksis, og

at der er etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæs-

sig forvaltning af de midler og ved driften af de institutioner, der er omfattet

af årsrapporten.

København, d. 3. marts 2022

København, d. 1. marts 2022

___________________________________

Jens Brøchner

Departementschef

Skatteministeriets departement

_____________________________

Anne-Kathrine Mandrup

Sekretariatschef

Kompetencesekretariatet

SAU, Alm.del - 2021-22 - Bilag 184: Årsrapporter for 2021 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementet

Årsrapport 2021 Kompetencesekretariatet

Side 4

Beretning

SAU, Alm.del - 2021-22 - Bilag 184: Årsrapporter for 2021 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementet

Årsrapport 2021 Kompetencesekretariatet

Side 5

Beretningen giver en kortfattet beskrivelse af Kompetencesekretariatets og

regnskabsårets faglige og finansielle resultater, herunder væsentlige forhold,

der har påvirket eller forventes at påvirke styrelsens aktiviteter og forhold. Endvi-

dere beskrives forventningerne til det kommende år.

2.1 Præsentation af Kompetencesekretariatet

Kompetencesekretariatet er etableret af parterne på det statslige overens-

komstområde, Skatteministeriet og Centralorganisationernes Fællesudvalg

(CFU) for at understøtte det fælles arbejde med kompetenceudvikling på statens

arbejdspladser. Kompetencesekretariatet (tidligere Statens Center for Kompe-

tenceudvikling) blev etableret ved overenskomstforhandlingerne i 1999 og er vi-

dereført i de efterfølgende overenskomstperioder. Kompetencesekretariatet er

opført på finansloven som en selvstændig virksomhedsbærende hovedkonto og

har egen selvstændig ledelse samt budget- og regnskabsansvar.

Kompetencesekretariatet er organiseret med en partssammensat styregruppe,

en sekretariatsgruppe og fire fondsgrupper bestående af medlemmer udpeget

af Medarbejder- og Kompetencestyrelsen samt den relevante centralorganisa-

tion. Kompetencesekretariatet ledes af en sekretariatschef, der har ansvaret for

en budget- og regnskabschef, seksten fastansatte medarbejdere samt to stude-

rende.

Mission

I et arbejdsmarked i forandring supplerer, fremmer og styrker Kompetencese-

kretariatet værdiskabende og strategisk kompetenceudvikling for den enkelte

medarbejder og statens arbejdspladser.

Vision

Kompetencesekretariatet er en naturlig sparringspartner for statslige arbejds-

pladser om systematisk og strategisk kompetenceudvikling med fokus på job-

og kompetenceudvikling. Kompetencesekretariatet styrker dialogen mellem le-

dere og medarbejdere om strategisk kompetenceudvikling for at sikre medar-

bejderens faglige udvikling og arbejdspladsens nuværende og fremtidige opga-

veløsning. Kompetencesekretariatet medvirker til at øge kompetenceniveauet

hos statens ansatte gennem professionel rådgivning og udmøntning af supple-

rende økonomisk støtte til individuel kompetenceudvikling.

I finansloven for 2021 er målene for Kompetencesekretariatet formuleret såle-

des:

”Målet er at fremme og understøtte de statslige arbejdspladsers kompetenceud-

viklingsindsats og sikre medarbejderne et øget kompetenceniveau til gavn for

både arbejdspladsernes opgaveløsning og medarbejdernes udviklingsmulighe-

der på arbejdsmarkedet (employability). Det sker primært ved at levere faglig

kompetent og målrettet rådgivning og økonomisk støtte til individuel supple-

rende kompetenceudvikling”.

Kompetencesekretariatet har fire hovedopgaver i OK21:

•

Den Statslige Kompetencefond

•

Rådgivning og udbredelse af kendskab til Den Statslige Kompetencefond

•

Administration af fonden og forbedringer i fondens IT-system

•

Særlige indsatser inden for OAO’s fondsområde.

•

Rådgivning om strategisk kompetenceudvikling

SAU, Alm.del - 2021-22 - Bilag 184: Årsrapporter for 2021 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementet

Årsrapport 2021 Kompetencesekretariatet

Side 6

•

Kompetencesekretariatet stiller forskellige rådgivningstilbud til rådighed

for arbejdspladserne

•

Arbejdspladsernes tilrettelæggelse af effektfuld, strategisk og systematisk

kompetenceudvikling.

•

Tværgående indsatser

•

At styrke arbejdspladsernes arbejde med og realisering af systematisk og

strategisk kompetenceudvikling med fokus på, at de ansattes kompetence-

behov og udvikling heraf konkret planlægges og fremmes

•

At fremme 55+ ansattes mulighed for kompetenceudvikling

•

At fremme dialog på tværs af fondsgrupperne med henblik på at sikre en

bred vidensdeling og understøtte samarbejdet på tværs af fondsområ-

derne.

•

Øvrige opgaver

•

Lovpligtige opgaver på uddannelsesområder.

Overenskomstparterne har aftalt grundlaget for den statslige kompetenceind-

sats i OK21. Tre udmøntende aftaler (cirkulærer) er udarbejdet:

•

Aftale om Kompetenceudvikling (”Kompetenceaftalen”)

•

Aftale om organiseringen af parternes fælles arbejde med kompetenceudvik-

ling i staten

•

Aftale om Den Statslige Kompetencefond.

SAU, Alm.del - 2021-22 - Bilag 184: Årsrapporter for 2021 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementet

Årsrapport 2021 Kompetencesekretariatet

Side 7

2.2 Ledelsesberetning

Den Statslige Kompetencefond blev aftalt i overenskomstforliget mellem de

statslige overenskomstparter i 2018, og er videreført på samme niveau i OK21.

Den Statslige Kompetencefond er opdelt i fire fondsgrupper efter de fire central-

organisationer: Akademikerne, CO10, LC og OAO. Antallet af ansøgninger til fon-

den og forbruget af fondsmidlerne i 2021 viser, at Den Statslige Kompetence-

fond har bidraget til at kompetenceudvikle et stort antal statsligt ansatte medar-

bejdere. I 2021 har sekretariatet således behandlet 7.242 ansøgninger, givet

6.586 tilsagn og 656 afslag.

