SAU, Alm.del - 2020-21 - Endeligt svar på spørgsmål 387: Spm. om at oversende den afrapportering af udviklingen i resultatkrav og målopfølgning samt risikovurdering, som henholdsvis Skatteministeriets departementschef og Finansministeriet modtog 1., 2. og 3. kvartal 2020, til skatteministeren

Skatteudvalget 2020-21
SAU Alm.del
Offentligt

Halvårsmøde mellem

Skatteministeriet og

Vurderingsstyrelsen

4. kvartal 2020

SAU, Alm.del - 2020-21 - Endeligt svar på spørgsmål 387: Spm. om at oversende den afrapportering af udviklingen i resultatkrav og målopfølgning samt risikovurdering, som henholdsvis Skatteministeriets departementschef og Finansministeriet modtog 1., 2. og 3. kvartal 2020, til skatteministeren

3. Driftsstyring

Status på mål- og resultatplan for 2020

Status på målopfyldelse

4 ud af 11 mål er blevet opfyldt i mål- og resultatplanen for 2020.

Oversigt over ikke-opfyldte mål

Mål

2.1 Kvalitet i den

statistiske model

Resultat

Bemærkning

Vurderingsstyrelsen arbejder videre med målet og indgår fortsat i tæt dialog og

samarbejde med ICE om både tids- og leveranceplaner samt kvaliteten i den

statistiske model. Tilsvarende styrkes arbejdet med den statiske model og

dataunderstøttelsen i Vurderingsstyrelsen ved formel etablering af et modelkontor.

Vurderingsstyrelsen indgår fortsat i tæt dialog og samarbejde med ICE om tids- og

leveranceplaner samt kvalitet i vurderingerne. Vurderingsstyrelsen er i gang med at

evaluere og opsamle de første erfaringer med sagsbehandlingen efter modtagelsen

af Release 3.0.

Målene er videreført til 2021. Vurderingsstyrelsen indgår fortsat i tæt dialog og

samarbejde med ICE om tids- og leveranceplaner med henblik på, at målene kan

realiseres i 2021. Tilsvarende styrkes transitionsindsatsen, og produktion- og

kompetenceudviklingsplaner konsolideres for at sikre en hensigtsmæssig overgang til

det nye ejendomsvurderingssystem.

2.2 Kvalitet i

vurderingerne

På grund af den eksterne forskydning i udviklingen af det nye ejendomsvurderingssystem,

E&G, kan målene ikke realiseres.

3.2 Udsendelse af

deklarationer for

parcel- og

rækkehuse

3.3 Udsendelse af

vurderinger for

parcel- og

rækkehuse

4.3 Prognose-

præcision

Vurderingsstyrelsen har ikke kunne realisere målet i 2020, da der har været afvigelser, der

overstiger 5 pct. i alle fire kvartaler.

Afvigelsen skyldes primært manglende udgifter henført til udskydelse i releaseplanen,

aktiviteter vedrørende kommunikation, juridisk bistand og undervisning samt løbende

forskydninger i udgifterne som følge af hjemsendelse i forbindelse med COVID-19. Dertil

kommer et mindreforbrug på lønsum, hvilket kan henføres til tilbageholdenhed i forhold til

rekruttering af sagsbehandlere på grund af usikkerhed om releaseplaner, løbende

fratrædelser mv.

Vurderingsstyrelsen har i 2021 et særligt fokus på at forbedre prognosepræcisionen i

det omfang, det er muligt under hensyntagen til usikkerhed om releaseplanen for

E&G.

3. Driftsstyring

A. Opfølgning på mål- og resultatplan 2020

●

Resultatkrav kan opnås

Resultatkrav er tæt på ikke at kunne opnås

Resultatkrav er ikke opnået

Ændret siden sidst

Koncernfælles pejlemærke 1

Opfølgning

Mål

Resultatkrav

1. kvartal

2. kvartal

3. kvartal

4. kvartal

Status

sidst

Status

4. kvartal

Årsag og konsekvens

Handling

1.1

Omdømme

(koncernfælles)

Resultatet af den årlige

omdømmemåling, som

foretages i 3. kvartal

2020, skal som minimum

være 3,2 point. Der

måles på en skala fra 1-

5.*

Afventer

omdømmemålin

g i 3. kvartal

2020*

Afventer

omdømmemålin

g i 3. kvartal

2020

Afventer

omdømmemålin

g i 3. kvartal

2020

Vurderingsstyrel

sen fik 3,4 point i

omdømmemålin

gen.

