SAU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 196: Årsrapporter for 2020 for Skatteministeriets styrelser samt departement

Skatteudvalget 2020-21
SAU Alm.del Bilag 196
Offentligt

Årsrapport

Marts 2021

Årsrapport 2020

Kompetence-

sekretariatet

Skatteministeriet

SAU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 196: Årsrapporter for 2020 for Skatteministeriets styrelser samt departement

Årsrapport 2020 Kompetencesekretariatet

Side 1

Indholdsfortegnelse

Påtegning af det samlede regnskab .............................................................. 2

Beretning ................................................................................................................. 4

Præsentation af Kompetencesekretariatet .............................................................. 5

Ledelsesberetning............................................................................................................... 6

Kerneopgaver og ressourcer ......................................................................................... 9

Målrapportering ................................................................................................................ 10

Forventninger til det kommende år .......................................................................... 10

Regnskab ...............................................................................................................11

Anvendt regnskabspraksis ........................................................................................... 12

Resultatopgørelse mv..................................................................................................... 14

Balancen............................................................................................................................... 16

Egenkapitalforklaring...................................................................................................... 18

Likviditet og låneramme ................................................................................................ 19

Opfølgning på lønsumsloft ........................................................................................... 19

Bevillingsregnskabet ....................................................................................................... 19

Bilag .........................................................................................................................21

Noter til resultatopgørelse og balance.................................................................... 22

4.1.1 Note 1: Immaterielle anlægsaktiver.......................................................................... 22

4.1.2 Note 2: Materielle anlægsaktiver ............................................................................... 23

4.1.3 Note 3: Eventualforpligtelser ....................................................................................... 24

Indtægtsdækket virksomhed ....................................................................................... 24

Gebyrfinansieret virksomhed ...................................................................................... 24

Tilskudsfinansierede aktiviteter og forskning....................................................... 24

Forelagte investeringer .................................................................................................. 25

It-omkostninger ................................................................................................................. 25

Supplerende bilag ............................................................................................................ 25

På grund af afrunding kan der forekomme mindre differencer på sammentællinger i årsrapportens

tabeller.

Tabeller der er udfyldt med ”0,0” betyder,

at der fremstår et tal, som er mindre end 50.000 kr.

Tabeller der er udfyldt med ”-” betyder, at der ikke fremstår en saldo på regnskabsposten.

SAU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 196: Årsrapporter for 2020 for Skatteministeriets styrelser samt departement

Årsrapport 2020 Kompetencesekretariatet

Side 2

Påtegning af det

samlede regnskab

SAU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 196: Årsrapporter for 2020 for Skatteministeriets styrelser samt departement

Årsrapport 2020 Kompetencesekretariatet

Side 3

Formålet med årsrapporten er at give et retvisende billede af Kompetencesekre-

tariatets økonomiske og faglige resultater for 2020. I årsrapporten redegøres

for sekretariatets målopfyldelse, det medgåede ressourceforbrug, finansiering

samt aktiver og forpligtelser.

For at styrke økonomi- og resultatstyring er fokus i årsrapporten lagt på afrap-

portering af årets faglige og finansielle resultater.

For de hovedkonti, der udgør virksomhedens drift, indeholder årsrapporten end-

videre virksomhedens regnskabsmæssige forklaringer.

Årsrapporten omfatter de hovedkonti på finansloven, som Kompetencesekretari-

atet, CVR-nummer 11835228, er ansvarlig for:

•

§ 09.61.03. Kompetencesekretariatet (driftsbevilling)

•

§ 09.61.04. Den Statslige Kompetencefond (reservationsbevilling)

•

§ 09.61.05. Initiativer vedr. kompetenceudvikling (driftsbevilling)

Dette gælder også de regnskabsmæssige forklaringer, som skal tilgå Rigsrevisi-

onen i forbindelse med bevillingskontrollen for 2020.

Påtegning

Det tilkendegives hermed:

at årsrapporten er rigtig, dvs. at årsrapporten ikke indeholder væsentlige

fejlinformationer eller udeladelser, herunder at målopstillingen og målrap-

porteringen i årsrapporten er fyldestgørende,

at de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overens-

stemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med

indgåede aftaler og sædvanlig praksis, og

at der er etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæs-

sig forvaltning af de midler og ved driften af de institutioner, der er omfattet

af årsrapporten.

København, d. 17. marts 2021

København, d. 15. marts 2021

________________________________

Jens Brøchner

Departementschef

Skatteministeriets departement

__________________________________

Anne-Kathrine Mandrup

Konst. sekretariatschef

Kompetencesekretariatet

SAU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 196: Årsrapporter for 2020 for Skatteministeriets styrelser samt departement

Årsrapport 2020 Kompetencesekretariatet

Side 4

Beretning

SAU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 196: Årsrapporter for 2020 for Skatteministeriets styrelser samt departement

Årsrapport 2020 Kompetencesekretariatet

Side 5

Beretningen giver en kortfattet beskrivelse af Kompetencesekretariatets og

regnskabsårets faglige og finansielle resultater, herunder væsentlige forhold,

der har påvirket eller forventes at påvirke sekretariatets aktiviteter og forhold.

Endvidere beskrives forventningerne til det kommende år.

Præsentation af Kompetencesekretariatet

Kompetencesekretariatet er etableret af parterne på det statslige overens-

komstområde, Finansministeriet og Centralorganisationernes Fællesudvalg

(CFU) for at understøtte det fælles arbejde med kompetenceudvikling på statens

arbejdspladser. Kompetencesekretariatet (tidligere Statens Center for Kompe-

tenceudvikling) blev etableret ved overenskomstforhandlingerne i 1999 og er vi-

dereført i de efterfølgende overenskomstperioder. Kompetencesekretariatet er

opført på finansloven som en selvstændig virksomhedsbærende hovedkonto og

har egen selvstændig ledelse samt budget- og regnskabsansvar.

Kompetencesekretariatet er organiseret med en partssammensat styregruppe,

en partssammensat teknikergruppe og fire fondsgrupper bestående af medlem-

mer udpeget af Medarbejder- og Kompetencestyrelsen samt den relevante cen-

tralorganisation. Kompetencesekretariatet ledes af en sekretariatschef, der har

ansvaret for en administrationschef, seksten fastansatte medarbejdere samt to

medarbejdere, der er indstationeret fra overenskomstparterne.