De tre mest støttede aktiviteter er: diplomuddannelser, master-/kandidatuddan-

nelser og øvrige kompetenceudviklingsaktiviteter af mere end fem dages varig-

hed. Det faglige indhold i aktiviteterne har i flest tilfælde omhandlet temaer in-

denfor: Undervisning, vejledning og pædagogik, ledelse, digitalisering og it samt

strategi, organisation og proces. Akademikerne, LC, CO10 og OAO HK Stat har i

stort omfang brugt støttemidlerne i 2021 inklusiv de videreførte midler fra OK18.

OAO Øvrige har i mindre grad brugt deres midler.

OAO-indsatserne, der er aftalt i OK21,

’Fra ufaglært til faglært’ og ’Bedre til ord,

tal og it’ er i 2021 begyndt at tage form. Begge indsatser bliver udviklet i en ar-

bejdsgruppe i regi af OAO-fondsgruppen.

Førstnævnte får titlen ’Bliv Faglært’, og

hertil er der i 2021 klargjort en kampagnehjemmeside med tilhørende ansøg-

ningssystem, som forventes lanceret primo 2022. I arbejdsgruppen er de indle-

dende drøftelser om indsatsen ’Bedre til ord, og it’ også påbegyndt.

I 2021 har kommunikationsindsatsen om fonden haft fokus på at formidle de

gode historier om, hvordan fondsmidlerne er blevet brugt til kompetenceudvik-

ling, der gavner både de statslige medarbejdere og arbejdspladser. Historierne

er formidlet via parternes og sekretariatets kommunikationskanaler. Statistik fra

sekretariatets hjemmeside, nyhedsbreve, sociale medier mv. melder om, at infor-

mation om fonden når langt ud til inspiration for statsligt ansatte og deres ar-

bejdspladser. Samtidig er nye medier til kommunikation blevet afprøvet, og der

er igangsat en egenproduktion af lydfortællinger og videospots.

Kompetencesekretariatet rådgiver statslige arbejdspladser om fem temaer in-

den for Kompetenceaftalens rammer: SU’s arbejde med kompetenceudvikling,

kompetencestrategi, MUS, GRUS og kompetenceudvikling med værdi. Efter-

spørgslen fra statens arbejdspladser er generelt stigende, om end en del af akti-

viteterne blev aflyst eller rykket som følge af COVID-19. I januar 2021 introduce-

rede sekretariatet online inspirationsmøder om digitale MUS-samtaler, som blev

en stor succes med fire gennemførte møder og i alt 631 deltagere. I 2021 har

sekretariatet gennemført 19 fysiske rådgivninger, fire online inspirationsmøder

og 15 digitale rådgivninger. Efterspørgslen er størst på kompetencestrategi og

MUS/GRUS.

Som en del af OK21 har parterne besluttet, at der skal igangsættes tre tværgå-

ende indsatser. En indsats rettet mod at styrke de statslige arbejdspladsers ar-

bejde med og realisering af systematisk og strategisk kompetenceudvikling med

fokus på, at de ansattes kompetencebehov og udvikling heraf konkret planlæg-

ges og fremmes. En indsats, der skal fremme 55+ ansattes muligheder for kom-

petenceudvikling. Der etableres i perioden ligeledes dialog på tværs af fonds-

gruppeområderne med formålet om at sikre en bred vidensinddragelse på tværs

af statens arbejdspladser samt understøtte samarbejdet på tværs af fondsområ-

derne.

SAU, Alm.del - 2021-22 - Bilag 184: Årsrapporter for 2021 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementet

Årsrapport 2021 Kompetencesekretariatet

Side 8

Parterne har udpeget medlemmer til Den statslige referencegruppe, som er det

formelle partsophæng i efteruddannelsesudvalget for Handel, Administration,

Kommunikation og Ledelse (HAKL). Den statslige referencegruppe holder to år-

lige møder.

Økonomiske hoved- og nøgletal

tabel 1

nedenfor fremgår de økonomiske hoved- og nøgletal for Kompetence-

sekretariatet.

Tabel 1. Virksomhedens økonomiske hoved- og nøgletal

Hovedtal (mio. kr.)

Resultatopgørelse

Ordinære driftsindtægter

Ordinære driftsomkostninger

Resultat af ordinær drift

Resultat før finansielle poster

Årets resultat

Balance

Anlægsaktiver i alt (materielle og immaterielle)

Omsætningsaktiver (ekskl. likvider)

Egenkapital

Langfristet gæld

Kortfristet gæld

Finansielle nøgletal

Udnyttelsesgrad af lånerammen (pct.)

Bevillingsandel (pct.)

Personaleoplysninger

Antal årsværk

Årsværkspris

2020

2021

2022

-16,4

21,3

4,9

-0,8

-0,7

-17,6

20,6

3,0

0,4

0,5

-19,8

23,6

3,8

-0,0

0,0

2,5

2,2

-8,4

-2,7

-2,9

1,0

0,6

-7,9

-1,0

-2,4

0,8

0,5

7,9

-0,8

-2,4

61,9

100

25,2

100

19,6

100

16,9

0,7

16,7

0,7

18,8

0,7

Kilde: Statens Koncernsystem (SKS) samt Statens Budgetsystem (SBS).

Regnskabsresultatet for 2021 er sammenfattet i

tabel 1

ovenfor og viser, at

Kompetencesekretariatet i 2021 har haft et samlet underskud på 0,5 mio. kr. i

forhold til årets samlede bevilling. Resultatet kan primært henføres til en tillægs-

bevilling på 0,6 mio. kr., der er overført fra § 09.61.03. Kompetencesekretariatet

til reservationsbevilling § 09.61.04. Den Statslige Kompetencefond. Merforbruget

dækkes af sekretariatets egenkapital. En nærmere redegørelse af årets økono-

miske resultat fremgår af

afsnit 3.2.