●

Resultatet af den løbende

måling af tilfredsheden

med

Vurderingsstyrelsens

vejledningsindsats skal i

gennemsnit minimum

være 3,5 point for

Kundetilfredshe

Afventer

telefonbetjening og 3,5

Målet udgår.

Målet er udgået.

1.2

nulpunktsmåling.

nulpunksmåling.

point for mailbesvarelser.

(koncernfælles)

For

sagsbehandlingsområdet

gennemføres der i 2020

en nulpunktsmåling. Der

måles på en skala fra 1-

*Det bemærkes, at det i MRP2020 fremgår, at omdømmemålingen foretages i 4. kvartal. Omdømmemålingen foretages allerede i 3. kvartal. Afrapportering i relation til resultatkrav sker i 4. kvartal.

3. Driftsstyring

A. Opfølgning på mål- og resultatplan 2020

●

Resultatkrav kan opnås

Resultatkrav er tæt på ikke at kunne opnås

Resultatkrav er ikke opnået

Ændret siden sidst

Koncernfælles pejlemærke 2

Opfølgning

Mål

Resultatkrav

1. kvartal

Kvaliteten opgøres på

baggrund af to parametre i

den statistiske model:

2. kvartal

3. kvartal

4. kvartal

Status

sidst

Status

4. kvartal

Årsag og konsekvens

Handling

Spredningen i

vurderingerne ligger

indenfor et interval på

0,95-1,05 (PRD)

Gennemsnittet af

vurderingerne afviger

maksimalt med 4

procentpoint fra

gennemsnittet af de

faktiske handelspriser

Målet

afrapporteres i

3. kvartal.

Målet kan ikke

opnås.

Målet kan ikke

opnås.

Målet kan ikke

opnås.

2.1

Kvalitet i den

statistiske

model

●

Målet kan ikke opnås på

grund af den eksterne

forskydning i udviklingen af

det nye

ejendomsvurderings-

system, E&G.

Målet er nået, når de to

parametre for skævhed og

niveau er overholdt, og når

træfsikkerhed på segmenter

er kortlagt inden udgangen

af 2020.

Målet er nået, når der i

december 2020 er

udarbejdet en analyse af

erfaringerne med at forbedre

kvaliteten af de

ejendomsvurderinger, der er

udsendt til boligejerne i

2020.

2.2

Kvalitet i

vurderingern

Målet

afrapporteres i

4. kvartal.

Målet kan ikke

opnås.

Målet kan ikke

opnås.

Målet kan ikke

opnås.

●

Målet kan ikke opnås på

grund af den eksterne

forskydning i udviklingen af

det nye

ejendomsvurderings-

system, E&G.

3. Driftsstyring

A. Opfølgning på mål- og resultatplan 2020

●

Resultatkrav kan opnås

Resultatkrav er tæt på ikke at kunne opnås

Resultatkrav er ikke opnået

Ændret siden sidst

Koncernfælles pejlemærke 3

Opfølgning

Mål

Resultatkrav

1. kvartal

Målet er nået, når 90 pct.

af varslingerne for

årsomvurderingerne af

erhvervsejendomme i

2020 er færdigbehandlet

ultimo 2020.

Målet er nået med 50 pct.

såfremt 80 pct. af

varslingerne for

årsomvurderingerne i

2020 er færdigbehandlet

ultimo 2020.

Frem mod terminen

1. oktober 2020

forventer VURDST

at modtage

310.000 varslinger.

Status på

indkomne

varslinger er ultimo

uge 17 ca.

245.000.

