ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

Erhvervsudvalget 2019-20
ERU Alm.del Bilag 78
Offentligt

Seminar

Forebyggelse af hvidvask og

terrorfinansiering

Finanstilsynet rolle

Jesper Berg, direktør, Finanstilsynet

18. november 2019

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

Finanstilsynets strategi

•

Finanstilsynets strategi 2016-2020:



Hvidvaskforebyggelse et centralt målbillede

Hvidvask

Mere

risikobaseret

Mere mod

Mere

samarbejde

•

Finanstilsynets strategi 2020-2024:



Hvidvaskforebyggelse fortsat et centralt målbillede

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

Et tilsyn i toppen

•

Danmarks tilsyn skal være i toppen, når det

gælder bekæmpelse af hvidvask og

terrorfinansiering

•

Det gode eksempel

•

Tilsynsindsatsen skal intensiveres og

effektiviseres

•

Tæt samarbejde med brancheorganisationerne

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

Tæt internationalt samarbejde

•

Det internationale samarbejde

skal styrkes

•

Nye indsatser:



Etablering af den

nordiske/baltiske

arbejdsgruppe

Styrket indsats i FATF

Styrket indsats i det

europæiske samarbejde

•

Et tæt europæisk samarbejde

er nødvendigt for at sikre en

effektiv bekæmpelse af

hvidvask og terrorfinansiering

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

IT-baseret kundekendskab – sektorfælles KYC

•

Samarbejde med branchen om at skabe et it-

baseret system til kundekendskab

•

Kriminelle anvender mere sofistikerede

metoder til nye teknologier til at begå finansiel

kriminalitet

•

Et sektorsamarbejde indenfor bekæmpelse af

finansiel kriminalitet

•

Et it-system vil styrke og effektivisere

branchens egen forebyggelsesindsats

•

Alle forudsætninger i Danmark for at skabe et

sådan system

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

Konklusioner fra inspektioner

Virksomhederne har ofte ikke tilstrækkeligt

fokus på området:

Positivt:

•

Sektoren arbejder på at forebygge

hvidvask og terrorfinansiering

•

Investering i

hvidvaskforebyggelsesindsatser

Mangler:

•

Der mangler fortsat en del

•

Ledelsen tager ikke stilling til, hvad der

reelt skal til

Ledelsesmæssigt fokus er altafgørende

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

Fælles samfundsmæssig opgave

•

Der er behov for Finanstilsynets indsats

•

Opgaven skal løftes i fællesskab med alle aktører

•

Med denne konference vil vi komme endnu længere ned af

vejen til at forebygge hvidvask og terrorfinansiering i

Danmark

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

Hvidvask i Danmark

Den nationale risikovurdering 2018

18.11.2019

Maria Libak Pedersen, Deputy Head of FIU / Analysis

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

Hvad er hvidvask?

18.11.2019

NRA ML 2018

Hvidvask defineres i hvidvasklovens § 3

1. Uberettiget at modtage eller skaffe sig eller andre del i økonomisk udbytte

eller midler, der er opnået ved en strafbar lovovertrædelse.

2. Uberettiget at skjule, opbevare, transportere, hjælpe til afhændelse eller

på anden måde efterfølgende virke til at sikre det økonomiske udbytte eller

midlerne fra en strafbar lovovertrædelse.

3. Forsøg på eller medvirken til sådanne dispositioner.

Hvidvaskloven omfatter også dispositioner foretaget af den, der har begået den

strafbare lovovertrædelse, som udbyttet eller midlerne hidrører fra.

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

Hvad er hvidvask?

18.11.2019

NRA ML 2018

Hvidvask kan opdeles i tre faser:

1. Anbringelse: Det ulovlige udbytte anbringes. Det kan f.eks. være i det

finansielle system.

2. Sløring: Det ulovlige udbytte adskilles fra dets kilde. Det kan f.eks. ske

gennem (finansielle) transaktioner eller selskabskonstruktioner.

3. Integrering: Det ulovlige udbytte tilbageføres i en form, hvor udbyttet er

ændret til midler eller aktiver, der ser ud til at være lovlige.

