SAU, Alm.del - 2020-21 - Endeligt svar på spørgsmål 387: Spm. om at oversende den afrapportering af udviklingen i resultatkrav og målopfølgning samt risikovurdering, som henholdsvis Skatteministeriets departementschef og Finansministeriet modtog 1., 2. og 3. kvartal 2020, til skatteministeren

Skatteudvalget 2020-21
SAU Alm.del
Offentligt

Halvårsmøde mellem

Skatteministeriet og

Udviklings- og

Forenklingsstyrelsen

4. kvartal 2020

SAU, Alm.del - 2020-21 - Endeligt svar på spørgsmål 387: Spm. om at oversende den afrapportering af udviklingen i resultatkrav og målopfølgning samt risikovurdering, som henholdsvis Skatteministeriets departementschef og Finansministeriet modtog 1., 2. og 3. kvartal 2020, til skatteministeren

3. Driftsstyring

Status på mål- og resultatplan for 2020

Status på målopfyldelse

Ud af i alt 12 mål er otte mål blevet opfyldt i mål- og resultatplanen for 2020.

Oversigt over ikke-opfyldte mål

Mål

Mål 4.1 Styrket

estimering

Resultat

Det er et krav, at der 1) er etableret en fast estimeringsmetode og procedure for

estimering af systemtilretninger, 2) udarbejdet en første version af en

estimeringsmodel for it-udviklingsprojekter samt tilhørende metodehåndbog og

3) er udarbejdet et priskatalog for hyppige ændringer for centrale it-systemer i

skatteforvaltningen.

UFST har i 2020 udarbejdet en første version af estimeringsmodel for it-

udviklingsprojekter og dertilhørende metodehåndbog.

Bemærkning

Pga. omprioritering af ressourcer er der ikke etableret en fast

estimeringsmetode og procedure for estimering af systemtilretninger

eller udformet et priskatalog for hyppige ændringer for centrale it-

systemer i skatteforvaltningen.

Mål 4.2

Prognosepræcision

Det er et krav, at afvigelsen mellem det faktiske forbrug og prognose for budget

for den samlede driftsbevilling ikke overstiger 5 pct. i samtlige fire kvartaler i

finansåret.

UFST har overholdt afvigelseskravet i 3. og 4. kvartal 2020.

Den manglende overholdelse af afvigelseskravet i 1. og 2. kvartal kan

primært henføres til en række periodiseringsafvigelser på tværs af

UFST’s

underkonti.

2

SAU, Alm.del - 2020-21 - Endeligt svar på spørgsmål 387: Spm. om at oversende den afrapportering af udviklingen i resultatkrav og målopfølgning samt risikovurdering, som henholdsvis Skatteministeriets departementschef og Finansministeriet modtog 1., 2. og 3. kvartal 2020, til skatteministeren

3. Driftsstyring

Status på mål- og resultatplan for 2020

Oversigt over ikke-opfyldte mål

Mål

Mål 5.1

Planmæssig

gennemførelse af

transformations-

programmet ICE

Resultat

Det er et krav, at transformationsprogrammet ICE rapporterer i grøn eller gul i samtlige

statusrapporteringer i den månedlige fremdriftsrapportering for Skatteministeriets koncern. Dette

indebærer bl.a., at release 3,4 og 5 sættes i drift, så de nye ejendomsvurderinger kan påbegyndes

udsendt i 2. halvår 2020.

Programmet har opnået en gul status i fire ud af ni månedlige fremdriftsrapporteringer. I de resterende

fem rapporteringer har programmet fået en rød status. Release 3.0 er idriftsat den 4. november 2020.

Bemærkning

Programmet har ikke fuldt ud overholdt de

fastsatte frister og scope i 2020. Som følge

heraf er release 4 og 5 ikke idriftsat i 2020,

hvorfor udsendelsen af de nye

ejendomsvurderinger ikke er påbegyndt.

Mål 5.2

Planmæssig

gennemførelse af

Program for

implementering af

Boligforliget

Det er et krav, at Program for implementering af Boligforliget rapporterer i grøn eller gul i samtlige

statusrapporteringer i den månedlige fremdriftsrapportering for Skatteministeriets koncern. Hertil skal der

være udarbejdet og godkendt en plan for implementering i 2. kvartal 2020.

Programmet har opnået en gul status i to ud af ni månedlige fremdriftsrapporteringer. I de resterende syv

rapporteringer har programmet fået en rød status.