Der arbejdes efter

en fokuseret

tidsplan.

Forventningen er

på baggrund af

styregruppemødet

på

ejendomsområdet

d. 28. februar 2020,

at målbilledet for

udsendelse af

deklarationer i

2020 udgør maks.

(200.000)

ejendomme.

2. kvartal

3. kvartal

4. kvartal

Vurderingsstyrel

sen har

modtaget i alt

388.196

varslinger og

har afsluttet

366.103 af

sagerne. Det

svarer til, at

94,3 pct. af

sagerne er

afsluttet.

Status

sidst

Status

4. kvartal

Årsag og

konsekvens

Handling

3.1

Afvikling af

årsomvurderinger

for Erhverv

Status på

indkomne

varslinger uge

32 er ca.

330.000.

Status på

indkomne

varslinger uge

43 er ca.

383.191.

●

3.2

Udsendelse af

deklarationer for

parcel- og

rækkehuse

Målet er nået, når

650.000 af

deklarationerne for

parcel- og rækkehusene

er udsendt ultimo 2020.

Målet er nået med 50 pct.

såfremt 500.000 af

deklarationerne for

parcel- og rækkehuse er

udsendt ultimo 2020.

Målet kan ikke

opnås.

Målet kan ikke

opnås.

Målet kan ikke

opnås.

●

Målet kan ikke

opnås på grund af

den eksterne

forskydning i

udviklingen af det

nye ejendoms-

vurderingssystem,

E&G.

Målet indgår i

Vurderingsstyrelsens

mål- og resultatplan

for 2021.

3. Driftsstyring

A. Opfølgning på mål- og resultatplan 2020

●

Resultatkrav kan opnås

Resultatkrav er tæt på ikke at kunne opnås

Resultatkrav er ikke opnået

Ændret siden sidst

Koncernfælles pejlemærke 3

Opfølgning

Mål

Resultatkrav

1. kvartal

Der arbejdes

efter en

fokuseret

tidsplan.

Forventningen

på baggrund af

styregruppemø

det på

ejendomsområd

et d. 28. februar

2020 er, at

målbilledet for

udsendelse af

vurderinger i

2020 udgør

maks. (150.000)

ejendomme.

Dette tal vil dog

vise sig at blive

reduceret

yderligere, når

mængden

konsolideres

yderligere.

2. kvartal

3. kvartal

4. kvartal

Status

sidst

Status

4. kvartal

Årsag og

konsekvens

Handling

3.3

Udsendelse af

vurderinger for

parcel- og

rækkehuse

Målet er nået, når

350.000 af vurderingerne

for parcel- og rækkehuse

er udsendt ultimo 2020.

Målet er nået med 50 pct.

såfremt 200.000 af

vurderingerne for parcel-

og rækkehuse er udsendt

ultimo 2020.

Målet kan ikke

opnås.

Målet kan ikke

opnås.

Målet kan ikke

opnås.

●

Målet kan ikke opnås

på grund af den

eksterne forskydning i

udviklingen af det nye

ejendomsvurderingssy

stem, E&G.

Målet indgår i

Vurderingsstyrelsens

mål- og resultatplan for

2021.

3. Driftsstyring

A. Opfølgning på mål- og resultatplan 2020

●

Resultatkrav kan opnås

Resultatkrav er tæt på ikke at kunne opnås

Resultatkrav er ikke opnået

Ændret siden sidst

Koncernfælles pejlemærke 4

Opfølgning

Mål

Resultatkrav

1. kvartal

Vellykket

onboarding af nye

medarbejdere og

ledere

(koncernfælles)

2. kvartal

3. kvartal

4. kvartal

Status

sidst

Status

4. kvartal

Årsag og

konsekvens

Handling

4.1

Alle nye ledere og medarbejdere ansat i

styrelsen har gennemført koncernfælles

obligatoriske onboarding moduler senest

6 mdr. efter start.

100 pct. har

gennemført

samtlige fire

moduler.

100 pct. har

gennemført

samtlige fire

moduler.

Målet er

udgået.

Målet er

udgået.

