FIU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 104: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer for 2020, fra uddannelses- og forskningsministeren

Finansudvalget 2020-21
FIU Alm.del Bilag 104
Offentligt

Årsrapport 2020

Udgivet af

Studievalg Danmark

Amfipladsen 6, 1. sal

5000 Odense C

Tel.: 3333 2000

[email protected]

www.studievalg.dk

Publikationen kan hentes på studievalg.dk

Studievalg Danmark

FIU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 104: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer for 2020, fra uddannelses- og forskningsministeren

Årsrapport 2020

Studievalg Danmark

Årsrapport 2020

Februar 2021

Studievalg Danmark

FIU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 104: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer for 2020, fra uddannelses- og forskningsministeren

Årsrapport 2020

Indhold

1. Påtegning af det samlede regnskab

2. Beretning

2.1 Præsentation af Studievalg Danmark

2.2 Ledelsesberetning

2.2.1 Årets faglige resultater

2.2.2 Årets økonomiske resultater

2.3 Kerneopgaver og ressourcer

2.3.1 Opgaver og ressourcer

2.4 Målrapportering

2.4.1 Målrapportering del 1: Årets faglige resultater

2.4.2. Målrapportering del 2: Uddybende analyser

2.5 Forventninger til det kommende år

3. Regnskab

3.1 Anvendt regnskabspraksis

3.2 Resultatopgørelse mv.

3.2.1 Resultatopgørelse

3.2.2 Resultatdisponering

3.2.3 Forklaring af tilbageførte hensættelser og

periodiseringsposter

3.3 Balancen

3.4 Egenkapitalforklaring

3.5 Likviditet og låneramme

3.5.1 Opfølgning på lånerammen

3.5.2 Opfølgning på øvrige likviditetsregler

3.6 Opfølgning på lønsumsloft

3.7 Bevillingsregnskabet

4. Bilag til årsrapport

4.1 Noter til resultatopgørelse og balance

4.1.1 Noter til balancen

4.2 Indtægtsdækket virksomhed

4.3 Gebyrfinansieret virksomhed

4.4 Tilskudsfinansierede aktiviteter

4.5 Forelagte investeringer

4.6 It-omkostninger

Studievalg Danmark

FIU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 104: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer for 2020, fra uddannelses- og forskningsministeren

Årsrapport 2020

1. Påtegning af det samlede regnskab

Studievalg Danmarks årsrapport er aflagt i henhold til Bekendtgørelse nr. 116 om sta-

tens regnskabsvæsen af 27. februar 2018 og Økonomistyrelsens vejledning om årsrap-

port for statslige institutioner fra november 2020.

Påtegningen er i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsens § 39, stk. 4.

Årsrapporten omfatter hovedkontoen på finansloven, som Studievalg Danmark (CVR-

nummer 3944 0636) er ansvarlig for: Hovedkonto §19.35.26 Studievalg Danmark, herun-

der de regnskabsmæssige forklaringer, som skal tilgå Rigsrevisionen i forbindelse med

bevillingskontrollen for 2020.

Påtegning

Det tilkendegives hermed:

1. at årsrapporten er rigtig, dvs. at årsrapporten ikke indeholder væsentlige fejlin-

formationer eller udeladelser, herunder at målopstillingen og målrapporterin-

gen i årsrapporten er fyldestgørende,

2. at de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstem-

melse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede

aftaler og sædvanlig praksis, og

3. at der er etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig

forvaltning af de midler og ved driften af de institutioner, der er omfattet af års-

rapporten.

Odense, den

9.3.2021

København, den

18. marts 2021

Mathilde Tronegård

Direktør

Studievalg Danmark

Hanne Meldgaard

Departementschef

Uddannelses- og Forskningsministeriet

Studievalg Danmark

FIU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 104: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer for 2020, fra uddannelses- og forskningsministeren

Årsrapport 2020

2. Beretning

2.1 Præsentation af Studievalg Danmark

Studievalg Danmark vejleder om valg af erhvervsuddannelse, videregående uddannel-

ser, efter- og videreuddannelse og beskæftigelsesmuligheder, jf. lov om Studievalg

Danmark

Studievalg Danmark består af 7 centre, som varetager vejledningen i hele landet, samt

et sekretariat. I alt er der ca. 90 ansatte i Studievalg Danmark. Med udgangen af 2020

var der ansat 79 studie- og karrierevejledere, hvoraf omkring 0,15 årsværk er finansieret

af indtægtsdækket virksomhed

Studievalg Danmark blev etableret som statsinstitution under Uddannelses- og Forsk-

ningsministeriet 1. august 2018.

Den primære målgruppe er unge på ungdomsuddannelser, men Studievalg Danmark

vejleder også andre unge og voksne, som er på vej mod uddannelse. Vejledningen er

landsdækkende og uafhængig af sektor- og institutionsinteresser.

Nedenfor følger en kort beskrivelse af de primære typer af vejledning, som Studievalg

Danmark varetager.

Kollektiv og gruppevis vejledning på ungdomsuddannelser

Hovedparten af Studievalg Danmarks aktivitet er kollektiv vejledning til unge på ung-

domsuddannelser. Her er formålet, at eleverne opnår lyst, mod og nysgerrighed til at

udforske samt håndtere overgange og valg af deres efterfølgende uddannelse og kar-

riere gennem hele livet.

I den kollektive vejledning får eleverne i klasser eller hold indsigt i uddannelses- og op-

tagelsessystemet og valgprocesser. Vejlederne faciliterer også dialog om karriereba-

ner, livslang læring, tvivl og alternative uddannelsesveje. Alternative uddannelsesveje

kan f.eks. være at gøre opmærksom på mulighederne for uddannelse uden for traditio-

nelle studiebyer eller uddannelser på tværs af samme fagområde.