Programmet har ikke fuldt ud overholdt de

fastsatte frister og scope i 2020.

Pga. behov for nærmere afklaring af

programmets scope er der ikke udarbejdet og

godkendt en plan for implementering inden

for den fastsatte frist.

Evt. yderligere bemærkninger til mål- og resultatplanen for 2020

•

Der er ikke fundet anledning til yderligere bemærkninger

3

SAU, Alm.del - 2020-21 - Endeligt svar på spørgsmål 387: Spm. om at oversende den afrapportering af udviklingen i resultatkrav og målopfølgning samt risikovurdering, som henholdsvis Skatteministeriets departementschef og Finansministeriet modtog 1., 2. og 3. kvartal 2020, til skatteministeren

3. Driftsstyring

A. Opfølgning på mål- og resultatplan 2020

●

●

●

Resultatkrav kan opnås

Resultatkrav er tæt på ikke at kunne opnås

Resultatkrav er ikke opnået

Ændret siden sidst

Koncernfælles pejlemærke 1

Opfølgning

Mål

Resultatkrav

1. kvartal

2. kvartal

3. kvartal

4. kvartal

Status

sidst

Status

4. kvartal

Årsag og konsekvens

Handling

1.1.1

Tilgængelighed, it-

kritiske systemer

Samtlige af Skatteministeriets

forretningskritiske it-systemer

skal have 99,0 pct.

tilgængelighed.

99,86 %

99,86 %

99,89%

99,96%

●

●

Den samlede gennemsnitlige

tilgængelighed for samtlige af

Skatteministeriets

forretningskritiske it-systemer

er opfyldt med 99,96 pct.

Målet rapporterer derfor i

grønt i 4. kvartal.

Der er ikke

behov for

yderligere

handlinger.

1.1.2

Incidents løst inden

for fristen

Minimum 75 pct. incidents

skal løses inden for frist.

79,95 %

80,12%

86%

85%

●

●

85 pct. af alle incidents er løst

indenfor fristen.

Målet rapporterer derfor i

grønt i 4. kvartal.

Der er ikke

behov for

yderligere

handlinger.

4

SAU, Alm.del - 2020-21 - Endeligt svar på spørgsmål 387: Spm. om at oversende den afrapportering af udviklingen i resultatkrav og målopfølgning samt risikovurdering, som henholdsvis Skatteministeriets departementschef og Finansministeriet modtog 1., 2. og 3. kvartal 2020, til skatteministeren

3. Driftsstyring

A. Opfølgning på mål- og resultatplan 2020

●

●

●

Resultatkrav kan opnås

Resultatkrav er tæt på ikke at kunne opnås

Resultatkrav er ikke opnået

Ændret siden sidst

Koncernfælles pejlemærke 1

Opfølgning

Mål

Resultatkrav

1. kvartal

2. kvartal

3. kvartal

4. kvartal

UFST skal i

henhold til

kapacitetsudvik

lingsplanen

opmande

drifts-

organisationen

med 47 interne

og 10 eksterne

ressourcer ved

udgangen af 4.

kvartal.

Målet

rapporterer i

grøn såfremt

målet er opfyldt

med minimum

80 pct.

Status

sidst

Status 4.

kvartal

Årsag og konsekvens

Handling

1.2

Styrket kontrol med

Skatteforvaltningens

legacy-portefølje

UFST skal udbygge

bemandingen af

driftsorganisationen for legacy

i henhold til en

kapacitetsopbygningsplan,

som skal være indsendt til

behandling i departementet i

første halvdel af januar 2020.

N/A

N/A

UFST skal i

henhold til

kapacitets-

udviklingsplane

n opmande

drifts-

organisationen

med 38 interne

og 10 eksterne

ressourcer i 3.

kvartal.

●

●

Driftsorganisationen har ultimo

4. kvartal tilknyttet 48 interne

medarbejdere og 7,5 eksterne

konsulenter svarende til en

samlet opmanding på 55,5

ressourcer.

Målet er dermed opfyldt med 97

pct., hvorfor målet rapporterer i

grøn.

Ikke behov

for

yderligere

handlinger.

1.3

Sikring af

kontraktuelt

grundlag for legacy-

systemer

Målet er nået, når det er

eksekveret i

overensstemmelse med den

fastlagte proces.

N/A

N/A

N/A

N/A

●

●

Begge aftaler har fulgt de

fastlagte processer i 4. kvartal.

