Social- og Indenrigsudvalget 2019-20
SOU Alm.del
Offentligt
2213429_0001.png
DELRAPPORT 1:
OMKOSTNINGSKORTLÆGNING
Budgetanalyse af Ankestyrelsen
08.06.2020
Confidential
 SOU, Alm.del - 2019-20 - Supplerende svar på spørgsmål 31: Spm. om at oversende den budgetanalyse, der foretages med henblik på at nedbringe sagsbehandlingstiderne i Ankestyrelsen, når den foreligger, til social- og indenrigsministeren
2213429_0002.png
INTRODUKTION
Nærværende dokument redegør for den gennemførte kortlægning af Ankestyrelsens omkostninger i
2018. Analysen er en del af den gennemførte budgetanalyse af Ankestyrelsen, der er foretaget
januar-april 2019.
Ankestyrelsens samlede omkostninger betragtes i kortlægningen som summen af lønomkostninger
og øvrige driftsomkostninger. Investeringer og anlægsomkostninger indgår således ikke i
kortlægningen.
INDHOLD
1. Metode for omkostningskortlægning
2. Omkostningskortlægning
Bilag 1: Kategorisering af formålskoder på produktgruppe-dimensionen
Bilag 2: Kategorisering af formålskoder på hovedopgavedimensionen
Bilag 3: Kategorisering af finanskonti
3
5
11
12
13
Fremgangsmåden i kortlægningen er en fordeling af begge omkostningstyper og de samlede
omkostninger på Ankestyrelsens opgavehierarki. De forskellige udgaver af opgavehierarkiet giver et
godt billede af hvilke opgaver og funktioner, som er de mest omkostningstunge i Ankestyrelsen.
Resultatet af kortlægningen anvendes bl.a. som analysegrundlag i de resterende delrapporter.
 SOU, Alm.del - 2019-20 - Supplerende svar på spørgsmål 31: Spm. om at oversende den budgetanalyse, der foretages med henblik på at nedbringe sagsbehandlingstiderne i Ankestyrelsen, når den foreligger, til social- og indenrigsministeren
2213429_0003.png
1. Metode for omkostningskortlægning (1/2)
Omkostninger kategoriseres på to dimensioner
OVERORDNET TILGANG TIL OMKOSTNINGSKORTLÆGNINGEN
Ankestyrelsens samlede årlige omkostninger består dels af lønomkostninger og dels af
øvrige driftsomkostninger. De to omkostningstyper kortlægges i de følgende først hver for
sig og derefter i en samlet omkostningskortlægning.
Kortlægningen består for begge omkostningstyper af en kategorisering på to dimensioner,
som tilsammen bestemmer, hvor omkostningerne placeres i et samlet opgavehierarki.
De to dimensioner er 1) hovedopgaver og 2) produktgrupper.
1) Ankestyrelsens hovedopgaver fremgår af tabel 1. Hovedopgaverne er primært
sagsbehandling inden for en række sagsområder, fx socialområdet og
arbejdsskadeområdet. Derudover har Ankestyrelsen bl.a. også som hovedopgave at føre
tilsyn med kommuner og regioner samt lave praksiskoordinering inden for de områder,
hvor styrelsen behandler klager.
Hhv. lønomkostninger og driftsomkostninger kategoriseret under den hovedopgave, som
de bidrager til løsningen af.
2) Produktgrupperne i Ankestyrelsen udgøres af de forskellige funktioner, der er
nødvendige for at styrelsen kan varetage hovedopgaverne. Se tabel 2 for en oversigt over
produktgrupper i Ankestyrelsen. Nogle produktgrupper er direkte relateret til
Ankestyrelsens kerneopgave, fx juridisk behandling, analyser og undersøgelser samt
administrativ sagsbehandling. Andre produktgrupper er modsat understøttende produkter,
fx ledelse og administrationen i produktionskontorerne samt de forskellige
støttefunktioner.
Tabel 1. Ankestyrelsens hovedopgaver
Hovedopgaver
Børne- og ungesager
Socialsager
Beskæftigelsessager
Arbejdsskadesager
Familiesager
Praksiskoordinering og formidling
Tilsyn med kommuner og regioner
Sekretariatsbetjening af nævn
Tabel 2. Produktgrupper i Ankestyrelsen
Produktgrupper
Produkter relateret direkte til kerneopgaven
Juridisk behandling og afgørelse af sager
Medvirke i retssager
Administrativ sagsbehandling (forberede sager og møder og besvare kundehenvendelser)
Analyser og undersøgelser samt vejledning og dialog
Understøttende produkter
Faglig ledelse, administration og kompetenceudvikling
Generel og faglig ledelse og koordinering i produktionskontorer
Administration og andre uspecificerede aktiviteter i produktionskontorer
Kompetenceudvikling af medarbejdere i produktionskontorer
Tværgående støttefunktioner og anden administration
Generel ledelse og koordinering
Kompetenceudvikling af medarbejdere i støttefunktioner
Økonomi
IT (drift og udvikling)
Tværgående administration og sekretærbistand
Direktionsbetjening inkl. kommunikation og presse
Bygningsdrift (inkl. husleje)
Ikke henførbart til specifikt kontor
3
 SOU, Alm.del - 2019-20 - Supplerende svar på spørgsmål 31: Spm. om at oversende den budgetanalyse, der foretages med henblik på at nedbringe sagsbehandlingstiderne i Ankestyrelsen, når den foreligger, til social- og indenrigsministeren
2213429_0004.png
1. Metode for omkostningskortlægning (2/2)
Kilde og fordelingsmetode for to omkostningstyper
LØNOMKOSTINGER
KILDE
Kortlægningen af lønomkostninger bygger på et rådatasæt fra m-tid for hele 2018. Her
fremgår alle lønnede medarbejderes registrering af deres fremmødte arbejdstid.
Fravær registreres også i M-tid, men disse data benyttes ikke til
omkostningskortlægning. Rådata inkluderer både fastansatte og midlertidige
ansættelser, men ikke timer fra vikarer, lægekonsulenter og beskikkede medlemmer.
Omkostninger til disse grupper indgår i kortlægning af driftsomkostningerne.
ØVRIGE DRIFTSOMKOSTINGER
KILDE
Kortlægningen af øvrige driftsomkostninger bygger på regnskab 2018 trukket fra
Navision. Øvrige driftsomkostninger er defineret som de samlede
driftsomkostninger fratrukket lønomkostninger, pension, vederlag mv. Disse
omkostninger fordeles i kortlægningen af lønomkostninger. Lønomkostninger og
vederlag til lægekonsulenter og beskikkede medlemmer er dog medregnet i denne
kortlægning, eftersom disse medarbejdere ikke registrerer tidsforbrug i M-tid.