Udnyttelsesgraden for lånerammen er faldet fra 61,9 pct. i 2020 til 25,2 pct. i

2021, hvilket kan henføres til, at der ikke har været større investeringer i 2021.

Se mere herom i afsnit 3.5.

Kompetencesekretariatets drift og administrerede ordninger

Kompetencesekretariatet er ansvarlig for de ordninger, som samlet fremgår af

tabel 2.

Forklaringer til forbruget indgår under de øvrige afsnit.

SAU, Alm.del - 2021-22 - Bilag 184: Årsrapporter for 2021 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementet

Årsrapport 2021 Kompetencesekretariatet

Side 9

Kompetencesekretariatets driftskonti er følgende:

•

§ 09.61.03. Kompetencesekretariatet (Driftsbevilling)

•

§ 09.61.05. Initiativer vedr. kompetenceudvikling (driftsbevilling)

Den administrative ordning udgør bevillingen under § 09.61.04. Den Statslige

Kompetencefond (reservationsbevilling) som fremgår af

tabel 12.

Tabel 2. Virksomhedens ordninger

(mio. kr.)

Drift

Udgifter

Indtægter

Administrerede ordninger

Udgifter

Indtægter

Kilde: Statens Koncernsystem (SKS).

Bevilling

(FL + TB)

24,5

-6,9

61,6

Regnskab

20,7

-2,6

79,0

Overført

overskud

ultimo

7,5

44,0

Oplysninger om de enkelte hovedkonti fremgår af afsnit

3.7 Bevillingsregnska-

bet.

2.3 Kerneopgaver og ressourcer

Kompetencesekretariatet har én hovedopgave, som er angivet i finansloven for

2021,

jf. tabel 3.

Alle aktiviteter kan henføres til hovedopgaver og opgøres i for-

hold til bevilling samt de realiserede regnskabstal.

tabel 3

fremgår Kompetencesekretariatets ressourceforbrug, herunder bevil-

lingen for 2021 fordelt på hovedopgaver på baggrund af fordelingen på finans-

loven og tillægsbevillingsloven for 2021 samt de realiserede regnskabstal.

Tabel 3. Sammenfatning af økonomi for virksomhedens opgaver

Opgave

(mio. kr.)

0. Generelle fællesomkostninger

1. Styrke værdiskabende og stra-

tegisk kompetenceudvikling for

den enkelte medarbejder og sta-

tens arbejdspladser

I alt

Bevilling

(FL+TB)

5,9

11,7

Øvrige

indtægter

-0,6

-2,0

Omkost-

ninger

6,5

14,1

Andel af

årets un-

derskud

0,0

0,5

17,6

-2,6

20,7

0,5

Anmærkning: Det er forudsat, at opgave 0. Generelle fællesomkostninger hverken skal give over-eller

underskud, og derfor er bevillingen som udgangspunkt sat lig forbruget.

Kilde: Statens Koncernsystem og Navision Stat.

Ud fra principperne fra Økonomistyrelsens tværstatslige krav gældende fra 1. ja-

nuar 2016 er der for 2021 foretaget en regnskabsmæssig registrering af gene-

relle fællesomkostninger under hovedopgave

0. Generelle fællesomkostninger,

hvor der blandt andet er registreret omkostninger til sekretariatets støttefunktio-

ner og daglig ledelse af driften. Yderligere omfatter opgaven også betaling af

husleje, systemydelser samt administration af øvrige hovedopgaver.

SAU, Alm.del - 2021-22 - Bilag 184: Årsrapporter for 2021 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementet

Årsrapport 2021 Kompetencesekretariatet

Side 10

For den øvrige hovedopgave bemærkes, at der under hovedopgave 1 alene er

registreret omkostninger til øvrig drift og løn direkte knyttet til udførsel af opga-

verne. Med formålet om at styrke værdiskabende og strategisk kompetenceud-

vikling for den enkelte medarbejder og statens arbejdspladser leverer Kompe-

tencesekretariatet professionel rådgivning og udmøntning af økonomisk støtte

til individuel kompetenceudvikling. Der er registreret omkostninger for 14,1 mio.

kr., der omhandler rådgivning af statens arbejdspladser, rådgivning om indivi-

duel kompetenceudvikling og Den Statslige Kompetencefond, kommunikations-

indsatser, møder mv.

Der er i 2021 et samlet merforbrug på 0,5 mio. kr. Resultat kan overordnet hen-

føres til tillægsbevilling på 0,6 mio. kr. der er overført til § 09.61.04. Den Statslige

Kompetencefond, der er med til at nedbringe Kompetencesekretariatets egen-

kapital.

0. Generelle fællesomkostninger

For

0. Generelle fællesomkostninger

er forbruget på 6,5 mio. kr. lig med bevillin-

gen. Det kan tilskrives, at fordelingen af indtægter og tillægsbevillinger er tilpas-

set forbruget.

1. Styrke værdiskabende og strategisk kompetenceudvikling for den enkelte

medarbejder og statens arbejdspladser.

Årets mindreforbrug skyldes primært en bevillingsflytning ultimo året på 0,6 mio.

kr., der er overført til § 09.61.04. Den Statslige Kompetencefond. Tillægsbevillin-

gen nedbringer Kompetencesekretariatets egenkapital. Det er sket med henblik

på, at midlerne kommer til anvendelse i Den Statslige Kompetencefond.

2.4 Målrapportering

Kompetencesekretariatet er undtaget for udarbejdelse af afsnit

2.4 Målrapporte-

ring

på baggrund af sekretariatets størrelse og strategi

jf. Økonomistyrelsens

godkendelse og vejledning om årsrapport for statslige institutioner 2021.

2.5 Forventninger til det kommende år

tabel 5

fremgår Kompetencesekretariatets forventninger til det økonomiske

resultat for det kommende år, som det er anført i grundbudgettet for 2022.

Tabel 5. Forventninger til det kommende år

Hovedkonto (mio. kr.)

Bevilling og øvrige indtægter

Udgifter

Resultat

Regnskabsår

2021

-20,2

20,7

0,5

Grundbudget

2022

-23,7

23,7

0,0

Kilde: Statens Koncernsystem (SKS) samt Statens Budgetsystem (SBS).