Mission

I et arbejdsmarked i forandring supplerer, fremmer og styrker Kompetencese-

kretariatet værdiskabende og strategisk kompetenceudvikling for den enkelte

medarbejder og statens arbejdspladser.

Vision

Kompetencesekretariatet er en naturlig sparringspartner for statslige arbejds-

pladser om systematisk og strategisk kompetenceudvikling med fokus på job-

og kompetenceudvikling. Kompetencesekretariatet styrker dialogen mellem le-

dere og medarbejdere om strategisk kompetenceudvikling for at sikre medar-

bejderens faglige udvikling og arbejdspladsens nuværende og fremtidige opga-

veløsning. Kompetencesekretariatet medvirker til at øge kompetenceniveauet

hos statens ansatte gennem professionel rådgivning og udmøntning af supple-

rende økonomisk støtte til individuel kompetenceudvikling.

I finansloven for 2020 er målene for Kompetencesekretariatet formuleret såle-

des:

”Målet

er at fremme og understøtte de statslige arbejdspladsers kompetenceud-

viklingsindsats og sikre medarbejderne et øget kompetenceniveau til gavn for

både arbejdspladsernes opgaveløsning og medarbejdernes udviklingsmulighe-

der på arbejdsmarkedet (employability). Det sker primært ved at levere faglig

kompetent og målrettet rådgivning og økonomisk støtte til individuel kompeten-

cegivende uddannelse. Herudover skal sekretariatet understøtte videndeling på

tværs af statens arbejdspladser. Fokus er på at sikre effektfuld tilrettelæggelse

af kompetenceudvikling i staten og at udbrede viden om effektfuld kompetence-

udvikling”.

Ifølge OK18-teksten har Kompetencesekretariatet følgende opgaver:

Sekretariatsbetjening af en nyetableret styregruppe og fire fondsgrupper.

Administration og udmøntning af midler samt rådgivning om mulighed for at

opnå støtte fra Kompetencefonden.

Rådgivning om anvendelsen af aftalen om kompetenceudvikling.

SAU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 196: Årsrapporter for 2020 for Skatteministeriets styrelser samt departement

Årsrapport 2020 Kompetencesekretariatet

Side 6

Rådgivning om effektfuld tilrettelæggelse af kompetenceudvikling på ar-

bejdspladserne.

Understøtte videndeling på tværs af statens arbejdspladser og udbrede vi-

den om effektfuld kompetenceudvikling. Herunder også opsamling og for-

midling af erfaringer om kompetenceudvikling på statens arbejdspladser.

Sekretariatsmæssig understøttelse af opfølgning på kompetencefondsmid-

lerne.

Rådgivning af parterne om relevant lovgivning på uddannelsesområdet og

varetagelse, efter anvisning fra parterne, af lovpligtige opgaver på området,

eksempelvis Efteruddannelsesudvalget for Handel, Administration, Kommu-

nikation og Ledelse (HAKL).

Sekretariatsbistand ved særlige indsatser aftalt inden for eller på tværs af

fondsområderne. Fx udvikling af uddannelsesforløb.

Overenskomstparterne har aftalt grundlaget for den statslige kompetenceind-

sats i OK18. Tre udmøntende aftaler (cirkulærer) er udarbejdet:

•

Aftale om Kompetenceudvikling ”Kompetenceaftalen”

•

Aftale om organiseringen af parternes fælles arbejde med kompetenceudvik-

ling i staten

•

Aftale om Den Statslige Kompetencefond.

Ledelsesberetning

Den Statslige Kompetencefond blev aftalt i overenskomstforliget mellem de

statslige overenskomstparter i 2018 og er opdelt i fire fondsgrupper efter de fire

centralorganisationer: Akademikerne, CO10, LC og OAO. Antallet af ansøgninger

til fonden og forbruget af fondsmidlerne i 2020 viser, at Den Statslige Kompeten-

cefond har bidraget til at kompetenceudvikle et stort antal statsligt ansatte med-

arbejdere. I 2020 har sekretariatet således behandlet 7.782 ansøgninger, givet

6.720 tilsagn og 1.062 afslag.

De tre mest støttede aktiviteter er: master-/kandidatuddannelser, diplomuddan-

nelser og øvrige kompetenceudviklingsaktiviteter af mere end fem dages varig-

hed. Det faglige indhold i aktiviteterne har i flest tilfælde været: Faglig efter- og

videreuddannelse, Ledelse og Kommunikation. Akademikerne, LC, CO10 og OAO

HK Stat har i stort omfang brugt støttemidlerne i 2020, mens OAO Øvrige i min-

dre grad har brugt deres midler.

Den store kommunikationsindsats, der i 2019 blev iværksat for at fremme kend-

skabet til fonden, er fortsat i 2020, fysisk og digitalt og både via parternes og se-

kretariatets kanaler. Fysiske inspirations- og informationsmøder har dog været

på standby siden marts som følge af COVID-19. Statistik fra sekretariatets hjem-

meside, nyhedsbreve, sociale medier mv. melder om, at information om fonden

når langt ud, og er efterspurgt.

Sideløbende har arbejdet med nedlukningen af de to tidligere fonde, FUSA og

Kompetencefonden, pågået hen over året og fortsætter planmæssigt i 2021.

Kompetencesekretariatet rådgiver statslige arbejdspladser om Kompetenceaf-

talens forskellige temaer/elementer. Efterspørgslen fra statens arbejdspladser

er generelt stigende, om end en del af aktiviteterne blev aflyst som følge af CO-

VID-19. I 2020 har sekretariatet gennemført 80 rådgivninger, hvoraf omkring

hver fjerde er foregået digitalt. Efterspørgslen er størst på kompetencestrategi

og MUS/GRUS.

SAU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 196: Årsrapporter for 2020 for Skatteministeriets styrelser samt departement

Årsrapport 2020 Kompetencesekretariatet

Side 7

I perioden har Kompetencesekretariatet udviklet to nye redskaber, der skal

støtte samarbejdsudvalgene i arbejdet med arbejdspladsens kompetenceudvik-

ling. Kompetenceløftet er et e-læringsmodul, der informerer om Kompetenceaf-

talen. Kompetencetjekket er et digitalt redskab, der bidrager til at styrke arbejds-

pladsens dialog om arbejdspladsens indsatser for kompetenceudvikling ved at

give en struktur og en systematik for drøftelserne.

Kompetencesekretariatet har sammen med parterne iværksat ny udpegning til

og møderække for den statslige referencegruppe, som er det formelle partsop-

hæng i efteruddannelsesudvalget for Handel, Administration, Kommunikation og

Ledelse (HAKL).