Forhandlingerne med DXC er

afsluttet i 2020 og

godkendelsesprocessen er

iværksat. Det forventes, at

forhandlingerne med KMD

afsluttes i 2. kvartal 2021.

Målet rapporterer derfor i grøn.

Ikke behov

for

yderligere

handlinger.

5

SAU, Alm.del - 2020-21 - Endeligt svar på spørgsmål 387: Spm. om at oversende den afrapportering af udviklingen i resultatkrav og målopfølgning samt risikovurdering, som henholdsvis Skatteministeriets departementschef og Finansministeriet modtog 1., 2. og 3. kvartal 2020, til skatteministeren

3. Driftsstyring

A. Opfølgning på mål- og resultatplan 2020

●

●

●

Resultatkrav kan opnås

Resultatkrav er tæt på ikke at kunne opnås

Resultatkrav er ikke opnået

Ændret siden sidst

Koncernfælles pejlemærke 2

Opfølgning

Mål

Resultatkrav

1. kvartal

2. kvartal

3. Kvartal

UFST skal i henhold

til leveranceplanen

have testet

datastyrings-

værktøjer på

udvalgte systemer,

udarbejdet oplæg til

kontrolproces og

evalueret

eksisterende

organisering for

dataejerskab og

datavedligeholdelse

i 3. kvartal.

4. kvartal

Status

sidst

Status

4. kvartal

Årsag og konsekvens

Handling

2.1

Behandling af

Skatteforvaltningens

data

Målet er nået, når

der er eksekveret i

overensstemmelse

med den aftalte

leveranceplan.

N/A

N/A

UFST skal i

henhold til

leveranceplane

n udarbejde en

samlet

materialepakke

i 4. kvartal til

departementet.

●

●

Der er i 4. kvartal udarbejdet og

oversendt en samlet

materialepakke til departementet.

Materialepakken indeholder blandt

andet afprøvede standarder for

datadokumentation, beskrivelse af

værktøjer og metodikker samt en

ramme for den fremtidige

datavedligeholdelses- og

ejerskabsorganisering.

Leverancen for 4. kvartal er

dermed opfyldt, hvorfor målet

rapporterer i grønt.

Ikke behov

for

yderligere

handlinger.

6

SAU, Alm.del - 2020-21 - Endeligt svar på spørgsmål 387: Spm. om at oversende den afrapportering af udviklingen i resultatkrav og målopfølgning samt risikovurdering, som henholdsvis Skatteministeriets departementschef og Finansministeriet modtog 1., 2. og 3. kvartal 2020, til skatteministeren

3. Driftsstyring

A. Opfølgning på mål- og resultatplan 2020

Koncernfælles pejlemærke 3

Opfølgning

●

●

●

Status

3. kvartal

4. kvartal

Resultatkrav kan opnås

Resultatkrav er tæt på ikke at kunne opnås

Resultatkrav er ikke opnået

Ændret siden sidst

Status

4.

kvartal

Årsag og konsekvens

Handling

Mål

Resultatkrav

1. Kvartal

Gennemførsel af alle

onboarding moduler: 63%

2. kvartal

Gennemførsel af alle

onboarding moduler:

80%

Deltagelse moduler

enkeltvis:

Sagsbehandling og

Myndighedsrollen: 90%

GDRP: 92%

Sagsbehandling,

retssikkerhed og regler:

81%

Introdag: 97%

sidst

3.1

Vellykket

onboarding

af nye

medarbejdere

og ledere

(koncern-

fælles)

Alle nye ledere og

medarbejdere ansat i

styrelsen har gennemført

koncernfælles

obligatoriske onboarding

moduler senest 6 mdr.

efter start.

Deltagelse moduler

enkeltvis:

Sagsbehandling og

Myndighedsrollen: 80%

GDPR: 82%

Sagsbehandling,

retssikkerhed og regler:

65%

Introdag: 100%

N/A

N/A

●

●

Målet er udgået på grund af

udfordringer med data.

N/A

1. halvår:

Styrelsen har præsenteret

et overblik over styrelsens

kerneopgaver og

kompetencer, samt de

faktorer styrelsen

forventer vil påvirke

løsningen af

kerneopgaver i et tre til

femårigt perspektiv.

2. halvår:

Styrelsen har identificeret

de væsentligste

fokusområder, der skal

bidrage til at sikre fortsat

høj faglighed i et

langsigtet perspektiv.