Bevilling og øvrige indtægter for Kompetencesekretariatets samlede virksomhed

i 2022 er budgetteret til 23,7 mio. kr., mens udgifter er budgetteret til 23,7 mio.

kr. Hermed bliver det forventede resultat i balance på 0,0 mio. kr. Den primære

ændring i bevilling og øvrige indtægter skyldes en tillægsbevilling i 2021 på i alt

2,1 mio. kr. fra driftsbevilling § 09.61.03. Kompetencesekretariatet til § 09.61.04.

Den Statslige Kompetencefond.

SAU, Alm.del - 2021-22 - Bilag 184: Årsrapporter for 2021 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementet

Årsrapport 2021 Kompetencesekretariatet

Side 11

Kompetencesekretariatets indlæste grundbudget i Statens Koncernsystem (SKS)

for 2022 er på i alt 23,7 mio. kr., som er fordelt med 13,4 mio. kr. på lønsum og

10,3 mio. kr. på øvrig drift.

I fjerde kvartal 2021 fastlagde Styregruppen Kompetencesekretariatets nye

strategi for OK21- perioden, som løber til første kvartal 2024. Strategien er fast-

lagt på baggrund af OK21-aftalen, som fastlægger en lang række opgaver og

indsatser, hvoraf en stor del skal sættes i gang i løbet 2022. Begge dokumenter

er styrende for Kompetencesekretariatets arbejde. I 2022 skal Kompetencese-

kretariatet igangsætte fem store indsatser med forskelligt fokus på kompetence-

udvikling af medarbejdere på statslige arbejdspladser. Derudover bliver opga-

ven at fortsætte med at skabe opmærksomhed på og administrere Den Statslige

Kompetencefond samt rådgive statslige medarbejdere om mulighederne i fon-

den. Samtidig skal Kompetencesekretariatets rådgivningsydelser fortsat udvikles

og i endnu højere grad tilrettelægges i dialog med statslige arbejdspladser og

deres medarbejdere.

SAU, Alm.del - 2021-22 - Bilag 184: Årsrapporter for 2021 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementet

Årsrapport 2021 Kompetencesekretariatet

Side 12

Regnskab

SAU, Alm.del - 2021-22 - Bilag 184: Årsrapporter for 2021 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementet

Årsrapport 2021 Kompetencesekretariatet

Side 13

I dette afsnit redegøres for Kompetencesekretariatets ressourceforbrug i finans-

året 2021 udtrykt ved en resultatopgørelse samt den finansielle status på balan-

cen. Derudover omfatter afsnittet de hovedkonti, som styrelsen har haft det bud-

get- og regnskabsmæssige ansvar for i 2021.

I afsnittet fremlægges et bevillingsregnskab med årets forbrug af bevillinger pr.

hovedkonto, samt synliggørelse af udnyttelsen af lånerammen og lønsumsloft.

3.1 Anvendt regnskabspraksis

Kompetencesekretariatet følger Bekendtgørelse nr. 116 om statens regnskabs-

væsen af 19. februar 2018 (Regnskabsbekendtgørelsen) og retningslinjerne i Fi-

nansministeriets

Økonomisk Administrative Vejledning

(ØAV).

Årsrapporten for 2021 er udarbejdet i overensstemmelse med de regnskabs-

principper mv., som fremgår af Økonomistyrelsens

Vejledning om årsrapport for

statslige institutioner

af december 2021.

Den anvendte regnskabspraksis er baseret på omkostningsprincippet for aktivi-

teter finansieret under bevillingstypen driftsbevilling. Finansielle data til resultat-

disponering og egenkapitalforklaring er afstemt med oplysninger fra Statens Be-

villingslovssystem (SB). Ved budgetter er der taget udgangspunkt i de af depar-

tementet godkendte beløb. Beløb angives som udgangspunkt i mio. kr. med én

decimal, og der kan forekomme afrundingsdifferencer. Tabellerne anvender

samme fortegn som i uddata fra SKS. Ved beløb mindre end 50.000 kr. angives

”0,0” i tabellerne. Hvis der ikke fremstår en saldo, angives ”-” i tabellerne.

Der er ikke sket ændringer i anvendt regnskabspraksis i 2021.

Dispensationer og skøn for omkostningsbaseret regnskab

Kompetencesekretariatet har ingen dispensationer fra det gældende regelsæt

vedrørende det omkostningsbaserede område.

Der er med opgørelse af en række regnskabsposter anvendt skøn. Der vurderes

ikke at være væsentlige usikkerheder forbundet med skønnene.

•

Feriepenge:

Den hensatte forpligtelse til feriepenge er opgjort ud fra speci-

fikke oplysninger om ferietilgodehavender pr. medarbejder

(den konkrete me-

tode).

Opgørelsen følger samme metode som tidligere år, dog beregnes den

indefrosne ferie ikke, da feriemidlerne vedrørte overgangsperioden i forbin-

delse med ny ferielov.

•

Over-/merarbejde:

Opgørelsen er baseret på tidsregistreringer over antallet

af timer, som medarbejdere har til gode pr. 31. december 2021, herunder ek-

sempelvis afspadseringstimer, flextimer samt specifikke timepriser pr. medar-

bejder (opgjort pr. december). Opgørelsen følger samme metode som tidli-

gere år.

•

Reetablering:

Hensættelsesforpligtelsen er baseret på skøn. Opgørelsen er

baseret på en gennemsnitsomkostning pr. kvadratmeter kontorareal hen-

holdsvis øvrige arealer, herunder, arkiv mv. Opgørelsen er opgjort under de

forudsætninger, som fremgår af kontrakten. Opgørelsen følger samme me-

tode som tidligere år.

SAU, Alm.del - 2021-22 - Bilag 184: Årsrapporter for 2021 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementet

Årsrapport 2021 Kompetencesekretariatet

Side 14

•

Resultatløn:

Hensættelsesforpligtelsen er baseret på skøn. Opgørelsen er op-

gjort på baggrund af forventninger i forhold til årets resultater. Opgørelsen

følger samme metode som tidligere år.