Kompetencesekretariatet har medvirket til at udvikle og revidere AMU-kurser

målrettet medarbejdere i Folkekirken, som nu kører stabilt. Herudover er der ud-

arbejdet en Fælles Kompetencebeskrivelse (FKB) for militære service- og støtte-

funktioner med henblik på at skabe et AMU-udbud til Forsvarets medarbejdere.

Kompetencesekretariatet har fået ny hjemmeside, som fremstår mere tilgænge-

lig for brugerne. Brugervenlighed har været styrende for den nye hjemmeside.

De besøgende kan nu tilgå samme informationer via forskellige indgange, få

læst artikler højt og hurtigt få et overblik over de statslige overenskomstparter,

fondens puljer, fondsgrupper og dertil hørende retningslinjer.

SAU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 196: Årsrapporter for 2020 for Skatteministeriets styrelser samt departement

Årsrapport 2020 Kompetencesekretariatet

Side 8

Økonomiske hoved- og nøgletal

tabel 1

nedenfor fremgår de økonomiske hoved- og nøgletal for Kompetence-

sekretariatet.

Tabel 1. Virksomhedens økonomiske hoved- og nøgletal

Hovedtal (mio. kr.)

Resultatopgørelse

Ordinære driftsindtægter

Ordinære driftsomkostninger

Resultat af ordinær drift

Resultat før finansielle poster

Årets resultat

Balance

Anlægsaktiver i alt (materielle og immaterielle)

Omsætningsaktiver (ekskl. likvider)

Egenkapital

Langfristet gæld

Kortfristet gæld

Finansielle nøgletal

Udnyttelsesgrad af lånerammen (pct.)

Bevillingsandel (pct.)

Personaleoplysninger

Antal årsværk

Årsværkspris

2019

2020

2021

-17,8

18,6

0,8

-1,4

-1,3

-16,4

21,3

4,9

-0,8

-0,7

-19,7

24,0

4,3

-0,0

0,0

3,2

1,2

7,7

2,7

3,8

2,5

2,2

-8,4

-2,7

-2,9

1,1

8,4

1,1

78,1

100,0

61,9

100,0

27,0

100,0

14,5

0,8

16,9

0,7

18,9

0,7

Kilde: Statens Koncernsystem (SKS) samt Statens Budgetsystem (SBS)

Regnskabsresultatet for 2020 er sammenfattet i

tabel 1

ovenfor og viser, at

Kompetencesekretariatet i 2020 har haft et samlet overskud på 0,7 mio. kr. i for-

hold til årets samlede bevilling. Resultatet er overført til egenkapitalen. En nær-

mere redegørelse af årets økonomiske resultat fremgår af

afsnit 3.2.

Udnyttelsen af lånerammen er faldet fra 78,1 pct. til 61,9 pct., hvilket skyldes at

der ikke har været større investeringer i 2020.

Kompetencesekretariatets drift og administrerede ordninger

Kompetencesekretariatet er ansvarlig for de ordninger, som samlet fremgår af

tabel 2.

Forklaringer til forbruget indgår under de øvrige afsnit.

Kompetencesekretariatets driftskonti er følgende:

•

§ 09.61.03. Kompetencesekretariatet (Driftsbevilling)

•

§ 09.61.05. Initiativer vedr. kompetenceudvikling (Driftsbevilling)

Den administrerede ordning udgør bevillingen under § 09.61.04.

Den Statslige

Kompetencefond,

som fremgår af tabel 12.

SAU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 196: Årsrapporter for 2020 for Skatteministeriets styrelser samt departement

Årsrapport 2020 Kompetencesekretariatet

Side 9

Tabel 2. Virksomhedens ordninger

(mio. kr.)

Drift

Udgifter

Indtægter

Administrerede ordninger

Udgifter

Indtægter

Kilde: Statens Koncernsystem (SKS)

Bevilling

(FL + TB)

23,3

-6,9

122,9

Regnskab

21,4

-5,7

90,4

Overført

overskud

ultimo

8,0

61,3

Oplysninger om de enkelte hovedkonti fremgår af afsnit

3.7 Bevillingsregnska-

bet.

Kerneopgaver og ressourcer

Kompetencesekretariatet har ét hovedformål, som er angivet i finansloven for

2020, jf.

tabel 3.

Alle aktiviteter kan henføres til hovedformål og opgøres i for-

hold til bevilling samt de realiserede regnskabstal.

tabel 3

fremgår Kompetencesekretariatets ressourceforbrug, herunder bevil-

lingen for 2020 fordelt på hovedopgaver på baggrund af fordelingen på finans-

loven og tillægsbevillingsloven for 2020 samt de realiserede regnskabstal.

Tabel 3. Sammenfatning af økonomi for virksomhedens opgaver

Opgave

(mio. kr.)

0. Generel ledelse og

administration

1. Styrke effektfuld kompetence-

udvikling i staten gennem rådgiv-

ning, økonomisk støtte og vi-

densdeling af erfaringer

I alt

Bevilling

(FL+TB)

-3,4

Øvrige

Indtægter

-2,1

Omkost-

ninger

5,5

Andel af

årets

overskud

0,0

-13,0

-3,6

15,9

-0,7

-16,4

-5,7

21,4

-0,7

Anmærkning: Det er forudsat at opgaven 0. Generel ledelse og administration hverken skal give over- eller

underskud, og derfor er bevillingen som udgangspunkt sat lig forbruget.

Kilde: Statens Koncernsystem og Navision Stat

Ud fra principperne fra Økonomistyrelsens tværstatslige krav gældende fra 1. ja-

nuar 2016 er der for 2020 foretaget en regnskabsmæssig registrering af gene-

relle fællesomkostninger under hovedopgave 0.

Generel ledelse og administra-

tion,

hvor der blandt andet er registreret omkostninger til 5,5 mio. kr., der omfat-

ter udgifter til sekretariatets støttefunktioner og daglig ledelse af driften. Yderli-

gere omfatter opgaven også betaling af husleje, systembetalinger samt admini-

stration af øvrige hovedopgaver.

Under hovedopgave 1.