Endeligt har styrelsen

beskrevet den forventede

effekt heraf.

3.2

Høj faglighed

i et langsigtet

perspektiv

(koncern-

fælles)

N/A

N/A

N/A

Styrelsen

har

rapporteret

jf. bilag 1

●

●

Målet vurderes opfyldt, idet

UFST i 2020 har etableret et

overblik over, hvilke opgaver

styrelsen skal håndtere

fremadrettet. Hertil er der

foretaget en delvis

afdækning af

UFST’s

kompetencer og

fokusområder, hvilket

bidrager til at sikre en fortsat

høj faglighed i styrelsen.

Styrelsens kompetencegab

på it-området er afdækket

ved at belyse eksterne

konsulenters roller i

styrelsens it-projekter. Hertil

er arbejdet med

konverteringen af eksterne

konsulenter til interne

medarbejdere påbegyndt.

Arbejdet med

konverteringen af

eksterne konsulenter

til interne

medarbejdere

fortsættes i 2021.

Hertil vil UFST

forholde sig til

etableringen af en

sourcingstrategi i

2021.

7

SAU, Alm.del - 2020-21 - Endeligt svar på spørgsmål 387: Spm. om at oversende den afrapportering af udviklingen i resultatkrav og målopfølgning samt risikovurdering, som henholdsvis Skatteministeriets departementschef og Finansministeriet modtog 1., 2. og 3. kvartal 2020, til skatteministeren

3. Driftsstyring

A. Opfølgning på mål- og resultatplan 2020

●

●

●

Resultatkrav kan opnås

Resultatkrav er tæt på ikke at kunne opnås

Resultatkrav er ikke opnået

Ændret siden sidst

Koncernfælles pejlemærke 4

Opfølgning

Mål

Resultatkrav

1. kvartal

2. kvartal

3. kvartal

4. kvartal

Status sidst

Status 4. kvartal

Årsag og konsekvens

Handling

Inden oktober 2020 udarbejdes

der en første version af en

estimeringsmodel for it-

udviklingsprojekter samt

tilhørende metodebog

Styrket

estimering

Første version af estimeringsmodellen for it-

udviklingsprojekter og dertilhørende

metodebog er udarbejdet.

4.1

Med frist i april 2020 etableres

en fast estimeringsmetode og

procedure for estimering af

systemtilretninger. Desuden

udarbejdes inden december

2020 et priskatalog for hyppige

ændringer for centrale it-

systemer i skatteforvaltningen.

17,5 %

17,5 %

25%

50%

●

●

Styrelsen har ikke etableret en fast

estimeringsmetode og procedure for

estimering af systemtilretninger eller et

priskatalog for hyppige ændringer for

centrale it-systemer i skatteforvaltningen.

Det skyldes en ledelsesmæssig

omprioritering af styrelsens ressourcer på

estimeringsområdet. Omprioriteringen er

afstemt med departementet.

Målet rapporterer dermed i gul for 4. kvartal,

idet to ud af fire leverancer er opfyldt.

Der vil i 2021

være et fortsat

stort fokus på at

sikre bedre

estimering i

styrelsen.

Målet er opfyldt i 4. kvartal, da afvigelsen

mellem det faktiske forbrug og prognosen

for budgettet for den samlede driftsbevilling

er 4 pct.

4.2

Prognose-

præcision

(koncern-

fælles)

Afvigelsen mellem faktisk

forbrug og prognose for budget

for den samlede driftsbevilling

må ikke overstige 5 pct. i

finansåret.

6%

8%

0%

4%

●

●

Målet for året er ikke opfyldt, idet afvigelsen

mellem det faktiske forbrug og prognose for

budget for den samlede driftsbevilling har

været større end 5 pct. i to ud af fire

kvartaler i 2020.

Ikke behov for

yderligere

handlinger.

8

SAU, Alm.del - 2020-21 - Endeligt svar på spørgsmål 387: Spm. om at oversende den afrapportering af udviklingen i resultatkrav og målopfølgning samt risikovurdering, som henholdsvis Skatteministeriets departementschef og Finansministeriet modtog 1., 2. og 3. kvartal 2020, til skatteministeren

3. Driftsstyring

Koncernfælles pejlemærke 5

Mål

Resultatkrav

1. Kvartal

2. kvartal

3. kvartal

4. kvartal

A. Opfølgning på mål- og resultatplan 2020

Opfølgning

Status

sidst

Status 4.

kvartal

●

●

●

Resultatkrav kan opnås

Resultatkrav er tæt på ikke at kunne opnås

Resultatkrav er ikke opnået

Ændret siden sidst

Årsag og konsekvens

Handling

5.1

Planmæssig

gennemførelse

af

transformations-

programmet ICE

Transformationsprogrammet ICE skal

som samlet program under ét

rapportere i grøn eller gul i samtlige

statusrapporteringer i den månedlige

fremdriftsrapportering for

Skatteministeriets koncern.

