Erhvervsudvalget 2020-21
ERU Alm.del Bilag 107
Offentligt
2292405_0001.png
SMALL DANISH HOTELS
 ERU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 107: Præsentation fra Small Danish Hotels om oplevelsesindustriens udfordringer til brug ved foretræde for udvalget torsdag den 3. december 2020
2292405_0002.png
AGENDA
Hvem er Small Danish Hotels?
Hvordan gik sommeren?
En kromand på vestkystens bekymringer
Covid-19’s
indflydelse på vores branche
Momsens betydning for vores branche
Konklusion og forslag til forbedring
 ERU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 107: Præsentation fra Small Danish Hotels om oplevelsesindustriens udfordringer til brug ved foretræde for udvalget torsdag den 3. december 2020
2292405_0003.png
TILSTEDE I DAG
1
2
3
Henrik Green
Finn Steffensen
Ejer Nymindegab Kro
Bestyrelsesformand
Small Danish Hotels
Ejer af Hotel Kirstine,
Næstved
Bestyrelsesmedlem
HORESTA
Jørgen Christensen
CEO Small Danish
Hotels
 ERU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 107: Præsentation fra Small Danish Hotels om oplevelsesindustriens udfordringer til brug ved foretræde for udvalget torsdag den 3. december 2020
2292405_0004.png
HVEM ER SMALL DANISH HOTELS
SMALL DANISH HOTELS BESTÅR AF:
Små og mellem store familiedrevne hoteller, der er gået i arv
Hoteller, som oftest ligger uden for de større byer
Gamle historiske kroer, der er en del af dansk historie
Privatejede virksomheder
Skabt lokale arbejdspladser i 40 år
 ERU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 107: Præsentation fra Small Danish Hotels om oplevelsesindustriens udfordringer til brug ved foretræde for udvalget torsdag den 3. december 2020
2292405_0005.png
STOR AFHÆNGIGHED AF GÆSTERNE I
PROVINSEN 2019
Bornholm: 48,5 pct.
Nordjylland: 45,9 pct.
Østjylland: 53,8 pct.
Vestjylland: 42,8
pct.
København: 74,5 pct.
Sjælland ekskl. KBH.: 45,9
pct.
Fyn: 49,2 pct.
Sydjylland: 53,3 pct.
Kilde: Danmarks Statistik, Belægningsprocent i 2019 for overnatninger på hoteller og feriecentre mv. fordelt på landsdele
 ERU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 107: Præsentation fra Small Danish Hotels om oplevelsesindustriens udfordringer til brug ved foretræde for udvalget torsdag den 3. december 2020
2292405_0006.png
TAB OVER SOMMEREN 2020
DANSKERNES SOMMERFERIE HAR IKKE INDHENTET DET TABTE
–
ELLER SIKRET FREMTIDEN
Hoteldrift udgør 38 pct. af omsætningen på små hoteller i provinsen. Resten
kommer fra møder og konferencer, fester og sociale begivenheder samt
restauration. Alle aktiviteter er ramt af restriktioner.
70
60
50
Belægningsprocent
40
30
20
10
0
Januar
Februar
Marts
April
Maj
Juni
Juli
August
September
Oktober
November
December
Kilde: Belægning for hoteller og feriecentre med 40-69 senge, Danmarks Statistik
2019 2020
 ERU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 107: Præsentation fra Small Danish Hotels om oplevelsesindustriens udfordringer til brug ved foretræde for udvalget torsdag den 3. december 2020
2292405_0007.png
NYMINDEGAB KRO
–
KROMAND FINN
STEFFENSEN
 ERU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 107: Præsentation fra Small Danish Hotels om oplevelsesindustriens udfordringer til brug ved foretræde for udvalget torsdag den 3. december 2020
2292405_0008.png
JULEFROKOSTER OG KONFERENCER
REDUCERET
Mulighederne for at afholde større selskaber,
møder og events er blevet stærkt begrænset som
følge af de seneste restriktioner, hvilket har
stor indflydelse på omsætningsforventningerne
fra september til december 2020.
Møder, kurser, selskaber og konferencer
Deltagerne er blevet bedt om at angive deres
omsætning fra møder, kurser, selskaber og
konferencer i perioden fra september til december i
2019 samt forventningen til samme aktiviteter i
2020.
Besvarelserne viser, at deltagernes samlede
omsætning fra disse aktiviteter i 2020 forventes at
blive
reduceret med 63 pct.
