FIU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 191: Årsrapporter for 2019 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementets finansielle årsregnskab for 2019

Finansudvalget 2019-20
FIU Alm.del Bilag 191
Offentligt

RAPPORT

arts 2020

Årsrapport

Spillemyndigheden

Skatteministeriet

Marts 2020

FIU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 191: Årsrapporter for 2019 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementets finansielle årsregnskab for 2019

Årsrapport 2019 for Spillemyndigheden

Side 1

Indholdsfortegnelse

Påtegning af det samlede regnskab .............................................................. 2

Standardpåtegning ........................................................................................................................... 2

2.1

2.2

2.3

2.4

2.5

Beretning ................................................................................................................. 3

Præsentation af Spillemyndigheden ........................................................................... 3

Ledelsesberetning............................................................................................................... 4

Kerneopgaver og ressourcer ......................................................................................... 6

Målrapportering ................................................................................................................... 6

Forventninger til det kommende år .......................................................................... 10

3.1

3.2

3.3

3.4

3.5

3.6

3.7

Regnskab ...............................................................................................................11

Anvendt regnskabspraksis ........................................................................................... 11

Resultatopgørelse mv..................................................................................................... 12

Balancen............................................................................................................................... 14

Egenkapitalforklaring...................................................................................................... 16

Likviditet og låneramme ................................................................................................ 16

Opfølgning på lønsumsloft ........................................................................................... 17

Bevillingsregnskabet ....................................................................................................... 17

4.1

4.2

4.3

4.4

4.5

4.6

Bilag .........................................................................................................................18

Noter til resultatopgørelse og balance.................................................................... 18

Indtægtsdækket virksomhed ....................................................................................... 20

Gebyrfinansieret virksomhed ...................................................................................... 20

Tilskudsfinansierede aktiviteter og forskning....................................................... 21

Forelagte investeringer .................................................................................................. 21

It-omkostninger ................................................................................................................. 21

FIU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 191: Årsrapporter for 2019 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementets finansielle årsregnskab for 2019

Årsrapport 2019 for Spillemyndigheden

Side 2

1. Påtegning af det

samlede regnskab

Standardpåtegning

Årsrapporten omfatter de hovedkonti på finansloven, som Spillemyndigheden,

CVR-nummer 34 73 04 15, er ansvarlig for: § 09.41.01. Spillemyndigheden, her-

under de regnskabsmæssige forklaringer, som skal tilgå Rigsrevisionen i forbin-

delse med bevillingskontrollen for 2019.

Påtegning

Det tilkendegives hermed:

at årsrapporten er rigtig, dvs. at årsrapporten ikke indeholder væsentlige fejl-

informationer eller udeladelser, herunder at målopstillingen og målrapporte-

ringen i årsrapporten er fyldestgørende

at de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overens-

stemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med ind-

gåede aftaler og sædvanlig praksis

at der er etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig

forvaltning af de midler og ved driften af de institutioner, der er omfattet af

årsrapporten

København, d.

2020

Odense, d.

2020

Jens Brøchner

Departementschef

Skatteministeriets departement

Birgitte Sand

Direktør

Spillemyndigheden

FIU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 191: Årsrapporter for 2019 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementets finansielle årsregnskab for 2019

Årsrapport 2019 for Spillemyndigheden

Side 3

2. Beretning

2.1 Præsentation af Spillemyndigheden

’Spillemyndigheden sikrer rammerne for et fair spilmarked’

Spillemyndigheden har til opgave at sikre et ansvarligt, fair og velreguleret spil-

marked til gavn for spillere og spiludbydere. Spillemyndigheden udsteder de rele-

vante tilladelser til spiludbud i Danmark og fører et risikobaseret tilsyn med områ-

det.

Spillemyndigheden udfører analyser af spilmarkedet og leverer klar og gennem-

skuelig vejledning og information. Det er en forudsætning for Spillemyndighedens

arbejde at være fremsynede og handlekraftige i forhold til den hastige udvikling

på markedet. Derfor udveksler Spillemyndigheden viden og erfaring med andre

lande om spiludbud og spilregulering.

Åbenhed og dialog er kendetegnende for den måde, Spillemyndigheden arbejder

på. Spillemyndigheden har fokus på et konstruktivt samarbejde med interessen-

ter, og Spillemyndighedens ledere og medarbejdere løser de mange udfordrende

opgaver professionelt og med stort engagement. Spillemyndighedens ekspertise

går hånd i hånd med dedikationen til at sikre et lovligt og trygt spilmarked i Dan-

mark.

Spillemyndigheden tager ansvar, og samarbejder

–

om den samlede opgave og i

de daglige beslutninger. Sammen med de andre styrelser under Skatteministeri-

ets koncern sikrer Spillemyndigheden fundamentet for finansieringen af den of-

fentlige sektor i Danmark.

Kerneopgaver

Spillemyndighedens kerneopgaver er sammenfattet i finanslovsformålene på fi-

nansloven 2019:

Effektiv og korrekt udstedelse af tilladelser til spiludbydere.

Spillemyndigheden

skal sikre en effektiv og korrekt udstedelse af tilladelser til udbud af spil, herunder

tilladelse til udbud af væddemål, onlinekasino, opstilling og drift af gevinstgivende

spilleautomater, lokale puljevæddemål mv.

Klar oplysning om spilmarkedet.

Spillemyndigheden skal som ekspertmyndighed

besidde aktuel viden om den seneste udvikling på spilmarkedet med det formål

at kunne oplyse og vejlede. Spillemyndigheden skal desuden orientere sig i inter-

nationalt myndighedssamarbejde, bl.a. i EU, således, at Spillemyndigheden er på

forkant med udviklingen på området for spilafhængighed, nye spilformer mv.

Høj sikkerhed på spilmarkedet gennem målrettet tilsyn med spiludbydere.

Spille-

myndigheden skal gennem løbende tilsyn med spilmarkedet sikre, at spil bliver

udbudt i overensstemmelse med lovgivningen, så spillere kan garanteres en høj

sikkerhed ved alle former for spil.

FIU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 191: Årsrapporter for 2019 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementets finansielle årsregnskab for 2019

Årsrapport 2019 for Spillemyndigheden

Side 4

2.2 Ledelsesberetning

Den 2. januar 2019 åbnede Spillemyndigheden for en ny uvildig hjælpelinje,

’Stop-

Spillet’, der modtager

opkald fra spilafhængige og deres pårørende. Hjælpelinjen

har åbent for opkald på alle hverdage mellem kl. 9-21. I årets løb er mere end 700

opkald blevet besvaret, hvor der er ydet rådgivning fra en af hjælpelinjens medar-

bejdere.