Rapporteringen sker i henhold til de

gældende rapporteringskriterier for

projekter og programmer. Det

indebærer bl.a., at release 3,4 og 5

sættes i drift, så de nye

ejendomsvurderinger kan påbegyndes

udsendt fra 2. halvår 2020 som planlagt.

ICE har i de månedlige

fremdriftsrapporteringer i oktober

og november rapporteret i rød,

hvorfor programmet opnår en rød

statusmarkering i

afrapporteringen for 4. kvartal.

N/A

2/2

0/2

0/2*

●

●

Fsva. idriftsættelsen af release

3,4 og 5 er release 3 idriftsat den

7. december 2020. I forhold til

release 4.0 og 5.0 estimeres det,

at disse idriftsættes i august

2021. Det har dermed ikke været

muligt at realisere milepælen om

udsendelsen af

ejendomsvurderingen fra 2.

halvår 2020.

Der pågår fortsat et arbejde med

reestimeringen af programmets sidste

leverancer til brug for vurderingen af

ejerboliger. Reestimeringen udgør

grundlaget for udarbejdelsen af en realistisk

tidsplan og økonomisk ramme.

Hertil pågår der et arbejde med tilpasning

af scope,

hvilket indebærer ‘minimal

viable

product-løsninger’

(MVP-løsninger)

samt en

overdragelse af opgaver til VURDST.

5.2

Planmæssig

gennemførelse

af Program for

implementering

af Boligforliget

Program for implementering af

Boligforliget skal som samlet program

under ét rapportere i grøn eller gul i

samtlige statusrapporteringer i den

månedlige fremdriftsrapportering for

Skatteministeriets koncern.

Rapporteringen sker i henhold til de

gældende rapporteringskriterier for

projekter og programmer. Dertil skal der

være udarbejdet og godkendt en plan

for implementering i 2. kvartal.

0/3

1/2

1/2

0/2*

●

●

Boligprogrammet har i de

månedlige

fremdriftsrapporteringer i oktober

og november rapporteret i rød,

hvorfor programmet opnår en rød

statusmarkering i

afrapporteringen for 4. kvartal.

SKTST, UFST og DEP har besluttet, at der

skal igangsættes et analysearbejde med

henblik på at afdække forenklinger, der kan

nedbringe projektets kompleksitet og

udviklingsomkostninger. Resultatet af

analysearbejdet og de afledte effekter det

har på projektets tid, økonomi og scope

forventes præsenteret for Styregruppen for

det Skærpede tilsyn på Ejendomsområdet

primo 2021

Hertil forventes det, at en plan for

implementering af ‘minimal

viable product-

løsninger’ (MVP-løsninger)

er udarbejdet

omkring sommer 2021.

*Der udarbejdes ikke fremdriftsrapporteringer for programmer og projekter i december, hvorfor det alene er fremdriftsrapporteringerne for oktober og november, der ligger til grund for vurderingen af målopfyldelsen for mål 5.1-5.5 i 4. kvartal

2020.

9

SAU, Alm.del - 2020-21 - Endeligt svar på spørgsmål 387: Spm. om at oversende den afrapportering af udviklingen i resultatkrav og målopfølgning samt risikovurdering, som henholdsvis Skatteministeriets departementschef og Finansministeriet modtog 1., 2. og 3. kvartal 2020, til skatteministeren

3. Driftsstyring

A. Opfølgning på mål- og resultatplan 2020

●

●

●

Resultatkrav kan opnås

Resultatkrav er tæt på ikke at kunne opnås

Resultatkrav er ikke opnået

Ændret siden sidst

Koncernfælles pejlemærke 5

Opfølgning

Mål

Resultatkrav

1. kvartal

Projekter vedr. tilkobling af

fordringshaversystemer til det nye

inddrivelsessystem (PSRM) skal samlet under

ét rapportere i grøn eller gul i samtlige

statusrapporteringer i den månedlige

fremdriftsrapportering for Skatteministeriets

koncern. Rapporteringen sker i henhold til de

gældende rapporteringskriterier for projekter

og programmer. De planlagte aktiviteter for it-

understøttelsen af gældsinddrivelsen følges

som planlagt, hvor alle grundfunktionaliteter er

færdigudviklet i PSRM, og performance- samt

stabilitetsinitiativer er implementeret i 2020.