Styrke effektfuld kompetenceudvikling i staten

er alene

registreret omkostninger til øvrig drift og løn direkte knyttet til udførsel af opga-

ven. Med henblik på at styrke effektfuld kompetenceudvikling i staten leverer

Kompetencesekretariatet faglig, kompetent og målrettet rådgivning om strate-

gisk og systematisk kompetenceudvikling samt rådgivning om og økonomisk

SAU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 196: Årsrapporter for 2020 for Skatteministeriets styrelser samt departement

Årsrapport 2020 Kompetencesekretariatet

Side 10

støtte til individuelle kompetenceudviklingsaktiviteter. Der er blandt andet regi-

streret omkostninger til 15,9 mio. kr., der omhandler rådgivning af statslige ar-

bejdspladser, rådgivning om individuel kompetenceudvikling og Den Statslige

Kompetencefond, udvikling af nye rådgivningsværktøjer, kommunikationsindsat-

ser, mødeafholdelse, transport mv. Mindreforbruget på 0,7 mio. kr. skyldes va-

kance og færre igangsatte strategiske aktiviteter på grund af COVID-19.

Målrapportering

Kompetencesekretariatet er undtaget for udarbejdelse af afsnit 2.4

Målrapporte-

ring

på baggrund af sekretariatets størrelse og strategi, jf.

Økonomistyrelsens

godkendelse og vejledning om årsrapport for statslige institutioner 2020.

Forventninger til det kommende år

tabel 5

fremgår Kompetencesekretariatets forventninger til det økonomiske

resultat for det kommende år som anført i grundbudgettet for 2021.

Tabel 5. Forventninger til det kommende år

Hovedkonto (mio. kr.)

Bevilling og øvrige indtægter

Udgifter

Resultat

Regnskabsår

2020

-22,1

21,4

-0,7

Grundbudget

2021

-24,0

24,0

0,0

Kilde: Statens Koncernsystem (SKS) samt Statens Budgetsystem (SBS)

Bevilling og øvrige indtægter for Kompetencesekretariatets samlede virksomhed

i 2021 er budgetteret til 24,0 mio. kr., mens udgifter er budgetteret til 24,0 mio.

kr. Hermed bliver det forventede resultat 0,0 mio. kr. Den primære ændring i

be-

villing og øvrige indtægter

skyldes tillægsbevilling i 2020 fra driftsbevilling §

09.61.03.

Kompetencesekretariatet

til reservationsbevilling § 09.61.04.

Den

Statslige Kompetencefond.

2021 er et overenskomstår, og derfor er der kun fastlagt arbejdsprogram for

Kompetencesekretariatet til og med første kvartal 2021. Ny strategi og arbejds-

program for de øvrige kvartaler kan først fastlægges, når resultatet af overens-

komsten er kendt.

I første kvartal 2021 vil et fokus være at få afsluttet de sidste væsentlige og

større indsatser fra overenskomstperioden. Derudover bliver opgaven at fort-

sætte med at skabe opmærksomhed om Den Statslige Kompetencefond og råd-

give statslige medarbejdere om mulighederne i fonden. Samtidig skal Kompe-

tencesekretariatets rådgivningsydelser til statslige arbejdspladser udvikles og

digitaliseres, da kvartalet forventes at blive præget af COVID–19.

Det forventes, at Kompetencesekretariatets resultat for 2021 vil udvise et resul-

tat i balance.

SAU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 196: Årsrapporter for 2020 for Skatteministeriets styrelser samt departement

Årsrapport 2020 Kompetencesekretariatet

Side 11

Regnskab

SAU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 196: Årsrapporter for 2020 for Skatteministeriets styrelser samt departement

Årsrapport 2020 Kompetencesekretariatet

Side 12

I dette afsnit redegøres for Kompetencesekretariatets ressourceforbrug i finans-

året 2020 udtrykt ved en resultatopgørelse samt den finansielle status på balan-

cen. Derudover omfatter afsnittet de hovedkonti, som sekretariatet har haft det

budget- og regnskabsmæssige ansvar for i 2020.

I afsnittet fremlægges et bevillingsregnskab med årets forbrug af bevillinger pr.

hovedkonto, samt synliggørelse af udnyttelsen af lånerammen og lønsumsloft.

Anvendt regnskabspraksis

Kompetencesekretariatet følger Bekendtgørelse nr. 116 om statens regnskabs-

væsen af 19. februar 2018 (Regnskabsbekendtgørelsen) og retningslinjerne i Fi-

nansministeriets

Økonomisk Administrative Vejledning

(ØAV).

Årsrapporten for 2020 er udarbejdet i overensstemmelse med de regnskabs-

principper mv., som fremgår af Økonomistyrelsens

Vejledning om årsrapport for

statslige institutioner

af november 2020.

Den anvendte regnskabspraksis er baseret på omkostningsprincippet for aktivi-

teter finansieret under bevillingstypen driftsbevilling. Finansielle data til resultat-

disponering og egenkapitalforklaring er afstemt med oplysninger fra Statens Be-

villingslovssystem (SB). Ved budgetter er der taget udgangspunkt i de af depar-

tementet godkendte beløb. Beløb angives som udgangspunkt i mio. kr. med én

decimal, og der kan forekomme afrundingsdifferencer. Tabellerne anvender

samme fortegn som i uddata fra SKS.

Der er ændret regnskabspraksis for opgørelse og beregning af feriepengefor-

pligtelse i 2020. Ændret regnskabspraksis i 2020 indebærer, at det arbejdsgi-

verbetalte pensionsbidrag i modsætning til tidligere år skal medtages i bereg-

ningsgrundlaget for opgørelse af løn under ferie. Som konsekvens heraf er ferie-

pengeforpligtelsen opreguleret med 0,2 mio. kr. ved en primokorrektion i 2020.

Der er herudover ikke sket ændringer i anvendt regnskabspraksis i 2020.

Dispensationer og skøn for omkostningsbaseret regnskab

Kompetencesekretariatet har ingen dispensationer fra det gældende regelsæt

vedrørende det omkostningsbaserede område.

Der er med opgørelse af en række regnskabsposter anvendt skøn. Der vurderes

ikke at være væsentlige usikkerheder med skønnene.

•

Feriepenge:

Metode for opgørelse af feriepengeforpligtelse ultimo 2020 er

som følge af den nye ferielov ændret i forhold til sidste år. Ændringen betyder,

at der ultimo 2020 både er en forpligtelse, der skal overgå til fonden Lønmod-

tagernes Feriemidler vedrørende de indefrosne feriemidler for perioden 1.

september 2019 til 31. august 2020, og en forpligtelse over for de ansatte

vedrørende restferie pr. 31. december 2020. Begge dele er registreret sær-

skilt i regnskabet for 2020.

