KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

Klima-, Energi- og Forsyningsudvalget 2018-19 (2. samling)
KEF Alm.del Bilag 2
Offentligt

CENTRALKOMMUNERNES TRANSMISSIONSSELSKAB

Klimaet kalder

Årsregnskab og

beretning 2018

Fællesskab når det virkelig gælder

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

Årsregnskab og beretning

2018

Indhold

BE R E T N I NG

2018

Om CTR

Forord

Ledelsesberetning 2018

CTR’S OPGAVE

....................................................................................................

MÅL OG PERSPEKTIVER

......................................................................................

ØKONOMISK UDVIKLING

....................................................................................

DRIFTSVIRKSOMHED

...........................................................................................

ANLÆGSINVESTERINGER

....................................................................................

LEDELSE OG ORGANISATION

..............................................................................

UDENLANDSK KONTAKT OG VIDENSFORMIDLING

.............................................

FORVENTNINGER TIL DE KOMMENDE ÅR

...........................................................

Regnskabspraksis

GENERELT

............................................................................................................

ANVENDT

.............................................................................................................

Regnskab 2018

RESULTATOPGØRELSE

........................................................................................

BALANCE

.............................................................................................................

NOTER

.................................................................................................................

Du kan gå fra kapitel til kapitel

ved at klikke i indholdsfortegnelsen på

denne side eller fra den, der er

på hver enkelt side

Fem år i tal

CTR’s bestyrelse, kontaktudvalg og teknikerudvalg

PÅTEGNINGER

.....................................................................................................

INTERESSENTSKABSOPLYSNINGER

....................................................................

NAVIGATION

SIDE

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

BE R E T N I NG

2018

6,5 %

GENTOFTE

FORSIDE

OM CTR

FORORD

LEDELSESBERETNING 2018

REGNSKABSPRAKSIS

REGNSKAB 2018

16 %

FREDERIKSBERG

3,5 %

GLADSAXE

TÅ R N B Y

FEM ÅR I TAL

BESTYRELSE OG UDVALG

69 %

OM CTR

CTR er varmetransmissionsselskab for fem interes-

sentkommuner i hovedstaden – Frederiksberg, Gen-

tofte, Gladsaxe, København og Tårnby. CTR forsyner

omkring 250.000 boliger i hovedstadsområdet med

fjernvarme baseret på overskudsvarme.

Transmissionssystemet gør det muligt at optimere

varmeproduktionen i området og bidrager derfor til,

at kommunerne kan tilbyde deres borgere både billig,

bekvem, driftssikker og miljøvenlig varme.

KØBENHAVN

Varme fra CTR er baseret på overskudsvarme fra kraft-

værker og affaldsforbrænding i forsyningsområdet.

CTR står for køb af varme fra produktionsenhederne,

transport gennem transmissionsnettet og salg af var-

me til de fem interessentkommuner. CTR producerer

desuden selv varme i spids- og reservelastanlæg, når

der er behov for det, og har ansvar for vedligeholdel-

se af det samlede anlæg.

Varmeforsyningen sikres gennem et 54 km langt

ledningsnet med tre boosterpumpestationer,

14 spidslastanlæg og 27 varmevekslerstationer.

CTR styrer, regulerer og overvåger varmeleverancerne

døgnet rundt fra det centrale kontrolrum på Frede-

riksberg via signaler fra mere end 13.000 punkter

fordelt på hele systemet.

IL LUST RAT I ON :

C L AUS LU NAU

NAVIGATION

SIDE

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

BE R E T N I NG

2018

Klimaet kalder

på sammenhold

Klimaet kalder – eller skal vi måske sige skriger – på

handling. Unge mennesker beder os om at tage

ansvar og ikke overlade problemerne til kommende

generationer – ja selv Dronningen havde i sin nyt-

årstale fokus på den klimakrise, vi står over for, fordi

den ikke kun vil påvirke den enkelte borger, men hele

vores land.

Hvad gør vi, når vores samfund er truet? Vi rykker

sammen og løfter i flok. Det gælder den lille familie,

der tænker over, hvordan deres bolig kan blive mere

bæredygtig, det gælder hotellet, der ser på solceller

og sender madrester til biogas, og det gælder fjern-

varmeselskabet, der energieffektiviserer og omstiller

til vedvarende energi.

