SAU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 292: Ministerredegørelse til Statsrevisorernes Beretning 9/2019 om statens indsats mod hvidvask og finansiering af terrorisme

Skatteudvalget 2019-20
SAU Alm.del Bilag 292
Offentligt

14. april 2020

J.nr. 2020 - 1655

Skatteministeriet

Nicolai Eigtveds Gade 28

DK 1402

–

København K

Telefon +45 33 92 33 92

Mail [email protected]

www.skm.dk

Ministerredegørelse til Rigsrevisionens beretning afgivet til Folketinget med

Statsrevisorernes bemærkninger om statens indsats mod hvidvask og finansiering

af terrorisme

Statsrevisorerne har den 3. februar 2020 bedt mig om at redegøre for de foranstaltninger

og overvejelser, som

Beretning nr. 9/2019 om statens indsats mod hvidvask og finansiering af terro-

risme

og Statsrevisorernes bemærkning giver anledning til.

Det er vigtigt, at staten har den rette indsats over for hvidvask og finansiering af terro-

risme. Jeg har derfor fuld forståelse for, at Statsrevisorerne har fokus på området.

Det er regeringens målsætning, at der over de kommende år ansættes 1.000 nye faglige

medarbejdere i Skatteforvaltningen som led i en reform af skattekontrollen, der skal bi-

drage til øget regelefterlevelse. Regeringens reform af skattekontrollen udmøntes gennem

fire etaper frem mod 2023. På finansloven for 2020 er der afsat midler til at ansætte de

første 250 faglige medarbejdere.

Det er forventningen, at en væsentlig andel af disse skal gå til at styrke området for be-

kæmpelse af hvidvask. Det er på den baggrund min forventning, at Skattestyrelsen vil få

langt bedre forudsætninger for at håndtere de mange oplysninger på hvidvaskområdet og

dermed kan bidrage yderligere til en samlet forstærket myndighedsindsats på området.

Indsatsen mod hvidvask og finansiering af terrorisme går på tværs af flere myndigheder.

Derfor etablerede regeringen i efteråret 2019 et operativt myndighedsforum, hvor myn-

dighederne bl.a. kan drøfte konkrete sager, personer, risici og mistænkelige forhold, der

vedrører hvidvask og terrorfinansiering samt drøfte og koordinere indsatser på området.

Arbejdet er forankret hos Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International krimina-

litet (SØIK) med deltagelse af bl.a. Spillemyndigheden og Skattestyrelsen.

I det følgende fremgår mine kommentarer til beretningens konklusioner samt Statsreviso-

rernes bemærkninger til beretningen.

Spilleyndighedens kontrol og vejledningsindsats

SAU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 292: Ministerredegørelse til Statsrevisorernes Beretning 9/2019 om statens indsats mod hvidvask og finansiering af terrorisme

Jeg noterer mig, at Statsrevisorerne kritiserer, at tilsynsmyndighedernes kontrol- og vej-

ledningsindsats med de forpligtigede virksomheders foranstaltninger mod hvidvask ikke

har været tilstrækkelig. Rigsrevisionen peger på, at Spillemyndighedens offentliggørelse af

vejledning til hvidvaskloven først skete to år efter lovens vedtagelse.

Spillemyndigheden offentliggjorde sin vejledning i august 2019, og den er efterfølgende

løbende blevet opdateret, senest i januar 2020. Derudover deltager Spillemyndigheden i

en arbejdsgruppe nedsat under HvidvaskForum, som ser på en opdatering af Finanstilsy-

nets vejledning, og som vil kunne give anledning til yderligere opdateringer af Spillemyn-

dighedens vejledning.

Jeg vil samtidig gerne kvittere for, at Statsrevisorerne og Rigsrevisionen fremhæver, at

Spillemyndigheden har kontrolleret 25 pct. af de godt 40 spilleudbydere.

Spillemyndighedens tilsyn ift. procedurer og stikprøver

Jeg noterer mig, at Statsrevisorerne og Rigsrevisionen kritiserer, at virksomheder ikke er

udvalgt til kontrol ud fra en systematisk risikovurdering.

Spillemyndigheden har udviklet en metode for risikovurdering af alle danske tilladelsesin-

dehavere, der fremover vil danne grundlag for at udvælge forpligtede enheder til tilsyns-

aktiviteter. Metoden for risikovurdering er færdigudviklet, og der indhentes og tilføres lø-

bende data i det omfang oplysningerne skal opdateres. Det forventes, at risikovurderingen

kan tages i brug medio 2. kvartal 2020.

Rigsrevisionen peger desuden på, at Spillemyndighedens tilsyn ikke sker på basis af klare

procedurer. Spillemyndigheden er derfor ved at omlægge sit tilsyn fra et aktivitetsbaseret

tilsyn til en mere helhedsorienteret tilgang, hvilket gør det muligt at udarbejde almengæl-

dende procedurer samt sætte krav om udtagelse af stikprøver for alle forpligtelser. Ram-

men for det fremtidige tilsyn foreligger, og der udestår alene enkelte elementer, som er

under udarbejdelse. Det nye tilsyn forventes implementeret i løbet af 2. kvartal 2020.

Det er desuden hensigten, at der afholdes møde i maj 2020 mellem Finanstilsynet, Er-

hvervsstyrelsen og Spillemyndigheden med henblik på en mulig ensretning af reaktioner

overfor forpligtede enheder.

Skattestyrelsens opgørelse og feedback af videregivelser

Jeg tager til efterretning, at Statsrevisorerne ser med stor alvor på, at Erhvervsministeriet,

Justitsministeriet og Skatteministeriet overordnet set ikke effektivt har levet op til hvid-

vasklovens formål.

Jeg noterer mig samtidig, at Statsrevisorerne fremhæver, at Skatteforvaltningen kan op-

gøre, hvad der er sket med stort set alle videregivne underretninger fra Hvidvasksekretari-

atet. Den mindre andel videregivelser, som ikke har kunnet opgøres, omfatter videregivel-

ser fra 2016, og proceduren er efter 2016 blevet opdateret.

Side 2 af 3

SAU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 292: Ministerredegørelse til Statsrevisorernes Beretning 9/2019 om statens indsats mod hvidvask og finansiering af terrorisme

Skattestyrelsen har pr. 1. januar 2020 etableret

et såkaldt ’one point of contact’, så der

fremover er ét kontaktpunkt til at håndtere oplysninger mellem Hvidvasksekretariatet og

Skatteforvaltningen. Dette med henblik på fremover at styrke udvekslingen af oplysninger

mellem myndighederne, herunder understøtte at videregivelser håndteres ensartet og for-

deles korrekt i Skatteforvaltningen samt gøre det lettere at følge, hvordan de enkelte vide-

regivelser er anvendt.

Skattestyrelsen er endvidere i samarbejde med Hvidvasksekretariatet ved at optimere de

kvartalsrapporter, hvor Skattestyrelsen redegør for anvendelsen af videregivelserne. Det

nye format er implementeret og tages i brug første gang i forbindelse med afrapporterin-

gen til Hvidvasksekretariatet for 1. kvartal 2020.

Kopi af denne redegørelse er sendt til Rigsrevisionen.

Med venlig hilsen

Morten Bødskov

Side 3 af 3