Dispensationer og skøn for udgiftsbaseret regnskab

Kompetencesekretariatet har ingen dispensationer fra det gældende regelsæt

vedrørende det udgiftsbaserede område. Sekretariatet har ikke anvendt regn-

skabsmæssige skøn vedrørende det udgiftsbaserede regnskab.

3.2 Resultatopgørelse mv.

tabel 6

fremgår Kompetencesekretariatets resultatopgørelse for de omkost-

ningsbaserede bevillinger.

Tabel 6. Resultatopgørelse

Note

(mio. kr.)

Ordinære driftsindtægter

Bevilling

Salg af varer og tjenesteydelser

Eksternt salg af varer og tjenester

Internt statsligt salg af varer og

Tjenester

Tilskud til egen drift

Gebyrer

Ordinære driftsindtægter i alt

Ordinære driftsomkostninger

Ændring i lagre

Forbrugsomkostninger

Husleje

Forbrugsomkostninger i alt

Personaleomkostninger

Lønninger

Pension

Lønrefusion

Andre personaleomkostninger

Personaleomkostninger i alt

Af- og nedskrivninger

Internt køb af varer/tjenesteydelser

Andre ordinære driftsomkostninger

Ordinære driftsomkostninger i alt

Resultat af ordinær drift

Andre driftsposter

Andre driftsindtægter

Andre driftsomkostninger

Resultat før finansielle poster

2020

2021

2022

-16,4

-17,6

-19,8

-16,4

-17,6

-19,8

1,3

1,4

10,9

1,5

-0,3

12,0

2,8

1,1

4,1

21,3

4,9

10,6

1,5

-0,1

0,1

12,0

1,5

1,1

4,6

20,6

3,0

11,6

1,7

0,1

13,4

0,3

1,1

7,4

23,6

3,8

-5,7

0,0

-0,8

-2,6

0,0

0,4

-3,8

-0,0

SAU, Alm.del - 2021-22 - Bilag 184: Årsrapporter for 2021 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementet

Årsrapport 2021 Kompetencesekretariatet

Side 15

Finansielle poster

Finansielle indtægter

Finansielle omkostninger

Resultat før ekstraordinære poster

Ekstraordinære poster

Ekstraordinære indtægter

Ekstraordinære omkostninger

Årets resultat

-0,7

0,5

0,0

0,1

-0,7

0,1

0,5

0,0

Kilde: Statens Koncernsystem (SKS) samt Statens Budgetsystem (SBS).

Resultatet af Kompetencesekretariatets omkostningsbaserede driftsregnskab

viser et underskud på 0,5 mio. kr. Årets resultat kan hovedsageligt henføres til til-

lægsbevilling overført fra § 09.61.03. Kompetencesekretariatet til reservations-

bevilling § 09.61.04. Den Statslige Kompetencefond med henblik på at midlerne

kommer til anvendelse i Den Statslige Kompetencefond. Merforbruget nedbrin-

ger Kompetencesekretariatets egenkapital.

Ordinære driftsindtægter

Kompetencesekretariatets samlede bevilling er steget med 1,2 mio. kr. fra 2020

til 2021. Den samlede bevilling udgør 17,6 mio. kr. i 2021. Stigningen skyldes pri-

mært, at der samlet er overført 2,1 mio. kr. i tillægsbevilling til reservationsbevil-

ling § 09.61.04. Den Statslige Kompetencefond, hvor der i 2020 var overført 3,1

mio. kr.

Ordinære driftsomkostninger

Ordinære driftsomkostninger er reduceret med 0,9 mio. kr. fra 2020 til 2021. Or-

dinære driftsomkostninger udgør 20,6 mio. kr. i 2021. Den samlede reduktionen

på 0,9 mio. kr. skyldes primært færre afskrivninger på 1,3 mio. kr. samt stigning i

bidrag til tilknytningsordning (OK21) på 0,3 mio. kr.

Resultatdisponering

tabel 7

fremgår resultatdisponering for Kompetencesekretariatet for 2021.

Tabel 7. Resultatdisponering af årets overskud

(mio. kr.)

Disponeret til bortfald

Disponeret til udbytte til statskassen

Disponeret til overført overskud

Kilde: Statens Koncernsystem (SKS) og Statens Bevillingslovsystem (SB).

0,00

-0,5

Årets underskud på 0,5 mio. kr. overføres til egenkapitalen.

Forklaring af tilbageførte hensættelser

Kompetencesekretariatet har i 2021 tilbageført/reguleret hensættelser vedrø-

rende feriepengeforpligtelse samt lønhensættelser. På grund af sekretariatets

størrelse er beløb ikke oplyst, da oplysningen kan være personhenførbar.

SAU, Alm.del - 2021-22 - Bilag 184: Årsrapporter for 2021 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementet

Årsrapport 2021 Kompetencesekretariatet

Side 16

3.3 Balancen

tabel 8a og 8b

fremgår Kompetencesekretariatets balance fordelt på hen-

holdsvis kapitalanvendelsen (aktiver) og kapitalfremskaffelsen (passiver) pr. 31

december 2021.

Tabel 8a. Balance

–

Aktiver

Note

Aktiver (mio. kr.)

Anlægsaktiver

2020

2021

Immaterielle anlægsaktiver

Færdiggjorte udviklingsprojekter

Erhvervede koncessioner, patenter m.v.

Udviklingsprojekter under opførelse

Immaterielle anlægsaktiver i alt

2,2

0,3

2,5

0,9

0,1

1,0

Materielle anlægsaktiver

Grunde, arealer og bygninger

Infrastruktur

Transportmateriel

Produktionsanlæg og maskiner

Inventar og it-udstyr

Igangværende arbejder for egen reg-

ning

Materielle anlægsaktiver i alt

Finansielle anlægsaktiver

Statsforskrivning

Øvrige finansielle anlægsaktiver

Finansielle anlægsaktiver i alt

Anlægsaktiver i alt

Omsætningsaktiver

Varebeholdninger

Tilgodehavender

Periodeafgrænsningsposter

Værdipapirer

Likvide beholdninger

FF5 Uforrentet konto

FF7 Finansieringskonto

Andre likvider

Likvide beholdninger i alt

Omsætningsaktiver i alt

Aktiver i alt

11,1

-1,2

9,9

12,1

15,0

9,7

0,7

10,4

11,1

12,5

2,2

0,6

0,4

2,9

0,4

1,4

0,0

Kilde: Statens Koncernsystem (SKS).

