TRU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 311: Materiale fra Fjordforbindelsen Frederikssunds Virksomhedsmøde den 27/4-21

Transportudvalget 2020-21
TRU Alm.del Bilag 311
Offentligt

Fjordforbindelsen Frederikssund SOV

Årsrapport 2020

Penneo document key: I8IA0-78PF2-IZSKB-BKX3N-7XSZS-3AQHS

TRU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 311: Materiale fra Fjordforbindelsen Frederikssunds Virksomhedsmøde den 27/4-21

Selskabsoplysninger

Virksomheden:

Fjordforbindelsen Frederikssund SOV

Havnegade 2–4

3600 Frederikssund

Hjemmesider: Fjordforbindelsen.dk og

Fjordpay.dk

CVR-nr.: 37 26 27 49

Hjemsted: Frederikssund

Regnskabsår: 1. januar 2020 til

31. december 2020

Ejer:

Indholdsfortegnelse

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Forord

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Ledelsesberetning

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Kommunikation og kundeservice

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Trafik

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Anlægsaktiviteter.

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Natur og miljø

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Bestyrelsen

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Samfundsansvar

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Økonomi

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Regnskabsberetning

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Forventninger til 2021

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Kapitalstruktur

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Hoved- og nøgletal

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Risikostyring og risici

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Penneo document key: I8IA0-78PF2-IZSKB-BKX3N-7XSZS-3AQHS

Transportministeriet

Frederiksholms Kanal 27

1220 København K

Bestyrelse:

Leif Jørn Tullberg, formand

Helle Mørk Friis, næstformand

Tina Tving Stauning

John Schmidt Andersen

Christina Wejlemann

Forretningsfører:

Vejdirektoratet

Carsten Niebuhrs Gade 43, 5. sal

1577 København V

Revision:

Rigsrevisionen

Landgreven 4

1301 København K

Ernst & Young P/S

Godkendt Revisionspartnerselskab

Dirch Passers Allé 36

2000 Frederiksberg

Årsregnskab

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Resultatopgørelse

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Balance

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Pengestrømsopgørelse

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Egenkapitalopgørelse

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Noter

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Bilag til ledelsesberetning

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Langtidsbudget 2021 for Fjordforbindelsen Frederikssund

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

PÅTEGNINGER

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Ledelsespåtegning

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

De uafhængige revisorers revisionspåtegning

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Dato:

Marts 2021

Tryk:

Vejdirektoratet

Den selvstændige offentlige virksomhed

Fjordforbindelsen Frederikssund

TRU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 311: Materiale fra Fjordforbindelsen Frederikssunds Virksomhedsmøde den 27/4-21

Forord

Fjordforbindelsens første hele år i drift blev præget af uforudsete udfordringer. For-

ventningen om at få et år, der kan bruges som en fremtidig reference for trafik-

udvikling, tog en drejning i foråret, da covid-19 pandemien medførte, at hele sam-

fundet blev lukket ned og en stor del af befolkningen blev opfordret til at arbejde

hjemmefra. Det medførte i sagens natur en betydelig påvirkning på trafikmønste-

ret, ikke bare omkring Frederikssund, men i hele landet.

I bestyrelsen valgte man at nedskrive årets budget med 30 procent i slutningen af

marts, da man tidligt kunne konstatere, at det ville være urealistisk at leve op til tra-

fikprognoserne for 2020. Bestyrelsen kan konstatere, at forbindelsen ikke blev ramt

så hårdt, og trafikken over forbindelsen endte med at være over landsgennem-

snittet for perioden. Mens forbindelsen under normale forhold tilbyder en effektiv

rute for regionens mange pendlere, er den samtidig placeret i et af landets store

sommerhusområder og oplevede derfor hyppig trafik fra de mange tilrejsende hen

over sommeren. En positiv udvikling i en ellers svær tid.

Den nye forbindelse har allerede indfriet mange af de forventninger, som lå bag

beslutningen om at bygge en ny bro over Roskilde Fjord. For Frederikssunds by har

det medført mindre gennemkørende trafik og dermed mindre trængsel og myld-

retid, som kommer alle til gode, uanset om de bruger broen eller ej. For mange

pendlere har den betydet mindre tid i kø og kortere rejsetid.

2020 blev på mange måder et usædvanligt år, men også et år med mange positive

bedrifter. Virksomheden bag forbindelsen stod over for at fortsætte overgangen

fra et vellykket anlægsprojekt til en velkørende driftsorganisation, som varetager

forbindelsens udvikling, kundeadministration og økonomi i de næste mange år.

Antallet af kundeaftaler blev i årets løb mere end fordoblet, fra godt og vel 24.000

ved udgangen af 2019 til mere end 55.000 kunder i december 2020. Den vækst stil-

ler store krav til drift og administration, og mens der løbende arbejdes på at sikre

en endnu bedre kundeoplevelse, er det i dag en effektiv organisation, der vareta-

ger dette arbejde.

Samarbejdet mellem bestyrelsen og forretningsføreren har igennem en fokuseret

indsats hos begge parter medført en mere strømlinet organisation, som i 2021 vil

have fokus på at reducere driftsomkostningerne og arbejde ud fra et aktivitetsba-

seret budget. Kort sagt vil Fjordforbindelsen Frederikssund fokusere på kerneop-

gaven, som er at drive en sund og omkostningseffektiv forbindelse over Roskilde

Fjord.

Fjordforbindelsen Frederikssund har bevist, at man med et free-flow betalingsan-

læg uden barrierer kan komme hurtigt og nemt over Roskilde Fjord uden at skulle

have betalingskort eller kontanter frem. Og i slutningen af september blev bil num-

mer en million over forbindelsen fejret, og bare få dage senere rundede Kronprin-

sesse Marys Bro sit etårs jubilæum.

Fjordforbindelsen er og bliver en vigtig del af hele regionens udvikling og infra-

struktur, og med åbningen af Vinge Station i december er der nu endnu bedre

adgang til hele hovedstadens S-togsnet for alle på Hornsherred.

Rigtig god læselyst.

Leif Jørn Tullberg

Bestyrelsesformand

Penneo document key: I8IA0-78PF2-IZSKB-BKX3N-7XSZS-3AQHS

TRU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 311: Materiale fra Fjordforbindelsen Frederikssunds Virksomhedsmøde den 27/4-21

Ledelsesberetning

Kommunikation og kundeservice

I september fejrede Fjordforbindelsen Frede-

rikssund to store milepæle. Den 24. september

rundede Kronprinsesse Marys Bro en million

passager. Pressen var inviteret til at deltage i

fejringen, hvor bestyrelsesformand Leif Tull-

berg overrakte blomster til Gunde og Mogens,

der kørte over forbindelsen som nummer en

million bilist.

Få dage senere, den 30. september, var det

etårs-jubilæum for åbningen af Kronprinsesse

Marys Bro. Selvom forbindelsen officielt blev

indviet af Hendes Kongelige Højhed Kronprin-

sesse Mary den 28. september 2019, var det den

30. september 2019, broen åbnede for trafik.

Den 24. september rundede

Kronprinsesse Marys Bro

en million passager.

Fjordforbindelsen Frederikssund begyndte i

andet halvår 2020 at udsende et nyhedsbrev,

som kombinerer serviceinformation med

inspiration til destinationer i regionen. Alle har

mulighed for at tilmelde sig nyhedsbrevet på

hjemmesiden fjordpay.dk.

Sommerkampagne

Fjordforbindelsen Frederikssund gennemførte

i sommermånederne en kampagne, der var

målrettet sommerhusejere og turister, som

ikke nødvendigvis bor i lokalområdet. Kampag-

nen bestod af annoncer i flere lokalaviser, samt

distribution af flyers til det lokale erhvervsliv

og sommerhuse, som tydeliggjorde priser for

at passere forbindelsen og fordelene ved at

oprette sig som kunde hos Fjordpay. Sidelø-

bende blev der på forbindelsens Facebook-side

og i nyhedsbreve givet tips og inspiration til

udflugtsmål i regionen.

Penneo document key: I8IA0-78PF2-IZSKB-BKX3N-7XSZS-3AQHS

TRU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 311: Materiale fra Fjordforbindelsen Frederikssunds Virksomhedsmøde den 27/4-21

Mere end 55.000 kundeaftaler

Fjordforbindelsen Frederikssund har mere end fordoblet antallet af regi-

strerede kunder i løbet af 2020. I sommermånederne var tilgangen af nye

kunder særligt tydelig, da trafikken til sommerhusområderne i regionen

blev øget. Siden august er kundetilgangen faldet løbende hen over efter-

året, i takt med nedlukningen af samfundet fra september 2020 grundet

covid-19 pandemien.

Trafik

Året startede lovende med knap 7 procent flere passerende køretøjer i

februar end i januar. Fremgangen gik hurtigt i stå og blev inden længe

vendt til en nedgang, da store dele af samfundet i midten af marts blev

bedt om at arbejde hjemmefra på grund af den

globale covid-19 pandemi. Bestyrelsen valgte

i slutningen af marts 2020 at nedjustere trafik-

budgettet for 2020 med 30 procent grundet

usikkerhed omkring konsekvenserne af covid-

19 pandemien. Trafikken vendte dog tilbage

hurtigere end forventet, og i Pinsen passerede

døgntrafikken for første gang niveauet fra åbningsdagen i 2019. Samlet

set endte 2020 med kun at være 20 procent under trafikbudgettet, og

således bedre end forventet efter nedjusteringen i marts 2020.

Sommertrafik

Det vurderes, at blandt andet trafik til sommerhusene i regionen, har

været en medvirkede faktor til den øgede trafik over Kronprinsesse Marys

bro i forhold til det nedjusterede budget. Dels overgik mange til hjemme-

arbejde, som derfor i nogle tilfælde har været muligt at varetage fra deres

sommerhus, og sideløbende har den betydelige interesse for at afholde

ferie inden for Danmarks grænser i sommerhalvåret 2020 bidraget til

øget trafik over Kronprinsesse Marys Bro.

Med endnu en nedlukning af samfundet fra september måned og frem

faldt trafikken igen. Det er dog værd at bemærke, at trafikken i de sidste

måneder af 2020 lå over de tilsvarende måneder i 2019 for både person-

biler og lastbiler, og at der på trods af covid-19 pandemien har været en

fremgang i årets løb.