•

Forpligtelsen, der skal overføres til fonden, er opgjort ud fra specifikke in-

defrosne feriedage pr. medarbejder og 1 pct. af ferieberettiget løn i særlig

feriegodtgørelse til den optjente indefrosne ferie i perioden 1. september

2019 til 31. august 2020.

•

Forpligtelsen over for de ansatte tager udgangspunkt i den enkelte medar-

bejders eksakte ferietilgodehavende i Kompetencesekretariatet. Det vil

sige, at beregningen er foretaget ud fra specifikke oplysninger pr. medar-

bejder, herunder antallet af feriedage pr. 31. december 2020, udgift pr.

SAU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 196: Årsrapporter for 2020 for Skatteministeriets styrelser samt departement

Årsrapport 2020 Kompetencesekretariatet

Side 13

skyldig feriedag samt opgørelse over den særlige feriegodtgørelse. Særlig

feriegodtgørelse er som følge af ny ferielov opgjort med 0,5 pct. af den fe-

rieberettigede løn i de første otte måneder af 2020 og 1,5 pct. for de reste-

rende måneder af 2020.

•

Reetablering:

Hensættelsesforpligtelsen er baseret på skøn. Opgørelsen er

baseret på en gennemsnitsomkostning pr. kvadratmeter kontorareal hen-

holdsvis øvrige arealer, herunder, arkiv mv. Opgørelsen er opgjort under de

forudsætninger, som fremgår af kontrakten. Opgørelsen følger samme me-

tode som sidste år.

Dispensationer og skøn for udgiftsbaseret regnskab

Kompetencesekretariatet har ingen dispensationer fra det gældende regelsæt

vedrørende det udgiftsbaserede område. Sekretariatet har ikke anvendt regn-

skabsmæssige skøn vedrørende det udgiftsbaserede regnskab.

SAU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 196: Årsrapporter for 2020 for Skatteministeriets styrelser samt departement

Årsrapport 2020 Kompetencesekretariatet

Side 14

Resultatopgørelse mv.

tabel 6

fremgår resultatopgørelse for de omkostningsbaserede bevillinger.

Tabel 6. Resultatopgørelse

Note

(mio. kr.)

Ordinære driftsindtægter

Bevilling

Salg af varer og tjenesteydelser

Eksternt salg af varer og tjenester

Internt statsligt salg af varer og

tjenester

Tilskud til egen drift

Gebyrer

Ordinære driftsindtægter i alt

Ordinære driftsomkostninger

Ændring i lagre

Forbrugsomkostninger

Husleje

Forbrugsomkostninger i alt

Personaleomkostninger

Lønninger

Pension

Lønrefusion

Andre personaleomkostninger

Personaleomkostninger i alt

Af- og nedskrivninger

Internt køb af varer/tjenesteydelser

Andre ordinære driftsomkostninger

Ordinære driftsomkostninger i alt

Resultat af ordinær drift

Andre driftsposter

Andre driftsindtægter

Andre driftsomkostninger

Resultat før finansielle poster

Finansielle poster

Finansielle indtægter

Finansielle omkostninger

Resultat før ekstraordinære poster

Ekstraordinære poster

Ekstraordinære indtægter

Ekstraordinære omkostninger

Årets resultat

2019

2020

2021

-17,8

-16,4

-19,7

1,3

1,4

9,7

1,4

-0,0

0,3

11,4

0,9

4,0

18,6

0,8

10,9

1,5

-0,3

12,0

2,8

1,1

4,1

21,3

4,9

11,6

1,6

-0,0

0,2

13,4

1,4

1,0

6,9

24,0

4,3

-2,2

0,0

-1,4

-5,7

0,0

-0,8

-4,3

0,0

-0,0

0,1

-1,3

0,1

-0,7

0,0

-1,3

-0,7

0,0

Kilde: Statens Koncernsystem (SKS)

SAU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 196: Årsrapporter for 2020 for Skatteministeriets styrelser samt departement

Årsrapport 2020 Kompetencesekretariatet

Side 15

Kompetencesekretariatets omkostningsbaserede driftsregnskab viser et over-

skud 0,7 mio. kr. Der er overført 3,1 mio. kr. på tillægsbevilling fra § 09.61.03.

Kompetencesekretariatet

til § 09.61.04.

Den Statslige Kompetencefond.

Årets resultat kan hovedsageligt henføres til vakancer samt færre igangsatte

strategiske aktiviteter på grund af COVID-19.

Ordinære driftsindtægter

Ordinære driftsindtægter er faldet med 1,4 mio. kr. i 2020 sammenlignet med

2019. Faldet skyldes primært en større overførsel på tillægsbevilling fra §

09.61.03.

Kompetencesekretariatet

til § 09.61.04.

Den Statslige Kompetence-

fond

på 1,7 mio. kr. sammenlignet med 2019. Dertil kommer en stigning i PL-re-

gulering på 0,3 mio. kr. i 2020.

Ordinære driftsomkostninger

Ordinære driftsomkostninger er steget med 2,7 mio. kr. fra 2019 til 2020. Stig-

ningen skyldes primært afskrivninger på it-system til administration af ansøgnin-

ger til Den Statslige Kompetencefond. Udgifter relateret til it-systemet dækkes

via intern statslig overførsel fra § 09.61.04.

Den Statslige Kompetencefond,

hvor-

for andre driftsindtægter også er steget i 2020 sammenlignet med 2019.

Resultatdisponering

tabel 7

fremgår resultatdisponering for Kompetencesekretariatet for 2020.

Tabel 7. Resultatdisponering af årets overskud

(mio. kr.)

Disponeret til bortfald

Disponeret til udbytte til statskassen

Disponeret til overført overskud

Kilde: Statens Koncernsystem (SKS) og Statens Bevillingslovsystem (SB).

0,7

Årets overskud overføres til egenkapitalen.

Forklaring af tilbageførte hensættelser og periodiseringsposter

Kompetencesekretariatet har i 2020 tilbageført/reguleret hensættelser vedrø-

rende feriepengeforpligtelse, åremål samt lønhensættelser. På grund af sekreta-

riatets størrelse er beløb ikke oplyst, da oplysningen kan være personhenførbar.