Den samlede balance udgør 12,5 mio. kr. pr. 31. december 2021 mod 15,0 mio.

kr. pr. 31. december 2020.

SAU, Alm.del - 2021-22 - Bilag 184: Årsrapporter for 2021 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementet

Årsrapport 2021 Kompetencesekretariatet

Side 17

Anlægsaktiver

Udviklingen i

anlægsaktiver

viser samlet set en reducering på 1,5 mio. kr. fra

2020 til 2021. Anlægsaktiver udgør 1,4 mio. kr. i 2021. Saldoen for immaterielle

aktiver er formindsket med 1,5 mio. kr. fra 2020 til 2021, hvoraf 1,3 mio. kr. kan

henføres til afskrivninger på it-system til administration af ansøgninger til Den

Statslige Kompetencefond. De immaterielle anlægsaktiver er nærmere beskrevet

under

tabel 13,

og de materielle anlægsaktiver er nærmere beskrevet under

ta-

bel 14.

Omsætningsaktiver

Udviklingen i omsætningsaktiver viser samlet set en reducering på 1,0 mio. kr.

fra 2020 til 2021. Omsætningsaktiver udgør 11,1 mio. kr. i 2021. Under omsæt-

ningsaktiver er saldoen for tilgodehavender reduceret med 1,6 mio. kr., hvilket

skyldes, at der har været mindre omfang af tilgodehavender i 2021. Likvide be-

holdninger er forøget med 0,5 mio. kr. hvilket primært skyldes faldet i tilgodeha-

vender ultimo 2021.

Tabel 8b. Balance

–

Passiver

Note

Passiver (mio. kr.)

Egenkapital

Reguleret egenkapital (startkapital)

Opskrivninger

Reserveret egenkapital

Bortfald

Udbytte til staten

Overført overskud

Egenkapital i alt

Hensatte forpligtelser

Langfristede gældsposter

FF4 Langfristet gæld

Donationer

Prioritets gæld

Anden langfristet gæld

Langfristet gæld i alt

Kortfristede gældsposter

Leverandører af varer og tjenesteydel-

ser

Anden kortfristet gæld

Skyldige feriepenge

Indefrosne feriepenge

Igangværende arbejder for fremmed

regning

Periodeafgrænsningsposter

Kortfristet gæld i alt

Gæld i alt

2020

2021

-0,4

-8,0

-8,4

-1,0

-0,4

-7,5

-7,9

-1,2

-2,7

-1,0

-0,8

-0,2

-0,6

-0,9

-0,5

-2,9

-5,6

-15,0

-1,1

-0,2

-0,7

0,0

-0,4

-2,4

-3,4

-12,5

Passiver i alt

Kilde: Statens Koncernsystem (SKS).

SAU, Alm.del - 2021-22 - Bilag 184: Årsrapporter for 2021 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementet

Årsrapport 2021 Kompetencesekretariatet

Side 18

Hensatte forpligtelser

Udviklingen i hensatte forpligtelser viser samlet set en stigning på 0,2 mio. kr. fra

2020 til 2021. Hensatte forpligtelser udgør 1,2 mio. kr. i 2021. Udviklingen kan

henføres til regulering i hensættelse til reetablering af sekretariatets lejemål

samt lønhensættelse.

Langfristet gæld

Udviklingen i langfristet gæld viser samlet set et fald på 1,7 mio. kr. fra 2020 til

2021. Langfristet gæld udgør -1,0 mio. kr. i 2021. Faldet i langfristet gæld skyl-

des reduktion af FF4 Langfristet gæld grundet reduktion i Kompetencesekretari-

atets anlægsmasse.

Kortfristet gæld

Udviklingen i kortfristet gæld viser samlet set et fald på 0,5 mio. kr. fra 2020 til

2021. Kortfristet gæld udgør -2,4 mio. kr. i 2021. Under kortfristet gæld er sal-

doen for Indefrosne feriepenge afregnet til Lønmodtagernes Feriemidler ultimo

august 2021, hvilket resulterer i et fald på 0,9 mio. kr. Dertil kommer, at Leveran-

dører af varer og tjenesteydelser er forøget med 0,4 mio. kr. Ændringen kan pri-

mært henføres til et intern statslig køb, der havde betalingsdato i efterfølgende

finansår.

3.4 Egenkapitalforklaring

tabel 9

nedenfor fremgår ændringerne i Kompetencesekretariatets egenkapi-

tal. Forklaringerne til

tabel 9

uddyber egenkapitalen i balancen og viser årets

ændringer som følge af resultatdisponering.

Tabel 9. Egenkapitalforklaring

Egenkapital primo (mio. kr.)

Reguleret egenkapital primo

+Ændring i reguleret egenkapital

Reguleret egenkapital ultimo

Opskrivninger primo

+Ændring i opskrivninger

Opskrivninger

Reserveret egenkapital primo

+Ændring i reserveret egenkapital

Reserveret egenkapital ultimo

Overført overskud primo

+Primoregulering/flytning mellem bogfø-

ringskredse

+Regulering af det overførte overskud

+Overført fra årets resultat

-Bortfald

-Udbytte til staten

Overført overskud ultimo

Egenkapital ultimo

Egenkapital ultimo jf. balancen (tabel 8)

Kilde: Statens Koncernsystem (SKS).

2020

-0,4

-7,3

-0,7

-8,0

-8,4

2021

-0,4

-8,0

0,5

-7,5

-7,9

SAU, Alm.del - 2021-22 - Bilag 184: Årsrapporter for 2021 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementet

Årsrapport 2021 Kompetencesekretariatet

Side 19

Kompetencesekretariatets egenkapital udgør ultimo 2021 7,9 mio. kr., hvoraf

7,5 mio. kr. er overført overskud. Det overførte overskud er i 2021 reduceret

med 0,5 mio. kr. svarende til årets resultat.