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

Hvidvasksekretariatet (HVS)

18.11.2019

NRA ML 2018

SØIK

HVS / FIU

Visitation

Efterretning

Analyse

Jura

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

Risikovurdering

18.11.2019

NRA ML 2018

•

Fire niveauer: Supranational, national, sektoriel, lokal

•

To faser:

•

Identifikation af trusler og sårbarheder

•

Analyse af trusler og sårbarheder

•

Trusler

kan gøre skade mod staten, samfundet og økonomien

•

Sårbarheder

kan udnyttes af en trussel eller facilitere truslens aktiviteter

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

Risikoområder

18.11.2019

NRA ML 2018

•

Pengeoverførselsvirksomheder og alternative pengeoverførere

Valutavekslingsvirksomheder

Legale virksomhedskonstruktioner

Fysisk transport af valuta over landegrænser

Spilsektoren (landbaserede væddemål, landbaserede kasinoer, onlinespil)

Pengeinstitutter

Betalingsinstitutter og e-penge

Kryptovaluta

Fast ejendom

Høj-værdi-varer

Leasing

Udbydere af tjenesteydelser til virksomheder

Rådgivere (advokater, revisorer, skatterådgiver og eksterne bogholder)

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

Risikomodel

18.11.2019

NRA ML 2018

Parametre til vurdering af risikoområder

•

Omfang

Tilgængelighed

Attraktivitet

Opdagelsesrisiko

Sandsynlighed for retsforfølgelse og dom

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

Datakilder

18.11.2019

NRA ML 2018

•

Underretninger sendt til Hvidvasksekretariatet

Tilsynsmyndighederne

Brancheorganisationer

Politikredsene, inkl. Grønland og Færøerne

Skattestyrelsen

Registeroplysninger

Fældende afgørelser for hæleri

Rapporter fra nationale og internationale samarbejdspartnere

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

Resultater

18.11.2019

NRA ML 2018

Højrisikoområder

•

Pengeoverførselsvirksomheder og alternative pengeoverførere

Valutavekslingsvirksomheder

Legale virksomhedskonstruktioner

Fysisk transport af valuta over landegrænser

Landbaserede væddemål

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

Resultater

18.11.2019

NRA ML 2018

Middel risiko

•

Onlinespil

Pengeinstitutter

Betalingsinstitutter og e-penge

Kryptovaluta

Fast ejendom

Høj-værdi-varer

Leasing

Udbydere af tjenesteydelser til virksomheder

Rådgivere (advokater, revisorer, skatterådgiver m.fl.)

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

Resultater

18.11.2019

NRA ML 2018

Lav risiko

•

Landbaserede kasinoer

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

19. NOVEMBER 2019

SIDE 1

SUPRANATIONAL RISIKOVURDERING 2019

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

OPBYGNING OG METODOLOGI

•

Kortfattet rapport og omfattende bilag

•

Rapporten giver et samlet billede over trusselsniveauet for terrorfinansiering og

hvidvask i EU

•

For hvert emne opstilles trusselniveauet for henholdsvis terrorfinansiering og

hvidvask + hvilken sårbarhed der er ved hvert emne for at blive udnyttet

•

For hvert område angives niveauet fra 1-4

•

1 betyder ”af mindre betydning” og 4 betyder ”signifikant”

•

Omfatter 11 kategorier, hvoraf én er ny og ikke er omfattet af 4. hvidvaskdirektiv

•

Visse emner er uddybet i forhold til tidligere risikovurdering

•

En del anbefalinger fra 2017-versionen er indarbejdet i 5. hvidvaskdirektiv

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

UDSATTE OMRÅDER – KONTANTER

Kontanter har som følge af deres anonymitet en selvstændig risiko for at blive anvendt

til hvidvask og terrorfinansiering:

•

Transport af kontanter

•

Kontantintensive forretningsmodeller

•

Brug af kontanter generelt

•

Høje seddelværdier

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

19. NOVEMBER 2019

SIDE 4

UDSATTE OMRÅDER – FINANSIELLE SEKTOR

•

Blandt de særligt udsatte produkter er:

•

Transaktionskonti

•

Forbrugslån

•

Valutaveksling

•

E-penge, navnlig forudbetalte kort

•

Pengeoverførselsvirksomhed

•

Derimod væsentligt lavere risiko forbundet med pensions- og forsikringsbranchen

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

19. NOVEMBER 2019

SIDE 5

UDSATTE OMRÅDER – IKKE FINANSIELLE PRODUKTER

•

Selve skabelsen af komplekse selskabsretlige strukturer udgør et højrisikoområde

•

Tilsvarende er selve driften i et selskab i risiko for at blive misbrugt til hvidvask,

mens risiko for terrorfinansiering ikke er tilsvarende høj

•

Værdifulde genstande – ædelsten, metaller, antikviteter og kulturskatte

•

Handel med fast ejendom

•

Revisorer, advokater og andre rådgivere

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

19. NOVEMBER 2019

SIDE 6

UDSATTE OMRÅDER - SPILINDUSTRIEN

•

Visse dele af spilindustrien er først blevet omfattet af hvidvaskloven med 4.