Dertil er KOBRA fuldt tilsluttet i 1. halvår 2020.

Der tages forbehold for ændringer, der

skyldes eksterne aktørers ændrede planer.

2. kvartal

3. kvartal

4. kvartal

Status

sidst

Status

4. kvartal

Årsag og konsekvens

Handling

5.3

Planmæssig

implementering af

det nye

gældsinddrivelses

-system

N/A

2/2

2/2

2/2*

●

●

ICI har i de månedlige

fremdriftsrapporteringer i

oktober og november

rapporteret i gult, hvorfor

målet opnår en grøn

statusmarkør i

afrapporteringen for 4.

kvartal.

Ikke behov for

yderligere

handlinger.

5.4

Planmæssig

gennemførelse på

toldområdet

EUTK-programmet skal som samlet program

under ét rapportere i grøn eller gul i samtlige

statusrapporteringer i den månedlige

fremdriftsrapportering for Skatteministeriets

koncern. Rapporteringen sker i henhold til de

gældende rapporteringskriterier for projekter

og programmer.

N/A

2/2

2/2

2/2*

●

●

EUTK-programmet har i de

månedlige

fremdriftsrapporteringer i

oktober og november

rapporteret i gul, hvorfor

målet opnår en grøn

statusmarkør i

afrapporteringen for 4.

kvartal.

Ikke behov for

yderligere

handlinger.

*Der udarbejdes ikke fremdriftsrapporteringer for programmer og projekter i december, hvorfor det alene er fremdriftsrapporteringerne for oktober og november, der ligger til grund for vurderingen af målopfyldelsen for mål 5.1-5.5 i 4. kvartal 2020.

10

SAU, Alm.del - 2020-21 - Endeligt svar på spørgsmål 387: Spm. om at oversende den afrapportering af udviklingen i resultatkrav og målopfølgning samt risikovurdering, som henholdsvis Skatteministeriets departementschef og Finansministeriet modtog 1., 2. og 3. kvartal 2020, til skatteministeren

3. Driftsstyring

A. Opfølgning på mål- og resultatplan 2020

●

●

●

Resultatkrav kan opnås

Resultatkrav er tæt på ikke at kunne opnås

Resultatkrav er ikke opnået

Ændret siden sidst

Koncernfælles pejlemærke 5

Opfølgning

Mål

Resultatkrav

1. kvartal

2. kvartal

3. kvartal

4. kvartal

Status

sidst

Status

4. kvartal

Årsag og konsekvens

Handling

5.5

Gennemførelse af

øvrige it-

udviklingsprojekter

Projekter skal i minimum 75 pct. af

statusrapporteringerne rapportere i

grøn eller gul i den månedlige

fremdriftsrapportering for

Skatteministeriets koncern.

Rapporteringen sker i henhold til de

gældende rapporteringskriterier for

projekter og programmer.

70%

77,8%

83,3%

77,3%*

●

●

17 ud af 22

statusrapporteringer for

igangværende projekter har i

oktober og november

rapporteret i grøn eller gul i

de månedlige

fremdriftsrapporteringer.

Dermed har 77,3% af

fremdriftsrapporteringerne for

igangværende projekter

rapporteret i grøn eller gul,

hvorfor målet opnår en grøn

statusmarkør i

afrapporteringen for 4.

kvartal.

Ikke behov for

yderligere

handlinger.

*Der udarbejdes ikke fremdriftsrapporteringer for programmer og projekter i december, hvorfor det alene er fremdriftsrapporteringerne for oktober og november, der ligger til grund for vurderingen af målopfyldelsen for mål 5.1-5.5 i 4. kvartal 2020.

11

SAU, Alm.del - 2020-21 - Endeligt svar på spørgsmål 387: Spm. om at oversende den afrapportering af udviklingen i resultatkrav og målopfølgning samt risikovurdering, som henholdsvis Skatteministeriets departementschef og Finansministeriet modtog 1., 2. og 3. kvartal 2020, til skatteministeren

5. Risikooverblik for Udviklings- og Forenklingsstyrelsen

A. Aktuelt risikobillede i heatmap

1.