Julefrokostomsætning
De deltagende virksomheder er blevet spurgt til,
hvor stor en omsætning de havde på julefrokoster i
2019 og deres forventning til samme omsætning i
8
 ERU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 107: Præsentation fra Small Danish Hotels om oplevelsesindustriens udfordringer til brug ved foretræde for udvalget torsdag den 3. december 2020
2292405_0009.png
AFSKEDIGELSER
40 PCT. FORVENTER AT AFSKEDIGE I DE KOMMENDE
MÅNEDER
HVAD ER JERES FORVENTNING TIL BEMANDING DE KOMMENDE MÅNEDER?
Samlet
Vi har lavet de nødvendige tilpasninger af
bemandingen og forventer ikke at ændre
yderligere
Vi forventer at afskedige personale
Vi forventer at ansætte/indkalde mere personale
Vi er en sæsonforretning og er lukket ned for
sæsonen
Ved ikke
Ubesvaret
45%
40%
1%
4%
8%
2%
Overnatning - Kbh
Overnatning -
Udenfor Kbh
Bespisning - Kbh
Bespisning -
Udenfor Kbh
61%
39%
0%
0%
0%
0%
40%
47%
0%
7%
4%
2%
50%
28%
0%
0%
19%
3%
44%
38%
4%
2%
9%
2%
40 pct. af virksomhederne i
undersøgelsen forventer at foretage
afskedigelser i de kommende måneder.
Dette tal skal ses i lyset af, at
mange allerede har foretaget
tilpasninger i bemandingen. I november
ligger antallet af medarbejdere blandt
de deltagende virksomheder således ca.
20 pct. under niveauet for marts 2020.
Kilde: HORESTA medlemsundersøgelse, november 2020
Det er især overnatningsvirksomheder uden
for hovedstaden, der forventer at afskedige
personale. I denne kategori angiver 47 pct.,
at de forventer at afskedige personale i de
kommende måneder. Blandt de københavnske
restaurantvirksomheder er der tilsyneladende
stor usikkerhed om, hvordan efterspørgslen
vil udvikle sig i de kommende måneder, og 19
pct. svarer således ”Ved ikke” til
 ERU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 107: Præsentation fra Small Danish Hotels om oplevelsesindustriens udfordringer til brug ved foretræde for udvalget torsdag den 3. december 2020
2292405_0010.png
TRUSSEL OM PERMANENT LUKNING
MERE END HVER FEMTE TRUET AF PERMANENT LUKNING
HVORDAN VURDERER DU RISIKOEN FOR AT DIN VIRKSOMHED MÅ LUKKE PERMANENT GRUNDET FØLGEVIRKNINGERNE AF CORONA-
UDBRUDDET?
Samlet
Overnatning - Kbh
Overnatning - Udenfor
Kbh
Bespisning - Kbh
Bespisning - Udenfor
Kbh
1 - Meget lille risiko
2
3
4
5 - Meget stor risiko
Ved ikke
Ubesvaret
33%
17%
22%
6%
40%
21%
21%
15%
32%
17%
21%
10%
12%
5%
2%
28%
22%
17%
6%
0%
14%
8%
10%
4%
2%
32%
9%
18%
6%
0%
22%
10%
13%
6%
1%
På tværs af deltagerne i
undersøgelsen svarer 22 pct., at der
er
stor
eller
meget stor
risiko for
at lukke permanent
–
i en
tilsvarende undersøgelse fra maj
2020 var andelen på 15 pct.
Kilde: HORESTA medlemsundersøgelse, november 2020
Risikoen for lukning hænger tæt sammen med
manglende omsætning, og derfor er det ikke
overraskende, at tallet for de københavnske
overnatningsvirksomheder er på hele 39 pct.,
mens samme tal for overnatningsvirksomheder
uden for hovedstaden hedder 18 pct. Blandt
bespisningsvirksomheder er det hhv. 27 pct.
i København og 23 pct. uden for hovedstaden,
 ERU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 107: Præsentation fra Small Danish Hotels om oplevelsesindustriens udfordringer til brug ved foretræde for udvalget torsdag den 3. december 2020
2292405_0011.png
AFLYSNINGER SOM FØLGE AF
RESTRIKTIONER MEDFØRER AFLYSNINGER
RESTRIKTIONER
OVERNATNINGSVIRKSOMHEDERNE
I HVILKEN UDSTRÆKNING HAR
RESTRIKTIONER
0%
3%
FOR
NEDENSTÅENDE KUNDEGRUPPER VALGT AT ANNULLERE DERES RESERVATIONER SOM FØLGE AF DE SENESTE
10%
20%
35%
30%
40%
50%
60%
39%
70%
80%
13%
90%
4%
100%
6%
Danske private forbrugere
Erhvervslivet
3%
10%
52%
24%
4%
7%
Det offentlige
5%
8%
29%
44%
6%
8%
Udenlandske turister
3%
2%
19%
59%
10%
6%
Andre gæster (foreninger, sportsklubber mv.)