Vi kan ikke undvære de individuelle tiltag i kampen

for kloden, men i kapløbet med tiden er fælles løs-

ninger et vigtigt forsvar. De individuelle handlinger

kræver tid, overblik og kræfter hos den enkelte, mens

vi kan tænke fælles løsninger på tværs og varetage

det brede samfundshensyn. Derfor kan vi nyde godt

af, at vi i hovedstadsområdet har etableret en fælles

fjernvarmeløsning, som er et solidt værktøj til at

omstille til et bæredygtigt samfund.

I CTR –

Centralkommunernes TRansmissionssel-

skab

– som ejes af de fem kommuner Frederiksberg,

Gentofte, Gladsaxe, København og Tårnby – er vi sat i

verden for at bidrage til den samfundsopgave, vi står

overfor – et bæredygtigt sam-

fund. Det betyder groft sagt,

at den enkelte borger eller

virksomhed i vores område

ikke skal bære ansvaret for, at

vi får det mest bæredygtige og

effektive varmesystem – men

kan bruge tid og kræfter på en

bæredygtig kost, transport, be-

klædning eller andre vigtige tiltag.

Fjernvarmen er derfor et aktiv, som vi

skal værne om. I disse år ser vi en skærpet

konkurrence fra individuelle løsninger til at

opvarme bygninger. Samtidig skal vi som fjern-

varmeselskab også effektivisere og implementere

en ny regulering. Det er udfordringer, som skal gøre

os endnu skarpere og grønnere, men samtidig må vi

ikke lade samfundshensynet og fællesskabet glide os

af hænde. Så mister vi – og ungdommen – et solidt

værktøj i kampen for klimaet.

Det er så nemt at ønske sig noget nyt og spændende

uden at kende dybden af det, man afviser – det ken-

der vi fra Svinedrengen, hvor prinsessen afviser prin-

sen, der kommer med ægte gaver. Vores fjernvarme er

en del af fundamentet under Hovedstadens bymiljø

og boligforhold, og er derfor en del af Hovedstadens

velfærd. Nok ikke det, der bliver lagt mest mærke til i

FOTO:

KØ B E N HAV N S KO M MU N E

FORSIDE

OM CTR

FORORD

LEDELSESBERETNING 2018

•

CTR’S OPGAVE

MÅL OG PERSPEKTIVER

ØKONOMISK UDVIKLING

DRIFTSVIRKSOMHED

ANLÆGSINVESTERINGER

LEDELSE OG ORGANISATION

UDENLANDSK KONTAKT

OG VIDENSFORMIDLING

FORVENTNINGER TIL DE

KOMMENDE ÅR

REGNSKABSPRAKSIS

REGNSKAB 2018

•

RESULTATOPGØRELSE

BALANCE

Karina Vestergård Madsen

Fungerende Teknik- og Miljøborgmester,

Københavns Kommune

CTR’s bestyrelsesformand

NOTER

FEM ÅR I TAL

BESTYRELSE OG UDVALG

NAVIGATION

SIDE

hverdagen. Undseeligt som en grå nattergal, men hver

dag giver vi bæredygtig komfort til alle, også til den

lille familie og til hotellet i Hovedstaden, så de kan

bruge deres tid, kræfter og viden om bæredygtighed

der, hvor det giver mest mening for alle.

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

CTR er svaret, når

klimaet kalder.

Fordi

vi er hovedstadens

varme – vores varme

– som vi deler og tager

ansvar for er bære-

dygtig – nu og i frem-

tiden – fordi vi kan.

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

BE R E T N I NG

2018

LEDELSESBERETNING

2018

CTR’S OPGAVE

CTR er et tværkommunalt interessentskab, som blev

etableret i 1984 af Frederiksberg, Gentofte, Gladsaxe,

København og Tårnby kommuner. CTR’s virksomhed

er omfattet af § 60 i ’Lov om kommunernes styrelse’

og under tilsyn af Ankestyrelsen. CTR’s fjernvarme-

transmissionsvirksomhed er desuden reguleret af

Varmeforsyningsloven.

Vores opgave er at indkøbe og levere varme til distri-

butionsselskaberne i de fem ejerkommuner ud fra

en optimeret udnyttelse af varme fra affaldsforbræn-

dingsanlæg, kraftvarmeværker og anden varmepro-

duktion i hovedstadsområdet. Vi ejer, planlægger,

driver, finansierer og videreudvikler transmissions-

systemet, der udover selve ledningsnettet omfatter

veksler- og pumpestationer samt spids- og reserve-

lastanlæg til at sikre varmeforsyningen.