FORDELINGSMETODE
Timerne fra M-tid fordeles på både hovedopgave og produktgruppe ud fra den
formålskode, som er knyttet til hver timeregistrering, fx
11131-Boligstøtteloven.
Kernen i kortlægningen af lønomkostninger er således en kategorisering af alle Mtid-
formålskoder på de to dimensioner, som Implement har udarbejdet i samarbejde med
Ankestyrelsen. Se bilag 1 og 2.
Alle timer fra M-tid er fordelt på produktgruppe-dimensionen udelukkede ud fra deres
formålskode. Modsat har det for enkelte formålskoder været nødvendigt at inddrage
yderligere oplysninger for at fordele timerne på hovedopgavedimensionen, fordi en
formålskode kan dække over flere hovedopgaver. Det fremgår af bilag 2, hvilke
kategorier dette gælder for. Der har konkret været behov for at supplere med tre
yderligere fordelingsprincipper:
1) Fordeling efter stedkoder: Timerne fordeles på hovedopgaver efter den stedkode,
som de er registeret på. En stedkode er den organisatoriske placering, fx kontoret
Beskæftigelse 1. Det er bl.a. en række Mtids-koder benævnt
Anden aktivitet,
som er
fordelt efter denne metode.
2) Fordeling efter Ankestyrelsens angivelse: Metoden er brugt til at fordele timer for en
række sagsområder, som løses inden for flere opgaveområder. Timerne fordeles på
hovedopgaver efter Ankestyrelsen angivelse. Fx er timer på kategorien
11121-
Serviceloven - hjælpemidler, tilbud
fordelt med 90 % på Socialsager og 10% på Børne
og Familiesager.
3) Fordeling efter ledelsesskøn: Benyttet for formålskoderne
60206-Infocenter
og
60301-Bevillingsfinansieret område,
hvor Administrationen registrerer en stor del af
deres timer. Lederen af Administrationen har fordelt timer fra disse formålskoder på de
forskellige hovedopgaver ud fra det omfang Administrationen foretager administrativ
sagsbehandling inden for hovedopgaverne.
FORDELINGSMETODE
De øvrige driftsudgifter fordeles, ligesom lønomkostningerne, på baggrund af den
formålskode, som er knyttet til de enkelte udgiftsposter. Fordelingen følger således
også kategoriseringen af formålskoder på de to dimensioner, som fremgår af bilag
1 og 2. Det betyder også at en række udgiftsposter er kategorisereret på baggrund
de tre yderligere fordelingsprincipper, som beskrevet tidligere.
Derudover er omkostninger under formålskoden
60502 Økonomi
–
Drift
fordelt på
en række forskellige produktgrupper, da denne formålskode også dækker over
omkostninger, som ikke er relateret til økonomifunktionen. De største
omkostningsposter under formålskoden er husleje, som kategoriseres under
bygningsdrift, og en række generelle omkostningsposter, som kategoriseres under
Ikke henførbart til specifikt kontor.
Omkostningerne til lægekonsulenter og beskikkede er ikke fordelt efter
formålskoder. Disse omkostninger er kategoriseret som administrativ
sagsbehandling på produktgruppe-dimensionen og fordelt proportionalt på
hovedopgaverne efter tidsforbruget på juridisk sagsbehandling for hver
hovedopgave.
Omkostninger til barsel, forældreorlov mv. er ikke inkluderet i kortlægningen af
lønomkostningerne, og medtages derfor som en driftsomkostning under
produktgruppen barsel mv. Ankestyrelsen estimerer at lønomkostninger til
medarbejdere på barsel var ca. 12,1 mio. kr. i 2018, hvoraf styrelsen estimerer at
have modtaget 9,6 mio. kr. i refusion. Nettoomkostningen til barslende var således
ca. 2,5 mio. kr. i 2018.
4
 SOU, Alm.del - 2019-20 - Supplerende svar på spørgsmål 31: Spm. om at oversende den budgetanalyse, der foretages med henblik på at nedbringe sagsbehandlingstiderne i Ankestyrelsen, når den foreligger, til social- og indenrigsministeren
2213429_0005.png
2. Omkostningskortlægning (1/7)
Fordeling af anvendte ÅV i 2018 ud på opgavehierarkiet
HOVEDOPGAVE
PRODUKTGRUPPER
Juridisk behandling og afgørelse af sager
Medvirke i retssager
Administrativ sagsbehandling (forberede sager
og møder og besvare kundehenvendelser)
Analyser og undersøgelser samt vejledning og
dialog
Generel og faglig ledelse
og koordinering i
produktionskontorer
Faglig ledelse,
administration og
kompetenceudvikling
Administration og andre
uspecificerede aktiviteter
i produktionskontorer
Kompetenceudvikling af
medarbejdere i
produktionskontorer
Tilsyn med
Praksis-
koordinering og kommuner og
formidling
regioner
Sekretariats-
betjening af
nævn
Børne- og
ungesager
Socialsager
Beskæftigelses-
sager
Arbejdsskade-
sager
Familiesager
TOTAL
HOVEDSUM
36,5
8,5
72,5
0,00
68,0
0,1
63,2
4,5
16,7
1,8
15,9
18,3
293,0
14,9
3,5
15,8
11,0
8,1
0,7
3,4
4,9
47,4
3,5
2,4
0,6
3,5
3,3
23,9
0,01
0,00
37,2
392,5
1,1
3,2
1,9
2,1
0,2
2,2
1,2
1,6
13,5
8,0
8,9
6,4
7,4
1,7
2,8
2,4
1,5
39,1
0,6
0,3
0,4
0,6
0,1
0,1
0,2
0,0
2,4
6,5
0,9
8,6
16,0
10,7
16,6
12,3
8,2
55,0
Generel ledelse og koordinering
Kompetenceudvikling af medarbejdere i støttefunktioner
Økonomi
Tværgående støttefunktioner og anden administration
IT (drift og udvikling)
HR
Tværgående administration og sekretærbistand
Direktionsbetjening inkl. kommunikation og presse
Bygningsdrift
79,8
527,3
TOTAL
61,7
105,2
88,5
89,4
24,4
29,1
23,1
26,2
Kilder:
Registrerede timer i Mtid og
Implement’s
fordeling af Mtids-konti ud på opgavehierarkiet
Noter:
•
Omregningen fra timer til ÅV er sket ved at dividere alle timesummer med 1570 for at ÅV-totalen passer med det antal ÅV (527), der gennemsnitligt over 2018 faktisk har været tilstede og udført opgaver i
2018. Kilden til årsværk er HR-oversigten, som beskrives i delrapporten om administration og overhead.
•
Uanset de faktiske tidsregistreringer, som ovenstående fordeling er baseret på. vurderer Ankestyrelsen, at souscheferne som minimum varetager generel og faglig ledelse og koordinering i 50 pct. af
tiden, og at der derfor reelt er anvendt mere end angivne 13,5 ÅV på faglig ledelse og koordinering.