Tilgang af kundeaftaler

4.000

3.500

3.000

2.500

2.000

1.500

1.000

500

Usikkerhed omkring

konsekvenserne af covid-19

pandemien i 2020

Totalt antal kundeaftaler

60.000

50.000

40.000

30.000

20.000

10.000

Månedsdøgntrafik

4.000

3.500

3.000

2020

2019

Jun

rts

Jul

ust

rua

Jan

tob

vem

Feb

cem

tem

2.500

2.000

1.500

1.000

500

S ep

Henvendelser til kundeservice

Spørgsmål til betalingsprocedure, og hvorvidt en passage er betalt,

udgør størstedelen af henvendelserne til kundeservice, som administre-

res af BroBizz Operatør A/S. I takt med at nye kunder oprettede aftaler

hos Fjordpay fra påske og frem til sommermånederne, steg antallet af

henvendelser løbende frem til og med juli, hvorefter tendensen har

været dalende resten af året.

Fjordforbindelsen Frederikssund har to hjemmesider, som tjener forskel-

lige formål. Hjemmesiden fjordforbindelsen.dk indeholder virksomheds-

information, rapporter og trafiktal, mens fjordpay.dk er den kunderettede

hjemmeside, hvor kundeservice og administration af aftaler håndteres.

Derudover bruges Fjordforbindelsen Frederikssunds Facebook-side som

kanal for serviceinformation og nyheder.

r ts

Jun

Jul

rua

Jan

tob

S ep

tem

vem

Feb

Tallene angiver det gennemsnitlige antal daglige passager for biler,

motorcykler og lastbiler.

Bemærk: Der er grundet en teknisk fejl begrænsede data tilgængelige for

perioden 17. til 23. december 2020. Tallene for perioden er derfor forbun-

det med en mindre usikkerhed.

cem

Penneo document key: I8IA0-78PF2-IZSKB-BKX3N-7XSZS-3AQHS

Jul

tob

Sep

vem

cem

r ts

rua

ust

Feb

tem

Jan

Jun

TRU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 311: Materiale fra Fjordforbindelsen Frederikssunds Virksomhedsmøde den 27/4-21

Anlægsaktiviteter

Selvom fjordforbindelsen ved Frederikssund åbnede for trafik i septem-

ber 2019 og dermed overgik fra anlæg til drift, har der i 2020 fortsat været

gennemført anlægsaktiviteter. Derudover er der indgået aftale om at

sælge de 25 sommerhuse, der blev overtaget som en del af projektet,

over en periode på 3-4 år. Seks af sommerhusene blev solgt til nye bebo-

ere i løbet af året.

Den eksisterende støjskærm nord for Fjordlandsvej blev medio april for-

længet ved dilatationsfugen, hvor vejen overgår fra bro til land. Den for-

længede støjskærm skal bidrage til at mindske støjen fra forbindelsen.

Reetablering

I sensommeren 2020 blev det sidste udstyr fra byggeriet fjernet fra den

tidligere byggeplads ved Marbækvej og arealet reetableret, samt jord-

volden ind mod den sydlige del af Frederikssund fjernet. Den store mon-

tagekran, som under byggeriet blev brugt til at

løfte brodæk på plads over vandet, forlod som

en af de sidste dele området i august. På Tørslev

Hage er der udført beplantningsarbejde, som

fortsætter i 2021.

Natur og miljø

Det har igennem hele processen fra anlæg til drift været en høj prioritet,

at Kronprinsesse Marys Bro blev etableret og eksisterer i harmoni med

den omkringliggende natur. Selvom det er svært at bygge en bro uden at

påvirke naturen omkring, så har målsætningen undervejs været minimal

påvirkning af miljø og dyreliv i Roskilde Fjord, som er et fuglebeskyttel-

sesområde, og en del af Natura 2000 netværket.

Særligt blishøne, pibeand, knopsvane, gråand, edderfugl og hvinand er

blandt fjordens vigtige arter, og tilstedeværelsen af store maskiner, for-

styrrelser og sedimenter kunne potentielt påvirke fuglenes fødekilder.

Både før, under og efter anlægsarbejdet er der derfor blevet gennemført

undersøgelser af fuglelivet i og omkring Roskilde Fjord med henblik på at

afgøre, hvordan naturen har taget imod den nye forbindelse.

Mindre påvirkning end forventet

Der er flere beskyttede vandfugle, der overvintrer ved Roskilde Fjord. De

årlige fugletællinger, som er afsluttet i 2020, viser at antallet af rastende

fugle har været rimelig konstant omkring den nye bro. Dette gælder både

før, under og efter anlægsarbejdet. Det var forudset i VVM-redegørelsen,

at fuglene ville blive påvirket i højere grad af forstyrrelserne fra anlægsar-

bejdet, end overvågningen har vist.

Der er ligeledes foretaget en overvågning af påvirkningen på ålegræs

og andre vandplanter, der udgør fuglenes fødekilder. Det har vist sig, at

påvirkningen ikke har været så stor som forventet, og at plantebestan-

den hurtigt vil vende tilbage til samme niveau som før anlægsarbejdet.

J. F. Willumsens Vej

Med Kronprinsesse Marys Bro var det vigtigt, at den nye forbindelse var

med til at mindske trængslen i Frederikssund og gøre det mere sikkert

og trygt at færdes i byen. Derfor har der været særligt fokus på den trafi-

kerede J. F. Willumsens Vej, som går igennem Frederikssund til Kronprins

Frederiks Bro. I samarbejde med Frederikssund Kommune er der hen

over sommeren 2020 udført anlægsarbejde med henblik på at forbedre

forholdene for cyklister i tre lyskryds ved vejen. Derudover blev der etab-

leret en ekstra fodgængerovergang i lyskrydset Askelundsvej/Ådalsvej

og fortov på begge sider af Askelundsvej. I lyskrydsene blev der også ind-

ført før-grønt for cyklister, hvilket minimerer risikoen for højresvingsulyk-

ker. Signalarbejdet blev afsluttet i december.

Kronprinsesse Marys Bro blev

etableret og eksisterer i harmoni

med den omkringliggende natur.

Penneo document key: I8IA0-78PF2-IZSKB-BKX3N-7XSZS-3AQHS

Signalarbejdet blev

afsluttet i december.

TRU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 311: Materiale fra Fjordforbindelsen Frederikssunds Virksomhedsmøde den 27/4-21

Bestyrelsen

Fjordforbindelsen Frederikssunds bestyrelse er udpeget af transport-

ministeren, hvoraf to af medlemmerne er indstillet af Frederikssunds

Kommune.

I 2020 har der været afholdt 8 bestyrelsesmøder, hvoraf 6 har været digi-

tale som følge af covid-19 pandemien.

Bestyrelsesmedlemmerne indtrådte i bestyrelsen den 27. november 2015

og blev genvalgt i april 2017 og maj 2019. Christina Wejlemann er nytil-

kommet bestyrelsesmedlem og tiltrådte den 3. april 2020, hvor hun aflø-

ste Martin Geertsen.

Bestyrelsesmedlemmerne vælges for en 2-årig periode.

Tina Tving Stauning

Stilling:

2. viceborgmester. Medlem af Økonomiudvalget. Formand for

Teknisk Udvalg i Frederikssund Kommune.

Fødselsår:

1960

Bestyrelsesmødedeltagelse:

Særlige kompetencer:

MPK, Master i Professionel Kommunikation,

bestyrelseserfaring og -uddannelse, CBS Executive samt lokalkendskab.

Nuværende andre bestyrelses- og ledelsesposter:

•

Frederikssund Byråd

•

I/S Vestforbrænding, bestyrelsesmedlem

•

Hovedstadsregionens og Midt-Nords Naturgasselskab I/S

•

Jægerspris Kraftvarme A.m.b.a., bestyrelsesmedlem

•

ROMU, bestyrelsesmedlem

•

Frederikssund Vikingeboplads, selvejende, bestyrelsesmedlem

•

Jægerspris Boligselskab/Domea, bestyrelsesmedlem

•

Movia, repræsentantskabsmedlem

•

Frederikssund Erhverv, bestyrelsesmedlem

Leif Jørn Tullberg, formand

Stilling:

Medstifter og tidligere administrerende direktør (1976-2005)

for DSV A/S samt bestyrelsesmedlem indtil august 2007. Formand for

bestyrelsen i DSV Miljø A/S indtil 2012. Modtaget Tietgen-medaljen 2007

Fødselsår:

1945

Bestyrelsesmødedeltagelse:

Særlige kompetencer:

Ledelseserfaring og lokalkendskab.

Nuværende andre bestyrelses- og ledelsesposter:

•

Kalvøen A/S, bestyrelsesformand

•

Restaurant Kalvø A/S, bestyrelsesformand

•

Jamas A/S, bestyrelsesformand

•

ASX620 Mezzanin A/S, bestyrelsesmedlem og direktion

John Schmidt Andersen

Stilling:

Borgmester i Frederikssund Kommune

Fødselsår:

1959

Bestyrelsesmødedeltagelse:

Særlige kompetencer:

Lokalkendskab, ledelseserfaring og

bestyrelseserfaring.

Nuværende andre bestyrelses- og ledelsesposter:

•

Frederikssund Byråd

•

Novafos Holding A/S, bestyrelsesmedlem

•

Novafos A/S, bestyrelsesmedlem

•

ROMU, bestyrelsesmedlem

•

Forberedende Grunduddannelsesinstitution FGU, bestyrelsesmedlem

•

Hovedstadsregionens og Midt-Nords Naturgasselskab I/S

•

Nationalpark Skjoldungernes Land, bestyrelsesmedlem

•

KL Løn-og personaleudvalg, udvalgsmedlem

Helle Mørk Friis, næstformand

Stilling:

Økonomichef for Center-Byg Odense A/S

Fødselsår:

1960

Bestyrelsesmødedeltagelse:

Særlige kompetencer:

Økonomisk og regnskabsmæssigt kendskab

samt ledelseserfaring.

Nuværende andre bestyrelses- og ledelsesposter:

•

Center-Byg Odense A/S, bestyrelsesformand

•

XL-BYG A.m.b.a, bestyrelsesmedlem

•

European Properties A/S, SC, Aarhus A/S, HEO Holding ApS, SOLU ApS

og HUPO ApS (alle direktion)

Christina Wejlemann

Stilling:

Director of Conference hos Søhuset Konferencecenter

Fødselsår:

1972

Bestyrelsesmødedeltagelse:

Særlige kompetencer:

Erfaring med kundeservice og kommunikation

samt lokalkendskab.

Nuværende andre bestyrelses- og ledelsesposter:

•

Ingen øvrige poster

Bestyrelsen bestrider herudover ikke andre poster i direktioner, bestyrelser og

tilsynsråd inklusive ledelsesudvalg, i danske og udenlandske virksomheder eller

krævende organisationsopgaver.

Bestyrelsens vederlag godkendes på virksomhedsmødet. Vederlag til formand

og næstformand udgør henholdsvis tre og to gange det faste vederlag. Bestyrel-

sen modtager udelukkende faste og dermed ingen variable vederlag.