Hjælpelinjen er et af flere initiativer afledt af

”Aftalen om nye tiltag mod spilaf-

hængighed og justering af spilaftalen”

(Ansvarlighedspakken), der blev vedtaget

af et bredt flertal i Folketinget i sommeren 2018.

I løbet af 2019 har Spillemyndigheden generelt haft fokus på at udmønte Ansvar-

lighedspakkens initiativer. Et nyt kontor for ansvarligt spil er etableret, og der er

ansat medarbejdere til

’StopSpillet’

samt flere medarbejdere til området for an-

svarligt spil. I 2019 lancerede Spillemyndigheden kampagner for at informere om

hjælpelinjen, hvilket sidst på året blev fulgt op af en omfattende kendskabskam-

pagne med tre kampagnefilm på TV og sociale medier.

Spillemyndigheden er i 2019 vokset med i alt 13 nye medarbejdere, både til om-

rådet ansvarligt spil, men også som led i at styrke det databaserede tilsyn med

spiludbyderne. Tre år efter udflytning til Odense oplever Spillemyndigheden en

bæredygtig balance mellem tilstrækkelige kompetencer og muligheder for at kva-

lificere indsatsen i forhold til den hastige udvikling på spilområdet. Den stigende

debat i det offentlige om særligt de unges adgang til pengespil via computerspil

har afstedkommet et større fokus på området. Spillemyndigheden har ligeledes

haft øget opmærksomhed på hvidvaskområdet i 2019 i form af udgivelse af en

hvidvaskvejledning og etablering af en whistleblowerordning for spiludbyderne.

Fokus har også været på at ensarte og kvalificere det udgående tilsyn med spil,

og i 2019 udviklede og indførte Spillemyndigheden en ny app til digital understøt-

telse af det landbaserede tilsyn. Særligt vedrørende bingo iværksatte Spillemyn-

digheden en markant indsats med at føre tilsyn med ulovligt spil i bingohaller.

Dialog med spiludbyderne og samarbejde med myndigheder og andre interes-

senter har også i 2019 været helt central for Spillemyndigheden. Værdifulde rela-

tioner blev opbygget og understøttet for at kunne følge med i den hastige udvik-

ling på spilmarkedet og kvalificere regulering af området. Spillemyndigheden har

på besøg hos udbydere og myndigheder i ind- og udland oplyst om regulering af

det danske spilmarked og samtidig udvekslet værdifuld information og indhentet

erfaringer.

Spillemyndigheden lancerede i 2019 en ny og mere visuel kvartalsstatistik om

spilmarkedet til brug for Spillemyndighedens interessenter. Siden september har

det ligeledes været muligt at tilmelde sig et elektronisk nyhedsbrev.

Det udvidede opgavefelt i 2019 betød indflytning af 24 medarbejdere på en ny

adresse tæt ved Spillemyndighedens hovedadresse på Englandsgade i Odense.

Flytningen af medarbejderne skete den 1. april 2019.

Økonomi

Årets resultat, der er et underskud på 0,9 mio. kr., er afledt af igangsatte initiativer

som følge af udmøntningen af Ansvarlighedspakken, herunder etableringen af

Hjælpelinjen samt styrkelse af det databaserede tilsyn.

Årets underskud består af underskud fra den gebyrfinansierede virksomhed på

1,7 mio. kr. og overskud fra bevillingen på 0,8 mio. kr.

FIU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 191: Årsrapporter for 2019 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementets finansielle årsregnskab for 2019

Årsrapport 2019 for Spillemyndigheden

Side 5

Underskuddet på gebyrvirksomheden vedrører væddemål og onlinekasino og

skyldes de førnævnte igangsatte initiativer. Overskud på bevillingen skyldes mod-

taget bevilling til forskningsprojekt om gamblingens rolle i børn og unges compu-

terspil, men igangsættelse af projektet sker først i 2020.

2.2.1

Økonomiske hoved- og nøgletal

Af tabel 1 nedenfor fremgår de økonomiske hoved- og nøgletal for Spillemyndig-

heden.

Tabel 1. Virksomhedens økonomiske hoved- og nøgletal

Hovedtal

(mio. kr.)

Resultatopgørelse

Ordinære driftsindtægter

Ordinære driftsomkostninger

Resultat af ordinær drift

Resultat før finansielle poster

Årets resultat

Balance

Anlægsaktiver i alt (materielle og immaterielle)

Omsætningsaktiver (ekskl. likvider)

Egenkapital

Langfristet gæld

Kortfristet gæld

Finansielle nøgletal

Udnyttelsesgrad af lånerammen (pct.)

Bevillingsandel (pct.)

Personaleoplysninger

Antal årsværk

Årsværkspris

78,3

0,5

101,7

0,5

111,2

0,6

79,0

4,8

53,7

5,9

81,3

7,1

7,9

6,9

-29,4

-7,7

-19,9

8,1

6,0

-28,5

-7,5

-18,7

12,2

-28,5

-12,2

-79,5

70,2

-9,3

-8,9

-86,1

86,1

0,0

0,5

0,9

-93,0

92,5

-0,5

0,0

2018

2019

2020

Anmærkning: Af hensyn til præsentationen i årsrapporten for 2019 er tilgodehavender vedrørende forudbetalt løn

på i alt 0,4 mio. kr. flyttet fra den bogførte registrering under kortfristet gæld til omsætningsaktiverne jf.

Moderniseringsstyrelsens

Vejledning om kravspecifikation til regnskabsrapporter til årsrapporter 2019

Kilde: SKS og Spillemyndighedens grundbudget 2020.

Regnskabsresultatet for 2019 er sammenfattet i tabel 1 ovenfor og viser, at Spil-

lemyndigheden i 2019 har haft et samlet underskud på 0,9 mio. kr. i forhold til

årets samlede bevilling og gebyrindtægter på 86,1 mio. kr. Underskuddet består

af underskud fra gebyrvirksomheden på 1,7 mio. kr. og overskud på bevilling med

0,8 mio. kr. Underskuddet på gebyrvirksomheden finansieres af tidligere års over-

skud på området.

2.2.2

Spillemyndighedens drift og administrerede ordnin-

ger

Spillemyndigheden er ansvarlig for de ordninger, som samlet fremgår af tabel 2.

Forklaringer til forbruget indgår under de øvrige afsnit.