5
 SOU, Alm.del - 2019-20 - Supplerende svar på spørgsmål 31: Spm. om at oversende den budgetanalyse, der foretages med henblik på at nedbringe sagsbehandlingstiderne i Ankestyrelsen, når den foreligger, til social- og indenrigsministeren
2213429_0006.png
2. Omkostningskortlægning (2/7)
Fordeling af lønomkostninger (værdien af ÅV) i 2018 ud på opgavehierarkiet (Mio. DKK)
HOVEDOPGAVE
PRODUKTGRUPPER
Juridisk behandling og afgørelse af sager
Medvirke i retssager
Administrativ sagsbehandling (forberede
sager og møder og besvare
kundehenvendelser)
Analyser og undersøgelser samt
vejledning og dialog
Generel og faglig ledelse
og koordinering i
produktionskontorer
Faglig ledelse,
administration og
kompetenceudvikling
Administration og andre
uspecificerede aktiviteter i
produktionskontorer
Kompetenceudvikling af
medarbejdere i
produktionskontorer
Børne- og
Beskæftigelses Arbejdsskade-
Socialsager
ungesager
-sager
sager
20,4
5,0
41,7
0,0
38,1
0,1
35,4
2,7
Familiesager
Praksis-
Tilsyn med Sekretariats-
koordinering kommuner betjening af
og formidling og regioner
nævn
0,0
0,0
8,9
0,0
10,2
0,0
TOTAL
HOVEDSUM
9,3
1,0
163,9
8,8
1,4
6,4
4,4
3,3
0,3
0,0
1,4
2,0
19,2
2,1
1,0
1,4
2,9
0,4
1,7
2,1
1,9
1,9
0,2
14,3
2,1
0,0
1,1
0,0
1,5
22,3
12,4
214,1
3,9
4,4
3,2
3,7
0,8
1,4
1,2
0,7
19,2
33,0
0,4
0,2
0,2
0,3
0,1
0,1
0,1
0,0
1,4
6,0
0,6
4,6
8,6
6,2
Generel ledelse og koordinering
Kompetenceudvikling af medarbejdere i støttefunktioner
Økonomi
Tværgående støttefunktioner og anden administration
IT (drift og udvikling)
HR
Tværgående administration og sekretærbistand
Direktionsbetjening inkl. kommunikation og presse
Bygningsdrift
6,5
7,7
3,2
43,0
290,4
TOTAL
34,2
57,0
48,1
49,3
13,7
17,8
12,7
14,4
Kilder:
Registrerede timer i Mtid og
Implement’s
fordeling af Mtids-konti ud på opgavehierarkiet samt regneark fra HR med opgørelse af lønninger for alle medarbejdere i 2018
Note:
For hver celle i opgavehierarkiet er fordelingen af registrerede timer i Mtid opgjort på medarbejderkategorier, hvorefter der er ganget med den gns. fulde lønomkostning for hver medarbejderkategori.
Dermed opnås er ret præcist mål for lønomkostningerne per celle, som samtidig ikke gøres fuldstændig afhængigt af, hvilke bestemte medarbejdere, der har løst de enkelte opgaver.
6
 SOU, Alm.del - 2019-20 - Supplerende svar på spørgsmål 31: Spm. om at oversende den budgetanalyse, der foretages med henblik på at nedbringe sagsbehandlingstiderne i Ankestyrelsen, når den foreligger, til social- og indenrigsministeren
2213429_0007.png
2. Omkostningskortlægning (3/7)
Fordeling af øvrige driftsudgifter i 2018 ud på opgavehierarkiet (Mio. DKK))
HOVEDOPGAVE
PRODUKTGRUPPER
Juridisk behandling og afgørelse af sager
Medvirke i retssager
Administrativ sagsbehandling (forberede
sager og møder og besvare
kundehenvendelser)
Analyser og undersøgelser samt
vejledning og dialog
Generel og faglig ledelse
og koordinering i
produktionskontorer
Faglig ledelse,
administration og
kompetenceudvikling
Administration og andre
uspecificerede aktiviteter i
produktionskontorer
Kompetenceudvikling af
medarbejdere i
produktionskontorer
Børne- og
Beskæftigelses Arbejdsskade-
Socialsager
ungesager
-sager
sager
1,1
0,4
0,2
0,2
0,3
0,9
0,2
8,8
Familiesager
Praksis-
Tilsyn med
koordinering kommuner
og formidling og regioner
0,0
0,0
0,1
0,0
Sekretariats-
betjening af
nævn
2,4
0,0
TOTAL
HOVED-
SUM
0,7
0,0
5,0
10,3
2,1
3,0
2,5
3,9
0,8
0,0
0,0
0,0
12,3
6,5
0
0,0
0
0,0
0
0,0
0
0,0
0
1,5
0
0,00
0
0,00
0
8,0
0,0
35,6
0,22
0,19
0,12
0,30
0,00
0,07
0,05
0,01
1,0
1,2
0,07
0,05
0,00
0,08
0,00
0,00
0,04
0,01
0,3
1,5
0,3
3,8
23,9
2,7
Generel ledelse og koordinering
Kompetenceudvikling af medarbejdere i støttefunktioner
Økonomi
Tværgående støttefunktioner og anden administration
IT (drift og udvikling)
HR
Tværgående administration og sekretærbistand
Direktionsbetjening inkl. kommunikation og presse
Bygningsdrift (herunder husleje)
Omkostninger til barslende
Ikke henførbart til specifikt kontor1)
1,1
1,0
29,8
2,5
5,4
1,6
0,2
2,5
72,0
108,8
TOTAL
10,3
3,7
3,8
13,2
1,5
Kilde:
Omkostninger fra Navision og
Implement’s
fordeling af formålskoder på opgavehierarkiet
Note:
1) Hovedopgaven indeholder overheadomkostninger, som ikke kan henføres til et specifikt kontor, fx omkostninger til gaver/bøger registeret på fælles konto og AER.