Penneo document key: I8IA0-78PF2-IZSKB-BKX3N-7XSZS-3AQHS

TRU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 311: Materiale fra Fjordforbindelsen Frederikssunds Virksomhedsmøde den 27/4-21

Samfundsansvar

Forretningsmodel

Fjordforbindelsen Frederikssund er en selv-

stændig offentlig virksomhed, som er ejet af

staten ved Transportministeriet. Fjordforbindel-

sen Frederikssund blev stiftet den 27. november

2015. Fjordforbindelsen Frederikssunds opgave

er bestemt i anlægsloven for den nye fjordfor-

bindelse og omfatter anlæggelse af den nye

fjordforbindelse ved Frederikssund, tilveje-

bringelse af den nødvendige finansiering og

opkrævning af betaling for passage over Kron-

prinsesse Marys Bro. Indtægterne skal bruges

til tilbagebetaling af de optagne lån, der har

finansieret broen inden for de 40 år, som er

bestemt i loven.

Fjordforbindelsen Frederikssund ledes af en

bestyrelse, der bistås af Vejdirektoratet som

forretningsfører.

Kronprinsesse Marys Bro er en statsvej og admi-

nistreres af Vejdirektoratet. Fjordforbindelsen

Frederikssund ejer derimod retten til inddri-

velse af betaling for passage på Kronprinsesse

Marys Bro.

Opkrævning af betaling for passage samt drift

og vedligehold af betalingsanlægget er udlici-

teret til BroBizz Operatør A/S, som også vareta-

ger Fjordforbindelsen Frederikssunds kunde-

service i tæt samarbejde med Vejdirektoratet

som forretningsfører.

Roller og ansvar for drift og vedligehold af

fjordforbindelsen jf. anlægsloven:

Vurdering af væsentlige risici i relation

til samfundsansvar

Med den nuværende rolle og ansvarsfordeling

i relation til driften af Kronprinsesse Marys Bro

er der hverken aktiviteter eller medarbejdere i

Fjordforbindelsen Frederikssund. Fjordforbin-

delsen Frederikssund vurderer, at risikoen for at

Fjordforbindelsen Frederikssund har en nega-

tiv påvirkning på miljø og klima er begræn-

set, da Fjordforbindelsen Frederikssund alene

råder over retten til opkrævning af betaling

for passage. De potentielt negative miljø- og

klimapåvirkninger, der knytter sig til broen

med tilhørende vejanlæg, findes og håndteres

af Vejdirektoratet, som ejer og vedligeholder

forbindelsen.

Fjordforbindelsen Frederikssund er betrygget

ved, at Vejdirektoratet som statslig styrelse

arbejder efter og sikrer høje standarder, hvad

angår respekt for miljø og klima.

Det er Fjordforbindelsen Frederikssunds vur-

dering, at risikoen for negativ påvirkning af

medarbejderforhold ikke er relevant, da Fjord-

forbindelsen Frederikssund ikke har medarbej-

dere ansat. Fjordforbindelsen Frederikssund

anvender i relation til administration, drift og

opkrævning af betaling for passage medarbej-

dere, som er ansat i henholdsvis Vejdirektora-

tet og BroBizz Operatør A/S. Det er ledelsens

vurdering, at ansvaret for at sikre ordentlige

medarbejderforhold ligger hos de respektive

arbejdsgivere, og at dette sker i henhold til rele-

vante overenskomster og arbejdsmiljøbestem-

melser, der gør sig gældende på det danske

arbejdsmarked.

•

2020 har været præget af covid-19 pandemien,

men det har ikke givet anledning til at ændre i

forretningsmodellen.

Fjordforbindelsen Frederikssund vurderer, at

risikoen for negativ påvirkning af de interna-

tionalt anerkendte menneskerettigheder er

begrænset. Årsagen hertil er hovedsageligt

Fjordforbindelsen Frederikssunds virke; dels at

Fjordforbindelsen Frederikssund ingen ansatte

har, og dels at forbindelsen er placeret i Dan-

mark, hvor der generelt er ordnede forhold og

et velreguleret arbejdsmarked.

Fjordforbindelsen Frederikssund vurderer at

leve op til mangfoldighed inden for eksem-

pelvis køn, alder, religion og etnisk oprindelse.

Det er Vejdirektoratet som forretningsfører, der

varetager Fjordforbindelsen Frederikssunds

aktiviteter, og de efterlever lovgivningen inden

for forskels- og ligebehandling. I alle ansøgnin-

ger opfordres alle uanset personlig baggrund

at søge, da Vejdirektoratet ønsker at afspejle

det omgivende samfund i medarbejdersam-

mensætningen. Fjordforbindelsen Frederiks-

sund vurderer, at risikoen for negativ påvirk-

ning af mangfoldighed er lav, da virksomheden

ingen ansatte har.

Fjordforbindelsen Frederikssund er opmærk-

som på den iboende risiko for forsøg på kor-

ruption og bestikkelse i enhver organisation,

Penneo document key: I8IA0-78PF2-IZSKB-BKX3N-7XSZS-3AQHS

Fjordforbindelsen Frederikssund ejer retten

til inddrivelse af betaling for passage, og

bestyrelsen fastsætter niveauet for betaling

i form af takster og administrative gebyrer

herfor.

Vejdirektoratet fungerer som forretningsfø-

rer for Fjordforbindelsen Frederikssund og

varetager således administrationen.

BroBizz Operatør A/S driver og vedlige-

holder – på vegne af Fjordforbindelsen

Frederikssund – betalingsanlægget, opkræ-

ver betaling for passage og varetager

kundeservicefunktionen.

Vejdirektoratet står som ejer af den nye

fjordforbindelse og er ansvarlig for drift og

vedligeholdelse af vej- og broanlæg.

Vejdirektoratet sikrer høje

standarder, hvad angår respekt

for miljø og klima.

I forhold til potentielle negative påvirkninger

af sociale forhold forstået som gener fra øget

trafik, forurening og støj mv. for lokalmiljø og

naboer er det Vejdirektoratet, der som ejer af

broen med tilhørende vejanlæg, har ansvaret

for disse og for at varetage henvendelser om

eksempelvis gener, herunder naboklager.

TRU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 311: Materiale fra Fjordforbindelsen Frederikssunds Virksomhedsmøde den 27/4-21

Økonomi

Økonomisk målsætning

Det er fastlagt i anlægsloven, at den maksimale

tilbagebetalingstid er 40 år. Det er bestyrelsens

opgave at fastsætte prisniveauet for passage

over fjordforbindelsen i form af takster og admi-

nistrative gebyrer samt at påse, at de 40 års til-

bagebetalingstid bliver opfyldt. Bestyrelsen kan

fastsætte rabatordninger forudsat, at den maksi-

male tilbagebetalingstid ikke forlænges.

Lånoptagning

Bestyrelsen har i sin finansieringsstrategi be-

sluttet at søge at fastlåse renten på en stor del

af gældsporteføljen tidligt. Dette er gennem-

ført ved låntagning med fast rente.

Fjordforbindelsen Frederikssund kan låne

med statsgaranti eller via statslige genudlån.

I 2016, 2018, 2019 og 2020 optog Fjordforbin-

delsen Frederikssund statslån og har mod-

taget et samlet låneprovenu på 1,1 mia. kr. I

år 2020 blev der foretaget låneomlægning,

dette er gjort for at udnytte det lave renteni-

veau og hermed opnå de lavest mulige reale

finansieringsomkostninger set over en læn-

gere tidshorisont.

der håndterer pengestrømme mellem forskel-

lige parter og leverandører, herunder i relation

til indkøbs- og udbudsprocesser. På vegne af

Fjordforbindelsen Frederikssund varetager Vej-

direktoratet som forretningsfører de finansielle

anliggender, som relaterer sig til driften og

administrationen af broen, herunder betaling

af BroBizz Operatør A/S og tilbagebetaling af

lån. Fjordforbindelsen Frederikssund vurderer,

at risikoen for svig i Vejdirektoratets håndte-

ring af økonomien, der relaterer sig til Fjordfor-

bindelsen Frederikssund, er begrænset. Fjord-

forbindelsen Frederikssund er opmærksom på,

at Vejdirektoratet i 2020 har igangsat et projekt

med særligt fokus på kontrolmiljøet, der rela-

terer sig til finansielle transaktioner. Direkte

relevans for Fjordfjordforbindelsen Frederiks-

sund er blandt andet systemunderstøttet over-

holdelse af prokurareglerne. Desuden er Vej-

direktoratet som statslig institution underlagt

rigsrevisionen.

På baggrund af Fjordforbindelsen Frederiks-

sunds forretningsmodel, samt den ovenfor

anførte risikovurdering, er der truffet beslut-

ning om ikke at udarbejde politikker for sam-

fundsansvar. Ledelsen foretager løbende eva-

luering af risikobilledet og vil igen til næste år

vurdere behovet for at udarbejde politikker for

et eller flere af de lovpligtige politikområder,

der relaterer sig til miljø og klima, medarbej-

derforhold og sociale anliggender, menneske-

rettigheder, mangfoldighed og anti-korruption.

Redegørelse for det underrepræsenterede

køn, jf. årsregnskabslovens § 99 b

Øverste ledelsesorgan

Det øverste ledelsesorgan i Fjordforbindelsen

Frederikssund er bestyrelsen, som udgøres af

fem medlemmer. Fjordforbindelsen Frederiks-

sunds opsatte måltal om ligelig fordeling mel-

lem kønnene er opfyldt, da bestyrelsen består

af to mænd og tre kvinder.

Øvrige ledelsesniveauer

Der er ingen medarbejdere ansat i Fjordforbin-

delsen Frederikssund, hvorfor der henvises til

undtagelsesbestemmelsen i selskabsloven om,

at virksomheder, der beskæftiger færre end 50

medarbejdere, ikke er pålagt at udarbejde en

politik for det underrepræsenterede køn.

Der forventes at fortages ny lånoptagning i

2024, når Fjordforbindelsen Frederikssunds

likviditetsmæssige underskud ikke længere kan

finansieres via kassekreditten.

Regnskabsberetning

Årets resultat i år 2020 er negativt med 19,2 mio.

kr., hvilket var forventet. I halvårsrapporten

for 2020 fremgik et estimeret negativt resultat

for året på 22 mio. kr. Den væsentligste årsag

til afvigelsen mellem det justerede budget og

realiseret resultat for året 2020 skyldes en større

realiseret omsætning.

Fjordforbindelsen Frederikssund har på passa-

geafgifter en omsætning på 17,7 mio. kr., hvilket

svarer til, at 1.006.458 betalingspligtige kunder

har passeret broen i år 2020 (beløbet er inklu-

sive andre driftsindtægter). I omsætningen ind-

går indtægter fra administrations- og rykkerge-

byrer relateret til passage af broen svarende til

3,8 mio. kr.