I den gruppevise vejledning tilbyder vejlederne workshops om særlige temaer for min-

dre grupper. Det kan f.eks. være, om selvindsigt i forbindelse med valg af studie og

planlægning af sabbatår.

Studievalg Danmark vejleder almindeligvis årligt omkring 220.000 elever i den kollek-

tive vejledning og afholder omkring 1.000 gruppevis vejledninger.

Individuel vejledning på ungdomsuddannelserne

Vejlederne tilbyder elever på ungdomsuddannelserne individuelle samtaler om deres

studie- og karrierevalg. Samtalerne kan være med personligt fremmøde, telefoniske

eller virtuelle.

Studievalg Danmark vejleder almindeligvis årligt omkring 30.000 elever i den individu-

elle vejledning på ungdomsuddannelserne.

Andre aktiviteter på ungdomsuddannelserne

Studievalg Danmark deltager også i varierende omfang i andre aktiviteter på ungdoms-

uddannelserne for eksempel studievalgsdage, forældremøder, lærermøder og diverse

karrierelæringsaktiviteter.

Lov om Studievalg Danmark er ændret fra 1. januar 2021, så vejledningen også dækker erhvervsuddannelsesområdet.

Studievalg Danmark

FIU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 104: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer for 2020, fra uddannelses- og forskningsministeren

Årsrapport 2020

Åben vejledning

Ud over vejledning på ungdomsuddannelserne tilbyder Studievalg Danmark individuel

vejledning og workshops til unge og voksne, som ikke har en tilknytning til en ung-

domsuddannelse. Denne vejledning foregår i lokale studievalgscentre eller på bibliote-

ker, kulturhuse m.v. og på telefon eller virtuelt.

Den største målgruppe i den åbne vejledning er unge, som har afsluttet deres ung-

domsuddannelse inden for de seneste år, og som skal i gang med videregående ud-

dannelse, men der er også andre som f.eks. ønsker at uddanne sig mere eller skifte til

en anden branche.

I den åbne vejledning møder Studievalg Danmark også studerende på videregående

uddannelser, som er kommet i tvivl om deres valg af studie og evt. vil skifte til en anden

uddannelse.

Studievalg Danmark vejleder almindeligvis årligt omkring 25.000 personer i den åbne

vejledning.

2.2 Ledelsesberetning

Studievalg Danmark blev oprettet 1. august 2018. De første år har været præget af, at

Studievalg Danmark er en ny institution med behov for at etablere et fælles organisato-

risk og administrativt fundament, men sideløbende er vores vejledning fortsat med

uændret kraft i alle dele af landet.

I løbet af 2020 blev Studievalg Danmark meget påvirket af restriktioner og nedluknin-

ger som følge af corona. Både i vores egen organisation, men i mindst lige så høj grad

som følge af nedlukning på de uddannelsesinstitutioner, hvor vi skal møde de unge.

Vejledningen har måske aldrig været vigtigere, men betingelserne var helt særlige og

krævede, at vi i Studievalg udviklede og tilpassede vores vejledning, bl.a. i forhold til

planlægning af vejledningen, til det virtuelle format og de helt særlige vilkår, som

gjorde sig gældende for de unge.

Studievalg Danmark har aftalt en mål- og resultatplan for 2020 og 2021 med davæ-

rende Styrelsen for Institutioner og Uddannelsesstøtte. Målene i mål- og resultatplanen

afrapporteres i afsnit 2.4 i årsrapporten.

2.2.1 Årets faglige resultater

Temaerne i mål- og resultatplanen har naturligvis været væsentlige i Studievalg Dan-

mark, men den særlige situation i store dele af 2020 har betydet, at det også har været

nødvendigt med andre indsatser og fokusområder.

2.2.1.1. Corona

Fra marts måned og året ud har Studievalg Danmarks vejledning været påvirket af ned-

lukning og restriktioner. Det har været et absolut fokus gennem hele perioden at sikre

unge og voksne tilbud om vejledning. Konkret har det betydet, at vejledningen i meget

høj grad er flyttet fra klasserum og ansigt-til-ansigt til det virtuelle rum og telefonisk

vejledning.

Nedlukning og restriktioner har betydet, at en stor del af den vejledning, som Studie-

valg Danmarks vejledere havde planlagt i centre og i samarbejde med uddannelsesin-

stitutioner måtte tilsidesættes og planlægges på ny. Dette skete under betingelser,

Studievalg Danmark

FIU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 104: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer for 2020, fra uddannelses- og forskningsministeren

Årsrapport 2020

som ofte skiftede og måtte tilpasses. Sideløbende har der været et stort behov for in-

formation, omstillingsparathed og koordineringsarbejde både ledelsesmæssigt og i for-

hold til samarbejdspartnere.

De anderledes betingelser har medført et omfattende behov for at udvikle vejlednin-

gen til andre former. Det har været nødvendigt at tilpasse arrangementer, så de kan

forgå virtuelt både

live

med de vejledningssøgende og som film, der fortæller de vig-

tigste budskaber. Studievalg Danmarks vejledere har således opnået gode erfaringer

med virtuel vejledning, både individuel og kollektiv, men også erfaret den virtuelle

forms begrænsninger, bl.a. i forhold til elevkontakt.

De foreløbige erfaringer fra vejledningen i forbindelse med nedlukning og restriktioner

er, at den individuelle vejledning fungerer udemærket i det virtuelle rum om end på an-

dre betingelser. Det er dog også de foreløbige erfaringer, at de virtuelle platforme be-

grænser elevernes aktive deltagelse og dialogen i den kollektive vejledning.