2.

3.

Forsinkelse på Bolig-programmet og ICE

Legacy og teknisk gæld besværliggør

implementering af lovændringer og sikker drift

1

Sandsynlighed

Forsinkelse og manglende funktionalitet i

EUTK-programmet

Sikkerhedsbrud på platforme og systemer

Forsinkelse af OSM2

–

OSS

Manglende datagrundlag til at udføre

lovmedholdelig inddrivelse

Ustabile dataleverancer til eksterne

2

5

3

6

7

4.

5.

6.

7.

4

6

Konsekvens

12

SAU, Alm.del - 2020-21 - Endeligt svar på spørgsmål 387: Spm. om at oversende den afrapportering af udviklingen i resultatkrav og målopfølgning samt risikovurdering, som henholdsvis Skatteministeriets departementschef og Finansministeriet modtog 1., 2. og 3. kvartal 2020, til skatteministeren

Status

N

r

Risici

Beskrivelse

Boligprogrammet har en høj risiko

for ikke at kunne levere den

nødvendige tekniske og

forretningsmæssige understøttelse

for en realisering af boligforliget i

2024.

Årsag

Manglende afklaring af boligbeskat-

ningsmodel. Utilstrækkelig kapacitet

hos leverandører pga. andre

presserende opgaver fra SKTFV.

Manglende kompetencer i SKTFV til

specifikation af krav. Sent skift til

gennemførelsesfase og dermed

igangsætning af it-udvikling.

Konsekvens

Mitigerende handling

Analyse af forenklinger af implementerings-

grundlaget. Markant styrket topledelsesfokus og

entydig organisering, herunder med PMO.

Nedbrydning af implementeringen i mindre

delprojekter. Re-estimering af ICE-leverancer og

Inddragelse af IT-tilsynet

Der er udarbejdet en it-handlingsplan, som

kortlægger og håndterer teknisk og sikker-

hedsmæssigt efterslæb på tværs af system-

porteføljen i regi af statens it-strategi. Der er fore-

taget levetidsforlængende initiativer for eksisterende

løsninger og forberedelse af transformations-

programmer til udskiftning af visse af disse

løsninger.

Øget konsulentforbrug pga. COVID og de deraf

følgende konsekvenser som fx produktivitetstab.

EUTK-programmet følger Skatteministerens

forventede henvendelse til EU-Kommissionen vedr.

mulige løsninger på en evt. forsinkelse. Tæt opfølg-

ning med leverandører for at sikre

aftaleoverholdelse vedr. bl.a. tidsplan.

Der gennemføres levetidsforlængende aktiviteter,

der skal fjerne fejl, svagheder og konsolidere

systemer og platforme. Manglende modenhed af

logning er identificeret som en strukturel risiko og en

nærmere analyse er iværksat. Awareness-tiltag ift.

phishing og digital adfærd. Roadmap for

implementering af teknisk it-sikkerhed etableret.

Der er fokus på at øge produktiviteten i projektet.

Derudover foretages der en yderligere kortlægning

af, på hvilket tidspunkt en given funktionalitet skal

tages i anvendelse mhp. at udvikle det rigtige først.

Der er stort ledelsesmæssigt fokus på fremdriften

og prioriteringen af scope.

Der er etableret en proces (Afvigelseshåndtering),

som sikrer lovlig inddrivelse ved at isolere mistæn-

kelige fordringer, så inddrivelse på resten kan ske

på et gyldigt grundlag. Samt en oprydningsorgani-

sation, som understøtter fortsat lovlig inddrivelse og

afklaring af de mistænkelige fordringer.

Der er igangsat et arbejde med kortlægning af

behov for dataleverancer, herunder niveau for

overvågning og support og beredskab til kritiske

funktioner. Analysen skal levere forslag til modeller

for sikring af et afbalanceret niveau under hensyn til

de eksterne behov og finansiering af de

Ansvarlig

afdeling /

Kontor

1

Boligprogrammet

forsinkes

Forsinkelse af programmet vil medføre, at boligforliget ikke

kan realiseres i 2024. Dette vil medføre kritisk påvirkning af

omdømme og legitimitet samt øgede omkostninger til bl.a.

systemudvikling og tilpasninger.