Der er i årsrapporten 2020 indregnet tilgode-

havender fra salg og tjenesteydelser på brutto

1,4 mio. kr. Heri er der hensat til imødegåelse af

tab på debitorer på 0,7 mio. kr.

Fjordforbindelsen Frederikssund har i 2020

afholdt omkostninger til administration, besty-

relseshonorar og den sidste del vedrørende

implementering af betalingsanlægget samt

drift heraf for i alt 15,2 mio. kr. Størstedelen her-

af er anvendt til drift af betalingsanlægget, eks-

tern rådgivningsassistance vedrørende beta-

lingsanlægget samt forretningsførerassistance

fra Vejdirektoratet.

Afskrivningerne på betalingsanlægget

opkrævningsretten udgør 10,4 mio. kr.

Fjordforbindelsen Frederikssund har samlet set

haft finansielle omkostninger for 11,2 mio. kr.,

hvilket hovedsageligt omfatter årlige renteud-

gifter til statslån på 6,6 mio. kr. samt kurstab på

4,6 mio. kr. i forbindelse med delvis indfrielse af

statslån på 100 mio. kr.

Penneo document key: I8IA0-78PF2-IZSKB-BKX3N-7XSZS-3AQHS

TRU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 311: Materiale fra Fjordforbindelsen Frederikssunds Virksomhedsmøde den 27/4-21

Hoved- og nøgletal

t.kr.

Hovedtal

Nettoomsætning

Resultat af primær drift

Finansielle omkostninger

Årets resultat

17.456

2.429

-11.262

-19.249

3.716

-7.409

-4.515

-14.315

-10.205

-7.316

-17.521

-8.652

-7.874

-16.526

-5.569

-3.245

-8.814

2020

2019

2018

2017

27. nov. 2015

- 31. dec. 2016

Anlægsaktiver

Omsætningsaktiver

Aktiver i alt

976.852

7.563

985.334

29.639

567.257

384.070

951.327

253.291

710.909

964.200

1.090.506

984.415 1.014.973

Nedenfor er anført forventningerne til Fjordfor-

bindelsen Frederikssunds resultat i 2021.

I 2021 forventes et underskud på cirka 12,4 mio.

kr. Fjordforbindelsen Frederikssund forventer

en omsætning i 2021 i størrelsesorden af 19,2

mio. kr., der både omfatter passageafgifter

fra køretøjer over og under 3.500 kg samt ind-

tægter fra administrations- og rykkergebyrer.

Omsætningsforventningen beror på en forud-

sætning om, at 3.100 køretøjer passerer broen

dagligt i år 2021. Antallet af lastbiler er vurde-

ret med udgangspunkt i 2020, da lastbiler ikke

må køre over Kronprins Frederiks Bro, og der er

derfor kun antaget en mindre stigning i antallet

af lastbiler i forhold til 2020.

Effekten af covid-19 pandemien er ikke ind-

regnet i budgettet for 2021 og vil afhængig af

udviklingen kunne have en negativ effekt på

den samlede trafik i år 2021. I forhold til den

samlede tilbagebetalingstid på maksimalt 40 år

vurderes covid-19 pandemien dog ikke at være

en afgørende faktor. Bestyrelsen vil afhængig af

covid-19 pandemiens udvikling revurdere tra-

fiktallet for 2021 og hermed budgettet, såfremt

det vurderes nødvendigt.

Driftsomkostningerne forventes at udgøre 14,3

mio. kr. i 2021, hvilket er en besparelse i forhold

til 2020 på 1 mio. kr., som i høj grad skyldes

besparelse på konsulenter og eksterne parter.

I 2021 forventes afskrivningerne at udgøre 10,9

mio. kr.

Kapitalstruktur

Ultimo 2020 har Fjordforbindelsen Frederiks-

sund en negativ egenkapital på 75,4 mio. kr.,

hvor der ved udgangen af 2019 var en negativ

egenkapital på 56,2 mio. kr. Egenkapitalen er

hermed forringet som følge af årets negative

resultat.

Egenkapitalen vil på sigt blive reetableret, når

Fjordforbindelsen Frederikssund begynder at

genere overskud. På baggrund af Fjordforbin-

delsen Frederikssunds bestyrelsesgodkendte

langtidsbudget er der en forventning om, at

egenkapitalen er reetableret efter 38 år.

Fjordforbindelsen Frederikssund er 100 pro-

cent statslig ejet af Transportministeriet. Der er

adgang til statslån via de årlige finanslove i det

omfang, der er behov herfor.

Fjordforbindelsen Frederikssund har pr. 31.

december 2020 likvide midler for 3,3 mio. kr. Der

forventes på baggrund af det bestyrelsesgod-

kendte langtidsbudget, at yderligere finansie-

ringsbehov kan finansieres via kassekreditten

frem til og med år 2024, hvorefter der vil være

behov for yderligere låneoptag.

Der forventes ikke at være likviditetsproblemer

som følge af dels adgang til statslån og dels

adgang til trækningsretten på kassekreditten

på 50 mio. kr.

Egenkapital

Langfristede forpligtelser

Kortfristede forpligtelser

Passiver i alt

-75.427

1.036.567

23.275

-56.178

1.027.718

43.433

-41.861

934.957

58.231

951.327

-24.340

753.557

234.983

964.200

-7.814

766.066

332.254

1.090.506

984.415 1.014.973

Pengestrøm fra driftsaktivitet

Pengestrøm til investeringsaktivitet

Pengestrøm fra finansieringsaktivitet

Pengestrøm i alt

-25.991

-14.096

18.420

-21.668

-25.161

-239.783

110.503

-154.440

-24.635

-144.611

202.003

32.757

-17.630

-127.135

-144.765

-17.167

-483.165

791.734

291.402

Nøgletal

Bruttomargin

Overskudsgrad

Soliditetsgrad

Afkast af den investerede kapital

Egenkapitalforrentning

Gennemsnitligt antal ansatte

63%

14%

Neg.

65%

Neg.

Nøgletallene er udarbejdet i overensstemmelse med Finansforeningens anbefaleringer og nøgletal. Der henvi-

ses til definitioner i afsnittet om anvendt regnskabspraksis.

Penneo document key: I8IA0-78PF2-IZSKB-BKX3N-7XSZS-3AQHS

Forventninger til 2021

De finansielle omkostninger forventes at

udgøre 6,4 mio. kr. i 2021.

Indskudskapital

1.000

TRU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 311: Materiale fra Fjordforbindelsen Frederikssunds Virksomhedsmøde den 27/4-21

Risikostyring og risici

Forretningsmæssige risici

Fjordforbindelsen Frederikssunds væsentligste

målsætning er, at broen skal kunne betales til-

bage på maksimalt 40 år. For at kunne leve op

til den målsætning vurderes de væsentligste

risici at være:

•

Det trafikale indtægtsgrundlag

Omkostninger til drift af betalingsanlæg

Finansielle risici

De enkelte risici er beskrevet nedenfor.

Det trafikale indtægtsgrundlag

Den største risiko er, om broen tiltrækker den

mængde trafikanter, der er behov for at kunne

betale broen tilbage på 40 år. Denne risici føl-

ges tæt både i de løbende kvartalsvise afrap-

porteringer og langtidsbudgettet. Bestyrelsen

vil i løbet af 2022 vurderer, om der er behov

for tiltag til at øge trafikken, da der i 2022 vil

være flere års erfaringer med trafikudviklingen.

Bestyrelsen har mulighed for at iværksætte en

række tiltag til at påvirke trafikudviklingen. Det

er blandt andet muligt at øge kommunikati-

ons- og markedsføringsindsatsen for at styrke

kendskabsgraden og forstærke budskaber og

omdømme for Fjordforbindelsen Frederikssund

med henblik på at tiltrække flere kunder til

Kronprinsesse Marys Bro. Der er i anlægsloven

desuden anført, at der kan etableres trafikregu-

lerende foranstaltninger på J.F. Willumsens vej

i Frederikssund. Det kan dog først iværksættes

efter forudgående forhandling med Frederiks-

sund Kommune og med samtykke fra politiet,

jf. lov om en ny fjordforbindelse ved Frederiks-

sund § 2, stk. 2. Endvidere har transportministe-

ren i TRU 272 oplyst, at Transportudvalget bliver

orienteret, inden eventuelle foranstaltninger i

givet fald iværksættes.

Omkostninger til drift af betalingsanlæg

BroBizz Operatør A/S håndterer den direkte

drift af betalingsanlægget, som består i at

drive betalingsanlægget, fakturere kunderne

og drive kundeservice. Det er omkostninger

til operatøren, der er den største økonomiske

driftsomkostning, og det vurderes derfor, at de

største risici vedrørende omkostninger til ved-

ligeholdelse af betalingsanlægget er placeret

hos operatøren. En risiko for Fjordforbindelsen

Frederikssund vil være konkurs hos operatøren,

dette vurderes dog ikke som en særlig realistisk

risiko, da operatøren ultimativt er 100 procent

ejet af Transportministeriet.

Finansielle risici

Fjordforbindelsen Frederikssund har fået et

statsligt tilskud på 655,4 mio. kr. (2021-priser) og

har optaget fastforrentede statslån. Da der er

optaget fastforrentede lån er udfaldsrummet/

risikobilledet for de finansielle omkostninger,

der er forbundet med finansieringen af fjord-

forbindelsen, således mindsket.

Der skal løbende optages nye lån, efterhånden

som de gamle lån udløber. Det forventes, at der

næste gang skal optages nyt lån i 2024. Der er

således finansielle risici, herunder renteniveau,

forbundet med refinansiering og optagelse af

nye lån.

Der er i langtidsbudgettet forudsat en gen-

nemsnitlig inflation på 1,75 procent p.a. dette

bygger på Finansministeriets forudsætninger.

Som følge af de fastforrentede lån vil en infla-

tion i den størrelsesorden have en positiv effekt,

idet dele af udgiftssiden (renteudgifterne) ligger

fast i en årrække, mens indtægtssiden herunder

takstfastsættelsen følger inflationen.

Fjordforbindelsen Frederikssunds lånoptagelser

og øvrige dispositioner er reguleret ved aftale

af 25. maj 2017 mellem Transportministeriet,

Finansministeriet, Danmarks Nationalbank og

Fjordforbindelsen Frederikssund.

Sund & Bælt Partner A/S varetager Fjordforbin-

delsen Frederikssunds finansielle forhold. Besty-

relsen har i december 2018 vedtaget en revideret

finansieringsinstruks, som blandt andet omfat-

ter tilladte låne-typer og regler for placering af

likvide midler. Fjordforbindelsen Frederikssund

har generelt en lavrisiko tilgang til finansielle

dispositioner.