7
 SOU, Alm.del - 2019-20 - Supplerende svar på spørgsmål 31: Spm. om at oversende den budgetanalyse, der foretages med henblik på at nedbringe sagsbehandlingstiderne i Ankestyrelsen, når den foreligger, til social- og indenrigsministeren
2213429_0008.png
2. Omkostningskortlægning (4/7)
Fordeling af samlede omkostninger i 2018 ud på opgavehierarkiet (mio. DKK)
HOVEDOPGAVE
PRODUKTGRUPPER
Juridisk behandling og afgørelse af sager
Medvirke i retssager
Administrativ sagsbehandling (forberede
sager og møder og besvare
kundehenvendelser)
Analyser og undersøgelser samt
vejledning og dialog
Generel og faglig ledelse
og koordinering i
produktionskontorer
Faglig ledelse,
administration og
kompetenceudvikling
Administration og andre
uspecificerede aktiviteter i
produktionskontorer
Kompetenceudvikling af
medarbejdere i
produktionskontorer
Børne- og
Beskæftigelses- Arbejdsskade-
Socialsager
ungesager
sager
sager
21,5
5,4
41,9
0,2
38,4
1,0
35,5
11,5
Familiesager
Praksis-
Tilsyn med Sekretariats-
koordinering kommuner betjening af
og formidling og regioner
nævn
0,0
0,0
9,0
0,0
12,6
0,0
TOTAL
HOVEDSUM
10,0
1,0
168,9
19,1
3,5
9,4
6,9
7,1
1,1
0,0
1,4
2,0
31,5
8,6
1,0
1,4
2,9
0,4
1,7
2,1
1,9
1,9
0,2
15,8
2,1
0,0
1,1
0,0
1,5
30,2
12,4
249,7
4,1
4,6
3,3
4,0
0,8
1,4
1,3
0,7
20,2
34,2
0,4
0,2
0,2
0,4
0,1
0,1
0,1
0,0
1,7
7,5
0,9
8,3
32,5
8,9
Generel ledelse og koordinering
Kompetenceudvikling af medarbejdere i støttefunktioner
Økonomi
IT (drift og udvikling)
Tværgående støttefunktioner og anden administration
HR
Tværgående administration og sekretærbistand
Direktionsbetjening inkl. kommunikation og presse
Bygningsdrift (herunder husleje)
Omkostninger til barslende
Ikke henførbart til specifikt kontor
7,6
8,7
33,0
2,5
5,4
115,3
Kilder:
Personaleomkostninger: Registrerede timer i Mtid og
Implement’s
fordeling af
51,9
Mtids-konti ud på
62,5
opgavehierarkiet
15,2
regneark fra HR med opgørelse af lønninger for alle medarbejdere i 2018. Øvrige
samt
44,5
60,7
19,4
12,9
16,8
399,2
TOTAL
omkostninger: Omkostninger fra Navision og
Implement’s
fordeling af formålskoder på opgavehierarkiet.
Noter:
•
De samlede omkostninger for beregnet for hver celle som summen af personaleomkostninger og øvrige omkostninger (se forrige slides).
8
 SOU, Alm.del - 2019-20 - Supplerende svar på spørgsmål 31: Spm. om at oversende den budgetanalyse, der foretages med henblik på at nedbringe sagsbehandlingstiderne i Ankestyrelsen, når den foreligger, til social- og indenrigsministeren
2213429_0009.png
2. Omkostningskortlægning (5/7)
Fordeling af ÅV ud på de vigtigste sagstyper indenfor de bevillingsfinansierede sagsområder
HOVEDOPGAVE
PRODUKTGRUPPER
Retssikkerhedsloven
Serviceloven -
anbringelser mm
Serviceloven -
hjælpemidler, tilbud
Serviceloven -
Underretninger
Forvaltningsret
Tilsyn adoption
3,2
16,9
4,7
6,6
0,5
3,8
Barselsdagpengeloven
- Udbetaling DK
Boligstøtteloven
Lov om almene boliger
Lov om højeste,
mellemste
førtidspension m.fl.
Lov om social pension
Lov om social pension -
Udbetaling DK
Lov om social pension
udland - Udbetaling DK
1,0
7,3
0,5
0,2
1,2
3,8
0,4
1,3
8,9
0,03
42,3
0,2
3,4
0,3
0,7
1,2
72,7
66,4
16,3
Diverse love vedr.
beskæftigelse
Ferieloven
Lov om aktiv
beskæftigelsesindsats
Lov om arb.giv. pligt til
at underrette lønmodt..
Lov om
arbejdsløshedsforsikri
ng
Lov om fleksydelse
Lov om godtg og
tilskud til befordr. ved
deltag..
Sygedagpengeloven
Lov om højeste,
mellemste
førtidspension m.fl.
Lov om social pension
Lov om aktiv
socialpolitik
Forvaltningsret
1,4
0,3
8,9
0,1
2,9
0,1
0,04
20,0
0,03
5,3
26,6
0,6
Adoption
Bidrag og inddrivelse
Faderskab
Forældremyndighed
og barnets bopæl
International vielse og
skilsmisse
Navneret
Samvær, anden
kontakt, børnesagsk
Rådgv, konfliktm
Ægteskab
Forvaltningsret
4,7
5,8
1,5
0,04
0,4
0,4
3,1
0,2
0,1
Børn- og ungesager
Socialsager
Beskæftigelsessager
Familiesager
Juridisk behandling og
afgørelse af sager
Lov om social tilsyn
Lov om aktiv
socialpolitik
Tolkning -
hørehandikap
Serviceloven -
hjælpemidler, tilbud
Andre love - tidligere
nævnsområder
Familieydelseslovgivnin
gen - Udbetaling DK
Lovvalg, EU, EØS, m.v.
Dagtilbudsloven
Forvaltningsret
TOTAL
35,6
Kilder:
Registrerede timer i Mtid og
Implement’s
fordeling af Mtids-konti ud på opgavehierarkiet
9
 SOU, Alm.del - 2019-20 - Supplerende svar på spørgsmål 31: Spm. om at oversende den budgetanalyse, der foretages med henblik på at nedbringe sagsbehandlingstiderne i Ankestyrelsen, når den foreligger, til social- og indenrigsministeren
2213429_0010.png
2. Omkostningskortlægning (6/7)
Fordelingen af øvrige driftsomkostninger ud fra de væsentligste poster på tværs af opgavehierarkiet
Kategori
Lokaleomkostninger
Bygningsdrift, vedligeholdelse og rengøring
Forbrug af vand, varme og el
Husleje
Deltotal
Regnskab 2018
Kategori
Omkostninger til barslende
Regnskab 2018
3.602.636
1.935.295
15.031.101
20.569.032
Lønomkostninger til barslende
Refusion til Ankestyrelsen for barslende
Deltotal
12.100.000
9.600.000
2.500.000
Omkostninger til lægekonsulenter og beskikkede
Indkøb af varer og tjenesteydelser
Advokater til arbejdsskadesager
Bygningsdrift, vedligeholdelse og rengøring
Ekstern bistand og lignende
IT udgifter
Kantine og forplejning
Kompetenceudvikling
Kontingenter og nyhedsmedier
Kontorartikler og inventar
Lønbidrag vedr. tværmin. ordn.