4.2

Høj faglighed i et

langsigtet

perspektiv

(koncernfælles)

1. halvår: Styrelsen har præsenteret et

overblik over styrelsens kerneopgaver og

kompetencer, samt de faktorer styrelsen

forventer vil påvirke løsningen af

kerneopgaver i et tre til femårigt

perspektiv.

2. halvår: Styrelsen har identificeret de

væsentligste fokusområder, der skal

bidrage til at sikre fortsat høj faglighed i et

langsigtet perspektiv. Endeligt har

styrelsen beskrevet den forventede effekt

heraf.

Målindfrielsen

følger planen

og der er i

forbindelse

med

halvårsmødet

fremsendt et

foreløbigt

bidrag hertil.

Vurderingsstyr

elsen har

identificeret de

væsentligste

fokusområder,

der skal

bidrage til at

sikre fortsat

høj faglighed i

et langsigtet

perspektiv, jf.

bilag 1.

●

3. Driftsstyring

A. Opfølgning på mål- og resultatplan 2020

●

Resultatkrav kan opnås

Resultatkrav er tæt på ikke at kunne opnås

Resultatkrav er ikke opnået

Ændret siden sidst

Koncernfælles pejlemærke 4

Opfølgning

Mål

Resultatkrav

1. kvartal

2. kvartal

3. kvartal

4. kvartal

Status

sidst

Status

4. kvartal

Årsag og

konsekvens

Målet er ikke

opfyldt pga.

manglende

udgifter henført til

udskydelse i

releaseplanen,

aktiviteter om

kommunikation,

juridisk bistand,

undervisning,

COVID-19 samt

tilbageholdenhed

i forhold til

rekruttering af

sagsbehandlere

på grund af

usikkerhed om

releaseplaner,

løbende

fratrædelser mv.

Handling

4.3

Prognose-

præcision

(koncernfælles)

Målet er nået, når afvigelsen mellem

faktisk forbrug og prognose for budget for

den samlede driftsbevilling ikke overstiger

5 pct. i finansåret.

7,4 pct.

6,3 pct.

10,5 pct.

10,2 pct.

●

Der sættes ind for

at forbedre

prognosepræcisio

nen i det omfang,

det er muligt under

hensyntagen til

usikkerhed om

releaseplanen for

E&G.

3. Driftsstyring

A. Opfølgning på mål- og resultatplan 2020

●

Resultatkrav kan opnås

Resultatkrav er tæt på ikke at kunne opnås

Resultatkrav er ikke opnået

Ændret siden sidst

Koncernfælles pejlemærke 5

Opfølgning

Mål

Resultatkrav

1. kvartal

2. kvartal

3. kvartal

4. kvartal

Status

sidst

Status

4. kvartal

Årsag og konsekvens

Handling

5.1

Produktionsplan

for 2021

Der er udarbejdet en plan

for produktion i 2021 i

oktober 2020

Arbejdet med

produktionsplan

2021 er endnu

ikke opstartet.

Arbejdet med

produktionsplan

2021 er fortsat

endnu ikke

opstartet.

Målet er

opnået.

Målet er

opnået.

●

5. Risikostyring

A. Aktuelt risikobillede

Nedenstående er det aktuelle risikobillede i styrelsen.

Tentative deadlines for E&G releases i 2021 overholdes ikke

Der er ikke tilstrækkeligt med opgaver til

Vurderingsstyrelsens medarbejdere i 2021

E&G indeholder ikke den forudsatte funktionalitet

Håndtering af genoptagelsessager viser sig

–

på grund af det

nuværende systems karakter, sagernes kompleksitet mv.

–

kræve flere ressourcer end forventet

Sandsynlighed

Antallet af klager i forbindelse med den fremrykkede

klageadgang over videreførte vurderinger af

erhvervsejendomme viser sig at være større end forudsat

Medarbejderne kan ikke opnå de fornødne kompetencer til at

kunne gennemføre sagsbehandling i det nye E&G

Konsekvens

Faldende trivsel blandt medarbejderne