2%
7%
35%
33%
16%
6%
Ingen afbestillinger
I nogen udstrækning
I store udstrækning
Afbestilt alt
ved ikke
Ubs.
De seneste restriktioner har haft
store konsekvenser for
afbestillingerne på
overnatningsvirksomhederne. På tværs
af de forskellige gæstesegmenter er
det kun mellem 2-5 pct. af
virksomhederne, som slet ikke har
Kilde: HORESTA medlemsundersøgelse, november 2020
modtaget afbestillinger.
Det er især de udenlandske gæster samt
kunder fra det offentlige, som har
aflyst alt. 59 pct. af virksomhederne i
undersøgelsen svarer, at deres
udenlandske gæster har aflyst alt,
siden de seneste restriktioner trådte i
kraft. Det samme tal for gæster fra det
offentlige er 44 pct.
11
 ERU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 107: Præsentation fra Small Danish Hotels om oplevelsesindustriens udfordringer til brug ved foretræde for udvalget torsdag den 3. december 2020
2292405_0012.png
OMSÆTNINGSFALD FORTSÆTTER 2020 UD
Forventning til omsætning i de kommende måneder
Forventningerne til omsætning i november og
december ligger langt under det normale niveau.
Stort set ingen er på niveau med eller over det
normale.
30%
20%
10%
3%
1%
2%
3%
3%
0%
-2%
-2%
-6%
9%
6%
6%
Hovedparten af Small Danish Hotels svarer,
at de forventer omsætningsreduktion på 40-
80 pct. sammenlignet med 2019.
0%
-10%
-20%
-30%
-40%
-50%
1%
-3%
-9%
-9%
-11%
-14%
-17%
-19%
-22%
-24%
-26%
-28%
-31% -31%
-33%
-20%
-22%
-19%
Vækst på mere end Vækst op til 20 pct. På niveau med det Reduktion på op til Reduktion på 20-39 Reduktion på 40-59 Reduktion på 60-79 Reduktion på 80-99
20 pct.
normale
20 pct
pct.
pct.
pct.
pct.
Vi holder lukket
Overnatning - Nov
Overnatning - Dec
SDH - Nov
SDH - Dec
Kilde: HORESTA medlemsundersøgelse, foreløbige resultater. Undersøgelse udsendt 6. november, status 16. november 195 overnatningsvirksomheder,
 ERU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 107: Præsentation fra Small Danish Hotels om oplevelsesindustriens udfordringer til brug ved foretræde for udvalget torsdag den 3. december 2020
2292405_0013.png
OMSÆTNINGSFALDET FORTSÆTTER IND I
2021
Forventning til omsætning i de kommende måneder
Starten på det nye år ser ikke bedre ud.
Forventningerne til omsætning ligger
langt under det normale niveau.
30%
20%
Mere end 60 pct. af hotellerne i Small Danish
Hotels forventer en omsætningsnedgang på
mere end 40 pct. i januar og februar.
10%
5%
1%
1%
5%
6%
6%
8%
6%
6%
3%
0%
-3%
-4%
-6%
-6%
-8%
-11%
-11%
-14%
-16%
-16%
-19%
-24%
-24%
-19%
-23%
-25%
-11%
-10%
-20%
-30%
-33%
-40%
-39%
-50%
Vækst på mere end 20 pct.
Vækst op til 20 pct.
På niveau med det normale
Reduktion på op til 20 pct
Reduktion på 20-39 pct.
Reduktion på 40-59 pct.
Reduktion på 60-79 pct.
Reduktion på 80-99 pct.