FIU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 191: Årsrapporter for 2019 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementets finansielle årsregnskab for 2019

Årsrapport 2019 for Spillemyndigheden

Side 6

Tabel 2. Virksomhedens ordninger

(mio. kr.)

Drift

Administrerede

ordninger

Udgifter

Indtægter

Udgifter

Indtægter

Bevilling

(FL + TB)

80,1

-75,0

Regnskab

87,0

-81,0

Overført over-

skud ultimo

27,1

2.3 Kerneopgaver og ressourcer

Af tabel 3 fremgår bevillingen for 2019 fordelt på hovedopgaver på baggrund af

fordelingen på finansloven for 2019 samt de realiserede regnskabstal.

Tabel 3. Sammenfatning af økonomi for virksomhedens opgaver

Opgave

(beløb i mio. kr.)

0. Generelle fællesom-

kostninger

1. Effektiv og korrekt ud-

stedelse af tilladelser til

spiludbydere

2. Klar oplysning om spil-

markedet

3. Høj sikkerhed på spil-

markedet gennem mål-

rettet tilsyn af spiludby-

dere

I alt

Kilde: SAP.

Bevilling

(FL+TB)

-1,6

Øvrige

indtægter

-24,8

Omkost-

ninger

26,7

Andel af årets

resultat

0,3

-0,5

-8,5

9,1

0,1

-0,8

-12,9

13,8

0,1

-2,2

-34,8

37,4

0,4

-5,1

-81,0

87,0

0,9

Ud fra principperne fra Moderniseringsstyrelsens tværstatslige krav er der for

2019 foretaget en regnskabsmæssig registrering af generelle fællesomkostnin-

ger under hovedopgave 0.

Generel ledelse og administration,

hvor der blandt an-

det er registreret omkostninger til HR, husleje, koncernfælles funktioner, kurser,

kontorartikler, IT og fællesaktiviteter.

For de øvrige hovedopgaver bemærkes, at der under hovedopgaverne 1-3 alene

er registreret omkostninger til øvrig drift og løn direkte knyttet til udførsel af opga-

verne.

Øvrige Indtægter er fastlagt til at skulle dække den gebyrfinansierede virksomhed

og ikke opgaverne, hvorfor allokeringen sker administrativt på grundlag af de fak-

tiske omkostninger på opgaverne. Omkostninger på opgaver afhænger af ledel-

sens beslutninger vedrørende anvendelse af ressourcer og øvrig drift inden for de

lovgivningsmæssige rammer. Tilsvarende gælder for bevillingen, der hovedsage-

ligt finansierer almennyttigt lotteri.

2.4 Målrapportering

Målene i Spillemyndighedens mål- og resultatplan for 2019 er aftalt med Skatte-

ministeriets departement.

FIU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 191: Årsrapporter for 2019 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementets finansielle årsregnskab for 2019

Årsrapport 2019 for Spillemyndigheden

Side 7

2.4.1

Oversigt over årets resultatopfyldelse

Af tabel 4 fremgår årets mål- og resultatopfyldelse i Spillemyndigheden.

Tabel 4. Årets resultatopfyldelse

Mål

Succeskriterium

Opnåede resultater

Målopfyldelse

Pejlemærke 1. Spillemyndigheden skal sikre, at borgere og virksomheder oplever en ef-

fektiv, pålidelig og kompetent administration, mens kerneinteressenter oplever styrel-

sen som lydhør og samarbejdsorienteret

1.1 Omdømme

(koncernfælles)

Der er foretaget en nul-

punktsmåling primo 4.

kvartal 2019.

Nulpunktsmålingen er af- Opfyldt.

sluttet i 4. kvartal 2019.

Resultatet er 3,6 på en

skala fra 1-5.

1.2 Kundetil-

fredshed (kon-

cernfælles)

Der er foretaget en nul-

punktsmåling primo 4.

kvartal 2019.

Nulpunktsmålingen for

Mål ophævet.

kundetilfredsheden er ud-

skudt til 2020.

Der er foretaget en nul-

punktsmåling i 4. kvartal

2019. Resultater fra un-

dersøgelsen foreligger i

april 2020.

Opfyldt.

1.3 Interessent- Der er foretaget en nul-

håndtering (kon- punktsmåling primo 4.

cernfælles)

kvartal 2019.

Pejlemærke 2. Spillemyndigheden skal sikre høj regelefterlevelse gennem målrettet

vejledning og risikobaseret tilsyn med spilmarkedet

2.1 Spilleauto-

mater

Der er ultimo 2. kvartal

Vejledningen er udarbej-

udsendt vejledningsmate- det og udleveret ved ser-

riale til spiludbyderne.

vicebesøg.

Der er ultimo 3. kvartal fo- Risikovurderinger er op-

retaget opdateringer af ri- dateret.

sikovurderingerne for

2020.

Der er ultimo 3. kvartal

Metoden er udarbejdet.

udviklet en metode til må-

ling af effekten af de risi-

kobaserede tilsyn fremad-

rettet.

2.3 Klagebe-

handling

Den gennemsnitlige kla-

gebehandlingstid hos on-

line-spiludbyderne er

maksimalt 14 dage.

94 pct. af klagerne blev

Opfyldt.

færdigbehandlet inden for

fristen, hvilket indikerer, at

spiludbyderne opfylder

kravet.

Opfyldt.

2.2 Risikobase-

ret tilsyn

Opfyldt.

Pejlemærke 3. Spillemyndigheden skal være på forkant med udviklingen af spilmarke-

det og skal medvirke til et ansvarligt og lovligt spilmarked, herunder sikre, at den størst

mulige andel af spiludbydere er regulerede

3.1 ROFUS

Antallet af unikke besø-

gende på ROFUS-websi-

den er stigende for hvert

kvartal.

Antal besøgende var hhv. Opfyldt.

8.560/9.160/

11.950/18.650.

FIU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 191: Årsrapporter for 2019 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementets finansielle årsregnskab for 2019

Årsrapport 2019 for Spillemyndigheden

Side 8

Mål

3.2 Spilaf-

hængigheds-

hotline

Succeskriterium

Opnåede resultater

Målopfyldelse

Opfyldt.

Antallet af opkald er i gen- Antal opkald var hhv.

nemsnit over 90 for hvert 227/121/194/180.

kvartal.

3.3 International Der foreligger a) videns-

orientering

notater for 90 pct. af al

deltagelse, b) evaluering

af 2019 og c) strategi for

2020.