3.5 Likviditet og låneramme

tabel 10

fremgår udnyttelsesgraden af lånerammen.

Tabel 10. Udnyttelsesgrad af låneramme

(mio. kr.)

Sum af immaterielle og materielle anlægsaktiver

Låneramme

Udnyttelsesgrad i pct.

Kilde: Statens Koncernsystem (SKS) og Statens Bevilingslovsystem (SB).

2021

1,0

4,0

25,2

Kompetencesekretariats låneramme ultimo 2021 udgør 4,0 mio. kr. Trækket på

lånerammen ultimo 2021 udgør 1,0 mio. kr. svarende til summen af immaterielle

og materielle anlægsaktiver. Lånerammen er derved overholdt.

3.6 Opfølgning på lønsumsloft

Kompetencesekretariatet er ikke omfattet af lønsumsloft, hvorfor

tabel 11

udgår

af årsrapporten.

3.7 Bevillingsregnskabet

Bevillingsregnskabet fremgår af

tabel 12,

der indeholder indtægter og udgifter

på hovedkontoniveau som opgjort ved bevillingsafregningen for Kompetencese-

kretariatet. Bevillingsregnskabet indeholder de hovedkonti, som Kompetencese-

kretariatet er ansvarlig for, og som er opgjort i bidrag til statsregnskabet.

Tabel 12. Bevillingsregnskab

Hoved-

konto

Drift

09.61.03.

Navn

Bevillings-

type

Videre-

(mio. kr.)

Bevilling

Regnskab

Afvigelse

førelse

ultimo

Kompetence-

sekretariatet

Drift

Udgifter

Indtægter

23,0

-5,4

1,5

-1,5

20,7

-2,6

0,0

-0,0

2,3

-2,8

0,0

-7,5

09.61.05

Initiativer vedr.

kompetenceudvik-

ling

Drift

Udgifter

Indtægter

Reservationsbevilling

09.61.04

Den Statslige

Kompetencefond

Reservati-

ons

Udgifter

Indtægter

Kilde: Statens Koncernsystem (SKS).

61,6

79,0

-17,4

-44,0

SAU, Alm.del - 2021-22 - Bilag 184: Årsrapporter for 2021 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementet

Årsrapport 2021 Kompetencesekretariatet

Side 20

For forklaring på afvigelse mellem bevilling og regnskab for driftsbevillingen

henvises til årsrapportens øvrige afsnit. De regnskabsmæssige forklaringer på

afvigelser på øvrige bevillinger indgår i det følgende.

Hovedkonto 09.61.04. Den Statslige Kompetencefond

Hovedkonto 09.61.04. Den Statslige Kompetencefond har realiseret en merud-

gift på -17,4 mio. kr. Merforbruget blev aftalt ved årets begyndelse og dækkes af

kontoens opsparing (videreførsel). Hovedkontoen har ultimo 2021 en opsparing

på -44,0 mio. kr.

SAU, Alm.del - 2021-22 - Bilag 184: Årsrapporter for 2021 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementet

Årsrapport 2021 Kompetencesekretariatet

Side 21

Bilag

SAU, Alm.del - 2021-22 - Bilag 184: Årsrapporter for 2021 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementet

Årsrapport 2021 Kompetencesekretariatet

Side 22

Afsnittet indeholder yderligere information af relevans for regnskabet og årsrap-

porten, herunder noter til resultatopgørelsen og balancen.

4.1 Noter til resultatopgørelse og balance

I det følgende fremgår

note 1-3

til resultatopgørelsen og balancen. Det bemær-

kes, at

tabellerne 13 og 14

er baseret på dataudtræk fra Kompetencesekretaria-

tets anvendte økonomisystem Navision Stat.

4.1.1

Note 1: Immaterielle anlægsaktiver

tabel 13

fremgår de immaterielle anlægsaktiver.

Tabel 13. Note 1. Immaterielle anlægsaktiver

(mio. kr.)

Færdiggjorte

udviklings-

projekter

Erhvervede

koncessioner,

patenter,

licenser mv.

6,1

0,3

-0,4

6,0

-5,1

I alt

Kostpris

Primokorrektioner og flytning ml.

bogføringskredse

Tilgang

Afgang

Kostpris pr. 31.12.2021

Akkumulerede afskrivninger

Akkumulerede nedskrivninger

Akkumulerede af- og nedskriv-

ninger 31.12.2021

Regnskabsmæssig værdi pr.

31.12.2021

Årets afskrivninger

Årets nedskrivninger

Årets af- og nedskrivninger

6,1

0,3

-0,4

6,0

-5,1

0,9

-1,1

0,9

-1,1

(mio. kr.)

Primo saldo pr. 1. januar 2021

Tilgang

Nedskrivninger

Overført til færdiggjorte udvik-

lingsprojekter

Kostpris pr. 31.12.2021

Kilde: Statens Koncernsystem (SKS) og Navision Stat.

Udviklingsprojekter

under udførelse

0,3

0,1

-0,3

0,1

Færdiggjorte udviklingsprojekter er ultimo 2021 opgjort til 0,9 mio. kr. og består

af projektdatabase, ESDH-system, it-system til administration af Den Statslige

SAU, Alm.del - 2021-22 - Bilag 184: Årsrapporter for 2021 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementet

Årsrapport 2021 Kompetencesekretariatet

Side 23

Kompetencefond, værktøjerne Kompetencetjekket og Kompetenceløftet samt

sekretariatets hjemmeside.

Der er foretaget skrotning af anlæg Kompetencefondssystem på 0,4 mio. kr., da

anlægget ikke længere benyttes. Dette betyder, at der er forskel mellem årets af-

og nedskrivninger i

tabel 6 og tabel 13

svarende til værdien af det skrottede an-

læg.