Vi holder lukket
Overnatning - Jan
Overnatning - Feb
SDH - Jan
SDH - Feb
Kilde: HORESTA medlemsundersøgelse, foreløbige resultater. Undersøgelse udsendt 6. november, status 16. november 195
overnatningsvirksomheder, inkl. 37 SDH medlemmer
 ERU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 107: Præsentation fra Small Danish Hotels om oplevelsesindustriens udfordringer til brug ved foretræde for udvalget torsdag den 3. december 2020
2292405_0014.png
DIFFERENTIERET MOMS PÅ NÆRMARKEDER
 ERU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 107: Præsentation fra Small Danish Hotels om oplevelsesindustriens udfordringer til brug ved foretræde for udvalget torsdag den 3. december 2020
2292405_0015.png
KEDELIG REKORD PÅ MOMS
DANSK MOMS PÅ OVERNATNINGER HAR KEDELIG EUROPA-REKORD
Danmark fravælges allerede nu af tour-operatører på grund af prisen.
Med dobbelt så høj moms, så taber Danmark i konkurrencen.
30
Hotelmoms
25
25
20
Procent
15
13
12
12
11
10
10
10
10
10
10
10
9,5
9
9
9
8
7
6
6
6
5
5
5
5
5
5
5
5
3,7
3
10
5
1
0
 ERU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 107: Præsentation fra Small Danish Hotels om oplevelsesindustriens udfordringer til brug ved foretræde for udvalget torsdag den 3. december 2020
2292405_0016.png
STENA LINE
 ERU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 107: Præsentation fra Small Danish Hotels om oplevelsesindustriens udfordringer til brug ved foretræde for udvalget torsdag den 3. december 2020
2292405_0017.png
MOMSRABAT VED 3 NÆTTERS OPHOLD
BESPARELSE VED AT REJSE TIL NABOLANDE FREM FOR DANMARK VED ET
OPHOLD TIL KR. 9.500
Eksempel på et familieophold i 3 nætter på hotel med tre retters menu om aftenen samt
morgenmad alle dage for to voksne og to børn.
Danmark
0
Norge
Sverige
Tyskland
-200
-400
-600
-800
-1.000
- 714 kr.
8% rabat
-1.200
- 978 kr.
10% rabat
Prisforksel ift. Danmark
-1.400
-1.600
- 1.504 kr.
16% rabat
Baseret på et eksempel på et
konkret hoteltilbud på et dansk
hotel, og det antages, at hotel-
og restaurantydelsen hver udgør
halvdelen af ydelsens pris. Det er
også antaget, at prisen uden
moms er den samme på tværs af
de forskellige lande.
Kilde: HORESTA.
 ERU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 107: Præsentation fra Small Danish Hotels om oplevelsesindustriens udfordringer til brug ved foretræde for udvalget torsdag den 3. december 2020
2292405_0018.png
MOMSENS BETYDNING FOR PRISEN PÅ
HOTELOPHOLD
Eksempel på et familieophold i 3 nætter på hotel med tre retters menu om aftenen samt
morgenmad alle dage. Opholdet er for to børn og to voksne. Dette er baseret på et eksempel
på et konkret anonymiseret hoteltilbud.
Der er taget udgangspunkt i et ophold, som kan købes på et konkret dansk hotel, hvor en
gæst booker et familieophold på 3 nætter. Opholdet er for to børn og to voksne, og inkluderer
tre-retters menu om aftenen samt morgenmad alle dage. Det antages i eksemplet, at hotel- og
restaurantydelsen hver udgør halvdelen af ydelsens pris. Det er yderligere antaget, at prisen
uden moms er den samme på tværs af de forskellige lande. Antagelsen om, at landene har
samme udgangspunkt, inden der pålægges moms, er dog ikke i overensstemmelse med
virkeligheden.
Det ses, at det samlede ophold alene som følge af den høje danske moms bliver 19 pct.
dyrere for en tysk gæst. Dette svarer i det konkrete eksempel til, at opholdet koster 1.504 kr.
mere i Danmark end i Tyskland. For en svensk gæst indebærer de forskellige momssatser, at
det er 12 pct. dyrere for at købe et ophold i Danmark end i sit hjemland, mens en norsk gæst
slipper med at betale 8 pct. mere.
