Beskæftigelsesudvalget 2020-21
BEU Alm.del Bilag 366
Offentligt
2424851_0001.png
NOTAT
Bilag: Gældende regler for ældrecheck
2021
J.nr. 20/19722
Gældende regler om udbetaling af ældrecheck
Ældrecheck (supplerende pensionsydelse)
Ældrecheck er et årligt engangsbeløb, der udbetales til folkepensionister med lille
eller ingen indtægt, og med en likvid formue under formuegrænsen. Ældrechecken
er reguleret i § 72 d i lov om social pension. Pensionistens og en eventuel ægtefæl-
les eller samlevers likvide formue må ikke overstige formuegrænsen på 91.900 kr.
(2021-niveau). Pensionisten skal desuden have en lav indtægt, der medfører en til-
lægsprocent over 1.
Ældrechecken udbetales automatisk til pensionister med fast bopæl i Danmark. Det
vil sige, at pensionisten ikke skal ansøge om ældrecheck.
Udbetaling Danmark træffer én gang årligt i januar måned afgørelse om udbetaling
af ældrecheck til de pensionister, der er berettiget til at modtage ydelsen. Størrelsen
af ældrechecken er afhængig af pensionistens personlige tillægsprocent. Det maksi-
male beløb, en pensionist kan få udbetalt i ældrecheck, er i 2021 18.400 kr. før
skat. Beløbet er skattepligtigt.
Opgørelse af formue
Det er pensionistens og dennes eventuelle ægtefælles eller samlevers formue pr. 1.
januar, der er afgørende for, om pensionisten er berettiget til ældrecheck i det på-
gældende år. Formuen opgøres i januar på grundlag af formueoplysningerne pr. 31.
december fra den senest tilgængelige årsopgørelse fra Skattestyrelsen, samt eventu-
elle oplysninger fra pensionisten og dennes eventuelle ægtefælle eller samlever.
Formueoplysningerne pr. 31. december indberettes af pengeinstitutter m.v. i januar
måned det følgende år og årsopgørelsen, inkl. formueoplysningerne, er tilgængelig
for pensionisterne og Udbetaling Danmark i februar/marts måned. Når pensioni-
sters formue opgøres i januar måned, er årsopgørelsen, inkl. formueoplysningerne,
for det senest afsluttede år derfor ikke tilgængelig endnu.
Det betyder fx, at formueoplysningerne pr. 31. december 2019 fra årsopgørelsen
for 2019 anvendes ved formueopgørelsen pr. 1. januar 2021 og udbetalingen af æl-
drecheck i januar 2021. Pensionisten har dog mulighed for at indsende opdaterede
oplysninger om den likvide formue, hvis den har ændret sig i perioden fra 31. de-
cember 2019 til 1. januar 2021 og dette har betydning for retten til ældrecheck. Ind-
sendelse af opdaterede oplysninger kan ske indtil den 31. juli 2021. Ændringer i
pensionistens formue efter den 1. januar er uden betydning for berettigelsen til æl-
drecheck i det pågældende år.
BEU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 366: Orientering ang. undersøgelse af fordele og ulemper ved at ændre udbetalingstidspunktet for ældrechecken, fra beskæftigelsesministeren
Hvis pensionisten og en eventuel ægtefælle eller samlever ikke har indgivet nyere
formueoplysninger, er de formueoplysninger, der anvendes, derfor op til 13 måne-
der gamle.
Pengeinstitutter m.v. er i medfør af skatteindberetningsloven forpligtet til hvert år
at indberette oplysninger om pensionisters kontantbeholdning, kursværdi af børs-
noterede aktier, m.v. til Skattestyrelsen. Værdien opgøres pr. 31. december og det
er denne værdi, der indgår i årsopgørelsen fra Skattestyrelsen og ligger til grund for
Udbetaling Danmarks formueopgørelse pr. 1. januar et år senere.
Opgørelse af tillægsprocent
Ældrecheckens størrelse er afhængig af den personlige tillægsprocent. Den person-
lige tillægsprocent fastsættes af Udbetaling Danmark hvert år den 1. januar på
grundlag af pensionistens indkomst i det pågældende år. Tillægsprocenten bliver
omregnet i løbet af året, hvis pensionistens indtægtsgrundlag ændrer sig.