Der foreligger vidensnota- Opfyldt.

ter for 100 pct. af Spille-

myndighedens udenland-

ske besøg og evaluering

af 2019 og strategi for

2020 er udarbejdet.

Der er opnået enighed om Ikke opfyldt.

målingen i 2020.

3.4 Indvirkning

på det regule-

rede marked

Der er ultimo 3. kvartal

indsendt et forslag til en

metode til DEP.

Pejlemærke 4. Spillemyndigheden skal bygge på en kultur præget af faglighed, ansvar-

lighed, samarbejde og udsyn, hvor medarbejderne er kompetente og engagerede, og

hvor nærværende ledere tager fagligt ansvar, sætter retning og prioriterer

4.1 Intern kom- Der er foretaget en nul-

munikation (kon- punktsmåling primo 4.

cernfælles)

kvartal.

Nulpunktsmålingen er

Opfyldt.

gennemført i 2. kvartal

2019. Resultatet er 3,9 på

en skala fra 1-5.

1) Resultatet fra den gen- Opfyldt.

nemførte medarbejdertil-

fredshedsundersøgelse er

4,7 på en skala fra 1- 5.

4.2 Engagerede 1) Resultatet i medarbej-

medarbejdere

dertilfredshedsundersø-

(koncernfælles) gelsen, der indikerer, om

medarbejderne er enga-

gerede og har høj ar-

bejdsglæde, skal i gen-

nemsnit være min. 3,5 på

en skala fra 1-5.

2) I 2. halvår iværksættes 2) Handleplaner er iværk-

handleplaner som opfølg- sat.

ning.

4.3 Styrket le-

delse (opfølg-

ning på det kon-

cernfælles ledel-

sesgrundlag)

(koncernfælles)

1) Resultatet i lederevalu- 1) Resultatet fra den gen- Opfyldt.

eringen, der indikerer, om nemførte lederevaluering

lederne efterlever de fire er 4,5 på en skala fra 1-5.

ledelsesdiscipliner skal i

gennemsnit være min. 3,5

på en skala fra 1-5.

2) I 2. halvår iværksættes 2) Handleplaner er iværk-

handleplaner som opfølg- sat.

ning.

4.4 Organisatio-

nen efterlever de

koncernfælles

værdier (kon-

cernfælles)

1) Dokumentation for at

1) Dokumentation er ind-

direktionen aktivt anven- sendt.

der de koncernfælles vær-

dier.

2) Resultatet i medarbej- 2) Resultatet fra den gen-

dertilfredshedsundersø- nemførte medarbejdertil-

gelsen, der relaterer sig til fredshedsundersøgelse er

4,4 på en skala fra 1-5.

Opfyldt.

FIU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 191: Årsrapporter for 2019 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementets finansielle årsregnskab for 2019

Årsrapport 2019 for Spillemyndigheden

Side 9

Mål

Succeskriterium

organisationens efterle-

velse af de koncernfælles

værdier skal i gennemsnit

være min. 3,5 på en skala

fra 1-5.

Opnåede resultater

Målopfyldelse

4.5 Vellykket on-

boarding af nye

medarbejdere

og ledere

Alle nye ledere og medar-

bejdere ansat i Spillemyn-

digheden har gennemført

det obligatoriske onboar-

dingforløb senest 6 mdr.

efter start.

Målet er ændret, så det

Ikke relevant.

først er gældende for Spil-

lemyndigheden fra 1. ja-

nuar 2020.

4.6 Prognose-

præcision

Når afvigelsen mellem

2,5 pct.

faktiske indtægter og

prognosen for gebyrind-

tægterne ikke overstiger 5

pct. for hele året.

Opfyldt.

I 2019 er der 14 mål i mål- og resultatplanen. Heraf er opfyldelsen af 13 mål nået.

2.4.2

Uddybende analyse og vurderinger

I det følgende fremgår uddybning af de væsentligste opnåede og ikke opnåede

mål og resultater.

Mål 1.2 Kundetilfredshed

Nulpunktsmåling for kundetilfredsheden blev ikke gennemført, da imple-

mentering af en koncernfælles løsning til disse målinger ikke kunne gen-

nemføres inden for den oprindelige tidsplan på grund af andre projekter

af højere prioritet.

Mål 2.2 Risikobaseret tilsyn

Klagebehandlingstiden hos online spiludbydere er tilfredsstillende, idet

94 pct. af klagerne er behandlet inden for fristen på 14 dage.

Mål 2.3 Klagebehandling

Klagebehandlingstiden hos online spiludbydere er tilfredsstillende, idet

94 pct. af klagerne er behandlet inden for fristen på 14 dage. Klagerne

der gik over fristen blev afsluttet indenfor en relativ kort periode efterføl-

gende, således de langt fra kunne hive gennemsnittet op over de 14

dage.

Mål 3.1 ROFUS

ROFUS-siden har haft et stigende antal unikke besøgende, der kulmine-

rede med over 9.000 besøgende i december 2019. December alene var

på niveau med årets første tre kvartaler.

Mål 3.2 Spilafhængigheds-hotline

’StopSpillet’

har generelt haft større aktivitet end forventet. Med kend-

skabskampagnen i december 2019 forventes aktiviteten at stige yderli-

gere i 2020.

FIU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 191: Årsrapporter for 2019 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementets finansielle årsregnskab for 2019

Årsrapport 2019 for Spillemyndigheden

Side 10

Mål 3.4 Indvirkning på det regulerede marked

Spillemyndigheden har ikke opfyldt målet vedr. udvikling af en metode til

at estimere Spillemyndighedens

”Indvirkning på det regulerede marked”.

En opgørelse fra H2 Capital, der måler omfanget af det regulerede mar-

ked videreføres i Mål- og resultatplan 2020.

Mål 4.2 Engagerede medarbejdere, 4.3 Styrket ledelse og 4.4 Organisationen ef-

terlever de koncernfælles værdier

Spillemyndighedens medarbejdere udtrykker i høj grad engagement

med en score på 4,7 i årets medarbejdertilfredshedsundersøgelse (skala

fra 1-5). Ligeledes er scoren vedrørende målet om

”Styrket ledelse” til-

svarende høj med en score på 4,5. Endvidere er efterlevelsen af de kon-

cernfælles værdier høj med scoren 4,4.

Mål 4.6 Prognosepræcision

Prognosepræcisionen er tilfredsstillende med en afvigelse på 2,5 pct.