Omkostninger til løndadministration, MODST
Personalepleje
Repræsentation
Rådgivning og kurser, herunder PAS
Telefoni
8.792.120
227.760
8.209.880
23.887.657
5.730.518
4.378.918
2.036.961
1.531.506
2.897.689
3.074.115
491.226
209.288
5.276.146
1.658.433
Omkostninger til lægekonsulenter
Omkostninger til beskikkede medlemmer
Deltotal
8.265.268
3.645.485
11.910.753
Hovedtotal
108.794.111
Transport/rejser, hotel mv.
Øvrige udgifter
Deltotal
3.084.610
2.327.497
73.814.326
Kilde:
Omkostninger fra Navision og Implement’s fordeling af formålskoder på opgavehierarkiet
10
 SOU, Alm.del - 2019-20 - Supplerende svar på spørgsmål 31: Spm. om at oversende den budgetanalyse, der foretages med henblik på at nedbringe sagsbehandlingstiderne i Ankestyrelsen, når den foreligger, til social- og indenrigsministeren
2213429_0011.png
Bilag 1. Kategorisering af formålskoder på produktgruppe-dimensionen
Overkategori
Kategori
Mtids-registrering
Faglig ledelse, Administration og
administration og andre uspecificerede
kompetenceudvi aktiviteter i
kling i
produktionskontorer
produktionskonto
rer
11203-Anden aktivitet
15203-Anden aktivitet
45203-Anden aktivitet
50203-Anden aktivitet
60702-Anden aktivitet
40203-Andet
Generel og faglig
11206-Faglig ledelse
ledelse og
15206-Faglig ledelse
koordinering i
40206-Faglig ledelse
produktionskontorer
45206-Faglig ledelse
50206-Faglig Ledelse
Kompetenceudvikling 11205-Kompetenceudvikling
i produktionskontorer 15205-Kompetenceudvikling
40205-Kompetenceudvikling
45205-Kompetenceudvikling
50205-Kompetenceudvikling
60704-Kompetenceudvikling
9604-Extern undervisning, Djøf-overenskomst
9605-Elever på skole
Juridisk
Administrativ støtte 60206-Infocenter
behandling,
60301-Bevillingsfinansieret område
retssager,
60302-Gebyrfinansieret område - arbejdsskade
administrativ
60303-Nævn
støtte og
11150-PAS
analyser/unders Analyser og
undersøgelser
11151-DAK
øgelser
11160-mTid til folketingsvalg
11184-Principsager - Bevillingsstyret
11185-Temamødesager
11186-Kvalitetsmåling
11201-Udviklingsopgaver
15107-Vejledning og møder med underinstanser og
interessenter
15109-Høringer
15111-Indtægtsdækkede kurser/undervisning
15112-Ikke-indtægtsdækkede kurser/undervisning
15184-Principsager - gebyrfinansieret
15186-Kvalitetsmåling
15201-Udviklingsopgaver
30101-Undersøgelser
40101-Retlige vejledninger (undt. høringer)
40102-Juridisk hotline
40104-Praksisundersøgelser
40107-Vejledning og møder med underinstanser og
interessenter
40108-Læringsaktiviteter
40109-Høringer
40110-Task force på børneområdet (ikke sagsbehandling)
40111-Indtægtsdækkede kurser/undervisning
40112-Ikke-indtægtsdækkede undervisning
40201-Udviklingsopgaver
45201-Udviklingsopgaver
60404-Høringer
70190-01-Taskforce på handicapområdet
Retssager
11187-Rettergangsfuldmægtige
11188-Retssager (ikke nævn)
15187-Rettergangsfuldmægtige
15188-Retssager
Timer
2018
35.544
10.501
5.000
3.743
21.864
5.978
9.349
1.836
3.449
2.970
1.675
2.232
839
235
78
255
1.444
15
1.798
7.536
47.214
11.956
5.946
2.096
474
90
2.193
2.610
204
3.292
125
37
45
1
92
268
1.762
8.158
200
1.451
4.548
3.797
787
531
3.596
5.010
392
2.191
10
666
5.541
15.549
365
2.551
4.395
Overkategori
Kategori
Mtids-registering
11109-Forvaltningsret
11118-Adoption
40106-Tilsyn adoption
45101-Adoptionsnævnet
50611-Vejledning - tilsyn
50613-Tilsyn
50619-Andet - Tilsyn
50708-Lånedispensationer
11110-Bidrag og inddrivelse
11111-Faderskab
11112-Forældremyndighed og barnets bopæl
11113-Samvær, anden kontakt, børnesagsk Rådgv, konfliktm
11114-Ægteskab
11115-International vielse og skilsmisse
11117-Navneret
11120-Serviceloven - anbringelser mm
11121-Serviceloven - hjælpemidler, tilbud
11123-Andre love - tidligere nævnsområder
11124-Dagtilbudsloven
11125-Serviceloven - Underretninger
11129-Familieydelseslovgivningen - Udbetaling DK
11130-Lov om almene boliger
11131-Boligstøtteloven
11132-Tolkning - hørehandicap
11133-Sygedagpengeloven
11134-Barselsdagpengeloven - Udbetaling DK
11135-Lov om social tilsyn
11136-Lov om højeste, mellemste førtidspension m.fl.
11137-Lov om social pension
11138-Lov om social pension - Udbetaling DK
11139-Lov om social pension udland - Udbetaling DK
11140-Lov om aktiv socialpolitik
11141-Lov om aktiv beskæftigelsesindsats
11142-Lov om fleksydelse
11143-Lov om arbejdsløshedsforsikring
11144-Diverse love vedr. beskæftigelse
11145-Lov om godtg og tilskud til befordr. ved deltag..
11146-Lov om arb.giv. pligt til at underrette lønmodt..
11147-Ferieloven
11148-Lovvalg, EU, EØS, m.v.