2.2.1.2. Særindsats

I lyset af Covid-19 situationen indgik Regeringen og alle folketingets partier i foråret

2020 en politisk aftale om flere studiepladser og mere vejledning.

Aftalen fastlagde, at uddannelsessøgende skulle hjælpes så godt som muligt i en situ-

ation, som var præget af stor usikkerhed i forhold til det kommende optag på de vide-

regående uddannelser. Den konkrete udmøntning betød en meget markant forøgelse i

antallet henvendelser. For eksempel steg antallet af telefoniske vejledninger i de to

uger umiddelbart efter, at der blev sendt svar på ansøgninger fra 197 til 1320 henven-

delser. En imponerende stigning på 570%.

Vejledningsindsatsen blev suppleret af, at alle afviste ansøgere ved optagelsen 2020,

blev kontaktet og tilbudt vejledning af Studievalg Danmark. Vurderingen fra Studievalg

Danmark er, at den direkte kontakt til ansøgere har været givtig.

Særindsatsen er fortsat i gang. De foreløbige erfaringer er, at de unge har taget godt

imod den mere opsøgende indsats og de nye vejledningsformer.

Studievalg Danmark

FIU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 104: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer for 2020, fra uddannelses- og forskningsministeren

Årsrapport 2020

2.2.2 Årets økonomiske resultater

Årsrapporten aflægges for driftsbevillingen på finanslovens § 19.35.26. Studievalg Dan-

mark.

Årets resultat udviser et underskud på 0,8 mio. kr., hvilket vurderes som tilfredsstil-

lende.

I Grundbudgettet blev budgetteret med et samlet forventet merforbrug på 2,5 mio. kr.,

med et samlet forbrug på i alt 50,7 mio. kr. i forhold til finanslovsbevillingen på 48,2 mio.

kr. Lønbudgettet blev reduceret i forhold til finanslovsbevillingen med 1,2 mio. kr. til

40,3 mio. kr., driftsbudgettet blev forøget med ca. 2,5 mio. kr. til ca. 11,0 mio. kr. og ind-

tægterne blev reduceret med 1,2 mio. kr. til 0,6 mio. kr.

Budgettet blev bibeholdt ved Udgiftsopfølgning 1 og forhøjet ved Udgiftsopfølgning 2

med 0,6 mio. kr. til 51,3 mio. kr. og reduceret ved Udgiftsopfølgning 3 med 0,7 mio. kr. til

50,6 mio. kr. Heri indgik en TB-2020 tilførsel af en særbevilling til særlig vejledningsind-

sats i relation til COVID-19 på 2,1 mio. kr., heraf 1,6 mio. kr. som lønsum samt et indreg-

net forventet mindreforbrug på drift bl.a. grundet corona-restriktionerne. Ved Udgifts-

opfølgning 4 er der en bagudrettet afvigelse på 0,5 mio. kr. i forhold til forventningen til

forbruget ved Udgiftsopfølgning 3, idet regnskabet for hele året (nettoudgift) udgør 51,1

mio.kr.

I forhold til finanslovsbevillingen (FL+TB bevilling) på 50,3 mio. kr. udgør merforbruget

0,8 mio.kr.

Årets resultat:

De ordinære driftsomkostninger på 51,8 mio.kr. består af personaleom-

kostninger på 42,3 mio. kr. samt øvrige driftsomkostninger på 9,5 mio. kr. Årets ordinære

driftsindtægter udgør 0,4 mio. kr. og andre driftsindtægter udgør 0,4 mio. kr. Studievalg

Danmark har haft indtægter på 0,6 mio. kr. fra indtægtsdækket virksomhed (0,4 mio. kr.)

og andre tilskudsfinansierede aktiviteter (0,2 mio. kr.).

I 2020 udgjorde lønforbruget i alt 42,0 mio. kr., hvilket er 0,5 mio. kr. højere end løn-

sumsloftet og finansieres af lønsumsopsparingen.

I forhold til Øvrige nøgletal skal det nævnes, at Studievalg forventer, at et eller flere

centre skal flytte i 2021 eller 2022. Samlede antal brutto m2 kan således ændre sig i lø-

bet af 2021.

Tabel 1. Økonomiske hoved- og nøgletal

Hovedtal

(mio. kr. løbende priser)

Resultatopgørelse

Ordinære driftsindtægter

Ordinære driftsomkostninger

Resultat af ordinær drift

Resultat før finansielle poster

Årets resultat

-49,9

48,9

-1,0

-1,2

-50,7

51,8

0,8

-56,1

56,1

0,0

R2019

R2020

B2021

Balance

Anlægsaktiver i alt (materielle og immate-

rielle)

Omsætningsaktiver (ekskl. likvider)

Egenkapital

0,0

0,6

-3,8

0,0

0,5

-6,9

0,0

0,5

-6,9

Der kan forekomme differencer i summeringerne i tabellen, fordi summerne ikke baseres på de afrundede tal, men

på de bagvedliggende tal.

Studievalg Danmark

FIU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 104: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer for 2020, fra uddannelses- og forskningsministeren

Årsrapport 2020

Langfristet gæld

Kortfristet gæld

0,0

-9,7

0,0

-9,5

0,0

-9,5

Finansielle nøgletal

Udnyttelsesgrad af lånerammen (pct.)

Bevillingsandel (pct.)

0,0

98,2

0,0

99,1

0,0

99,8

Personaleoplysninger

Antal årsværk**

Årsværkspris (1.000 kr.)**

567

72,4

585

562

Øvrige nøgletal

Samlede antal brutto m2

1.230

Studievalg Danmark

FIU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 104: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer for 2020, fra uddannelses- og forskningsministeren

Årsrapport 2020

Tabel 2 viser det samlede overblik for hovedkonto § 19.26.35. Studievalg Danmark.