Varmekøb, overvågning og levering bliver styret fra

vores døgnbemandede kontrolrum på Frederiksberg

via et digitalt styrings-, regulerings- og overvågnings-

anlæg med over 13.000 målepunkter rundt omkring i

varmesystemet.

Vi arbejder i den daglige

drift og i udviklingen af CTR

efter følgende strategiske

pejlemærker:

• Virksomhedsniveau:

CTR’s bestyrelses beslutning

fra 2010 om CO2-neutral

varme i 2025.

• Regionsniveau:

Regionsrå-

dets og KKR-Hovedstadens

vision fra 2016 om fossilfri

el- og varmeforsyning i 2035

og om Hovedstadsregionen

som en førende region inden

for grøn omstilling og vækst.

Visionen bliver realiseret

gennem det regionale samar-

bejde Energi på Tværs.

• Nationalt og globalt

niveau:

FN’s 17 verdensmål

fra 2015 for en bæredyg-

tig udvikling i verden og

regeringens handlingsplan

for verdensmålene fra 2017,

som blandt andet fremhæver

partnerskaber på tværs af

det danske samfund som et

afsæt for handling.

FORSIDE

OM CTR

FORORD

LEDELSESBERETNING 2018

•

CTR’S OPGAVE

MÅL OG PERSPEKTIVER

ØKONOMISK UDVIKLING

DRIFTSVIRKSOMHED

ANLÆGSINVESTERINGER

LEDELSE OG ORGANISATION

UDENLANDSK KONTAKT

OG VIDENSFORMIDLING

FORVENTNINGER TIL DE

KOMMENDE ÅR

MÅL OG PERSPEKTIVER

CTR’s formål er ifølge vedtægterne: ”Til fordel for de

enkelte forbrugere af fjernvarme i forsyningsområdet

og samfundet som helhed i egne ledningsnet at trans-

portere og supplere den til rådighed værende varme

fra varmeproducerende værker til de enkelte aftagen-

de kommuner eller lokale varmeforsyningsselskaber”.

På den baggrund er CTR først og fremmest en drifts-

virksomhed, der skal sikre stabil forsyning af fjern-

varme til fordel for forbrugerne og samfundet som

helhed.

CO2-NEUTRAL VARME 2025

CTR’s bestyrelse vedtog i 2010 en strategi for CO2-

neutral varme i 2025.

Ved udgangen af 2018 er vi nået langt, især gennem

omstilling af de store kraftvarmeværker fra kul til bio-

masse. Disse værker leverer hovedparten af varmen

til CTR. Næste udfordring er at omstille den øvrige

varmeproduktion 100 % til CO2-neutral varme. Vi

skal også allerede nu kigge endnu længere frem end

2025 for på sigt at mindske forbruget af biomasse og

fossilt affald og få endnu mere vedvarende energi ind

i varmeproduktionen.

REGNSKABSPRAKSIS

REGNSKAB 2018

•

RESULTATOPGØRELSE

BALANCE

NOTER

FEM ÅR I TAL

BESTYRELSE OG UDVALG

NAVIGATION

SIDE

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

BE R E T N I NG

2018

FORSIDE

OM CTR

FORORD

LEDELSESBERETNING 2018

•

CTR’S OPGAVE

MÅL OG PERSPEKTIVER

ØKONOMISK UDVIKLING

DRIFTSVIRKSOMHED

ANLÆGSINVESTERINGER

LEDELSE OG ORGANISATION

UDENLANDSK KONTAKT

OG VIDENSFORMIDLING

FORVENTNINGER TIL DE

KOMMENDE ÅR

Status er, at omstillingen af kraftvarmeværkerne fra

kul til biomasse er meget tæt på at være gennemført.

Denne milepæl var oprindeligt sat til 2015, men blev

forsinket af et ejerskifte på Amagerværket og bliver

derfor først nået i 2019. Derudover indviede CTR den

første spids- og reservelastkedel, der producerer

varme ved brug af el, i november 2018. Elkedlen

erstatter to oliekedler og bidrager derved til højere

grad af CO2-neutral fjernvarme.