2.5 Forventninger til det kommende år

Af tabel 5 fremgår Spillemyndighedens forventninger til det kommende år.

Tabel 5. Forventninger til det kommende år

Hovedkonto

Bevilling og øvrige indtægter

Udgifter

Resultat

2019

-86,1

87,0

0,9

2020

-93,0

93,0

0,0

I 2020 er det primære fokus på fortsat implementering og udmøntning af Ansvar-

lighedspakken. Der vil fortsat være fokus på at udbrede kendskabet til hjælpelin-

jen, ’StopSpillet’, hvor spilafhængige og deres pårørende kan søge råd og vejled-

ning. Øvrige fokusområder vil være tilsyn med og fortsat dialog med spilbranchen

om hvidvask og unges adgang til pengespil via computerspil.

I 2019 gennemførte Spillemyndigheden en omfattende rekruttering, som i høj

grad kan tilskrives udmøntningen af Ansvarlighedspakken. Den gennemførte re-

kruttering har fuld økonomisk virkning i 2020, og personaleomkostningerne er så-

ledes stigende. Øvrige driftsomkostninger ventes overordnet at være på samme

niveau som i 2019.

I 2020 skal udbuddet vedrørende Spilsystemet gennemføres, hvilket medfører et

behov for ressourceallokering til udbudsprocessen med dertilhørende omkost-

ninger.

Spilmarkedet forventes fortsat at udvise positiv vækst i 2020 og dermed bidrage

til let stigende gebyrindtægter, selv om der forventes at være færre ansøgnings-

gebyrer end i 2019.

Spillemyndigheden vil i 2020 forsat have fokus på aktivitets- og ressourcestyring,

herunder tidsregistrering i forhold til at understøtte transparens og korrekt opga-

vefordeling på finanslovsformålene i overensstemmelse med Moderniseringssty-

relsens vejledning på området.

FIU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 191: Årsrapporter for 2019 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementets finansielle årsregnskab for 2019

Årsrapport 2019 for Spillemyndigheden

Side 11

3. Regnskab

3.1 Anvendt regnskabspraksis

Spillemyndigheden følger Bekendtgørelse nr. 116 om statens regnskabsvæsen af

19. februar 2018 (Regnskabsbekendtgørelsen) og retningslinjerne i Finansmini-

steriets

Økonomisk Administrative Vejledning

(ØAV).

Årsrapporten for 2019 er udarbejdet i overensstemmelse med de regnskabsprin-

cipper mv., som fremgår af Moderniseringsstyrelsens

Vejledning om årsrapport

for statslige institutioner

af december 2019.

Den anvendte regnskabspraksis er baseret på omkostningsprincippet for aktivi-

teter finansieret under bevillingstypen driftsbevilling. Hvor intet andet er angivet,

er de finansielle data baseret på oplysningerne i Statens Koncern System (SKS).

Finansielle data til resultatdisponering og egenkapitalforklaring er afstemt med

oplysninger fra Statens Bevillingslovsystem (SB). Ved budgetter er der taget ud-

gangspunkt i de af departementet godkendte beløb. Beløb angives som udgangs-

punkt i mio. kr. med én decimal, og der kan forekomme afrundingsdifferencer. Ta-

bellerne anvender samme fortegn som i uddata fra SKS.

3.1.1

Skøn og dispensationer for omkostningsbaseret

regnskab

Ved fastsættelsen af en række hensatte forpligtelser er anvendt skøn. Skønnene

er baseret på følgende forudsætninger:

•

Feriepenge:

Opgørelsen følger model 1 som angivet i Moderniseringsstyrel-

sens Vejledning om beregning og bogføring af feriepengeforpligtelser. Der an-

vendes samme metode som i tidligere år, men der er foretaget en mindre ju-

stering af forudsætningerne så skyldige feriedage, gennemsnitsomkostning pr.

feriedag og årsværk er beregnet på baggrund af opgørelser pr. 31. december

2019 samt en opgørelse over den særlige feriegodtgørelse pr. medarbejder.

•

Åremål:

Opgørelsen er foretaget på baggrund af kontrakter, hvor der er aftalt

fratrædelsesbeløb, som vil komme til udbetaling ved kontraktudløb eller ar-

bejdsgiverinitieret afbrydelse. Typisk er beløbene beregnet som enten én må-

nedsløn pr. år i stilling eller én månedsløn i tilbagegangsstilling pr. år i stilling.

Opgørelsen følger samme metode som i tidligere år.

•

Reetablering:

Opgørelsen er baseret på en gennemsnitsomkostning pr. kva-

dratmeter kontorareal henholdsvis øvrige arealer, herunder kælder, arkiv mv.

Opgørelsen er opgjort pr. lejemål og under de forudsætninger, som fremgår af

kontrakterne. Opgørelsen følger samme metode som sidste år.

Der er endvidere foretaget hensættelse til honorering af særlig indsats til ledere

for 2019, hvis disse ikke er kommet til udbetaling i regnskabsåret. Hensættelsen

svarer ca. til en månedsløn til ledere i optjeningsåret.

FIU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 191: Årsrapporter for 2019 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementets finansielle årsregnskab for 2019

Årsrapport 2019 for Spillemyndigheden

Side 12

3.2 Resultatopgørelse mv.

Af tabel 6 fremgår Spillemyndighedens resultatopgørelse for de omkostningsba-

serede bevillinger.

Tabel 6. Resultatopgørelse

Note (mio. kr.)

Ordinære driftsindtægter

Bevilling

Salg af varer og tjenesteydelser

Eksternt salg af varer og tjenester

Internt statsligt salg af varer og

tjenester

Tilskud til egen drift

Gebyrer

Ordinære driftsindtægter i alt

Ordinære driftsomkostninger

Ændring i lagre

Forbrugsomkostninger

Husleje

Forbrugsomkostninger i alt

Personaleomkostninger

Lønninger

Pension

Lønrefusion

Andre personaleomkostninger

Personaleomkostninger i alt

Af- og nedskrivninger

Internt køb af varer og tjenesteydelser

Andre ordinære driftsomkostninger

Ordinære driftsomkostninger i alt

Resultat af ordinær drift

Andre driftsposter

Andre driftsindtægter

Andre driftsomkostninger

Resultat før finansielle poster

Finansielle poster

Finansielle indtægter

Finansielle omkostninger

Resultat før ekstraordinære poster

Ekstraordinære poster

Ekstraordinære indtægter

Ekstraordinære omkostninger

Årets resultat

Kilde: SKS og Spillemyndighedens grundbudget 2020.