Tabel 2. Virksomhedens økonomiske omfang

(Mio. kr.)

Drift

Udgifter

Indtægter

Balance

Bevilling (FL + TB) Regnskab

52,1

-1,8

0,0

51,9

-0,8

0,0

Overført overskud ul-

timo

0,0

4,4

Der er en difference mellem SKS tabel 1 og SKS tabel 2 på 0,1 mio.kr. i regnskabstallet.

2.3 Kerneopgaver og ressourcer

2.3.1 Opgaver og ressourcer

Studievalg Danmark har i lighed med i 2019 én hovedopgave på finansloven udover

Generelle fællesfunktioner. Hovedopgaven er defineret og beskrevet på finansloven og

fremgår også af afsnit 2.1.

I tabel 3 nedenfor er indtægter og omkostninger fordelt på formål, jf. krav om regn-

skabsregistrering af generelle fællesomkostninger. Bevilling og andel af årets under-

skud er skønsmæssigt fastsat ud fra de regnskabsmæssige registreringer.

Tabel 3. Sammenfatning af økonomi for Studievalg Danmark

Opgave

(mio. kr.)

Bevilling

(FL+TB)

Realise-

rede

Øvrige

indtægter

0. Generelle fællesomkost-

ninger

1. Vejledning

I alt

-8,8

-41,5

-50,3

-0,8

9,6

42,3

51,9

0,8

0,0

0,8

Realiserede

Omkostnin-

ger

Andel af årets

underskud

2.4 Målrapportering

Der er indgået en mål- og resultatkontrakt mellem Studievalg Danmark og daværende

Styrelsen for Institutioner og Uddannelsesstøtte.

Mål og resultatplanen dækker 2020 og 2021. Målrapporteringen dækker således det

første år af den samlede mål- og resultatplan.

Målrapporteringen indeholder følgende to dele: Årets faglige resultater og uddybende

analyser.

Studievalg Danmark

FIU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 104: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer for 2020, fra uddannelses- og forskningsministeren

Årsrapport 2020

2.4.1 Målrapportering del 1: Årets faglige resultater

Studievalg Danmarks kerneopgave er vejledning om valg af videregående uddannelse

i tæt samspil med ungdomsuddannelser og videregående uddannelser overalt i Dan-

mark. Fra 1. januar 2021 er vejledningen udvidet til også at omfatte erhvervsuddannel-

ser. Det er afgørende vigtigt, at vi fastholder det høje niveau for vejledningsaktiviteter

og fortsat udvikler kvaliteten og organiseringen af vejledningen.

Målene har i 2020 omhandlet:

Kontakt med unge og voksne vejledningssøgende

Fair fordeling – graduering af vejledningsindsatser på tværs af landet

Fælles udvikling af forløb og aktiviteter i den kollektive vejledning på ung-

domsuddannelserne

Mere kvalitet i vejledningen – fælles koncept til kvalitetsmåling og –udvikling

Endnu dygtigere vejledere i Studievalg Danmark

Mål:

Kontakt med

unge og voksne

vejledningssø-

gende

Succeskriterier

Studievalg Danmark

fastholder et højt antal

vejledningsaktiviteter

over hele landet med:



Mere end

50.000 indivi-

duelle vejled-

ninger i 2020

og 2021



Mere end

220.000 delta-

gere til kollek-

tive vejlednin-

ger i 2020 og

2021



Mere end

15.000 delta-

gere til grup-

pevise vejled-

ninger i 2020

og 2021

I vejledningen får unge

og voksne indsigt i ud-

dannelser, arbejdsliv

og valg. Vejledningen

bidrager til, at de på

oplyst, reflekteret og

realistisk vis kan hånd-

tere overgange og

valg af studier og kar-

riere gennem hele li-

vet.

Opnåede resultater

I 2020 har Studievalg

Danmark tilbudt en

bred vifte af vejled-

ningsaktiviteter til

unge og voksne i de-

res respektive geo-

grafiske område.



Individuelle

vejledninger:

57.019

Deltagere i

kollektiv vej-

ledning:

201.240

Deltagere i

gruppevis

vejledning:

13.490

Grad af

målopfyl-

delse



Det lave antal af del-

tagere i kollektiv vej-

ledning og gruppevis

vejledningen skyldes,

at det ikke har været

muligt at gennemføre

vejledning på ung-

domsuddannelser.

Generelt set følger

antallet af deltagere

således det forven-

tede niveau i første og

fjerde kvartal af 2020,

men falder på grund

af nedlukning i andet

og tredje kvartal.

Studievalg Danmark

FIU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 104: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer for 2020, fra uddannelses- og forskningsministeren

Årsrapport 2020

Mål

Fair fordeling –

graduering af vej-

ledningsindsatser

på tværs af landet

Succeskriterier

Studievalg Danmark

implementerer et da-

tabaseret fundament

til graduering af vej-

ledningen på tværs af

hele landet.

Fra skoleåret 2020/21

gradueres vejled-

ningsindsatsen på

ungdomsuddannel-

serne, så de unge i

højere grad får mulig-

hed for vejledning på

baggrund af deres

forventede behov.

Ungdomsuddannel-

sesinstitutioner, som

ligner hinanden, skal

med andre ord have

samme adgang til

vejledning, så vejled-

ningen ydes på højt

fagligt niveau med

ensartet kvalitet i

hele landet under

hensyntagen til de-

mografiske, geografi-

ske og andre særlige

forhold.

Opnåede resultater

Studievalg Danmark

og Styrelsen for

Forskning og Uddan-

nelse har udviklet en

datafunderet plat-

form, som ud over

skolens størrelse

inddrager informa-

tion om elevernes

socio-økonomiske

baggrund og karak-

terniveau i tildelin-

gen af ressourcer til

vejledning på den

pågældende skole.