CTR arbejder sideløbende med at øge andelen af

vedvarende energiteknologier i det omfang, som det

er muligt indenfor vores vedtægter og indenfor den

gældende regulering af fjernvarmebranchen. Det er

beskrevet nærmere i afsnittet om udvikling og inno-

vation. I 2018 har CTR internt gennemført en analyse

af, hvordan vi kan nå i mål med at omstille vores

egne spids- og reservelastkedler frem mod 2025. Vi

har samtidig arbejdet med en skitse for en varme-

produktion i 2050 uden afbrænding af biomasse eller

andre faste brændsler. Sådanne analyser sigter mod

at sondere vores muligheder for det videre arbejde

med grøn omstilling - både internt og sammen med

andre selskaber.

ENERGIPLANLÆGNING PÅ TVÆRS AF SELSKABER

CTR har en lang tradition for planlægning på tværs

af selskaber. Grundlaget for vores målsætning om

CO2-neutral varme er et varmeplansamarbejde, Var-

meplan Hovedstaden, som vi har gennemført i indtil

nu tre faser i årene 2009 – 2014 sammen med HOFOR

Varme og Vestegnens Kraftvarmeselskab I/S (VEKS).

I de senere par år har det tværgående samarbejde

især været forankret i det regionale projekt

Energi

På Tværs,

og samtidig er varmeselskaberne nu i

gang med at tilrettelægge en Varmeplan Hovedsta-

den fase 4.

Energi På Tværs er et samarbejde mellem region Ho-

vedstaden, kommuner og forsyningsselskaber i regi-

onen om tværgående strategisk energiplanlægning.

Parterne har opstillet en fælles vision for en bære-

dygtig omstilling af energi- og transportsystemet, og

i 2018 blev projektets fase to afsluttet med en fælles

handlingsplan, Roadmap 2025. CTR medfinansierer

Energi På Tværs og varetager næstformandsrollen.

CTR er dermed aktiv i styregruppen men også i diver-

se arbejdsgrupper.

FN’S MÅL FOR BÆREDYGTIGHED

FN vedtog i 2015 de 17 verdensmål for en bæredygtig

udvikling i verden. Målene har både en national og

en international dimension, og energiforsyning taler

direkte ind i de mål, der handler om at redde vores

klima, og dermed hele det fundament, som vores

samfund på kloden hviler på. Derfor er verdensmå-

lene også et vigtigt pejlemærke for os, så vi har blik

for de samfundsbidrag, vi kan yde til flere af FN’s ver-

densmål, fx: Bæredygtig energi, sundhed og trivsel,

bæredygtige byer og lokalsamfund, partnerskaber

for handling, industri, innovation og infrastruktur.

I 2018 har vi arbejdet for at synliggøre vores bidrag til

verdensmålene, og i 2019 vil vi fortsat have fokus på

målene både i egne aktiviteter og via samarbejdet i

Energi På Tværs.

UDVIKLING OG INNOVATION

CTR leverer ca. 15 % af den samlede danske fjernvar-

me, og vi har alle vore aktiviteter i et tæt befolket by-

område. Den særlige udfordring for os er at nå frem

til at dække så stort et varmebehov med CO2-neutral

– og på sigt måske endda brændselsfri – varme.

Anlæg med vedvarende energikilder skal enten være

meget store eller i et meget stort antal, før det batter

noget i et fjernvarmesystem af denne størrelsesor-

den, og samtidig kan det være svært at finde egnede

arealer til energiproduktion.

En anden udfordring er, at de vedvarende energikil-

der ikke altid leverer energi samtidig med, at bor-

gerne har brug for varmen. Derfor skal vi hele tiden

have øje for samspillet mellem de mange forskellige

REGNSKABSPRAKSIS

REGNSKAB 2018

•

RESULTATOPGØRELSE

BALANCE

NOTER

FEM ÅR I TAL

BESTYRELSE OG UDVALG

NAVIGATION

SIDE

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

BE R E T N I NG

2018

FORSIDE

OM CTR

FORORD

LEDELSESBERETNING 2018

•

CTR’S OPGAVE

MÅL OG PERSPEKTIVER

ØKONOMISK UDVIKLING

DRIFTSVIRKSOMHED

ANLÆGSINVESTERINGER

LEDELSE OG ORGANISATION

UDENLANDSK KONTAKT

OG VIDENSFORMIDLING

FORVENTNINGER TIL DE

KOMMENDE ÅR

aftagere og producenter i systemet og forsyningssik-

kerheden.