2018

-3,8

-75,7

-79,5

1,7

38,3

5,6

-2,1

1,3

43,2

3,5

3,1

18,7

70,2

-9,3

0,0

-9,3

0,5

-8,9

2019

-5,1

-81,0

-86,1

3,0

47,9

7,3

-1,3

0,1

53,9

3,6

3,9

21,7

86,1

0,0

0,5

0,4

0,9

2020

-6,2

-86,8

-93,0

3,7

54,8

8,0

-1,1

0,0

61,7

1,8

4,9

20,4

92,5

-0,5

0,5

0,0

I 2019 er der på trods af stigende indtægter realiseret et underskud på 0,9 mio.

kr. Underskuddet skyldes større stigning i driftsomkostninger end i indtægterne.

Udviklingen i indtægter og driftsomkostninger er overordnet set som forventet.

Ordinære driftsindtægter

Bevillingen er steget med 1,3 mio. kr., der skyldes tildeling af midler til at løfte op-

gaver vedrørende ulovligt spil i bingohaller samt projekt om gamblings rolle i børn

og unges gaming.

FIU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 191: Årsrapporter for 2019 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementets finansielle årsregnskab for 2019

Årsrapport 2019 for Spillemyndigheden

Side 13

Indtægterne fra gebyrer er i lighed med tidligere år fortsat steget. Stigningen ved-

rører hovedsageligt væddemål/onlinekasino, som er det spilmarked, hvor der er

vækst.

Ordinære driftsomkostninger

Ordinære driftsomkostninger er 16,5 mio. kr. højere end året før. Forøgelsen ved-

rører personaleomkostninger med 10,8 mio. kr., mens husleje er steget med 1,3

mio. kr. og andre ordinære driftsomkostninger er steget med 3,0 mio. kr.

Stigningen i personaleomkostningerne er drevet af implementeringen af Ansvar-

lighedspakken, herunder etableringen af hjælpelinjen. Stigning i husleje skyldes

indgåelse af nyt lejemål i Odense og ophør af videreudlejning af lejemålet i Kø-

benhavn.

Stigningen i andre ordinære driftsomkostninger vedrører hovedsageligt hensæt-

telse af omkostninger til udbud af spilsystemet på 1,3 mio. kr., hvor den samlede

udgift først afholdes i efterfølgende år og tilbageførsel af hensættelser til rådig-

hedsløn i 2018 på 1,2 mio. kr., som ikke er gentaget i 2019.

Andre driftsomkostninger er 0,5 mio. kr. højere i 2019 sammenholdt med 2018.

Forøgelsen

vedrører nedskrivning af app’en MitSpil.

Nedskrivningen er foretaget

på grund af, at MitSpil er blevet brugt i begrænset omfang og derfor er taget af

markedet.

3.2.1

Resultatdisponering

Af tabel 7 fremgår resultatdisponering for Spillemyndigheden for 2019.

Tabel 7. Resultatdisponering af årets overskud

(mio. kr.)

Disponeret til bortfald

Disponeret til udbytte til statskassen

Disponeret til overført overskud

Kilde: SKS og SB.

0,0

-0,9

Årets underskud overføres til det overførte overskud i egenkapitalen.

3.2.2

Forklaring af tilbageførte hensættelser og periodi-

seringsposter

Spillemyndigheden har i 2019 ikke tilbageført hensættelser registreret primo

2019 med en driftsvirkning på over 0,1 mio. kr.

FIU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 191: Årsrapporter for 2019 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementets finansielle årsregnskab for 2019

Årsrapport 2019 for Spillemyndigheden

Side 14

3.3 Balancen

Af tabel 8a og 8b fremgår Spillemyndighedens balance fordelt på henholdsvis ak-

tiver og passiver pr. 31 december 2019.

Tabel 8a. Balancen

–

Aktiver

Note Aktiver (mio. kr.)

Anlægsaktiver

Immaterielle anlægsaktiver

Færdiggjorte udviklingsprojekter

Erhvervede koncessioner, patenter m.v.

Udviklingsprojekter under opførelse

Immaterielle anlægsaktiver i alt

Materielle anlægsaktiver

Grunde, arealer og bygninger

Infrastruktur

Transportmateriel

Produktionsanlæg og maskiner

Inventar og it-udstyr

Igangværende arbejder for egen regning

Materielle anlægsaktiver i alt

Finansielle anlægsaktiver

Statsforskrivning

Øvrige finansielle anlægsaktiver

Finansielle anlægsaktiver i alt

Anlægsaktiver i alt

Omsætningsaktiver

Varebeholdninger

Tilgodehavender

Periodeafgrænsningsposter

Værdipapirer

Likvide beholdninger

FF5 Uforrentet konto

FF7 Finansieringskonto

Andre likvider

Likvide beholdninger i alt

Omsætningsaktiver i alt

Aktiver i alt

2018

2019

6,3

1,5

7,8

0,1

1,4

9,3

6,2

0,7

29,3

12,9

42,2

49,2

58,5

3,3

4,3

7,6

0,1

0,4

0,5

1,4

9,5

2,1

3,9

42,4

-1,5

40,9

46,9

56,4

Anmærkning: Af hensyn til præsentationen i årsrapporten er tilgodehavender vedrørende forudbetalt løn på i alt 0,4

mio. kr. flyttet fra den bogførte registrering under kortfristet gæld til omsætningsaktiverne, jf. Moderniseringsstyrelsens

Vejledning om kravspecifikation til regnskabsrapporter til årsrapporter 2019

Saldi på anlægsaktiver og omsætningsaktiver er på niveau med foregående år,

hvorfor der ikke er behov for uddybende forklaringer til udviklingen i beløbene.

FIU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 191: Årsrapporter for 2019 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementets finansielle årsregnskab for 2019

Årsrapport 2019 for Spillemyndigheden

Side 15

Tabel 8b. Balancen

–

Passiver

Note Passiver (mio. kr.)

Egenkapital

Reguleret egenkapital (Startkapital)

Opskrivninger

Reserveret egenkapital

Bortfald

Udbytte til staten

Overført overskud

Egenkapital i alt

Hensatte forpligtelser

Langfristede gældsposter

FF4 Langfristet gæld

Donationer

Prioritets gæld

Anden langfristet gæld

Langfristet gæld i alt

Kortfristede gældsposter

Leverandører af varer og tjenesteydelser

Anden kortfristet gæld

Skyldige feriepenge

Igangværende arbejder for fremmed regning

Periodeafgrænsningsposter

Kortfristet gæld i alt

Gæld i alt

Passiver i alt

2018

-1,4

-28,0

-29,4

-1,5

-7,7

-10,3

-1,1

-5,9

-2,6

-19,9

-27,6

-58,5

2019

-1,4

-27,1

-28,5

-1,7

-7,5

-9,3

-1,3

-6,7

-1,3

-18,7

-26,2

-56,4

Anmærkning: Der henvises til anmærkninger under tabel 8a.