hvidvaskdirektiv

•

Højrisikoområder er

•

Væddemål (match-fixing)

•

Landbaseret poker

•

Online-spil

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

19. NOVEMBER 2019

SIDE 7

ALMENNYTTIGE ORGANISATIONER

•

Terrorfinansieringsrisiko ved indsamling af midler gennem

almennyttige organisationer

•

Særlig lav risiko for organisationer, der modtager EU-støtte

eller statslig støtte

•

Risikovurderingen ses ikke at forholde sig tydeligt til

pengeindsamlinger, hvor organisationer oprettes med det

formål at indsamle penge til ulovlige formål

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

19. NOVEMBER 2019

SIDE 8

- PRIVATEJEDE ATM

•

Findes ofte i virksomheder som i forvejen er præget af

kontantbetalinger

•

Muliggør at et stort antal anonyme transaktioner kan

gennemføres nemt

•

Ikke omfattet af hvidvaskregulering men bør behandles som

andre kontantintense områder

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

- PROFESSIONEL FODBOLD

•

Trusselsbilledet vedrører primært hvidvask og ikke

terrorfinansiering

•

Ikke omfattet af hvidvaskdirektiverne

•

Medlemsstaterne bør fastsætte regler for hvordan

spilleagenter og andre involverede kan foretage

underretninger

•

Kræve fuld offentlighed om investorerne

•

Øget kontrol med penge placeret i skattely

•

Tilbyde træning til klubberne

•

Stille krav om registrering af agenter udover hvad FIFA stiller

krav om

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

19. NOVEMBER 2019

SIDE 10

- FRIZONER OG FRIHAVNE

•

82 frizoner i EU

•

Som oftest ikke adgang til oplysninger om reelle ejere af

opbevarede genstande

•

Omfattes af hvidvaskreglerne med 5. hvidvaskdirektiv,

hvorefter frizonerne også skal varetage en samfundsopgave

med at sikre kundekendskab, underretninger til FIU etc.

svarende til andre ikke-finansielle virksomheder

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

19. NOVEMBER 2019

SIDE 11

- INVESTOR-STATSBORGERSKAB

•

Bulgarien, Malta og Cypern tillader ”investor citizenship

schemes” hvorefter statsborgerskab kan tildeles enklere end

normalt og uden krav om bopæl i landet

•

20 EU lande tillader ”investor residens schemes”

•

Berører hele EU-statsborgerskabstankegangen

•

Med ordningen kan personer unddrage sig retsforfølgelse eller

indefrysning af midler i andre lande

•

Risikoen for EU består en sikkerheds-, hvidvask-, korruptions-

og skatteunddragelsesrisiko

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

HORISONTALE RISICI

•

Anonymitet forbundet med finansielle transaktioner

•

Oprettelse af komplekse selskabsstrukturer medvirker til at

gøre de reelle ejere mindre synlige

•

Kriminelles infiltrering af virksomheder slører de reelle

transaktioner

•

Styrken af det faktiske tilsyn med virksomheder og omfanget af

vejledning om nyeste tendenser fra myndigheder til

virksomheder er ikke tilstrækkelig

•

For få ressourcer og for lavt forståelsesniveau blandt

virksomheder til at få etableret tilstrækkeligt robuste værn

•

Risici ved fintech/digitale løsninger generelt

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

19. NOVEMBER 2019

SIDE 13

ANBEFALINGER

•

Kommissionen nedsatte i 2017 en arbejdsgruppe vedr. elektronisk identifikation og

kundekendskabsprocedurer pr. distance

•

Yderligere analyse af hawala – problemets omfang mv.

•

Fokus på falskmøntneri

•

På medlemsstatsniveau bør der ske:

•

Fokus på øget tilsynsvirksomhed i EU

•

Udbygge og styrke nationale reelle ejer registre

•

Øget vejledning til spiludbydere om, hvornår transaktioner må anses for indbyrdes forbundne

•

Øget opmærksomhed om risici hos non-profit organisationer

•

Udarbejde lovgivning, der omfatter de fire nye områder

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

PRAKTISK BRUG AF SNRA

•

Det er et omfattende og grundigt stykke arbejde

•

Læseren får en god indføring i hvad trusselsbilledet og omfanget af sårbarheden er

for de enkelte områder

•

Men samtidig gør alle detaljerne den til en vanskelig rapport at gå til for ikke-

eksperter.

•

Den er givetvis meget nyttig for de relevante myndigheder

•

Rapporten retter sig ikke mod den finansielle sektor (eller andre) specifikt. Hver

virksomhed skal overføre indholdet af de enkelte risici til sin egen forretningsmodel.