Modellen er imple-

menteret og er be-

nyttet ved fordeling

af ressourcer i inde-

værende skoleår.

Grad af

målopfyldelse

Studievalg Danmark

FIU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 104: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer for 2020, fra uddannelses- og forskningsministeren

Årsrapport 2020

Mål

Fælles udvikling af

forløb og aktivite-

ter i den kollektive

vejledning på ung-

domsuddannel-

serne.

Succeskriterier

Studievalg Danmark

skaber endnu bedre

forløb og aktiviteter i

den kollektive vejled-

ning på ungdomsud-

dannelserne.

Fra skoleåret 2020/21

skal den kollektive

vejledning på alle

gymnasiale ung-

domsuddannelser

have endnu højere

kvalitet. Dette skal bi-

drage til, at eleverne

får styrket deres

kompetencer i for-

hold til at håndtere

overgange og valg.

I første halvår af 2020

gennemfører Studie-

valg Danmark et ud-

viklingsarbejde på

tværs af de syv cen-

tre med fokus på at

udvikle forløb og akti-

viteter, som benyttes

i den kollektive vej-

ledning. Udviklingsar-

bejdet tager dels ud-

gangspunkt i allerede

udarbejdede aktivite-

ter, dels i ny-udvik-

lede aktiviteter.

Opnåede resultater

Det fælles udvik-

lingsarbejde er gen-

nemført i foråret

2020 og anvendt i

efteråret 2020.

Udviklingsarbejdet

er fortsat i efteråret

2020 med andre ar-

rangementer i den

kollektive vejledning.

I skoleåret 2020-2021

implementeres for-

løb og aktiviteter i

den kollektive vej-

ledning, hvor den

enkelte vejleder til-

passer til den lokale

kontekst.

I efteråret 2020 fort-

sætter udviklingsar-

bejdet med yderli-

gere forløb og aktivi-

teter som implemen-

teres i skoleåret

2021-2022.

Grad af

målopfyldelse

Mål

Mere kvalitet i vej-

ledningen – fælles

koncept til kvali-

tetsmåling og -ud-

vikling

Succeskriterier

Studievalg Danmark

implementerer første

dele af fælles kon-

cept til kvalitetsmå-

ling og -udvikling.

Via det fælles kvali-

tetskoncept og data-

båren dialog skal Stu-

dievalg Danmark

have et fælles grund-

lag for at belyse og

udvikle kvalitet i vej-

ledningen på tværs af

hele landet.

Studievalg Danmarks

fælles koncept udvik-

les henover 2020 og

2021.

Opnåede resultater

I 2020 blev det fælles

koncept etableret

med en fælles for-

ståelse af kvalitet,

søgning og udvæl-

gelse af datakilder,

organisering og klar-

gøring til ibrugtag-

ning.

Udviklingen af kvali-

tetskonceptet i Stu-

dievalg Danmark har

været påvirket af

hjemsendelsen i for-

året 2020. Udvik-

lingsarbejdet blev

dog genoptaget i ef-

teråret, så drift og

fortsat udvikling kan

ske i 2021.

Grad af

målopfyldelse

Studievalg Danmark

FIU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 104: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer for 2020, fra uddannelses- og forskningsministeren

Årsrapport 2020

Mål

Endnu dygtigere

vejledere i Studie-

valg Danmark

Succeskriterier

Studievalg Danmark

udvikler kompeten-

cestrategi, kompe-

tenceprofiler og sy-

stem for videndeling

mv.

I 2020 beskriver Stu-

dievalg Danmark

kompetenceprofiler

for vejledere og ved-

tager en kompeten-

cestrategi.

I 2020 igangsættes et

arbejde, der skal

fremme, at vejledere i

Studievalg Danmark

på en hensigtsmæs-

sig og struktureret vis

kan dele vejlednings-

faglig viden på tværs

af landet.

Opnåede resultater

På grund af nedluk-

ning i foråret 2020 og

fortsat stor påvirk-

ning fra COVID-19 på

Studievalg Danmarks

praksis og mulighe-

der for at samles har

ledelsen i dialog

med medarbejderre-

præsentanterne i

SAU besluttet, at ud-

viklingen af kompe-

tencestrategi udsæt-

tes til 2021.

Grad af

målopfyldelse

2.4.2. Målrapportering del 2: Uddybende analyser

Studievalg Danmark vurderer årets faglige resultater som tilfredsstillende.

I den uddybende analyse har vi valgt at se nærmere på to mål, der henholdsvis er gen-

nemført med en høj grad af målopfyldelse og et mål, der ikke er opfyldt.

2.4.3. Fælles udvikling af forløb og aktiviteter i den kollektive vejledning på ung-

domsuddannelserne

Dette mål er gennemført med en høj grad af målopfyldelse. Målsætningen handler om

at udvikle forløb og arrangementer i den kollektive vejledning.

I 2020 gennemførte Studievalg Danmark et udviklingsarbejde på tværs af de syv centre

med fokus med at udvikle forløb og aktiviteter, som benyttes i den kollektive vejled-

ning. Udviklingsarbejdet har dels taget udgangspunkt i allerede udarbejdede aktiviteter

og i ny-udviklede aktiviteter.

I skoleåret 2020-2021 implementeres de nye forløb og aktiviteter i den kollektive vej-

ledning. Her tilpasser den enkelte vejleder til den lokale kontekst, så pågældende ar-

rangement tager højde for fx optagelsesmønstre på den lokale uddannelse. Corona har

betydet, at der har været behov for yderligere lokal tilpasning og flere virtuelle varian-

ter af de fælles arrangementer.