Udviklingsprojekter under opførsel er ultimo 2021 opgjort til 0,1 mio. kr. og be-

står af anlægget

Kompetencefokus.

4.1.2

Note 2: Materielle anlægsaktiver

tabel 14

fremgår de materielle anlægsaktiver.

Tabel 14. Note 2. Materielle anlægsaktiver

(mio. kr.)

Grunde, arealer

og bygninger

Infrastruktur

Produktionsanlæg

og maskiner

Transportmateriel

it-udstyr

Inventar og

I alt

Kostpris

Primokorrektioner og flytning ml.

bogføringskredse

Tilgang

Afgang

Kostpris pr. 31.12.2021

Akkumulerede afskrivninger

Akkumulerede nedskrivninger

Akkumulerede af- og nedskriv-

ninger pr. 31.12.2021

Regnskabsmæssig værdi pr.

31.12.2021

Årets afskrivninger

Årets nedskrivninger

Årets af- og nedskrivninger

0,2

-0,2

0,1

-0,1

0,4

-0,4

0,0

-0,0

0,0

-0,0

0,0

-0,0

0,0

-0,0

(mio. kr.)

Primo saldo pr. 1. januar 2021

Tilgang

Nedskrivninger

Overført til færdiggjorte udvik-

lingsprojekter

Kostpris pr. 31.12.2021

Kilde: Statens Koncernsystem (SKS) og Navision Stat.

Udviklingsprojekter

under udførelse

SAU, Alm.del - 2021-22 - Bilag 184: Årsrapporter for 2021 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementet

Årsrapport 2021 Kompetencesekretariatet

Side 24

Materielle anlægsaktiver er ultimo 2021 opgjort til 0,0 mio. kr. og består af kli-

maanlæg, brandalarm samt to touchskærme til møderum.

4.1.3

Note 3: Eventualaktiver og -forpligtelser

Jubilæumsforpligtelse

Kompetencesekretariatet har en retlig forpligtelse til at udbetale jubilæumsgrati-

ale til medarbejdere efter 25, 40 og 50 års ansættelse i staten. Den fulde retlige

forpligtelse er pr. 31. december 2021 opgjort til 0,4 mio. kr. Inden for en femårig

periode er forpligtelsen opgjort til under 0,1 mio. kr. til de medarbejdere, der var

ansat pr. 31. december 2021.

Husleje

Kompetencesekretariatet har en eventualforpligtelse i form af husleje, da sekre-

tariatet er forpligtet til at betale seks måneders husleje, såfremt lejemålet fraflyt-

tes. Forpligtelsen er opgjort til 0,7 mio. kr.

Der vurderes ikke at være øvrige væsentlige sager, hvortil der er forbundet en

eventualforpligtelse.

4.2 Indtægtsdækket virksomhed

Kompetencesekretariatet har ikke indtægtsdækket virksomhed, hvorfor

tabel 15

og 16

udgår af årsrapporten.

4.3 Fællesstatslige løsninger mv.

Kompetencesekretariatet sælger ikke fællesstatslige løsninger, hvorfor

tabel 17

udgår af årsrapporten.

4.4 Gebyrfinansieret virksomhed

Kompetencesekretariatet har ikke gebyrfinansieret virksomhed, hvorfor

tabel 18

og 19

udgår af årsrapporten.

4.5 Tilskudsfinansierede aktiviteter og forskning

Kompetencesekretariatet har i 2021 udført tilskudsfinansierede aktiviteter for i

alt 0,0 mio. kr. De tilskudsfinansierede aktiviteter udgøres af interne fondsprojek-

ter, der er bevilliget af § 09.61.04.30. Fonden til udvikling af statens arbejdsplad-

ser, og som gennemføres i regi af Kompetencesekretariatet via § 09.61.05. Initi-

ativer vedr. kompetenceudvikling.

tabel 20

fremgår en oversigt over Kompetencesekretariatets tilskudsfinansie-

rede aktiviteter.

SAU, Alm.del - 2021-22 - Bilag 184: Årsrapporter for 2021 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementet

Årsrapport 2021 Kompetencesekretariatet

Side 25

Tabel 20. Oversigt over akkumuleret resultat for tilskudsfinansierede aktiviteter, kr.

Ordning

Overført

overskud

fra tidli-

gere år

-0,5

Årets

Tilskud

Årets

Udgifter

0,0

Årets

Resultat

Overskud

til videre-

førelse

-0,4

AMU-projekt-

midler 2

I alt

Kilde: Navision Stat.

4.6 Forelagte investeringer

Kompetencesekretariatet har ikke investeringsprojekter, som har været forelagt

Finansudvalget, hvorfor

tabel 21 og 22

udgår af årsrapporten.

4.7 It-omkostninger

tabel 23

fremgår en opgørelse af Kompetencesekretariatets it-omkostninger

fordelt på lønomkostninger, driftsomkostninger og investeringsomkostninger.

Tabellen indeholder de systemrettede it-omkostninger til fagsystemer, it-om-

kostninger til ikke-fagspecifikke systemer og ydelser, herunder af- og nedskriv-

ninger samt it til kontorhold mv.

Tabel 23. It-omkostninger

Sammensætning

Interne personaleomkostninger til it

(it-drift/-vedligehold/-udvikling)

Interne statslige køb af it, herunder fra Statens IT

It-systemdrift

It-vedligehold

It-udviklingsomkostninger

heraf af- og nedskrivninger

Udgifter til it-varer til forbrug

I alt

(mio. kr.)

0,5

0,0

1,4

1,6

0,0

3,4

Anmærkning: Kompetencesekretariatets registreringsramme giver på nuværende tidspunkt ikke mulighed

for at opgøre de anvendte personaleomkostninger til it, hvorfor disse data ikke indgår i tabellen.

Kilde: Statens Koncernsystem (SKS) og Navision Stat.

4.8 Supplerende bilag

Kompetencesekretariatet har ikke supplerende bilag.

SAU, Alm.del - 2021-22 - Bilag 184: Årsrapporter for 2021 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementet

Årsrapport 2021 Kompetencesekretariatet

Side 26

[email protected]

+45 33 18 69 69