Covid-19 pandemien

Den aktuelle covid-19 pandemi havde i 2020 en

mindre effekt på trafikken end forventet. Besty-

relsen nedskrev forventningen til trafikken med

30 procent, da covid-19 pandemien ramte Dan-

mark i marts 2020. Det viste sig efterfølgende,

at trafikken på Kronprinsses Marys Bro ikke blev

ramt så hårdt, og broen generelt blev mindre

ramt af krisen end det øvrige vejnet i Danmark.

Vurderingen er, at blandt andet sommerhustra-

fikken har givet en øget mængde trafik på broen

grundet færre udenlandsrejser, samtidig med

det er vurderet, at lastbiltrafikken ikke er påvir-

ket nævneværdigt. Risikovurderingen er derfor

aktuelt, at pandemien ikke giver anledning til

ændrede handlinger på baggrund af 2020, men

situationen vil blive vurderet løbende i forbin-

delse med den løbende opfølgning på trafik-

ken. Covid-19 pandemien betydning for trafik-

ken i 2021 vurderes dog ikke at have væsentlig

betydning for den samlede tilbagebetalingstid.

Det er blandt andet muligt at

øge markedsføringsindsatsen for

at styrke kendskabsgraden

Penneo document key: I8IA0-78PF2-IZSKB-BKX3N-7XSZS-3AQHS

TRU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 311: Materiale fra Fjordforbindelsen Frederikssunds Virksomhedsmøde den 27/4-21

Årsregnskab

Penneo document key: I8IA0-78PF2-IZSKB-BKX3N-7XSZS-3AQHS

TRU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 311: Materiale fra Fjordforbindelsen Frederikssunds Virksomhedsmøde den 27/4-21

Resultatopgørelse

Note t.kr.

Nettoomsætning

Andre driftsindtægter

Driftsomkostninger

Bruttoresultat

Personaleomkostninger

Andre eksterne omkostninger

Resultat af primær drift

Afskrivninger

Resultat før finansielle poster

Finansielle indtægter

Finansielle omkostninger

Årets resultat

2020

17.456

210

-6.752

10.914

-874

-7.611

2.429

-10.416

-7.987

-11.262

-19.249

2019

3.716

-1.309

2.407

-853

-8.963

-7.409

-2.391

-9.800

-4.515

-14.315

Balance

Passiver

Note t.kr.

Egenkapital

Indskudskapital

Overført resultat

Egenkapital i alt

Forpligtelser

Langfristede forpligtelser

Statslån

Langfristede forpligtelser i alt

Kortfristede forpligtelser

Kortfristet del af statslån

Leverandør af varer og tjenesteydelser

15.763

3.401

255

3.856

23.275

1.059.842

984.415

17.032

10.130

12.370

3.901

43.433

1.071.151

1.014.973

1.036.567

1.027.718

Penneo document key: I8IA0-78PF2-IZSKB-BKX3N-7XSZS-3AQHS

31. december 2020

31. december 2019

1.000

-76.427

-75.427

1.000

-57.178

-56.178

Balance

Aktiver

Note t.kr.

Anlægsaktiver

Immaterielle anlægsaktiver

Opkrævningsret

Software

Immaterielle anlægsaktiver i alt

Materielle anlægsaktiver

Betalingsanlæg

Materielle anlægsaktiver i alt

Anlægsaktiver i alt

Omsætningsaktiver

Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser

Andre tilgodehavender

Tilgodehavender i alt

Likvide midler

Omsætningsaktiver i alt

Aktiver i alt

655

3.622

4.277

3.285

7.562

984.415

4.686

24.953

29.639

1.014.973

6.741

976.853

7.155

985.334

960.478

9.634

970.112

967.854

10.325

978.179

31. december 2020

31. december 2019

Gæld til Vejdirektoratet

Anden gæld

Kortfristede forpligtelser i alt

Forpligtelser i alt

Passiver i alt

Transaktioner med nærtstående parter

Resultatdisponering

Kontraktlige forpligtelser og eventualposter m.v.

Begivenheder efter balancedagen

TRU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 311: Materiale fra Fjordforbindelsen Frederikssunds Virksomhedsmøde den 27/4-21

Pengestrømsopgørelse

t.kr.

Resultat af primær drift

Regulering for ikke-likvide driftsposter m.v.

Ændringer i arbejdskapital

Renteudgifter, betalt

Pengestrøm fra driftsaktivitet

Årets investering i opkrævningsret

Årets investering i betalingsanlæg

Salg af værdipapirer

Pengestrøm til investeringsaktivitet

Optagelse af statslån inklusive vedhængende renter

Indfrielse af statslån inklusive vedhængende renter

Pengestrøm fra finansieringsaktivitet

Årets pengestrøm

Likvider, primo

Likvider, ultimo

-6.273

-22.147

-25.991

-12.161

-1.935

-14.096

131.765

-113.345

18.420

-21.668

24.953

3.285

6.786

-24.538

-25.161

-421.544

-18.239

200.000

-239.783

110.503

-154.440

179.394

24.953

Penneo document key: I8IA0-78PF2-IZSKB-BKX3N-7XSZS-3AQHS

2020

2.429

2019

-7.409

Egenkapitalopgørelse

t.kr.

Egenkapital 1. januar 2020

Årets resultat, jf. resultatdisponering note 15

Egenkapital 31. december 2020

Indskudskapital

1.000

Overført resultat

-57.178

-19.249

-76.427

I alt

-56.178

-19.249

-75.427

TRU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 311: Materiale fra Fjordforbindelsen Frederikssunds Virksomhedsmøde den 27/4-21

Noter

Oversigt over noter til årsregnskabet

Penneo document key: I8IA0-78PF2-IZSKB-BKX3N-7XSZS-3AQHS

Note

Anvendt regnskabspraksis

Væsentlige regnskabsmæssige skøn,

forudsætninger og vurderinger

Nettoomsætning

Personaleomkostninger

Andre eksterne omkostninger

Afskrivninger

Finansielle omkostninger

Immaterielle anlægsaktiver

Materielle anlægsaktiver

Tilgodehavende fra salg og

tjenesteydelser

Likvide midler

Indskudskapital

Statslån

Transaktioner med nærtstående parter

Resultatdisponering

Kontraktlige forpligtelser og

eventualposter m.v.

Begivenheder efter balancedagen

Noter

TRU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 311: Materiale fra Fjordforbindelsen Frederikssunds Virksomhedsmøde den 27/4-21

Note

Anvendt regnskabspraksis

Årsregnskabet er i henhold til lov om en ny fjordforbindelse ved

Frederikssund aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens

krav for statslige aktieselskaber (regnskabsklasse D) samt lov om

en ny fjordforbindelse ved Frederikssund.

Der er ingen ændring til regnskabspraksis set i forhold til foregå-

ende regnskabsår.

aktivet opgøres på baggrund af antallet af krydsende trafikan-

ter. Der er derved en direkte forbindelse mellem antallet af kryd-

sende trafikanter og værdiforringelsen af aktivet.

Software

Regnskabsposten omfatter software leveret af operatøren af beta-

lingsanlægget til anvendelse i forbindelse med betalingsanlæg.

Måles ved første indregning til kostpris. Software, der er indregnet

i balancen, måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og

nedskrivninger. Software afskrives lineært over den vurderede

økonomiske brugstid, som svarer til løbetiden af kontrakten med

operatøren af betalingsanlægget, på 6 år.

Materielle anlægsaktiver

Regnskabsposten omfatter betalingsanlæg leveret af operatøren

til anvendelse i forbindelse med opkrævning af passageindtægter.

Betalingsanlægget måles til kostpris med fradrag af akkumulerede

af- og nedskrivninger. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen og

omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt,

hvor aktivet er klar til brug.

Afskrivningsgrundlaget, der opgøres som kostprisen med fradrag

af eventuel restværdi, afskrives lineært over den forventede brugs-

tid baseret på følgende vurdering af aktivets forventede brugstid:

Betalingsanlæg: 6 år

Afskrivningsgrundlaget opgøres under hensyntagen til aktivets

restværdi og reduceres med eventuelle nedskrivninger. Afskriv-

ningsperioden og restværdien fastsættes på anskaffelsestids-

punktet og revurderes årligt. Overstiger restværdien aktivets regn-

skabsmæssige værdi, ophører afskrivning.

Ved ændring i afskrivningsperioden eller restværdien indregnes

virkningen for afskrivninger fremadrettet som en ændring i regn-

skabsmæssigt skøn.

Afskrivninger indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger.

Skat af årets resultat

Virksomheden er ikke skattepligtig, jf. lov om en ny fjordforbin-

delse ved Frederikssund.

Tilgodehavender

Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris.

Der foretages nedskrivning til imødegåelse af tab, hvor der vur-

deres at være indtruffet en objektiv indikation på, at et tilgode-

havende er værdiforringet. Nedskrivninger opgøres som forskel-

len mellem den regnskabsmæssige værdi af tilgodehavender og

nutidsværdien af de forventede pengestrømme.

Resultatopgørelse

Nettoomsætning

Virksomhedens indtægter omfatter passageindtægter for passage

af Kronprinsesse Marys Bro ved Roskilde Fjord, som indregnes i takt

med, at ydelsen leveres, det vil sige med udgangspunkt i antallet af

krydsende trafikanter. Nettoomsætningen indeholder også admini-

strations- og rykkergebyrer, som indregnes, når gebyrerne udstedes.

Andre driftsindtægter

Andre driftsindtægter omfatter erstatning vedrørende tabte

passager.

Driftsomkostninger

Driftsomkostninger omfatter direkte omkostninger relateret til

drift af betalingsanlæg og opkrævning af passageindtægter af

køretøjer, der benytter Kronprinsesse Marys Bro ved Roskilde Fjord.

Personaleomkostninger

Personaleomkostninger omfatter honorar i året til bestyrelsen,

idet Fjordforbindelsen Frederikssund ikke har ansatte.

Andre eksterne omkostninger

Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger, der er

afholdt i året til administration af virksomheden, herunder omkost-

ninger til rådgivere, forretningsførerassistance og revision.

Finansielle indtægter og omkostninger

Finansielle indtægter og omkostninger omfatter renteudgifter

vedrørende statslån samt forrentning af låneprovenu, som er pla-

ceret på bankkonti.

Aktiver

Immaterielle anlægsaktiver

Opkrævningsret

Overførsel af midler til Vejdirektoratet til brug for finansiering

af anlægsarbejder på fjordforbindelsen modsvares af tilgang til

opkrævningsretten.