Balancen

–

Aktiver

Saldi på hensatte forpligtelser, lang- og kortfristet gæld er alle på niveau med fo-

regående år, hvorfor der ikke er behov for uddybende forklaringer til udviklingen

i beløbene.

FIU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 191: Årsrapporter for 2019 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementets finansielle årsregnskab for 2019

Årsrapport 2019 for Spillemyndigheden

Side 16

3.4 Egenkapitalforklaring

Af tabel 9 nedenfor fremgår ændringerne i Spillemyndighedens egenkapital.

Tabel 9. Egenkapitalforklaring

Egenkapital primo (mio. kr.)

Reguleret egenkapital primo

+Ændring i reguleret egenkapital

Reguleret egenkapital ultimo

Opskrivninger primo

+Ændring i opskrivninger

Opskrivninger

Reserveret egenkapital primo

+Ændring i reserveret egenkapital

Reserveret egenkapital ultimo

Overført overskud primo

+Primoregulering/flytning mellem bogføringskredse

+Regulering af det overførte overskud

+Overført fra årets resultat

-Bortfald

-Udbytte til staten

Overført overskud ultimo

Egenkapital ultimo

Egenkapital ultimo jf. balancen (tabel 8)

Kilde: SKS og SB.

2018

-1,4

-19,2

-8,9

-28,0

-29,4

2019

-1,4

-28,0

0,9

-27,1

-28,5

Spillemyndighedens egenkapital udgør ultimo 2019 28,5 mio. kr., hvoraf 27,1 mio.

kr. er overført overskud. Det overførte overskud er i 2019 reduceret med 0,9 mio.

kr. svarende til årets resultat.

3.5 Likviditet og låneramme

Af tabel 10 fremgår udnyttelsesgraden af lånerammen.

Tabel 10. Udnyttelsesgrad af låneramme

(mio. kr.)

Sum af immaterielle og materielle anlægsaktiver

Låneramme

Udnyttelsesgrad i pct.

Kilde: SKS

2019

8,0

15,0

53,7

Spillemyndighedens låneramme ultimo 2019 udgør 15,0 mio. kr. Trækket på lå-

nerammen ultimo 2019 udgør 8,0 mio. kr.

FIU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 191: Årsrapporter for 2019 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementets finansielle årsregnskab for 2019

Årsrapport 2019 for Spillemyndigheden

Side 17

3.6 Opfølgning på lønsumsloft

Af tabel 11 fremgår en opgørelse af forbrug på lønsumsloft opgjort på de hoved-

konti af typen driftsbevilling, som hører under Spillemyndigheden.

Tabel 11. Opfølgning på lønsumsloft

(mio. kr.)

Lønsumsloft FL

Lønsumsloft inkl. TB/aktstykker

Lønforbrug under lønsumsloft

Difference (mindre-/merforbrug)

Akkumuleret opsparing ultimo 2018

Akkumuleret opsparing ultimo 2019

§ 09.41.01.

47,4

48,6

53,9

-5,3

39,8

34,5

3.7 Bevillingsregnskabet

Bevillingsregnskabet fremgår af tabel 12 indeholdende indtægter og udgifter på

hovedkontoniveau som opgjort ved bevillingsafregningen for Spillemyndigheden.

Tabel 12. Bevillingsregnskab

Hoved-

konto

Drift

Navn

Bevillings-

(mio. kr.)

type

Bevilling Regnskab Afvigelse

Videre-

førelse

ultimo

-27,1

09.41.01 Spillemyn- Drift

digheden

Udgifter

Indtægter

80,1

-75,0

87,0

-81,0

-6,9

6,0

For forklaring på afvigelse mellem bevilling og regnskab for driftsbevillingen hen-

vises til årsrapportens øvrige afsnit.

FIU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 191: Årsrapporter for 2019 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementets finansielle årsregnskab for 2019

Årsrapport 2019 for Spillemyndigheden

Side 18

4. Bilag

4.1 Noter til resultatopgørelse og balance

I det følgende fremgår note 1-5 til resultatopgørelsen og balancen. Det bemær-

kes, at tabellerne 13 og 14 er baseret på dataudtræk fra Spillemyndighedens lo-

kale økonomisystem SAP.

4.1.1

Note 1: Immaterielle anlægsaktiver

Af tabel 13 fremgår de immaterielle anlægsaktiver.

Tabel 13. Note 1. Immaterielle anlægsaktiver

(mio. kr.)

Færdiggjorte

udviklings-

projekter

26,7

1,0

-0,9

26,8

-20,4

-23,5

3,3

-3,5

0,4

-3,1

Erhvervede

koncessioner,

patenter,

licenser mv.

I alt

Kostpris

Primokorrektioner og flytning ml.

bogføringskredse

Tilgang

Afgang

Kostpris pr. 31.12.2019

Akkumulerede afskrivninger

Akkumulerede nedskrivninger

Akkumulerede af- og nedskriv-

ninger 31.12.2019

Regnskabsmæssig værdi pr.

31.12.2019

Årets afskrivninger

Årets nedskrivninger

Årets af- og nedskrivninger

26,7

1,0

-0,9

26,8

-20,4

-23,5

3,3

-3,5

0,4

-3,1

(mio. kr.)

Primo saldo pr. 1. januar 2019

Tilgang

Nedskrivninger

Overført til færdiggjorte udviklings-

projekter

Kostpris pr. 31.12.2019

Kilde: SAP.

Udviklingsprojekter

under udførelse

1,5

3,9

-0,1

-1,0

4,3

I årets løb er

app’en MitSpil nedskrevet, da app’en er taget af markedet

som følge

af begrænset brug. Nedskrivningen er vist i tabellen under afgang på -0,9 mio. kr.

og nedskrivninger på 0,4 mio. kr.

FIU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 191: Årsrapporter for 2019 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementets finansielle årsregnskab for 2019

Årsrapport 2019 for Spillemyndigheden

Side 19

4.1.2

Note 2: Materielle anlægsaktiver

Af tabel 14 fremgår de materielle anlægsaktiver.