2.4.4. Endnu dygtigere vejledere i Studievalg Danmark

Dette mål om udvikling af en kompetencestrategi er ikke gennemført i løbet af 2020,

men vil blive gennemført i 2021. Studievalg Danmark har dog fastlagt kompetencekrav

for studie- og karrierevejledere og langt individuelle planer for at kunne leve op til be-

kendtgørelse. Planlagte uddannelsesaktiviteter er således gennemført.

Den manglende målopfyldelse i forhold til kompetencestrategien bunder i en ledelses-

beslutning i medfør af nedlukningen i foråret 2020. Det har således været nødvendigt

at koncentrere ressourcer i forhold til at opretholde kerneydelsen. I tillæg har de mang-

lende muligheder for at kunne samles på tværs af centre også været medvirkende i

beslutningen. Ressourceanvendelsen har i kraft af den tidlige beslutning om at udsætte

arbejdet med målet været minimalt.

Studievalg Danmark

FIU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 104: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer for 2020, fra uddannelses- og forskningsministeren

Årsrapport 2020

2.5 Forventninger til det kommende år

De faglige forventninger til 2021 er fastlagt i Studievalg Danmarks mål- og resultatplan

for 2020-2021. Målene afspejler en videreførelse og udvikling af Studievalg Danmarks

kerneopgave og faglighed.

Ud over de mål, der fastsat i mål- og resultatplanen forventer Studievalg Danmark

også, at situationen omkring corona fortsat vil præge også i 2021. Vi forventer således,

at fastholdelse af vejledningstilbud i forbindelse med nedlukning i de første måneder

af 2021 og efterfølgende genåbning og reetablering også vil være betydelige opgaver i

2021.

Der er budgetteret med et balanceret budget og regnskab for 2021.

Tabel 5. Forventninger til det kommende år

(mio. kr.)

Bevilling og øvrige indtægter

Udgifter

Resultat

2020

-51,1

51,9

0,8

2021

-56,2

56,2

0,0

Der er en difference på 0,1 mio. kr. på indtægter og udgifter i SKS tabel 5 og det i SKS og SBS indlæste Grundbudget

2021.

Studievalg Danmark

FIU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 104: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer for 2020, fra uddannelses- og forskningsministeren

Årsrapport 2020

3. Regnskab

Årsrapporten er udarbejdet efter Økonomistyrelsens vejledning om årsrapport for

statslige institutioner fra november 2020 samt i overensstemmelse med de regler og

principper, der fremgår af Regnskabsbekendtgørelse nr. 116 om statens regnskabsvæ-

sen af 27. februar 2018 og retningslinjerne i Finansministeriets Økonomisk Administra-

tive Vejledning (ØAV).

I forbindelse med udarbejdelsen af årsrapporten er der anvendt uddata fra

følgende systemer:



Statens Koncern System (SKS)



Navision Stat (NS)



LDV – datavarehus til økonomisystemet NS og Statens Løn System



Statens Budgetsystem (SB)

I tabeller kan der ved summering af tal forekomme mindre afvigelser på decimalni-

veau, hvilket skyldes afrundinger.

3.1 Anvendt regnskabspraksis

§ 19.35.26. Studievalg Danmark følger gældende regnskabsregler og principper som

fremgår af Regnskabsbekendtgørelsen og de nærmere retningslinjer i Finansministeri-

ets Økonomisk Administrative Vejledning.

Den anvendte regnskabspraksis er beskrevet i Studievalg Danmarks regnskabsinstruks.

Ændring i anvendt regnskabspraksis

I 2020 er regnskabspraksis for værdiansættelse af feriepengeforpligtelsen ændret, så-

ledes at det arbejdsgivebetalte pensionsbidrag og tjenestemandspensionsbidrag til §

36 Pensionsvæsenet nu medtages i beregning af skyldig løn under ferie. Den anvendte

regnskabspraksis er ændret som følge af aktstykke 291 (Folketingsår 2019/2020). Æn-

dringen i værdiansættelse af feriepengeforpligtelsen er registreret som en primo-

korrektion på balancen og har medført, at feriepengeforpligtelsen er opreguleret med

0,8 mio. kr.

Der kan herudover knyttes følgende bemærkninger til regnskabspraksis:

Såfremt en regnskabspost på aktivsiden udviser negativt fortegn, er regnskabsposten

reklassificeret til den relevante regnskabspost under passiver. Såfremt en regnskabs-

post på passivsiden udviser negativt fortegn, er regnskabsposten reklassificeret til den

relevante regnskabspost under aktiver.

Indtægter

Studievalg Danmark oppebærer indtægter i forbindelse med indtægtsdækkede aktivi-

teter og tilskudsfinansierede aktiviteter.

Periodeafgrænsning

Ved udgangen af regnskabsåret periodiseres udgifter og indtægter således, at årsrap-

porten udtrykker den faktiske aktivitet for regnskabsåret. Studievalg Danmark anvender

generelt en grænse på 75.000 kr. for periodisering, med mindre det vurderes, at udgif-

ten har en væsentlig betydning for et retvisende regnskab for året.

Hensatte forpligtelser

Der er anvendt et regnskabsmæssigt skøn ved hensatte forpligtigelser. Der hensættes

ikke poster under 75.000 kr., ud fra en betragtning om, at poster under denne grænse

kun vil påvirke regnskabet marginalt.

Studievalg Danmark

FIU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 104: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer for 2020, fra uddannelses- og forskningsministeren

Årsrapport 2020

3.2 Resultatopgørelse mv.

3.2.1 Resultatopgørelse

Årets resultat udviser et underskud på 0,8 mio. kr., jf. tabel 6 nedenfor.