Afskrivningsperioden fastsættes ud fra den faktiske anvendelse

af aktivet set i forhold til den samlede forventede anvendelse i

aktivets restløbetid (”Unit of production”). Faktisk anvendelse af

Forpligtelser

Statslån

Statslån indregnes ved lånoptagelse til dagsværdi efter fradrag

af afholdte transaktionsomkostninger. I efterfølgende perioder

Penneo document key: I8IA0-78PF2-IZSKB-BKX3N-7XSZS-3AQHS

TRU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 311: Materiale fra Fjordforbindelsen Frederikssunds Virksomhedsmøde den 27/4-21

Note

måles statslån til amortiseret kostpris ved anvendelse af ”Den

effektive rentes metode”.

Øvrige gældsforpligtelser

Øvrige gældsforpligtelser måles til nettorealisationsværdien.

Væsentlige regnskabsmæssige skøn,

forudsætninger og vurderinger

Der henvises til langtidsbudgettet vedlagt som bilag til ledelses-

beretningen, som er grundlaget for værdien af virksomhedens

opkrævningsret.

Penneo document key: I8IA0-78PF2-IZSKB-BKX3N-7XSZS-3AQHS

Pengestrømsopgørelse

Pengestrømsopgørelsen viser virksomhedens pengestrømme for-

delt på drifts-, investerings- og finansieringsaktivitet for året, årets

forskydning i likvider og virksomhedens likvider i begyndelse og

slutning af året.

Pengestrøm fra driftsaktivitet

Pengestrømme for driftsaktivitet opgøres som årets resultat regu-

leret for ikke-kontante driftsposter og ændring i driftskapital.

Pengestrøm til investeringsaktivitet

Pengestrømme for investeringsaktivitet omfatter betaling i forbin-

delse med køb og salg af immaterielle, materielle og finansielle

aktiver.

Pengestrøm fra finansieringsaktivitet

Pengestrømme for finansieringsaktivitet omfatter ændring i stør-

relse af virksomhedens indskudte kapital og omkostninger for-

bundet hermed samt optagelse af lån og afdrag på rentebærende

gæld.

Nettoomsætning

Virksomheden har kun ét indtægtssegment, som består af passa-

geindtægter og administrationsindtægter fra Kronprinsesse Marys

Bro ved Roskilde Fjord.

t.kr.

Opkrævning af passageindtægter

Administrationsindtægter

I alt

2020

13.686

3.770

17.456

2019

3.194

522

3.716

Personaleomkostninger

Fjordforbindelsen Frederikssund har ingen ansatte. I personale-

omkostninger indgår honorar til bestyrelsen med 874 t.kr. (2019:

853 t.kr.)

Det udbetalte vederlag er fordelt således:

t.kr.

Leif Jørn Tullberg

Helle Mørk Friis

Tina Tving Stauning

John Schmidt Andersen

Martin Raahauge Borreskov Geertsen

Christina Wejlemann

I alt

2020

326

218

110

874

2019

319

213

107

853

Likvider

Likvider omfatter likvide beholdninger.

Nøgletal

De anførte nøgletal er beregnet således:

Bruttomargin

Bruttoresultat x 100

Nettoomsætning

Overskudsgrad

Resultat af primær drift x 100

Nettoomsætning

Soliditetsgrad

Egenkapital ultimo x 100

Aktiver i alt, ultimo

Afkast af den investerede kapital

Resultat af primær drift x 100

Gennemsnitlig investeret kapital

Egenkapitalforrentning

Ordinært resultat efter skat x 100

Gennemsnitlig egenkapital

TRU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 311: Materiale fra Fjordforbindelsen Frederikssunds Virksomhedsmøde den 27/4-21

Note

Andre eksterne omkostninger

t.kr.

Eksterne rådgivere

Juridisk rådgivning

Forretningsfører

Kommerciel kommunikation

Honorar til valgte revisor

Anden økonomisk assistance

Låneforvaltning Sund & Bælt Partner A/S

Øvrige omkostninger

Hensættelse til tab på debitorer

I alt

2020

2.123

186

3.632

225

307

309

111

669

7.611

2019

3.250

3.016

1.226

301

604

310

205

8.963

Afskrivninger

t.kr.

Immaterielle aktiver

Materielle aktiver

I alt

2020

9.171

1.244

10.416

2019

2.080

311

2.391

Penneo document key: I8IA0-78PF2-IZSKB-BKX3N-7XSZS-3AQHS

Finansielle omkostninger

t.kr.

Renter, statslån

Renter, statslån aktiveret

Renter, obligationer

Renter, kreditinstitutter

Kurstab, låneomlægning

Øvrige renteomkostninger

2020

6.554

4.614

11.262

2019

6.925

-3.532

400

722

4.515

Honorar til valgte revisorer

t.kr.

Lovpligtig revision af årsregnskabet

ERNST & YOUNG

Godkendt Revisionspartnerselskab

Rigsrevisionen

Andre erklæringsopgaver med sikkerhed

ERNST & YOUNG

Godkendt Revisionspartnerselskab

Skatterådgivning

ERNST & YOUNG

Godkendt Revisionspartnerselskab

Andre ydelser

ERNST & YOUNG

Godkendt Revisionspartnerselskab

I alt

184

307

121

301

125

-13

105

2020

2019

I alt

Immaterielle anlægsaktiver

t.kr.

Kostpris 1. januar 2020

Tilgang

Afgang

Kostpris 31. december 2020

Afskrivninger 1. januar 2020

Årets afskrivninger

Afskrivninger

31. december 2020

Regnskabsmæssig værdi

31. december 2020

Opkrævningsret

969.485

-1.631

-7.376

-9.007

960.478

Software

10.774

1.105

11.879

-449

-1.796

-2.245

9.634

I alt

980.259

1.105

981.365

-2.080

-9.162

-11.242

970.112

TRU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 311: Materiale fra Fjordforbindelsen Frederikssunds Virksomhedsmøde den 27/4-21

Note

Materielle anlægsaktiver

t.kr.

Kostpris 1. januar 2020

Tilgang

Afgang

Kostpris 31. december 2020

Afskrivninger 1. januar 2020

Årets afskrivninger

Afskrivninger 31. december 2020

Regnskabsmæssig værdi 31. december 2020

Betalingsanlæg

7.466

830

8.296

-311

-1.244

-1.555

6.741

Statslån

De optagne lån er fem stående statslån på nominelt 780.000 t.kr.

med udløb henholdsvis 15. november 2025, 15. november 2029, 15.

november 2039 og 15. november 2052 med en fast rente på hen-

holdsvis 0,25 procent, 0,5 procent, 1,75 procent og 4,5 procent eks-

klusive provision.

Årets skyldige renter på lånene er opgjort til 2.709 t.kr. og indgår i

renteomkostninger i resultatopgørelsen. Amortisering på statslå-

nene udgør 16.354 t.kr. for 2020.

Udviklingen i statslånenes regnskabsmæssige værdi:

t.kr.

Statslån

1.044.750

131.560

-112.240

4.614

-16.354

1.052.330

Fjordforbindelsen Frederikssund har pr. 31 december 2020 ikke

nogen langfristede tilgodehavender.

Afgang

Realiseret kurstab

Amortisering

Regnskabsmæssig værdi 31. december 2020

Likvide midler

Den indbetalte indskudskapital på 1.000 t.kr. er placeret på separat

konto i pengeinstitut. Det statslige indskud på 1.000 t.kr. tilbagefø-

res til statskassen, når gælden er tilbagebetalt.

Den kortfristede del af statslånene udgør 15.763 t.kr. Den regn-

skabsmæssige værdi af statslånene efter 1 år udgør 1.036.567 t.kr.

og 807.821 t.kr. efter 5 år.

Indskudskapital

Indskudskapitalen består af 1 ejerandel à nominelt 1.000 t.kr. Virk-

somheden ejes 100 procent af Transportministeriet.

Penneo document key: I8IA0-78PF2-IZSKB-BKX3N-7XSZS-3AQHS

1. januar 2020

Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser

Tilgang

TRU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 311: Materiale fra Fjordforbindelsen Frederikssunds Virksomhedsmøde den 27/4-21

Note

Transaktioner med nærtstående parter

Virksomhedens nærtstående parter omfatter følgende:

Resultatdisponering

Forslag til resultatdisponering

t.kr.

Overført til egenkapitalreserver

I alt

2020

-19.249

2019

-14.315

Penneo document key: I8IA0-78PF2-IZSKB-BKX3N-7XSZS-3AQHS

•

Transportministeriet, som ejer virksomheden 100 procent

Vejdirektoratet, forretningsfører

Anlægsprojektet er særskilt optaget på finansloven under §

28.21.20 (anlægsbevillinger). I 2021 er der samlet afsat 655,4 mio.

kr. i 2021-prisniveau, hvoraf der ultimo 2020 er forbrugt. cirka 650

mio. kr. af det statslige bidrag. Restbevillingen for 2021 udgør cirka

5 mio. kr.

Vejdirektoratet er i henhold til lov om en ny fjordforbindelse ved

Frederikssund § 10, stk. 5 forretningsfører for Fjordforbindelsen

Frederikssund og varetager den daglige ledelse og administra-

tion. Vejdirektoratet stiller i henhold til lovens § 10, stk. 7 det nød-

vendige antal medarbejdere og øvrige ressourcer til rådighed til

varetagelse af Fjordforbindelsen Frederikssund, herunder til admi-

nistrations-, projekterings- og udbuds- og kontraktopgaver, samt

til varetagelse af Fjordforbindelsen Frederikssunds gælds- og for-

mueforvaltning. Desuden udarbejder Vejdirektoratet efter lovens

§ 10, stk. 6 materiale om udbud og indgåelse af kontrakt i for-

bindelse med anlæg samt om opgaven med etablering, drift og

vedligehold af betalingsanlæg og opgaven med inddrivelse af

betaling for passage. Efter lovens § 10, stk. 8 betaler Fjordforbin-

delsen Frederikssund Vejdirektoratet for at varetage de nævnte

opgaver. I årsregnskabet er der udgiftsført omkostninger til Vejdi-

rektoratet med i alt 3.632 t.kr., jf. bekendtgørelse nr. 883 af 28. juni

2016 om afregning mellem Fjordforbindelsen Frederikssund og

Vejdirektoratet.

Virksomheden har anvendt muligheden for statslige genudlån

optaget i Danmarks Nationalbank. Dispositionen sker med henvis-

ning til indgået trepartsaftale mellem Finansministeriet, Danmarks

Nationalbank og Transportministeriet. Der henvises til note 13 ved-

rørende de optagne lån.

Kontraktlige forpligtelser og eventualposter m.v.

Fjordforbindelsen Frederikssund har indgået aftale med Sund &

Bælt Partner A/S om finansforvaltning relateret til den låntagning,

der skal finde sted med henblik på finansiering af projektet, jf.

lovbemærkningerne. Fjordforbindelsen Frederikssund har i regn-

skabsperioden 2020 udgiftsført 309 t.kr. til Sund & Bælt Partner

A/S, jf. note 5.