Tabel 14. Note 2. Materielle anlægsaktiver

Grunde, arealer

og bygninger

Infrastruktur

Produktionsan-

læg og maskiner

Transportmate-

riel

Inventar og

It-udstyr

I alt

(mio. kr.)

Kostpris

Primokorrektioner og flytning ml.

bogføringskredse

Tilgang

Afgang

Kostpris pr. 31.12.2019

Akkumulerede afskrivninger

Akkumulerede nedskrivninger

Akkumulerede af- og nedskriv-

ninger pr. 31.12.2019

Regnskabsmæssig værdi pr.

31.12.2019

Årets afskrivninger

Årets nedskrivninger

Årets af- og nedskrivninger

0,1

0,0

0,1

0,0

0,4

0,0

0,4

0,0

0,1

0,4

0,5

0,0

0,5

0,0

(mio. kr.)

Primo saldo pr. 1 januar 2019

Tilgang

Nedskrivninger

Overført til færdiggjorte udviklings-

projekter

Kostpris pr. 31.12.2019

Kilde: SAP.

Igangværende arbejder

for egen regning

4.1.3

Note 3: Hensatte forpligtelser

Af nedenstående tabel fremgår hensatte forpligtelser.

Tabel: Hensatte forpligtelser

(mio. kr.)

Forpligtelse til rådighedsløn

Forpligtelse til reetablering

Forpligtelse til åremål

Forpligtelse til resultatløn

I alt

1,0

0,4

0,3

1,7

Spillemyndigheden har ultimo 2019 bogført hensatte forpligtelser for samlet 1,7

mio. kr. De hensatte forpligtelser registreret som lønomkostninger udgøres af 0,4

mio. kr. vedrørende åremålsforpligtelser og 0,3 mio. kr. vedrørende honorering af

særlig indsats til ledere.

FIU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 191: Årsrapporter for 2019 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementets finansielle årsregnskab for 2019

Årsrapport 2019 for Spillemyndigheden

Side 20

4.1.4

Note 4: Øvrige hensatte forpligtelser under kortfri-

stet gæld

Af nedenstående tabel fremgår øvrige hensatte forpligtelser, som er registreret

under kortfristet gæld.

Tabel: Øvrige hensatte forpligtelser under kortfristet gæld

(mio. kr.)

Forpligtelse til feriepenge

Forpligtelse til over-/merarbejde mv.

I alt

6,7

Spillemyndigheden har ultimo 2019 bogført forpligtelser for samlet 6,7 mio. kr.

vedrørende feriepenge.

4.1.5

Note 5: Eventualforpligtelser

Jubilæumsforpligtelse

Spillemyndigheden har en retlig forpligtelse til at udbetale jubilæumsgratiale til

medarbejdere efter 25, 40 og 50 års ansættelse i staten. Den fulde retlige forplig-

telse er pr. 31. december 2019 opgjort til 1,2 mio. kr. Inden for en femårig periode

er forpligtelsen opgjort til 0,1 mio. kr. til de medarbejdere, der var ansat pr. 31.

december 2019.

4.2 Indtægtsdækket virksomhed

Spillemyndigheden udfører ikke indtægtsdækket virksomhed.

4.3 Gebyrfinansieret virksomhed

Af tabel 16 fremgår en oversigt over Spillemyndighedens gebyrordninger, der er

administrativt fastsat.

Tabel 16. Oversigt over gebyrordninger med administrativt fastsat takst

Kr.

2016

Danske Lotteri Spil

Gebyrprovenu

Omkostninger

Resultat

Klasselotteriet

Gebyrprovenu

Omkostninger

Resultat

Landbaseret kasino

Gebyrprovenu

Omkostninger

Resultat

1.378.622

969.718

878.696

91.022

11.185.937

10.019.671

1.166.266

Årets resultat

2017

7.885.983

7.782.461

103.523

614.062

616.807

-2.745

2018

8.946.181

8.951.633

-5.452

219.562

220.210

-648

2019

8.575.983

204.515

Anmærkning: Landbaseret kasino overgik til opkrævning via lovbestemt takst pr. 1. juli 2016.

Kilde: Spillemyndighedens omkostningsfordeling på gebyrordninger

FIU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 191: Årsrapporter for 2019 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementets finansielle årsregnskab for 2019

Årsrapport 2019 for Spillemyndigheden

Side 21

Af tabel 17 fremgår en oversigt over Spillemyndighedens gebyrordninger, hvor

gebyret er fastsat ved lov.

Tabel 17. Oversigt over gebyrordninger med lovbestemt takst

Kr.

2016

Gevinstgivende spilleauto-

mater

Væddemål/onlinekasino

Landbaseret kasino

Offentligt hasardspil

I alt

2.438.476

3.164.237

-261.074

5.341.639

Årets resultat

2017

-1.595.732

8.161.108

1.819.871

8.385.246

2018

-915.337

7.433.611

1.631.905

8.150.179

2019

900.615

-2.556.705

-35.727

-1.691.817

Kilde: Spillemyndighedens omkostningsfordeling på gebyrordninger

4.4 Tilskudsfinansierede aktiviteter og forskning

Spillemyndigheden har ingen tilskudsfinansierede eller forskningsmæssige aktivi-

teter.

4.5 Forelagte investeringer

Styrelsen har ikke investeringsprojekter, som har været forelagt Finansudvalget.

4.6 It-omkostninger

Af tabel 21 fremgår en opgørelse af Spillemyndighedens it-omkostninger fordelt

på lønomkostninger, driftsomkostninger og investeringsomkostninger. Tabellen

indeholder de systemrettede it-omkostninger til fagsystemer, it-omkostninger til

ikke-fagspecifikke systemer og ydelser, herunder af- og nedskrivninger samt it til

kontorhold mv.

Tabel 21: It-omkostninger

Sammensætning

Interne personaleomkostninger til it (it-drift/-vedligehold/

-udvikling)

It-systemdrift

It-vedligehold

It-udviklingsomkostninger

heraf af- og nedskrivninger

Udgifter til it-varer til forbrug

I alt

Kilde: SAP.

(mio. kr.)

1,2

4,7

1,1

3,7

3,5

0,6

11,3

FIU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 191: Årsrapporter for 2019 for Skatteministeriets styrelser under § 9 samt departementets finansielle årsregnskab for 2019

Årsrapport 2019 for Spillemyndigheden

Side 22

www.spillemyndigheden.dk

Spillemyndigheden