Tillægsprocenten kan være mellem 0 og 100. Jo højere den personlige tillægspro-
cent er, desto mere kan pensionisten få udbetalt i ældrecheck. Tillægsprocenten er
100, hvis pensionisten er enlig og har indtægter på højst 35.600 kr. om året (2021-
niveau) ud over sin folke- eller førtidspension, eller hvis pensionisten er gift eller
samlevende med en pensionist, og parterne tilsammen har indtægter på højst
70.600 kr. om året (2021-niveau) ud over folke- eller førtidspension.
Tillægsprocenten er 0, hvis pensionisten er enlig og har årlige indtægter på 89.700
kr. (2021-niveau) eller derover, ud over folke- eller førtidspension, eller hvis pensi-
onisten er gift eller samlevende, og parterne tilsammen har indtægter på 179.700
(2021-niveau) eller over om året ud over folke- eller førtidspension.
Hvis tillægsprocenten er 100, får pensionisten den fulde ældrecheck. Hvis den er
mindre end 100, udbetales der tilsvarende mindre i ældrecheck. Beløb under 200
kr. bliver ikke udbetalt (fx ved en tillægsprocent på 1).
Tvivlerbrev
Udbetaling Danmark sender i starten af året et såkaldt tvivlerbrev til de pensioni-
ster, der har en uoplyst formue og en tillægsprocent over 1. Det vil som udgangs-
punkt kun dreje sig om de pensionister, som skal have tilkendt ældrecheck for før-
ste gang. Pensionisten har pligt til at oplyse sin uoplyste formue til Udbetaling
Danmark, der eksempelvis kan være pensionistens kontantbeholdning. Pensioni-
sten får kun tilsendt tvivlerbrevet én gang. De efterfølgende år modtager pensioni-
sten ældrechecken automatisk, men har pligt til at oplyse om fx ændret kontantbe-
holdning, som medfører, at pensionisten ikke længere har ret til ældrecheck.
I tvivlerbrevet bliver pensionisten bedt om at oplyse formuen inden 4 uger. Pensio-
nisten bliver også vejledt om, at Udbetaling Danmark giver afslag på ældrecheck,
hvis Udbetaling Danmark ikke modtager oplysningerne om formuen inden fristen.
I afgørelsen om afslag på ældrecheck på grund af manglende formueoplysninger,
bliver pensionisten vejledt om, at Udbetaling Danmark kan efterbetale ældrecheck
2
BEU, Alm.del - 2020-21 - Bilag 366: Orientering ang. undersøgelse af fordele og ulemper ved at ændre udbetalingstidspunktet for ældrechecken, fra beskæftigelsesministeren
for året, hvis Udbetaling Danmark modtager formueoplysningerne inden den 31.
juli.
Efterregulering
Udbetaling Danmark foretager årligt en endelig efterregulering af pensionen for det
forudgående år. Dette gælder også ældrechecken. Efterreguleringen sker på bag-
grund af årsopgørelsen og oplysninger fra indkomstregisteret. Afviger den person-
lige tillægsprocent fra den, der ligger til grund for udbetalingen af ældrechecken,
efterreguleres ældrechecken.
Der sker alene efterregulering som følge af ændrede indtægtsforhold. Der sker ikke
efterregulering på grundlag af ændringer af den likvide formue.
Oplysningerne som ældrechecken baseres på
Hvis pensionisten og en eventuel ægtefælle eller samlever ikke har indgivet nyere
oplysninger om den likvide formue, er de formueoplysninger, der anvendes ved til-
deling af ældrecheck, 13 måneder gamle.
Det betyder, at alle pensionister ikke automatisk får den ydelse, de er berettiget til,
da det er den aktuelle formue, der skal anvendes, og at pensionisten selv skal rette
henvendelse til Udbetaling Danmark, hvis pensionisten og dennes eventuelle ægte-
fælle eller samlever har en likvid formue under formuegrænsen pr. 1. januar. Dette
medfører en række efterbetalingssager.
Udbetaling Danmark vurderer, at op mod 12.000 pensionister får efterbetalt ældre-
checken årligt, hvilket formodes at skyldes, at pensionisten har leveret opdaterede
formueoplysninger.
Det betyder også, at Udbetaling Danmark, i nogle tilfælde, udbetaler ældrecheck til
pensionister, som ikke har oplyst, at formuen er over formuegrænsen i det pågæl-
dende år. Der kan efterfølgende være tale om, at pensionister skal tilbagebetale æl-
drecheck for det pågældende år.
3