 ERU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 107: Præsentation fra Small Danish Hotels om oplevelsesindustriens udfordringer til brug ved foretræde for udvalget torsdag den 3. december 2020
2292405_0019.png
BEREGNING AF MOMSENS BETYDNING
 ERU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 107: Præsentation fra Small Danish Hotels om oplevelsesindustriens udfordringer til brug ved foretræde for udvalget torsdag den 3. december 2020
2292405_0020.png
ILLUSTRERING AF EKSEMPLET MOMSENS
BETYDNING
 ERU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 107: Præsentation fra Small Danish Hotels om oplevelsesindustriens udfordringer til brug ved foretræde for udvalget torsdag den 3. december 2020
2292405_0021.png
HÅNDVÆRKERFRADRAG KONTRA
OPLEVELSESFRADRAG
3
Omsætningsændring fra 2019 til 2020 pr. måned, i milliarder kroner
1,8
1,1
Ifølge tal fra Danmarks Statistik har
hotel- og restauranterhvervet i 2020
tabt 13,1 mia. kr. (-35 pct.) mod kun
0,5 mia. kr. i bygge- og
anlægsbranchen
(-0,3 pct.).
2
1
0,8
0,3
0,3
0,2
Milliarder kroner
0
0,0
-0,4
-1
-1,5
-2
-2,1
-2,3
-3
-3,1
-4
Januar
Februar
Marts
April
Maj
Juni
Juli
August
-3,2
-2,5
-1,3
-1,7
Håndværkerfradraget holdt hånden
under danske
håndværksvirksomheder efter
finanskrisen, nu kan et
oplevelsesfradrag holde hånden
under turisme- og
oplevelseserhvervet i den
nuværende krise.
Omsætningsændring pr. måned sammenlignet med 2019, i procent
20%
8%
10%
4%
0%
0%
-10%
-6%
-10%
-20%
-23%
-30%
-28%
-2%
7%
8%
5%
1%
-40%
-43%
-50%
-53%
-60%
-57%
-38%
-70%
Januar
Februar
Marts
Bygge og anlæg April
Maj
Juni
Hoteller og restauranter
Juli
August
Kilde: Danmarks Statistik. Omsætningsændring pr. måned sammenlignet med 2019, i procent
 ERU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 107: Præsentation fra Small Danish Hotels om oplevelsesindustriens udfordringer til brug ved foretræde for udvalget torsdag den 3. december 2020
2292405_0022.png
OPLEVELSESFRADRAGET GIVER GRØN
VÆKST
Kilde: Danske Bank og Danmarks Statistik
IFØLGE DANSKE BANK, ER ’VINDERNE’ AF NEDLUKNINGEN DETAILHANDELEN, PÅ TRODS AF, AT DET IKKE
ER DE OMRÅDER DER SKABER MEST AKTIVITET FOR FX DE UDBETALTE FERIEPENGE
BL.A. ER BESKÆFTIGELSESEFFEKTEN FOR OPLEVELSESERHVERVET UDEN AFLEDTE EFFEKTER, IFØLGE
DANSKE BANK, HØJERE FOR HOTELLER OG RESTAURANTER, DA DE HAR DEN LAVESTE OMSÆTNING PER
FULDTIDSANSATTE.
BANKENS ERHVERVSKUNDECHEF HAR FØR UDTALT
”OPLEVELSESINDUSTRIEN
ER STADIG UNDER STORT PRES OG HAR
BRUG FOR HJÆLP. EN LØSNING KUNNE VÆRE AT GIVE DANSKERE MULIGHED FOR AT TRÆKKE UDGIFTER TIL
RESTAURANTER, FORLYSTELSESPARKER OG HOTELLER FRA I
SKAT”
IFØLGE CONCITOS RAPPORT,
GRØN GENSTART,
ER KLIMAAFTRYKKET FOR FORBRUG AF OPLEVELSER
OG SERVICES SAMTIDIG BLANDT DE LAVESTE. OPLEVELSESFRADRAGET ER ALTSÅ EN GRØN MÅDE AT
SKABE VÆKST OG SAMTIDIGT REDDE ET ERHVERV
1
1
Kilde: Krausing & Ibsen (2020)
En Grøn Genstart
 ERU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 107: Præsentation fra Small Danish Hotels om oplevelsesindustriens udfordringer til brug ved foretræde for udvalget torsdag den 3. december 2020
2292405_0023.png
KONKLUSION OG FORSLAG
Moms
på overnatning bør/skal nedsættes
Konkurrenceevnen
i forhold til andre lande skal styrkes
Konkurrencen
mellem overnatningsformer i Danmark skal være
fair
Specielt
fradrag til oplevelsesindustrien, gerne som et voucher
system
 ERU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 107: Præsentation fra Small Danish Hotels om oplevelsesindustriens udfordringer til brug ved foretræde for udvalget torsdag den 3. december 2020
2292405_0024.png
PÅ VEGNE AF DE SMÅ HOTELLER I DANMARK
Tak for opmærksomheden