•

Det er navnlig et stort arbejde for små og mellemstore virksomheder

•

Ønskeligt med mere vejledning i tværgående brug af rapporten

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

KONTAKT

LOUISE BUCHTER

ADVOKAT, DIRECTOR

M +45 31 22 56 28

@ [email protected]

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

5. hvidvaskdirektiv

- nye regler og aktører

v/advokat, partner Rasmus Mandøe Jensen

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

Baggrunden for 5. hvidvaskdirektiv (5AMLD)

• 5AMLD blev til på baggrund af terrorangrebene i Paris og Bruxelles

• Implementeringsfrist 10. januar 2020 og implementeres i dansk ret

samme dato

18. november 2019 5. hvidvaskdirektiv - nye regler og aktører

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

Væsentligste nyskabelser i 5AMLD

Nye

pligtsubjekter

•

Udbydere af valutaveksling mellem virtuelle valutaer og fiatvalutaer og udbydere af virtuelle "wallets"

•

Kunsthandler- og auktionsbranchen

•

Ejendomsmæglere, der udøver udlejningsformidling

•

Personer, der yder hjælp, bistand eller rådgivning om skatteanliggender

Reelle ejere

Trusts

Overblik over nye

regler i 5AMLD

Etablering af

PEP-register

Elektroniske

pengeprodukter

Højrisiko

tredjelande

•

Pligt til indberetning af uoverensstemmelser i registrerede oplysninger om reelle ejere

•

Nye regler for registrering af reelle ejere af udenlandske trusts og lignende juridiske arrangementer

•

Forpligtelse for hver medlemsstat til at etablere et PEP-register (allerede etableret i Danmark)

•

Nedsættelse af transaktionsgrænse og kontantudbetalingsgrænse for undtagelse fra krav om

kundelegitimation

•

Skærpede krav til kundelegitimationsprocedurer for kunder i højrisikotredjelande og udvidet adgang for

medlemsstaterne til at nægte etablering

•

Ny bekendtgørelse om betingelser for af etablering virksomheder og personer fra højrisikotredjelande i

Danmark og vice versa

18. november 2019 5. hvidvaskdirektiv - nye regler og aktører

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

Virtuel valuta

• Digitalt udtryk for en værdi, som ikke er udstedt eller garanteret af

en centralbank eller en offentlig myndighed

• Ikke nødvendigvis bundet til en lovligt oprettet valuta (fiat valuta)

• Typisk baseret på blockchain-teknologi

• Stor medieomtale og hype inden for de seneste år

• Endnu uden stor praktisk anvendelse eller udbredelse i Danmark

•

Libra

• Hvorfor er virtuelle valutaer potentielt farlige?

18. november 2019 5. hvidvaskdirektiv - nye regler og aktører

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

Aktører på det virtuelle valutamarked

Udbydere af veksling mellem virtuelle valutaer og fiatvalutaer

• Tilbyder veksling mellem virtuel valuta, såsom Bitcoin og Ethereum,

og fiatvaluta såsom euro eller danske kroner

• Danske eksempler omfatter Coinify, Bettercoins og

CopenhagenBitcoin

Udbydere af virtuelle tegnebøger ("wallets")

•

Enheder, der leverer tjenester til at beskytte private kryptografiske

nøgler på vegne af deres kunder med henblik på at opbevare, lagre

og overføre virtuelle valutaer

•

Ofte sammenfald mellem udbydere af veksling og udbydere af

virtuelle tegnebøger

•

Eksempler omfatter Coinbase, Trezor og Robinhood

•

Calibra

•

Hvad med "cold storage"?

18. november 2019 5. hvidvaskdirektiv - nye regler og aktører

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

Virtuelle valutaer – krav til udbydere

Formål

• At mindske den anonymitet, som er forbundet med virtuelle

valutaer

Generel forpligtelse til at overholde hvidvasklovens regler

• Herunder:

–

Registreringskrav

for udbydere af valutaveksling mellem

virtuelle valutaer og fiat valutaer og udbydere af virtuelle

tegnebøger

Gennemførelse af

kundekendskabsprocedurer

på nye og

eksisterende kunder

Udarbejdelse af en

risikovurdering

baseret på udbyderens

konkrete forretningsmodel

Underretningspligt

ved mistænkelige transaktioner

–

18. november 2019 5. hvidvaskdirektiv - nye regler og aktører

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

FATF 2019-vejledning – udvidede krav

•

Ny FATF-vejledning i juni 2019:



udbydere af veksling mellem virtuelle valutaer og virtuelle

valutaer



udbydere af overførsler mellem virtuelle valutaer og virtuelle

valutaer



Udbydere af "investment services" i tilknytning til salg/udbud af

virtuelle valutaer

(m.fl.) bør omfattes af hvidvasklovgivningen!