SAU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 196: Årsrapporter for 2020 for Skatteministeriets styrelser samt departement

Årsrapport 2020 Kompetencesekretariatet

Side 16

Balancen

tabel 8a og 8b

fremgår Kompetencesekretariatets balance fordelt på hen-

holdsvis kapitalanvendelsen (aktiver) og kapitalfremskaffelsen (passiver) pr. 31

december 2020.

Tabel 8a. Balance

–

Aktiver

Note

Aktiver (mio. kr.)

Anlægsaktiver

2019

2020

Immaterielle anlægsaktiver

Færdiggjorte udviklingsprojekter

Erhvervede koncessioner, patenter m.v.

Udviklingsprojekter under opførelse

Immaterielle anlægsaktiver i alt

2,9

0,3

3,1

2,2

0,3

2,5

Materielle anlægsaktiver

Grunde, arealer og bygninger

Infrastruktur

Transportmateriel

Produktionsanlæg og maskiner

Inventar og it-udstyr

Igangværende arbejder for egen regning

Materielle anlægsaktiver i alt

Finansielle anlægsaktiver

Statsforskrivning

Øvrige finansielle anlægsaktiver

Finansielle anlægsaktiver i alt

Anlægsaktiver i alt

Omsætningsaktiver

Varebeholdninger

Tilgodehavender

Periodeafgrænsningsposter

Værdipapirer

Likvide beholdninger

FF5 Uforrentet konto

FF7 Finansieringskonto

Andre likvider

Likvide beholdninger i alt

Omsætningsaktiver i alt

Aktiver i alt

8,8

1,8

10,6

11,8

15,4

11,1

-1,2

9,9

12,1

15,0

1,2

0,0

2,2

0,4

3,6

0,4

2,9

0,0

0,1

0,0

Kilde: Statens Koncernsystem (SKS)

Den samlede balance udgør 15,0 mio. kr. pr. 31. december 2020 mod 15,4 mio.

kr. pr. 31. december 2019.

SAU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 196: Årsrapporter for 2020 for Skatteministeriets styrelser samt departement

Årsrapport 2020 Kompetencesekretariatet

Side 17

Anlægsaktiver

Udviklingen i anlægsaktiver viser samlet set et fald på 0,7 mio. kr. fra 2019 til

2020. Anlægsaktiver udgør 2,9 mio. kr. i 2020. Faldet i anlægsaktiver skyldes

primært fald i færdiggjorte udviklingsprojekter, som primært kan henføres til af-

skrivninger. De immaterielle anlægsaktiver er nærmere beskrevet under tabel 13

og de materielle anlægsaktiver er nærmere beskrevet under tabel 14.

Omsætningsaktiver

Udviklingen i omsætningsaktiver viser samlet set en stigning på 0,2 mio. kr. fra

2019 til 2020. Omsætningsaktiver udgør 12,1 mio. kr. i 2020. Faldet i den likvide

beholdning på samlet 0,7 mio. kr. skyldes primært stigning i tilgodehavende ul-

timo 2020.

Tabel 8b. Balance

–

Passiver

Note

Passiver (mio. kr.)

Egenkapital

Reguleret egenkapital (Startkapital)

Opskrivninger

Reserveret egenkapital

Bortfald

Udbytte til staten

Overført overskud

Egenkapital i alt

Hensatte forpligtelser

Langfristede gældsposter

FF4 Langfristet gæld

Donationer

Prioritets gæld

Anden langfristet gæld

Langfristet gæld i alt

Kortfristede gældsposter

Leverandører af varer og tjenesteydelser

Anden kortfristet gæld

Skyldige feriepenge

Indefrosne feriepenge

Igangværende arbejder for fremmed regning

Periodeafgrænsningsposter

Kortfristet gæld i alt

Gæld i alt

2019

2020

-0,4

-7,3

-7,7

-1,2

-0,4

-8,0

-8,4

-1,0

-2,7

-0,1

-2,7

-1,3

-0,2

-1,5

-0,8

-3,8

-6,5

-15,4

-0,8

-0,2

-0,6

-0,9

-0,5

-2,9

-5,6

-15,0

Passiver i alt

Anmærkning : Der henvises til anmærkninger under tabel 8a.

Balancen

–

Aktiver.

Kilde: Statens Koncernsystem (SKS).

SAU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 196: Årsrapporter for 2020 for Skatteministeriets styrelser samt departement

Årsrapport 2020 Kompetencesekretariatet

Side 18

Hensatte forpligtelser

Udviklingen i hensatte forpligtelser viser samlet set et fald på 0,2 mio. kr. fra

2019 til 2020. Hensatte forpligtelser udgør 1,0 mio. kr. i 2020. Udviklingen skyl-

des regulering i hensættelse til reetablering af sekretariatets lejemål samt løn-

hensættelser.

Kortfristet gæld

Udviklingen i kortfristet gæld viser samlet set et fald på 0,9 mio. kr. fra 2019 til

2020. Kortfristet gæld udgør 2,9 mio. kr. i 2020. Under kortfristet gæld er sal-

doen for igangværende arbejdet faldet med 0,4 mio. kr., hvilket skyldes nedbrin-

gelse af igangværende arbejder for fremmed regning vedrørende interne fonds-

projekter. Yderligere er der et fald på 0,5 mio. kr. i kortfristet gæld til leverandø-

rer af varer og tjenesteydelser. Faldes skyldes blandt andet færre udgifter til le-

verandører på grund af mindre aktivitet i 2020.

Egenkapitalforklaring

tabel 9

nedenfor fremgår ændringerne i Kompetencesekretariatet egenkapi-

tal. Forklaringerne til tabel 9 uddyber egenkapitalen i balancen og viser årets

ændringer som følge af disponering for overført resultat til egenkapitalen samt

bortfald.

Tabel 9. Egenkapitalforklaring

Egenkapital primo (mio. kr.)

Reguleret egenkapital primo

+Ændring i reguleret egenkapital

Reguleret egenkapital ultimo

Opskrivninger primo

+Ændring i opskrivninger

Opskrivninger

Reserveret egenkapital primo

+Ændring i reserveret egenkapital

Reserveret egenkapital ultimo

Overført overskud primo

+Primoregulering/flytning mellem bogføringskredse

+Regulering af det overførte overskud

+Overført fra årets resultat

-Bortfald

-Udbytte til staten

Overført overskud ultimo

Egenkapital ultimo

Egenkapital ultimo jf. balancen (tabel 8)

Kilde: Statens Koncernsystem (SKS)

2019

-0,4

-5,9

-1,3

-7,3

-7,7

2020

-0,4

-7,3

-0,7

-8,0

-8,4

Kompetencesekretariatets egenkapital udgør 8,4 mio. kr. ultimo 2020, hvoraf

8,0 mio. kr. er overført overskud. Det overførte overskud er i 2020 øget med 0,7

mio. kr. svarende til årets resultat.