Tabel 6. Resultatopgørelse

(mio. kr. løbende priser)

R2019

R2020

B2021

Ordinære driftsindtægter

Bevilling

Salg af varer og tjenesteydelser

-Eksternt salg af varer og tjenester

-Internt statsligt salg af varer og tjenester

-49

-0,9

-0,7

-0,2

-50,3

-0,4

-0,2

-56,0

-0,1

Ordinære driftsindtægter i alt

-49,9

-50,7

-56,1

Ordinære driftsomkostninger

Ændring af lagre

Forbrugsomkostninger:

Husleje

Forbrugsomkostninger i alt

Personaleomkostninger:

Lønninger

Pension

Lønrefusion

Andre personaleomkostninger

Personaleomkostninger i alt

Af- og nedskrivninger

Andre ordinære driftsomkostninger

Internt køb af varer og tjenesteydelser

Ordinære driftsomkostninger i alt

3,8

4,2

48,9

3,3

51,8

56,1

7,2

2,0

34,3

5,5

-1,0

0,1

39,0

37,3

6,0

-1,1

0,1

42,3

46,8

2,0

2,1

Resultat af ordinær drift

-1,0

0,0

Andre driftsposter

Andre driftsindtægter

Andre driftsomkostninger

Resultat før finansielle poster

-1,2

-0,2

-0,4

0,1

0,8

0,0

Finansielle poster

Finansielle indtægter

Finansielle omkostninger

Resultat før ekstraordinære poster

-1,2

0,8

0,0

Der kan forekomme differencer i summeringerne i tabellen, fordi summerne ikke baseres på de afrundede tal, men

på de bagvedliggende tal.

Studievalg Danmark

FIU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 104: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer for 2020, fra uddannelses- og forskningsministeren

Årsrapport 2020

Ekstraordinære poster

Ekstraordinære indtægter

Ekstraordinære omkostninger

Årets resultat

-1,2

0,8

0,0

Studievalg Danmark

FIU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 104: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer for 2020, fra uddannelses- og forskningsministeren

Årsrapport 2020

3.2.2 Resultatdisponering

Tabel 7. Resultatdisponering

(mio.kr.)

Årets resultat til disponering

Disponeret til bortfald

Disponeret til udbytte til statskassen

Disponeret til overført overskud

-0,8

0,0

0,8

Årets underskud for 2020 på 0,8 mio. kr. overføres til egenkapitalen.

3.2.3 Forklaring af tilbageførte hensættelser og periodiseringsposter

Der er ikke tilbageført hensættelser eller periodiseringsposter i 2020.

Studievalg Danmark

FIU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 104: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer for 2020, fra uddannelses- og forskningsministeren

Årsrapport 2020

3.3 Balancen

Balancen viser virksomhedens aktiver og passiver pr. 31. december 2020 baseret på

data fra SKS. Noter til balancen fremgår af afsnit 4.

Tabel 8. Balancen

Note AKTIVER (mio. kr.)

Anlægsaktiver

Immaterielle anlægsaktiver

Færdiggjorte udviklingsprojekter

Erhvervede koncessioner, patenter

mv.

Udviklingsprojekter under opførelse

Immaterielle anlægsaktiver i alt

Materielle anlægsaktiver

Grunde, arealer og bygninger

Infrastruktur

Transportmateriel

Produktionsanlæg og maskiner

Inventar og IT-udstyr

Igangværende arbejder for egen

regning

Materielle anlægsaktiver i alt

Langfristede gældsposter

Finansielle anlægsaktiver

Statsforskrivning

Øvrige finansielle anlægsaktiver

Finansielle anlægsaktiver

i alt

Anlægsaktiver i alt

2,4

Langfristet gæld i alt

2,4

FF4 Langfristet gæld

Donationer

Prioritetsgæld

Anden langfristet gæld

Hensatte forpligtelser

0,2

2019 2020 Note PASSIVER (mio. kr.)

Egenkapital

Reguleret egenkapital (startkapital)

Opskrivninger

Reserveret egenkapital

Bortfald af årets resultat

Overført overskud

Egenkapital i alt

2,4

1,4

3,8

2,4

4,4

6,8

2019 2020

Omsætningsaktiver

Varebeholdninger

Tilgodehavender

Periodeafgrænsningsposter

Værdipapirer

Likvide beholdninger

FF5 Uforrentet konto

FF7 Finansieringskonto

Andre likvider

Likvide beholdninger

i alt

Omsætnings

aktiver i alt

Aktiver i alt

13,7

11,3

3,8

6,9

10,7

0,5

0,1

0,5

0,4

0,1

Kortfristede gældsposter

Leverandører af varer og tjeneste-

ydelser

Anden kortfristet gæld

Skyldige feriepenge

Skyldige indefrosne feriepenge

4,5

2,8

0,5

4,7

0,8

2,0

3,9

14,5

-0,9

13,6

Kortfristet gæld i alt

Periodeafgrænsningsposter

9,7

9,5

14,2

Gæld i alt

9,7

9,5

16,6

Passiver i alt

13,7

16,6

Studievalg Danmark

FIU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 104: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer for 2020, fra uddannelses- og forskningsministeren

Årsrapport 2020

3.4 Egenkapitalforklaring

I tabel 9 nedenfor vises ændringen i egenkapitalen fra 1. januar 2020 til 31. december

2020.

Tabel 9. Egenkapitalforklaring

(mio.kr.)

Egenkapital primo

Reguleret egenkapital primo

+ Ændring i reguleret egenkapital

Reguleret egenkapital ultimo

Overført overskud primo

+Reguleret oveført overskud primo*

+ Overført fra årets resultat

Overført overskud ultimo

Egenkapital ultimo

Egenkapital ultimo jf. balance

bogført i regnskabsåret 2020.