●

●

●

●

●

Bolig-

programmet

+

ICE

2

Legacy og teknisk

gæld muliggør ikke

implementering af

lovændringer og

sikker drift

Forsinkelse og

manglende

funktionalitet i

EUTK-programmet

Risiko for at system-porteføljen ikke

kan udvikles til at understøtte de

vedtagne love af Folketinget. Det er

svært at implementere ny lovgivning

rettidigt og samtidig opretholde

sikker drift uden nedbrud.

Forældet løsningsteknologi og

komplekse, delvist udokumenterede,

systemsammenhænge, som afdækket

i bl.a. Legacy-rapport.

Risikoen kan medføre, at Skatteforvaltningens forretnings-

processer ikke understøtter gældende lovgivning, hvilket kan

medføre fejl i sagsbehandlingen. Dette kan medføre kritik fra

Rigsrevision og derved påvirke omdømmet negativt i kritisk

omfang. Økonomiske tab, datatab, brud på lovgivning ift.

databeskyttelse, manglende evne til at imødekomme lovkrav

og forretningskrav.

Vanskeligere for dansk erhvervsliv og borgere at handle med

udlandet. Samfundsøkonomisk tab som følge af forringede

muligheder for at drive virksomhed og bo i Danmark. EU-

Kommissionen kan anlægge en sag. Påvirkning af legitimitet

og omdømme som følge heraf.

Drift og

Videre-

udvikling

3

Risiko for at Danmark ikke

overholder EU-deadlines, hvilket

også kan udfordre

lovmedholdeligheden i EUTK-

programmet.

Risiko for at ældre systemer ikke kan

integrere tidssvarende sikkerheds-

løsninger, hvilket udgør en

sårbarhed, hvorvidt sikker drift kan

opretholdes. Risiko for

phishing/ransomware

Programmet er ikke igangsat rettidigt,

og aktiviteter tager længere tid end

estimeret i takt med at kompleksitet

og indhold bliver analyseret dybere.

EUTK-

programmet

4

Sikkerhedsbrud på

platforme og

systemer

Modenheden i den tekniske it-

sikkerhedsimplementering er relativt

lav. Manglende rettidig omhu for

systemudvikling SKM-koncernen.

Manglende systemdokumentation.

Projektet har været udfordret på

produktiviteten, hvilket betyder, at

fremdriften ikke er tilstrækkelig til at

nå i mål med den nødvendige

funktionalitet til release 2.

Sikkerhedsbrud, som udfordrer det strategiske mål om ”sikker

drift”,

og udgør en potentiel risiko for opretholdelse af

systemernes integritet, fortrolighed og tilgængelighed.

Uønsket adfærd identificeres ikke med det nuværende

modenhedsniveau for logning i systemerne.

Drift og

Videre-

udvikling

5

Forsinkelser i

OSM2

– OSS.

Risiko for, at tidsplanen ikke er

korrekt estimeret, og dermed risiko

for forsinkelser.

Projektet bliver ikke klar med en minimumsløsning til

Angivelse og Betaling til 1. juli 2021. Endvidere kan en

konsekvens være, at projektet ikke bliver færdig med MVP-

løsningen til slutdatoen.

OSM2

–

OSS

6

Manglende data-

grundlag til at

udføre

lovmedholdelig

inddrivelse

Risiko for at datagrundlaget for at

kunne foretage lovmedholdelig

inddrivelse er ikke til stede.

Kvaliteten af data ved fordringerne er

ikke blevet opretholdt eller

vedligeholdt under fordringernes

sagsforløb.

Potentielt kan risikoen bevirke, at fordringer for op imod 40

mia. kr. ikke kan inddrives pga. tvivl om

lovmedholdelighed. Dette vil have katastrofale konsekvenser

for såvel statens indtægter som legitimitet og omdømme.

●

●

Inddrivelses

området/

GÆLDST

7

Ustabile

dataleverancer til

eksterne

Risiko for, at Skatteforvaltningen

ikke kan levere data i den

forventede stabilitet (24/7) til de

mange eksterne interessenter, som

er afhængige af data fx til den

finansielle sektor,

Der er begrænset kapacitet til sikring

af stabilitet i leverancer som matcher

den stigende anvendelse og

afhængighed i samfundet.

Konsekvensen af svigt i dataforsyning kan være, at der opstår

udfordringer med administrationen hos en række myndigheder

samt i den finansielle sektor, herunder ejendomsformidling og

administration. Manglende datatilgang hos UFST kan have

alvorlige konsekvenser for danske myndigheder, virksomheder

og borgere, og det kan underminere tilliden til

13

Data og

Analyse