SAU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 196: Årsrapporter for 2020 for Skatteministeriets styrelser samt departement

Årsrapport 2020 Kompetencesekretariatet

Side 19

Likviditet og låneramme

tabel 10

fremgår udnyttelsesgraden af lånerammen.

Tabel 10. Udnyttelsesgrad af låneramme

(mio. kr.)

Sum af immaterielle og materielle anlægsaktiver

Låneramme

Udnyttelsesgrad i pct.

Kilde: Statens Koncernsystem (SKS)

2020

2,5

4,0

61,9

Kompetencesekretariatets låneramme ultimo 2020 udgør 4,0 mio. kr. Trækket

på lånerammen ultimo 2020 udgør 2,5 mio. kr. Ved årets udgang var udnyttel-

sesgraden 61,9 pct. mod 78,1 pct. i 2019. Reduktionen i udnyttelsen af låneram-

men afspejler udviklingen i anlægsmassen.

Opfølgning på lønsumsloft

Kompetencesekretariatet er ikke opfattet af lønsumsloft. Dette betyder, at tabel

11 udgår fra årsrapporten.

Bevillingsregnskabet

Bevillingsregnskabet fremgår af

tabel 12

indeholdende indtægter og udgifter på

hovedkontoniveau som opgjort ved bevillingsafregningen for Kompetencesekre-

tariatet. Bevillingsregnskabet indeholder de hovedkonti, som Kompetencesekre-

tariatet er ansvarlig for, som de er opgjort i bidrag til statsregnskabet.

Tabel 12. Bevillingsregnskab

Hovedkonto

Navn

Bevillings-

type

Videre-

(mio. kr.)

Bevilling

Regnskab

Afvigelse

førelse

ultimo

Drift

09.61.03

Kompeten-

cesekretari-

atet

Initiativer

vedr. kom-

petenceud-

vikling

Drift

Udgifter

Indtægter

Drift

Udgifter

Indtægter

21,8

-5,4

1,5

-1,5

21,1

-5,4

0,3

-0,3

0,7

0,0

1,2

-1,2

-8,0

09.61.05

Reservationsbevilling

09.61.04

Den Statslige

Kompeten-

cefond

Reservation

Udgifter

Indtægter

122,9

90,4

32,5

-61,3

Kilde: Statens Koncernsystem (SKS).

For forklaring på afvigelse mellem bevilling og regnskab for driftsbevilling henvi-

ses til årsrapportens øvrige afsnit. De regnskabsmæssige forklaringer på afvigel-

ser vedrørende Kompetencesekretariatets reservationsbevilling indgår i det føl-

gende.

SAU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 196: Årsrapporter for 2020 for Skatteministeriets styrelser samt departement

Årsrapport 2020 Kompetencesekretariatet

Side 20

Hovedkonto 09.61.04. Den Statslige Kompetencefond

Der er på § 09.61.04. en bevilling i 2020 på 122,9 mio. kr. Der er realiseret udgif-

ter på 90,4 mio. kr., hvilket er et mindreforbrug på 32,5 mio. kr. svarende til en af-

vigelse på 23,4 pct.

Mindreforbruget skyldes færre tilsagn til individuel kompetenceudvikling til sta-

tens ansatte fra Den Statslige Kompetencefond i 2020 end budgetteret blandt

andet på grund af COVID-19. De uforbrugte midler videreføres til 2021.

SAU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 196: Årsrapporter for 2020 for Skatteministeriets styrelser samt departement

Årsrapport 2020 Kompetencesekretariatet

Side 21

Bilag

SAU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 196: Årsrapporter for 2020 for Skatteministeriets styrelser samt departement

Årsrapport 2020 Kompetencesekretariatet

Side 22

Afsnittet indeholder yderligere information af relevans for regnskabet og årsrap-

porten, herunder noter til resultatopgørelsen og balancen.

Noter til resultatopgørelse og balance

I det følgende fremgår

note 1-3

til resultatopgørelsen og balancen. Det bemær-

kes, at

tabellerne 13 og 14

er baseret på dataudtræk fra Kompetencesekretaria-

tets anvendte økonomisystem Navision Stat.

4.1.1

Note 1: Immaterielle anlægsaktiver

tabel 13

fremgår de immaterielle anlægsaktiver.

Tabel 13. Note 1. Immaterielle anlægsaktiver

(mio. kr.)

Færdiggjorte

udviklings-

projekter

Erhvervede

koncessioner,

patenter,

licenser mv.

4,1

2,1

-0,1

6,1

-4,0

I alt

Kostpris

Primokorrektioner og flytning ml.

bogføringskredse

Tilgang

Afgang

Kostpris pr. 31.12.2020

Akkumulerede afskrivninger

Akkumulerede nedskrivninger

Akkumulerede af- og nedskriv-

ninger 31.12.2020

Regnskabsmæssig værdi pr.

31.12.2020

Årets afskrivninger

Årets nedskrivninger

Årets af- og nedskrivninger

4,1

2,1

-0,1

6,1

-4,0

2,2

-2,7

2,2

-2,7

(mio. kr.)

Primo saldo pr. 1. januar 2020

Tilgang

Nedskrivninger

Overført til færdiggjorte udvik-

lingsprojekter

Kostpris pr. 31.12.2020

Kilde: Statens Koncernsystem (SKS) og Navision Stat

Udviklingsprojekter

under udførelse

0,3

2,1

0,3

Færdiggjorte udviklingsprojekter er ultimo 2020 opgjort til 2,2 mio. kr. og inde-

holder ESDH-system, it-system til administration af Den Statslige Kompetence-

SAU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 196: Årsrapporter for 2020 for Skatteministeriets styrelser samt departement

Årsrapport 2020 Kompetencesekretariatet

Side 23

fond, værktøjet Kompetencetjekket samt sekretariatets hjemmesiden. Der er fo-

retaget skrotning af anlæg

CMS til hjemmesiden

på 0,1 mio. kr., da anlægget ikke

længere benyttes, idet sekretariatet har fået ny hjemmeside.

Udviklingsprojekter under opførelse er 0,3 mio.kr. ultimo 2020 og indeholder an-

lægget

platform til digital læring.