Fjordforbindelsen Frederikssund har indgået aftale med operatør

af betalingsanlæg, BroBizz Operatør A/S, vedrørende etablering

og drift af betalingsanlæg på fjordforbindelsen over Roskilde Fjord

syd for Frederikssund. Kontrakten er indgået for seks år, og Fjord-

forbindelsen Frederikssund har pr. 31 december 2020 en kontrakt-

ligforpligtelse på 24.483 t.kr. Beløbet er afhængigt af performance

og øvrige forhold.

Begivenheder efter balancedagen

Der er ikke indtruffet begivenheder efter balancedagen, som efter

ledelsens vurdering har væsentlig indvirkning på Fjordforbindel-

sen Frederikssunds finansielle stilling pr. 31. december 2020.

TRU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 311: Materiale fra Fjordforbindelsen Frederikssunds Virksomhedsmøde den 27/4-21

Bilag til ledelsesberetning

Penneo document key: I8IA0-78PF2-IZSKB-BKX3N-7XSZS-3AQHS

TRU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 311: Materiale fra Fjordforbindelsen Frederikssunds Virksomhedsmøde den 27/4-21

Langtidsbudget 2021 for Fjordforbindelsen Frederikssund (løbende priser)

Indledning

Nedenstående langtidsbudget 2021 vedtages af bestyrelsen den 8. april 2021.

Der bestyrelsesgodkendes hvert år et nyt opdateret langtidsbudget med realiserede tal for regnskabsåret.

Forudsætninger

Trafikgrundlag

1. Der er i beregningen af trafikgrundlaget over 40 år lagt en antagelse om en indsvingsperiode i de første

fem år, således at måltallet for trafikken i år 2025 er cirka 7.700 passager i årsdøgnstrafik på broen. Der er

i 2021 forudsat 3.100 passager i årsdøgnstrafik. Efter fuldt indsving, det vil sige fra år 2025 og frem, er der

forudsat en årlig vækst i antal køretøjer på 0,9 procent, som svarer til den generelle trafikvækst i Danmark.

0,9 procent vurderes at være et konservativt bud, da der eksempelvis ikke er indregnet udbygning af en

eventuel ny Frederikssundmotorvej, ligesom det nye byområde Vinge vil kunne bidrage til yderligere tra-

fikpotentiale på broen.

Der er foretaget en beregningsteknisk ændring i langtidsbudgettet fra 2020 til 2021, hvor der i 2021 regnes

i årsdøgnstrafik (ÅDT), hvor der tidligere blev regnet i hverdagsdøgnstrafik (HDT), således at trafikken nu

opgøres for syv dage pr. uge i stedet for fem dage pr. uge.

Takster

2. Taksten er fastlagt til 14 kr. for køretøjer under 3.500 kg og 41 kr. for køretøjer over 3.500 kg. Dette svarer til

takstniveauet angivet i anlægsloven. Taksterne er forudsat til at stige i intervaller på niveau med den årlige

forventede stigning i inflationen. Det er en forbedring af beregningsmetoden i forhold til sidste års lang-

tidsbudget, hvor taksterne årligt steg med inflationen, hvilket ikke afspejler, hvordan takststigningerne vil

foregå i praksis.

Omsætning

3. I lighed med sidste år er der ikke indregnet administrations- og rykkergebyrer i langtidsbudgettet, da en

stor del af disse indgår på både indtægts- og omkostningssiden, og nettobeløbet kun forventes at have en

mindre effekt. Fjordforbindelsen Frederikssund ser samtidig en stigning i forhold til antallet af kunder, der

registrerer sig, hvorfor administrations- og rykkergebyrerne ikke forventes at påvirke bundlinjen nævne-

værdigt på et 40 års sigte. Skulle det vise sig anderledes, vil det alene have en gunstig effekt på Fjordfor-

bindelsen Frederikssunds omsætning i form af øgede gebyrindtægter.

Driftsomkostninger

4. Driftsomkostningerne er estimeret på baggrund af Fjordforbindelsen Frederikssunds omkostninger i

henhold til normal drift uden udviklingsopgaver. Den forudsatte realstigning i taksterne vurderes erfa-

ringsmæssigt ligeledes at slå igennem på driftsomkostningerne, og der er budgetteret med en tilsvarende

realstigning i driftsomkostningerne.

Afskrivninger

5. Afskrivningerne omfatter afskrivninger på opkrævningsretten og betalingsanlægget. Opkrævningsretten

afskrives efter Unit of Production-metoden, mens betalingsanlægget afskrives efter den lineære metode jf.

anvendt regnskabspraksis.

I årsrapporten 2020 er afskrivningerne på opkrævningsretten beregnet ud fra det vedtagne langtidsbud-

get for året 2020. Langtidsbudgettet for 2021 vil blive benyttet til at beregne afskrivningerne på opkræv-

ningsretten i år 2021.

Finansielle poster

6. De finansielle poster består hovedsageligt af renteudgifter vedrørende statslån, hvori amortisering af

overkurs på statslån er modregnet.

Likviditetsbevægelse

7. I likviditetsbevægelsen er der indeholdt årets indtægter og omkostninger, renter, tilgang og afgang ved-

rørende lån, investering i betalingsanlæg og omkostninger til anlægsinvesteringer. Fremadrettet forventes

kun mindre udgifter til færdiggørelsesarbejder på anlægsprojektet.

Mio.

kr. År

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

2026

2027

2028

2029

2030

2031

2032

2033

2034

2035

2036

2037

2038

2039

2040

2041

2042

2043

2044

2045

2046

2047

2048

2049

2050

2051

2052

2053

2054

2055

2056

2057

Trafik

(ÅDT i

1.000)

Omsæt-

ning**

Omkost-

ninger**

-11

-15

-11

-15

-12

-13

-17

-14

-15

-20

-16

-17

-18

-23

-18

-19

-20

Afskriv-

ninger

-2

-10

-11

-13

-16

-19

-22

-20

-23

-24

-25

-26

-28

-29

-30

-31

-32

-33

-37

-38

-41

-42

-43

-46

-47

-3

Finan-

sielle

poster

-5

-11

-6

-7

-6

-5

-8

-7

-21

-20

-14

-24

-10

Årets

resultat

-14

-19

-13

-11

-7

-4

-2

-1

-10

-9

-3

-2

-7

-2

-8

Likvidi-

tetsbe-

vægelse

***

-454

-22

-20

-17

-9

Netto-

gæld

primo

-271

-725

-777

-797

-814

-823

-832

-826

-817

-810

-800

-793

-782

-771

-760

-748

-736

-722

-704

-687

-681

-673

-645

-616

-587

-562

-531

-493

-455

-425

-382

-338

-287

-242

-191

-138

-85

-26

Netto-

gæld

ultimo

****

-725

-777

-797

-814

-823

-832

-826

-817

-810

-800

-793

-782

-771

-760

-748

-736

-722

-704

-687

-681

-673

-645

-616

-587

-562

-531

-493

-455

-425

-382

-338

-287

-242

-191

-138

-85

-26

104

Likvi-

ditet,

Primo

379

-17

-34

127

118

-41

-32

-25

-15

103

114

125

-33

-21

-7

534

-43

-15

137

175

455

-2

138

112

165

224

284

Likvi-

ditet,

Ultimo

-17

-34

127

118

-41

-32

-25

-15

103

114

2,8

3,1

3,9

4,9

6,3

7,7

7,8

7,9

8,0

8,1

8,2

8,3

8,4

8,5

8,6

8,7

8,8

8,9

9,0

9,1

9,2

9,3

9,4

9,5

9,6

9,7

9,8

9,9

10,0

10,1

10,2

10,3

-33

-21

-7

534

-43

-15

137

175

455

-2

138

112

165

224

284

104

2019 og 2020 er opdateret med realiserede data.

Gebyrer er ikke indeholdt i den budgetterede del af omsætning og omkostninger, da de overordnet er udgiftsneutrale. Der er derfor en forskel på de to

poster ift. forventningen for 2021, hvor gebyrer er indeholdt

*** Likviditetsbevægelsen for 2020 er den realiserede bevægelse. For de resterende år er det forudsat, at posterne i langtidsbudgettet har likviditetseffekt i

det samme år, som de er resultatført.

**** Nettogælden er opgjort som nominel værdi for statslånene, tillagt eller fratrukket den likvide beholdning for året. (OBS: i 2020 er der tilgang på nomi-

nel værdi af statslånene med 30 mio. kr., som skal tillægges nettogæld primo sammen med årets likviditetsbevægelse for at få den samlede nettogæld

ultimo).

Penneo document key: I8IA0-78PF2-IZSKB-BKX3N-7XSZS-3AQHS

125

TRU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 311: Materiale fra Fjordforbindelsen Frederikssunds Virksomhedsmøde den 27/4-21

PÅTEGNINGER

Penneo document key: I8IA0-78PF2-IZSKB-BKX3N-7XSZS-3AQHS

TRU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 311: Materiale fra Fjordforbindelsen Frederikssunds Virksomhedsmøde den 27/4-21

Ledelsespåtegning

Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for

2020 for Den selvstændige offentlige virksomhed Fjordforbindelsen

Frederikssund.

Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven og

lov om en ny fjordforbindelse ved Frederikssund.

Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af

virksomhedens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december

2020 samt af resultatet af virksomhedens aktiviteter og pengestrømme

for regnskabsåret 1. januar-31. december 2020.

Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende

redegørelse for udviklingen i virksomhedens aktiviteter og økonomiske

forhold, periodens resultater, pengestrømme og finansielle stilling samt

en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som virk-

somheden står over for.

Årsrapporten indstilles til virksomhedsmødets godkendelse.

Frederikssund, den 8. april 2021.

De uafhængige revisorers revisionspåtegning

Til transportministeren

Revisionspåtegning på årsregnskabet

Konklusion

Vi har revideret årsregnskabet for den selvstændige offentlige virksom-

hed Fjordforbindelsen Frederikssund for regnskabsåret 1. januar-31.

december 2020, der omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapital-

opgørelse, pengestrømsopgørelse og noter, herunder anvendt regn-

skabspraksis. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven (regn-

skabsklasse D) og lov om en ny fjordforbindelse ved Frederikssund.

Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af den

selvstændige offentlige virksomhed Fjordforbindelsen Frederikssunds

aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2020 samt af resul-

tatet af den selvstændige offentlige virksomhed Fjordforbindelsen Fre-

derikssunds aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar-31.

december 2020 i overensstemmelse med årsregnskabsloven og lov om

en ny fjordforbindelse ved Frederikssund.

Grundlag for konklusion

Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale

standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Dan-

mark, samt standarderne for offentlig revision. Vores ansvar ifølge disse

standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit

”Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet”.