•

Går

videre end 5AMLD

ved ikke kun at anbefale krav om tilladelse

eller registrering af udbydere af veksling mellem virtuelle valutaer

og fiatvalutaer, men også udbydere af overførsler og veksling m.v.

mellem virtuelle valutaer

•

Stiller ydermere krav om

medsendelse af oplysninger

ved

overførsler af virtuelle valutaer

svarende til hvad der gælder for

fiat pengeoverførsler

18. november 2019 5. hvidvaskdirektiv - nye regler og aktører

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

Kunsthandler- og auktionsbranchen

•

EU Kommissionen og FATF: Handel og formidling af handler med

kunstværker er et område, man skal være opmærksom på i forhold

til hvidvask og terrorfinansiering

•

Fremover omfattes

personer,

der

erhvervsmæssigt handler

med eller formidler handel med kunstværker

(f.eks.

kunstgallerier og auktionshuse), hvor værdien af transaktionen eller

en række indbyrdes forbundne transaktioner beløber sig til mindst

50.000 kr.

18. november 2019 5. hvidvaskdirektiv - nye regler og aktører

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

Nationale særregler på baggrund af politisk aftale af

18. september 2018

Forbud mod

anvendelse af

EUR 500 sedler i

Danmark

•

Produktionen af EUR 500 sedler stoppet af ECB ved udgangen af 2018

•

Indførelse af forbud mod anvendelsen af EUR 500 sedler i Danmark

•

Fortsat lovligt at besidde EUR 500 sedler og anvende disse uden for Danmarks grænser

Nye danske

særregler i

hvidvaskloven fra

10. januar 2020

Styrkelse af

regler om

beskyttelse af

whistleblowere

•

Krav om, at virksomheder og personer omfattet af hvidvaskloven skal følge op på indberetninger til deres

whistleblowerordning og skiftligt kunne dokumentere, hvordan der er blevet fulgt op på indberetningerne

•

Tydeliggørelse i hvidvaskloven af, at beskyttelse også omfatter

tidligere ansatte

•

Tydeliggørelse af

forbud mod begrænsning af den variable løndel for en ansat eller tidligere

ansat whistleblower

Rapporterings-

forpligtelse

vedrørende

advarsler om

hvidvask eller

finansiering af

terrorisme

•

Eksplicit forpligtelse for den daglige ledelse til

uden nødigt ophold

at rapportere om advarsler om

hvidvask eller terrorfinansiering, som den daglige ledelse modtager til den øverste ledelse

•

Samme forpligtelse vil gælde for

nøglepersoner

•

Rapporteringsforpligtelsen gælder for advarsler modtaget fra blandt andre

andre landes myndigheder,

eksterne revisorer

konsulenter

whistleblowere

•

Overtrædelse af rapporteringsforpligtelse er

strafpålagt

18. november 2019 5. hvidvaskdirektiv - nye regler og aktører

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

Politisk aftale af 27. marts 2019

Yderligere stramninger til hvidvaskloven

"afgørende, at den finansielle sektor selv gennem fører en

kulturændring, så bekæm pelsen af finansiel krim inalitet bliver taget

langt m ere alvorligt og prioriteret højere, end det har været tilfældet."

• Mere "udfarende" og "aggressivt" tilsyn

• Forbud mod tavshedsklausuler som forbyder anvendelse af

whistleblowerordninger

•

Indførelse af karensperiode

•

Nye tilsynsreaktioner – stop for nye kunder og udpegelse af sagkyndig

person

•

Skærpelse af straframmer og forlængelse af forældelsesfrister

•

Udvidet oplysnings- og berigtigelsespligt – selvinkriminering?

•

Lovforslag fremsat den 13. november 2019 – planlagt ikrafttræden 10.

januar 2020

18. november 2019 5. hvidvaskdirektiv - nye regler og aktører

ERU, Alm.del - 2019-20 - Bilag 78: Finanstilsynets hvidvaskseminar den 18. november 2019

Plesner

Plesner Advokatpartnerselskab

Amerika Plads 37

DK-2100 Copenhagen

Email: [email protected]

VAT-number: DK 38 47 79 35

www.plesner.com

The contents of this presentation is made available to the public for informational purposes and are not intended as and cannot replace legal advice.

Plesner shall not be held liable for any use of the information contained in the presentation. If you need legal advice, you are very welcome to contact Plesner