4.1.2

Note 2: Materielle anlægsaktiver

tabel 14

fremgår de materielle anlægsaktiver.

Tabel 14. Note 2. Materielle anlægsaktiver

(mio. kr.)

Grunde, arealer

og bygninger

Infrastruktur

Produktionsanlæg

og maskiner

Transportmateriel

Inventar og

I alt

it-udstyr

Kostpris

Primokorrektioner og flytning ml.

bogføringskredse

Tilgang

Afgang

Kostpris pr. 31.12.2020

Akkumulerede afskrivninger

Akkumulerede nedskrivninger

Akkumulerede af- og nedskriv-

ninger pr. 31.12.2020

Regnskabsmæssig værdi pr.

31.12.2020

Årets afskrivninger

Årets nedskrivninger

Årets af- og nedskrivninger

0,2

-0,2

0,3

-0,2

0,1

-0,1

0,5

-0,2

0,4

-0,4

0,0

-0,0

0,0

0,1

0,0

0,1

(mio. kr.)

Primo saldo pr. 1. januar 2020

Tilgang

Nedskrivninger

Overført til færdiggjorte udvik-

lingsprojekter

Kostpris pr. 31.12.2020

Kilde: Statens Koncernsystem (SKS) og Navision Stat

Udviklingsprojekter

under udførelse

De materielle anlægsaktiver er ultimo 2020 opgjort til 0,1 mio. kr. og består af

klimaanlæg, brandalarm samt to touchskærme til møderum. Der er foretaget

skrotning af to kopimaskiner.

SAU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 196: Årsrapporter for 2020 for Skatteministeriets styrelser samt departement

Årsrapport 2020 Kompetencesekretariatet

Side 24

Der er en afvigelse mellem årets af- og nedskrivninger i tabel 6 og tabel 13-14

på 0,2 mio. kr. Forskellen skyldes afgangsførte anlæg i året.

4.1.3

Note 3: Eventualforpligtelser

Jubilæumsforpligtelse

Kompetencesekretariatet har en retlig forpligtelse til at udbetale jubilæumsgrati-

ale til medarbejdere efter 25, 40 og 50 års ansættelse i staten. Den fulde retlige

forpligtelse er pr. 31. december 2020 opgjort til 0,4 mio. kr. Inden for en femårig

periode er forpligtelsen opgjort til under 0,1 mio. kr. til de medarbejdere, der var

ansat pr. 31. december 2020.

Husleje

Kompetencesekretariatet har en eventualforpligtelse i form af husleje, da sekre-

tariatet er forpligtet til at betale seks måneders husleje, såfremt lejemålet fraflyt-

tes. Forpligtelsen er opgjort til 0,7 mio. kr.

Der vurderes ikke at være øvrige væsentlige sager, hvortil der er forbundet en

eventualforpligtelse.

Indtægtsdækket virksomhed

Kompetencesekretariatet har ikke indtægtsdækket virksomhed, hvorfor tabel 15

og 16 udgår af årsrapporten.

Gebyrfinansieret virksomhed

Kompetencesekretariatet har ikke gebyrfinansieret virksomhed, hvorfor tabel 17

og 18 udgår af årsrapporten.

Tilskudsfinansierede aktiviteter og forskning

Kompetencesekretariatet har i 2019 udført tilskudsfinansierede aktiviteter for i

alt 0,3 mio. kr. De tilskudsfinansierede aktiviteter udgøres af interne fondsprojek-

ter, der er bevilliget af § 09.61.04.30.

Fonden til udvikling af statens arbejdsplad-

ser,

og som gennemføres i regi af Kompetencesekretariatet via § 09.61.05.

Initi-

ativer vedr. kompetenceudvikling til initiativer for statslige arbejdspladser.

ta-

bel 19

fremgår en oversigt over Kompetencesekretariatets tilskudsfinansierede

aktiviteter.

Tabel 19. Oversigt over akkumuleret resultat for tilskudsfinansierede aktiviteter, mio. kr.

Ordning

Overført

overskud

fra tidli-

gere år

-0,5

-0,4

-0,8

Årets

Tilskud

0,0

Årets

udgifter

0,0

0,3

Årets

Resultat

Overskud

til videre-

førelse

-0,5

0,0

-0,5

AMU-projekt-

midler 2

Fra ufaglært til

faglært

I alt

Kilde: Navision Stat.

SAU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 196: Årsrapporter for 2020 for Skatteministeriets styrelser samt departement

Årsrapport 2020 Kompetencesekretariatet

Side 25

Når et internt fondsprojekt afsluttes, overføres ikke anvendte midler retur til §

09.61.04.

Den Statslige Kompetencefond.

Da tilskudsregnskabet for hvert pro-

jekt skal være i balance, udlignes udgifter løbende med tilsvarende indtægt.

Årets resultat for tilskudsfinansierede aktiviteter går dermed i nul.

Forelagte investeringer

Kompetencesekretariatet har ikke investeringsprojekter, som har været forelagt

Finansudvalget, hvorfor tabel 20 og 21 udgår af årsrapporten.

It-omkostninger

tabel 22

fremgår en opgørelse af Kompetencesekretariatets it-omkostninger

fordelt på lønomkostninger, driftsomkostninger og investeringsomkostninger.

Tabellen indeholder de systemrettede it-omkostninger til fagsystemer, it-om-

kostninger til ikke-fagspecifikke systemer og ydelser, herunder af- og nedskriv-

ninger samt it til kontorhold mv.

Tabel 22. It-omkostninger

Sammensætning

Interne personaleomkostninger til it

(it-drift/-vedligehold/-udvikling)

It-systemdrift

It-vedligehold

It-udviklingsomkostninger

heraf af- og nedskrivninger

Udgifter til it-varer til forbrug

I alt

(mio. kr.)

0,0

0,9

2,8

2,7

0,1

3,8

Anmærkning: Kompetencesekretariatets registreringsramme giver på nuværende tidspunkt ikke mulighed

for at opgøre de anvendte personaleomkostninger til it, hvorfor disse data ikke indgår i tabellen.

Kilde: Statens Koncernsystem (SKS) og Navision Stat

Supplerende bilag

Kompetencesekretariatet har ikke supplerende bilag.

SAU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 196: Årsrapporter for 2020 for Skatteministeriets styrelser samt departement

Årsrapport 2020 Kompetencesekretariatet

Side 26

[email protected]

+45 33 18 69 69