Rigsrevisor er uafhængig af den selvstændige offentlige virksomhed

Fjordforbindelsen Frederikssund i overensstemmelse med rigsrevisorlo-

ven § 1, stk. 6, og den godkendte revisor er uafhængig af den selvstæn-

dige offentlige virksomhed Fjordforbindelsen Frederikssund i overens-

stemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA’s etiske

regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark. Vi har begge

opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse regler og krav.

Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og

egnet som grundlag for vores konklusion.

Forretningsfører:

Jens Holmboe

Vejdirektør

Bestyrelse:

Ledelsens ansvar for årsregnskabet

Leif Jørn Tullberg

Formand

Helle Mørk Friis

Næstformand

Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et

retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven og lov om

en ny fjordforbindelse ved Frederikssund. Ledelsen har endvidere ansva-

ret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udar-

bejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne

skyldes besvigelser eller fejl.

Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere

den selvstændige offentlige virksomhed Fjordforbindelsen Frederiks-

sunds evne til at fortsætte driften; at oplyse om forhold vedrørende

fortsat drift, hvor dette er relevant; samt at udarbejde årsregnskabet på

grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen

enten har til hensigt at likvidere den selvstændige offentlige virksomhed

Fjordforbindelsen Frederikssund, indstille driften eller ikke har andet rea-

listisk alternativ end at gøre dette.

Tina Tving Stauning

John Schmidt Andersen

Christina Wejlemann

Penneo document key: I8IA0-78PF2-IZSKB-BKX3N-7XSZS-3AQHS

TRU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 311: Materiale fra Fjordforbindelsen Frederikssunds Virksomhedsmøde den 27/4-21

Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet

Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som

helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes

besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklu-

sion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en

garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med interna-

tionale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende

i Danmark, samt standarderne for offentlig revision, altid vil afdække

væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå

som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis

det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indfly-

delse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på

grundlag af årsregnskabet.

Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale

standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Dan-

mark, samt standarderne for offentlig revision, foretager vi faglige vurde-

ringer og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover:

•

Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledel-

sen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede

oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige.

Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grund-

lag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, samt om der

på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed

forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig

tvivl om den selvstændige offentlige virksomhed Fjordforbindelsen

Frederikssunds evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der

er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre

opmærksom på oplysninger herom i årsregnskabet eller, hvis sådanne

oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores

konklusioner er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til

datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller

forhold kan dog medføre, at den selvstændige offentlige virksomhed

Fjordforbindelsen Frederikssund ikke længere kan fortsætte driften.

Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af

årsregnskabet, herunder noteoplysningerne, samt om årsregnskabet

afspejler de underliggende transaktioner og begivenheder på en

sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf.

Penneo document key: I8IA0-78PF2-IZSKB-BKX3N-7XSZS-3AQHS

•

Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i års-

regnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer

og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår

revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag

for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinfor-

mation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlin-

formation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammen-

sværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller

tilsidesættelse af intern kontrol.

Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisio-

nen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter

omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion

om effektiviteten af den selvstændige offentlige virksomhed Fjordfor-

bindelsen Frederikssunds interne kontrol.

•

Vi kommunikerer med den øverste ledelse om blandt andet det plan-

lagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionen samt betyde-

lige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige

mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen.

•

TRU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 311: Materiale fra Fjordforbindelsen Frederikssunds Virksomhedsmøde den 27/4-21

Udtalelse om ledelsesberetningen

Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen

Vores konklusion om årsregnskabet omfatter ikke ledelsesberetnin-

gen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om

ledelsesberetningen.

I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at læse

ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberet-

ningen er væsentligt inkonsistent med årsregnskabet eller vores viden

opnået ved revisionen eller på anden måde synes at indeholde væsentlig

fejlinformation.

Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indehol-

der krævede oplysninger i henhold til årsregnskabslovens regler.

Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberet-

ningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i

overensstemmelse med kravene i årsregnskabsloven. Vi har ikke fundet

væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen.

Erklæring i henhold til anden lovgivning

og øvrig regulering

Udtalelse om juridisk-kritisk revision og forvaltningsrevision

Ledelsen er ansvarlig for, at de dispositioner, der er omfattet af regn-

skabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love

og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.

Ledelsen er også ansvarlig for, at der er taget skyldige økonomiske hen-

syn ved forvaltningen af de midler og driften af de virksomheder, der er

omfattet af regnskabet. Ledelsen har i den forbindelse ansvar for at etab-

lere systemer og processer, der understøtter sparsommelighed, produk-

tivitet og effektivitet.

I tilknytning til vores revision af regnskabet er det vores ansvar at gen-

nemføre juridisk-kritisk revision og forvaltningsrevision af udvalgte

emner i overensstemmelse med standarderne for offentlig revision. I

vores juridisk-kritiske revision efterprøver vi med høj grad af sikkerhed

for de udvalgte emner, om de undersøgte dispositioner, der er omfat-

tet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med de relevante

bestemmelser i bevillinger, love og andre forskrifter samt indgåede afta-

ler og sædvanlig praksis. I vores forvaltningsrevision vurderer vi med høj

grad af sikkerhed, om de undersøgte systemer, processer eller dispositi-

oner understøtter skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de

midler og driften, der er omfattet af regnskabet.

Hvis vi på grundlag af det udførte arbejde konkluderer, at der er anled-

ning til væsentlige kritiske bemærkninger, skal vi rapportere herom i

denne udtalelse.

Vi har ingen væsentlige kritiske bemærkninger at rapportere i den

forbindelse.

København, den 8. april 2021.

ERNST & YOUNG

Godkendt Revisionspartnerselskab

CVR-nummer 30700228

Rigsrevisionen

CVR-nummer 77806113

Michael N.C. Nielsen

Statsautoriseret revisor

mne26738

Lone Lærke Strøm

Rigsrevisor

Malene Sau Lan Leung

Kontorchef

Penneo document key: I8IA0-78PF2-IZSKB-BKX3N-7XSZS-3AQHS

TRU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 311: Materiale fra Fjordforbindelsen Frederikssunds Virksomhedsmøde den 27/4-21

Penneo document key: I8IA0-78PF2-IZSKB-BKX3N-7XSZS-3AQHS

TRU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 311: Materiale fra Fjordforbindelsen Frederikssunds Virksomhedsmøde den 27/4-21

Underskrifterne i dette dokument er juridisk bindende. Dokumentet er underskrevet via Penneo™ sikker digital underskrift.

Underskrivernes identiteter er blevet registereret, og informationerne er listet herunder.

“Med

min underskrift bekræfter jeg indholdet og alle datoer i dette dokument.”

Christina Wejlemann

Bestyrelsesmedlem

Serienummer: PID:9208-2002-2-662947667500

Tina Tving Stauning

Bestyrelsesmedlem

Serienummer: PID:9208-2002-2-381786404422

IP: 188.183.xxx.xxx

2021-04-08 10:23:53Z

IP: 87.49.xxx.xxx

2021-04-08 10:39:10Z

Jens Jørgen Holmboe

Vejdirektør

Helle Friis

Næstformand

Serienummer: PID:9208-2002-2-372795931613

IP: 192.66.xxx.xxx

2021-04-08 11:00:30Z

Serienummer: PID:9208-2002-2-409794477286

IP: 93.165.xxx.xxx

2021-04-08 11:01:42Z

Leif Jørn Tullberg

Bestyrelsesformand

Serienummer: PID:9208-2002-2-819699141354

John Schmidt Andersen

Bestyrelsesmedlem

Serienummer: PID:9208-2002-2-288862725765

IP: 188.178.xxx.xxx

2021-04-08 11:19:42Z

IP: 87.54.xxx.xxx

2021-04-08 14:45:00Z

Malene Sau Lan Leung

Kontorchef

Serienummer: CVR:77806113-RID:31110446

Lone Lærke Strøm

Rigsrevisor

Serienummer: PID:9208-2002-2-802841112287

IP: 213.237.xxx.xxx

2021-04-08 15:48:19Z

IP: 87.54.xxx.xxx

2021-04-09 06:58:46Z

Dette dokument er underskrevet digitalt via

Penneo.com.

Signeringsbeviserne i

dokumentet er sikret og valideret ved anvendelse af den matematiske hashværdi af

det originale dokument. Dokumentet er låst for ændringer og tidsstemplet med et

certifikat fra en betroet tredjepart. Alle kryptografiske signeringsbeviser er indlejret i

denne PDF, i tilfælde af de skal anvendes til validering i fremtiden.

Sådan kan du sikre, at dokumentet er originalt

Dette dokument er beskyttet med et Adobe CDS certifikat. Når du åbner dokumentet

i Adobe Reader, kan du se, at dokumentet er certificeret af

Penneo e-signature ser-

vice <[email protected]>.

Dette er din garanti for, at indholdet af dokumentet

er uændret.

Du har mulighed for at efterprøve de kryptografiske signeringsbeviser indle-

jret i dokumentet ved at anvende Penneos validator på følgende websted:

https://penneo.com/validate

Penneo dokumentnøgle: I8IA0-78PF2-IZSKB-BKX3N-7XSZS-3AQHS

TRU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 311: Materiale fra Fjordforbindelsen Frederikssunds Virksomhedsmøde den 27/4-21

Underskrifterne i dette dokument er juridisk bindende. Dokumentet er underskrevet via Penneo™ sikker digital underskrift.

Underskrivernes identiteter er blevet registereret, og informationerne er listet herunder.

“Med

min underskrift bekræfter jeg indholdet og alle datoer i dette dokument.”

Michael N. C. Nielsen

Statsautoriseret revisor

Serienummer: CVR:30700228-RID:1278656398902

IP: 145.62.xxx.xxx

2021-04-09 07:38:42Z

Dette dokument er underskrevet digitalt via

Penneo.com.

Signeringsbeviserne i

dokumentet er sikret og valideret ved anvendelse af den matematiske hashværdi af

det originale dokument. Dokumentet er låst for ændringer og tidsstemplet med et

certifikat fra en betroet tredjepart. Alle kryptografiske signeringsbeviser er indlejret i

denne PDF, i tilfælde af de skal anvendes til validering i fremtiden.

Sådan kan du sikre, at dokumentet er originalt

Dette dokument er beskyttet med et Adobe CDS certifikat. Når du åbner dokumentet

i Adobe Reader, kan du se, at dokumentet er certificeret af

Penneo e-signature ser-

vice <[email protected]>.

Dette er din garanti for, at indholdet af dokumentet

er uændret.

Du har mulighed for at efterprøve de kryptografiske signeringsbeviser indle-

jret i dokumentet ved at anvende Penneos validator på følgende websted:

https://penneo.com/validate

Penneo dokumentnøgle: I8IA0-78PF2-IZSKB-BKX3N-7XSZS-3AQHS