2020

7,7

2,4

0,0

2,4

1,4

3,8

-0,8

4,4

6,9

Reguleret overskud primo, 3,8 mio. kr. vedr. overførsel fra § 19.35.15.10 i 2019, men hvor likviditetsreguleringen først er

3.5 Likviditet og låneramme

3.5.1 Opfølgning på lånerammen

Studievalg Danmark havde pr. 31. december 2020 ingen immaterielle eller materielle

anlægsaktiver. Lånerammen udgjorde 0,7 mio. kr., hvilket giver en udnyttelsesgrad på 0

pct.

Tabel 10. Udnyttelse af låneramme

(mio. kr.)

Træk på lånerammen (pr. 31. december

2020)

Låneramme

Udnyttelsesgrad (pct.)

2020

0,7

3.5.2 Opfølgning på øvrige likviditetsregler

Studievalg Danmark har overholdt disponeringsreglerne for SKB konto FF7 og for den

uforrentede SKB konto FF5.

FF4-kontoen er ikke blevet benyttet pr. ultimo 2020.

Studievalg Danmark

FIU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 104: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer for 2020, fra uddannelses- og forskningsministeren

Årsrapport 2020

3.6 Opfølgning på lønsumsloft

Tabel 11. Opfølgning på lønsumsloft

§ 19.35.26. Studievalg Danmark

Lønsumsloft på FL20

Lønsumsloft (inkl. TB/aktstykker)

Lønforbrug under lønsumsloft

Difference (merforbrug)

Akk. opsparing ultimo 2020

Mio. kr.

39,9

41,5

42,0

0,5

1,3

I 2020 udgjorde lønforbruget i alt 42,0 mio. kr., hvilket er 0,5 mio. kr. højere end løn-

sumsloftet. Lønsumsopsparingen er således formindsket med 0,5 mio. kr. i 2020, såle-

des at den, andrager 1,3 mio. kr. ultimo 2020.

3.7 Bevillingsregnskabet

Bevillingsregnskabet indeholder indtægter og udgifter på hovedkontoniveau, som det

er opgjort i bidraget til statsregnskabet. Studievalg Danmark har kun én hovedkonto og

bevillingsregnskabet omfatter driftsbevillingen.

Tabel 12. Bevillingsregnskab

Hovedkonto Navn

§ 19.35.26.

Bevillingstype (Mio. kr.)

Udgifter

Indtægter

Balance

Bevilling Regnskab Afvigelse

52,1

-1,8

0,0

51,9

-0,8

0,0

0,2

-1,0

0,0

Studievalg Danmark Driftsbevilling

Studievalg Danmark

FIU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 104: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer for 2020, fra uddannelses- og forskningsministeren

Årsrapport 2020

4. Bilag til årsrapport

Følgende bilag vedlægges årsrapporten:



Noter til resultatopgørelse og balance



Indtægtsdækket virksomhed



Gebyrfinansieret virksomhed



Tilskudsfinansierede aktiviteter



Forelagte investeringer

4.1 Noter til resultatopgørelse og balance

Ud over de obligatoriske noter er der udarbejdet følgende supplerende kommentarer

til resultatopgørelsen og balancen:

Ekstraordinære poster (Resultatopgørelsen)

Der forefindes ingen ekstraordinære poster for Studievalg Danmark i 2020.

Tab på debitorer (Balancen)

Der er ikke konstateret væsentlige tab på debitorer i 2020.

Hensatte forpligtelser (Balancen)

Der er hensatte forpligtelser ved udgang af 2020 som følger:

(mio. kr.)

Åremål

Hensættelser i alt

0,2

4.1.1 Noter til balancen

Note 1. Immaterielle anlægsaktiver

Studievalg Danmark besidder ikke immaterielle anlægsaktiver.

Note 2. Materielle anlægsaktiver

Studievalg Danmark besidder ikke materielle anlægsaktiver.

Studievalg Danmark

FIU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 104: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer for 2020, fra uddannelses- og forskningsministeren

Årsrapport 2020

4.2 Indtægtsdækket virksomhed

Studievalg Danmark har for den indtægtsdækkede virksomhed fastsat en timepris på

700,00 kr. inkl. overhead. Den gennemsnitlige timepris er fastsat til 400,00 kr.kr.

Tabel 15. Sammenfatning af elementer i prisfastsættelsen

kr.

Institutionens direkte omkostninger i alt

Institutionens indirekte omkostninger i alt

Øvrige indregnede omkostninger

Sum

Indtægter i alt

400,0

175,0

125,0

700,0

-700,0

Studievalg Danmark har opgjort følgende akkumulerede resultat af den indtægtsdæk-

kede virksomhed for regnskabsåret og de to foregående år:

Tabel 16. Oversigt over akkumuleret resultat for indtægtsdækket virksomhed

kr.

Vejledningsaktiviteter

2018

2019

-326.787

2020

-323.207

4.3 Gebyrfinansieret virksomhed

Studievalg Danmark udfører ikke gebyrfinansieret virksomhed.

4.4 Tilskudsfinansierede aktiviteter

Studievalg Danmark har følgende tilskudsfinansierede aktiviteter i 2020.

Tabel 19. Oversigt over tilskudsfinansierede aktiviteter

Ordning

Next Step

kr.

Årets til-

skud

Årets

udgifter

Årets re-

sultat

2020

-180.000

180.000

4.5 Forelagte investeringer

Der er ikke forelagt investeringsprojekter for Finansudvalget i 2020.

4.6 It-omkostninger

Studievalg Danmark har ikke haft væsentlige it-omkostninger i 2020.

Studievalg Danmark