45102-Arbejdsmiljøklagenævnet
45104-Klagenævnet for Specialundervisning
45105-Ligebehandlingsnævnet
45106-Psykolognævnet
45107-Ankenævnet for Statens Uddannelsesstøtte
50614-Aktindsigt, Ofentlighedsloven
50702-samtykke til salg af fast ejendom (udbudsbekendtgø
50703-Klage over udbud af fast ejendom (udbudsbekendtgør
50704-Lånebekendtgørelsen
50705-Kommunale fællesskaber
50706-Årsregnskaber og delberetninger
50707-Styrelsesvedtægter
50709-Godkendelse af revision
50710-Øvrig styrelseslov/regionslov
50711-Kommunalfuldmagt/myndighedsfuldmagt
50712-Øvrig kommunalret
50713-Tilsyn med aktindsigt - forvaltningsloven
50714-Inhabilitet
50715-Øvrig forvaltningsret
50716-Affaldslovgivningen
50717-Bolig
50718-Bygge- og planlovgivning
50719-Miljølovgivning
50720-Skole og institution
50721-Social og beskæftigelse
50722-Sundhed
50723-Øvrig sektorlov
99999-Mellemkommunal
15101-Øvrige arbejdsskade sager
15102-"fast track" arbejdsskade sager
15104-Arbejdsskadesager, genopt. ulovbestemt grundlag
Timer 2018
5.365
7.441
5.892
1.984
175
1.468
4.219
2
8.525
2.289
55
4.746
374
576
690
26.508
73.854
274
1.043
10.427
5.917
804
11.513
44
31.449
1.500
2.065
413
10.231
5.992
677
55.588
13.978
131
4.613
2.187
70
139
520
456
4.328
7.121
4.771
4.335
5.426
6.540
303
125
73
211
1.244
478
93
399
1.980
251
256
437
485
153
414
447
1.169
439
1.460
136
1.385
4.985
80.168
13.241
1.939
Overkategori
Kategori
Mtids-registering
60201-Foto
60202-Kantine
60203-Post
60204-Reception
60208-Service
60401-Direktionsbetjening
60101-Generel ledelse
60102-HR
11211-ESDH projekt
15211-ESDH projekt
60601-Digi-guider
60602-Digi - fagsupport
60810-Digitaliseringsprojekter
60811-ESDH projekt
60812-IT sikkerhed
Tværgående HK-støtte
Økonomi
Ferie, sygdom, orlov mv. Anden orlov
Barns sygdom +
omsorgsdage
60207-Registrering og akivering
60403-Statistik
60502-Økonomi drift
9013-Orlov uden løn
9608-Tjenestefrihed uden løn
9201-Omsorgsdage (børn) ny ordning
9202-Omsorgsdage (børn) gammel
ordning
9511-Barns 1. sygedag
9512-Barns 2. sygedag
9520-Barselsorlov med løn
9522-Forældreorlov med løn
9524-Graviditetsorlov
9525-Forældreorlov uden løn
9531-Fædreorlov med løn
Ferie
9602-Graviditetsundersøgelser
9010-Ferie med løn
9011-Ferie uden løn
9012-Særlige feriedage
9526-Overført Ferie med løn
9501-Egen Sygdom
9502-Egen sygdom, § 56
9505-Delvis sygemelding i form af
nedsat tid
9521-Graviditetsbetinget sygdom
Særlige dage
9601-Læge- og tandlægebesøg
9014-Cheffridag
9015-Konsulentfridage
9016-Betalte fridage til nyuddannede
9603-Godkendt tjenestefri
11204-Frokost
15204-Frokost
40204-Frokost
45204-Frokost
50204-Frokost
60703-Frokost
9002-Afspadsering
9509-Arbejdsskade
9523-Fritstillet
9997-Afvikling af gammel fleks
9998-Fleksfri - hele dage
AA0101-- heraf Over/merarbejde + 50%
AA0106-Ulempetillæg +25% (efter
17+lø,søn,hel)
Forsat: Juridisk Juridisk
behandling,
sagsbehandling
retssager,
administrativ
støtte og
analyser/undersø
gelser
Tværgående
Bygningsdrift
støttefunktioner og anden
administration
Timer
2018
1.557
3.346
119
3.292
4.205
18.855
11.165
16.280
963
120
1.545
4.618
9.524
4.245
2.712
2.838
2.898
10.228
2.943
1.906
3.735
47
2.968
688
16.912
13.596
7.327
15.158
1.357
237
83.894
12.259
11.101
1.944
27.249
884
2.357
3.816
1.253
1.778
7.423
666
1.298
23.779
7.271
2.162
1.867
2.405
11.671
231
5
3.787
109
18.980
6.220
369
Direktionsbetjening
Generel ledelse og
koordinering
HR
IT
Barsel, inkl. relateret
sygdom
Sygdom + lægebesøg
Frokost
Frokost
Medtages ikke -
afspadsering, flex mv
Medtages ikke -
afspadsering, flex mv
11
 SOU, Alm.del - 2019-20 - Supplerende svar på spørgsmål 31: Spm. om at oversende den budgetanalyse, der foretages med henblik på at nedbringe sagsbehandlingstiderne i Ankestyrelsen, når den foreligger, til social- og indenrigsministeren
2213429_0012.png
Bilag 2. Kategorisering af formålskoder på hovedopgavedimensionen
Hovedopgave
Tværgående
Mtids-kategori
11211-ESDH projekt
15211-ESDH projekt
60101-general ledelse
60101-Generel ledelse
60102-HR
60201-Foto
60202-Kantine
60203-Post
60204-Reception
60207-Registrering og akivering
60208-Service
60401-Direktionsbetjening
60403-Statistik
60502-Økonomi drift
60601-Digi-guider
60602-Digi - fagsupport
60703-Frokost
60810-Digitaliseringsprojekter
60811-ESDH projekt
60812-IT sikkerhed
70190-19-RPA og Machinelearning
50611-Vejledning - tilsyn
50613-Tilsyn
50614-Aktindsigt, Ofentlighedsloven
50619-Andet - Tilsyn
50702-samtykke til salg af fast ejendom (udbudsbekendtgø
Hovedopgave
Praksiskoordinering
Mtids-kategori
11184-Principsager - bevillingsfinansieret
11185-Temamødesager
11186-Kvalitetsmåling
15111-Indtægtsdækkede kurser/undervisning
15112-Ikke-indtægtsdækkede kurser/undervisning
15184-Principsager - gebyrfinansieret
30101-Undersøgelser
40101-Retlige vejledninger (undt. høringer)
40102-Juridisk hotline
40104-Praksisundersøgelser
40108-Læringsaktiviteter
40110-Task force på børneområdet (ikke sagsbehandling)
40111-Indtægtsdækkede kurser/undervisning
40112-Ikke-indtægtsdækkede kurser/undervisning
40112-Ikke-indtægtsdækkede undervisning
70190-01-Taskforce på handicapområdet
70190-11-Adoption som vej til opvækst i trygge rammer
70190-13-Undersøgelse om længerevarende udlandsrejser
70190-14-Veteraner med sent diagnosticeret PTSD
70190-16-PU om kommunernes praksis om revurdering og anvend
70190-18-Æresrelaterede konflikter
11109-Forvaltningsret
11187-Rettergangsfuldmægtige
11188-Retssager (ikke nævn)
11201-Udviklingsopgaver
11203-Anden aktivitet
11205-Kompetenceudvikling
11206-Faglig ledelse
15107-Vejledning og møder med underinstanser og interessenter
15201-Udviklingsopgaver
15203-Anden aktivitet
15205-Kompetenceudvikling
15206-Faglig ledelse
40107-Vejledning og møder med underinstanser og interessenter
40109-Høringer
40201-Udviklingsopgaver
40203-Anden aktivitet
40203-Andet
40205-Kompetenceudvikling
40206-Faglig ledelse
45201-Udviklingsopgaver
45203-Anden aktivitet
45205-Kompetenceudvikling
45206-Faglig ledelse
50203-Anden aktivitet
50205-Kompetenceudvikling
50206-Faglig Ledelse
60404-Høringer
60702-Anden aktivitet
60704-Kompetenceudvikling
Beskæftigelsessager
Arbejdsskade
Hovedopgave
Børne- og ungesager
Mtids-kategori
11120-Serviceloven - anbringelser mm
11122-Retssikkerhedsloven
11125-Serviceloven - Underretninger
11150-PAS
11151-DAK
40106-Tilsyn adoption
11133-Sygedagpengeloven
11141-Lov om aktiv beskæftigelsesindsats
11142-Lov om fleksydelse
11143-Lov om arbejdsløshedsforsikring
11144-Diverse love vedr. beskæftigelse
11145-Lov om godtg og tilskud til befordr. ved deltag..
11146-Lov om arb.giv. pligt til at underrette lønmodt..
11147-Ferieloven
15109-Høringer
15186-Kvalitetsmåling
15101-Øvrige arbejdsskade sager
15102-"fast track" arbejdsskade sager
15104-Arbejdsskadesager, genopt. ulovbestemt grundlag
15187-Rettergangsfuldmægtige
15188-Retssager
60302-Gebyrfinansieret område - arbejdsskade
(Medtages ikke i
omkostningskortlægning)
9002-Afspadsering
9010-Ferie med løn
9011-Ferie uden løn
9012-Særlige feriedage
9013-Orlov uden løn
9014-Cheffridag
9015-Konsulentfridage
9016-Betalte fridage til nyuddannede
9201-Omsorgsdage (børn) ny ordning
9202-Omsorgsdage (børn) gammel ordning
9501-Egen Sygdom
9502-Egen sygdom, § 56
9505-Delvis sygemelding i form af nedsat tid
9509-Arbejdsskade
9511-Barns 1. sygedag
9512-Barns 2. sygedag
9520-Barselsorlov med løn
9521-Graviditetsbetinget sygdom
9522-Forældreorlov med løn
9523-Fritstillet
9524-Graviditetsorlov
9525-Forældreorlov uden løn
9526-Overført Ferie med løn
9531-Fædreorlov med løn
9601-Læge- og tandlægebesøg
9602-Graviditetsundersøgelser
9603-Godkendt tjenestefri
9604-Extern undervisning, Djøf-overenskomst
9605-Elever på skole
9608-Tjenestefrihed uden løn
9997-Afvikling af gammel fleks
9998-Fleksfri - hele dage
AA0101-- heraf Over/merarbejde + 50%
AA0106-Ulempetillæg +25% (efter 17+lø,søn,hel)
11204-Frokost
15204-Frokost
40204-Frokost
45204-Frokost
50204-Frokost
Beskæftigelsessager
Tilsyn med kommuner og
regioner
Fordeling efter stedkoder
50703-Klage over udbud af fast ejendom (udbudsbekendtgør
50704-Lånebekendtgørelsen
50705-Kommunale fællesskaber
50706-Årsregnskaber og delberetninger
50707-Styrelsesvedtægter
50708-Lånedispensationer
50709-Godkendelse af revision
50710-Øvrig styrelseslov/regionslov
50711-Kommunalfuldmagt/myndighedsfuldmagt
50712-Øvrig kommunalret
50713-Tilsyn med aktindsigt - forvaltningsloven
50714-Inhabilitet
50715-Øvrig forvaltningsret
50716-Affaldslovgivningen
50717-Bolig
50718-Bygge- og planlovgivning
50719-Miljølovgivning
50720-Skole og institution
50721-Social og beskæftigelse
50722-Sundhed
50723-Øvrig sektorlov
Socialsager
11123-Andre love - tidligere nævnsområder
11124-Dagtilbudsloven
11129-Familieydelseslovgivningen - Udbetaling DK
11130-Lov om almene boliger
11131-Boligstøtteloven
11132-Tolkning - hørehandicap
11134-Barselsdagpengeloven - Udbetaling DK
11135-Lov om social tilsyn
11138-Lov om social pension - Udbetaling DK
11139-Lov om social pension udland - Udbetaling DK
11148-Lovvalg, EU, EØS, m.v.
11160-Folketingsvalg
11160-mTid til folketingsvalg
Sekretariatsbetjening af nævn 45101-Adoptionsnævnet
45102-Arbejdsmiljøklagenævnet
45104-Klagenævnet for Specialundervisning
45105-Ligebehandlingsnævnet
45106-Psykolognævnet
45107-Ankenævnet for Statens Uddannelsesstøtte
60303-Nævn
Fordeling efter ledelsesskøn i
administrationen
60206-Infocenter
60301-Bevillingsfinansieret område
Fordeling efter Ankestyrelsens 11121-Serviceloven - hjælpemidler, tilbud
angivelse
11136-Lov om højeste, mellemste førtidspension m.fl.
11137-Lov om social pension
11140-Lov om aktiv socialpolitik
Familiesager
11110-Bidrag og inddrivelse
11111-Faderskab
11112-Forældremyndighed og barnets bopæl
11113-Samvær, anden kontakt, børnesagsk Rådgv, konfliktm
11114-Ægteskab
11115-International vielse og skilsmisse
11117-Navneret
11118-Adoption
12
 SOU, Alm.del - 2019-20 - Supplerende svar på spørgsmål 31: Spm. om at oversende den budgetanalyse, der foretages med henblik på at nedbringe sagsbehandlingstiderne i Ankestyrelsen, når den foreligger, til social- og indenrigsministeren
2213429_0013.png
Bilag 3. Kategorisering af finanskonti
Overkategori
Indkøb af varer og tjenester
Finanskonto
227056 - Advokat arbejdsskadesager.Del2
227096 - Tilsynet driftudgifter
227038 - Konsulentydelser, Aalborg
227040 - Konsulentydelser, Analyse
227042 - Konsulentydelser, HR
227043 - Konsulentydelser, kommunikation
227044 - Konsulentydelser, Ligebehandling
227045 - Konsulentydelser, Direktionen
227046 - Oversættelser/tolkning
227050 - Advokat (moms IFR2161)
227051 - Revisor
227064 - Konsulentydelser (ej IT)
227069 - Vikarydelser
IT udgifter
171503 - Udgifter til Statens IT
226050 - IT udstyr i øvrigt
226051 - IT forbrugsstoffer (toner mv.)
226551 - IT Driftsydelser
226552 - IT Konsulenter
226554 - WEB Driftsydelser
226555 - WEB driftskonsulenter
226556 - Systemlicenser
Kantine og forplejning
227075 - Forplejning ankemøder
227076 - Forplejning, besk. + lægekons
227077 - Vagt og sikring
227078 - Forplejning, (Egne ansatte)
227079 - Varekøb, Kantine
227080 - Frugtordning København
227081 - Frugtordning, Aalborg
227082 - Massage, Aalborg
227083 - Kaffe til automater København
227084 - Kaffe til automater Aalborg
227085 - Kantineordning København
227086 - Kantineordning Aalborg
227089 - Kantineordning Ringsted
Kompetenceudvikling
227005 - Kurser, konferencer mv. FAM
227007 - Centrale kursuspulje
227008 - Afdelingspulje kurser/temadage
227009 - Chefseminarer mv.
227011 - Udgifter til Betalingskurser
227066 - Kompetencefondsmidler
227093 - Uddannelse af rettergangsfuldm
227095 - Outplacementforløb/udd.aftaler i
forb. med ansætte
Kontingenter og nyhedsmedier
227058 - Medieudgifter
228053 - Bøger, tidsskr, licens, abonn.
228054 - Kontingenter
Kontorartikler og inventar
228050 - Kontorhold diverse
228051 - Kontorartikler
228055 - Rengøringsartikler
228056 - Lyskilder, pærer, lysstofrør
228059 - Arbejdstøj, skærmbriller mv.
228061 - Køkkenudstyr
228062 - Kopi- og printerpapir
228070 - Kontorinventar, møbler m.v
Lønbidrag vedr. tværmin. ordn.
180500 - Lønbidrag vedr. tværmin. ordn.
Omkostninger til løndadministration, MODST 171504 - Udgifter til SAM og MODST.
Personalepleje
222053 - Restaurant, egne medarbejdere
222054 - Afdelingspulje forplej. restau.
222055 - Restaurant, besk. + lægekons
227012 - Personalearrangementer
227052 - Massage København
227054 - Læge, ergoterapeut, mv.
Kategori
Advokater til arbejdsskadesager
Bygningsdrift, vedligeholdelse og rengøring
Ekstern bistand og lignende
Regnskab 2018
8.792.120
227.760
46.409
12.700
628.804
3.000
11.400
1.104.706
669.670
3.695.899
278.488
1.430.005
328.800
12.076.873
1.178.852
120.893
6.048.212
3.358.789
224.156
458.473
421.411
4.357
7.156
390.649
369.846
159.846
214.699
46.895
70.283
311.576
116.930
3.240.097
757.890
40.292
1.199.012
664.667
673.272
96.887
584.096
137.407
840.081
183.496
571.791
1.380.087
85.083
688.049
60.757
215.476
9.990
64.913
87.039
94.048
311.235
2.897.689
3.074.115
24.581
2.269
378
179.430
192.360
92.209
Overkategori
Kategori
Repræsentation
Finanskonto
222050 - Repræsentation
222051 - Møder
222052 - Gaver
227001 - PAS rådgivning
227002 - PAS kurser
227003 - Obligatorisk rådgivning
227004 - PAS rådgivning grupper
227036 - Undersøgelser - dialogmøder m.v.
227087 - PAS voksne adopterede
227072 - Telefoni
227073 - Telefoni - Drift
221001 - Rejser udland besk. + lægekons
221002 - Rejser udland medarbejdere
221005 - Parkering Aalborg
221050 - Rejser indland medarbejdere
221051 - Taxikørsel ifg. Faktura
221052 - Hotel indland medarbejdere
221054 - Hotel udland medarbejdere
221055 - Hotel udland besk.+ lægekons.
221057 - Rejsekort medarbejdere
171101 - Internt statsligt køb af varer
m/moms
171102 - Internt statsligt køb af varer u/moms
203000 - Afskrivninger alle aktiver
220500 - Hensættelser - andet
-
221060 - Gebyr fra CVT/MANAGEMENT
SEE
223051 - Vognpark - vedligeholdelse
223201 - AER
223203 - Vægtafgifter
224000 - Div.bankgebyr
224001 - Tilskud til Personaleforening
225550 - Brændsel, benzin mm.
227059 - post, fragt, fors.(momsIFR2161)
227065 - Postskanning
269000 - Øvrige renteudgifter
Indkøb af varer og tjenester
Total
Lokaleomkostninger
Bygningsdrift, vedligeholdelse og rengøring 223050 - Bygningsdrift-vedligehold
227039 - Reparation & Vedligehold (Aalborg)
227060 - Flytning
227061 - Rengøringsydelser
227062 - Vask og leje af tekstil
227063 - Renovation
228065 - Istandsættelse af lokaler
Forbrug af vand, varme og el
225552 - Elektricitet
225553 - Vand
225554 - Varme
225556 - El, Aalborg
225557 - Vand, Aalborg
225558 - Varme, Aalborg
Husleje
161050 - Statens Huslejeordning (SES)
161051 - Husleje andet
161052 - Husleje Aalborg
Lokaleomkostninger Total
Grand Total
Regnskab 2018
1.693
198.817
8.778
3.502.359
562.750
385.400
627.259
4.779
193.600
18.307
1.640.126
488
138.030
224.000
2.104.108
109.723
137.699
83.762
800
286.000
16.484
69.943
330.644
535.000
46.189
1.148
1.772.858
660
3.083
109.750
1.921
419.496
83.886
6.437
73.814.326
1.665.763
94.999
18.728
1.275.781
37.528
177.059
332.780
860.935
47.976
426.000
272.810
34.601
292.973
10.727.460
845.000
3.458.641
20.569.032
94.383.357
Rådgivning og kurser, herunder PAS
Telefoni
Transport/rejser, hotel mv.
Øvrige udgifter
13