Projekter, som udvikler og afprøver løsninger til brug

af strøm, geotermi, sol og overskudsvarme er derfor

en del af vores fremtidsinvesteringer. Varmelagre er

en anden mulighed, fordi de kan øge fleksibiliteten

i systemet og udjævne forskelle mellem udbud og

efterspørgsel.

I 2018 er vi kommet et skridt videre med at udnytte

el fra vindenergi både til spids- og reservelastpro-

duktion og i store varmepumper. Vi har som nævnt

idriftsat en 40 MJ/S el-kedel til spids- og reservelast-

produktion i Gentofte og er gået i gang med endnu

en 80 MJ/S elkedel i Gladsaxe. Vi deltager også i

etableringen af en stor varmepumpe på 5 MJ/S ved

Sjællandsbroen. Der er tale om et udviklings- og

demonstrationsprojekt, som er støttet af Energisty-

relsens EUDP program, og som ud over CTR tæller

HOFOR, VEKS og en række andre aktører.

Hovedstadens Geotermiske Samarbejde

(HGS),

som består af CTR, HOFOR og VEKS, ejer sammen et

geotermisk demonstrationsanlæg og har retten til

udvikling og indvinding af geotermi i et stort geo-

grafisk område. Geotermianlægget har i en årrække

haft forskellige driftsproblemer med blandt andet

tilstopning af filtre, og produktionen har været

REGNSKABSPRAKSIS

REGNSKAB 2018

•

RESULTATOPGØRELSE

BALANCE

faldende. Arbejdet har til gengæld givet stor viden

om undergrunden, hvilket er værdifuldt i forhold til

fremtidig udnyttelse. I 2018 har en række kommer-

cielle aktører vist interesse for at gå ind i geotermi.

Det har medført, at HGS har fundet det relevant at

revurdere rollen. Det er af stor betydning for alle par-

ter i HGS, at geotermi får de allerbedste vilkår for at

blive et reelt bidrag til en CO2-fri varmeforsyning her

i hovedstadsområdet. Derfor har bestyrelserne i HGS

besluttet ikke at søge om forlængelse af koncessio-

nen og dermed give plads til kommercielle aktører

med friere rammer og anden ekspertise. Driften af

geotermianlægget bliver sat på hold, mens det bliver

afklaret, hvordan anlægget bedst kan bidrage til test

og udvikling af geotermi fremadrettet.

66 %

AF VARMEN FRA

CTR VAR I 2018

B A S E R E T PÅ

FOSSILFRIE

BRÆNDSLER

NOTER

FEM ÅR I TAL

BESTYRELSE OG UDVALG

NAVIGATION

SIDE

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

CTR er en effektiv

løsning.

Sammen bliver

det billigere end hver

for sig – det er godt

købmandsskab.

MADS JENSEN / RITZAU SCANPIX

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

ØKONOMISK UDVIKLING

BE R E T N I NG

2018

FORSIDE

OM CTR

FORORD

LEDELSESBERETNING 2018

•

CTR’S OPGAVE

MÅL OG PERSPEKTIVER

ØKONOMISK UDVIKLING

DRIFTSVIRKSOMHED

ANLÆGSINVESTERINGER

LEDELSE OG ORGANISATION

UDENLANDSK KONTAKT

OG VIDENSFORMIDLING

FORVENTNINGER TIL DE

KOMMENDE ÅR

Det væsentligste økono-

miske styringsparameter

for os er varmeforsynings-

lovens ’hvile i sig selv’

princip, hvor en eventuel

over- eller underdækning

MIA. KR.

bliver indregnet i det næ-

ste års pris og dermed bliver sendt tilbage til varme-

kunderne. Samtidig sigter vi mod, at vores puljepris

er lavest mulig. Puljeprisen er den fælles enhedspris

for varme, som vi sælger til varmedistributionssel-

skaberne.

2,4

CTR’S

OMSÆTNING

V A R I 2 0 1 8 PÅ

PENGESTRØMME OG FINANSIERING

De likvide beholdninger udgjorde 32,1 mio. kr. pr. 31.

december 2018. Der er indgået aftale om en træk-

ningsret på op til 100 mio. kr. i henhold til Økonomi-

og Indenrigsministeriets regler. Trækningsretten,

som pt. er ydet af Jyske Bank, indgår som supple-

ment til aftale om indlånskonto og daglige bank-

forretninger. En del af likviditeten er anbragt i en

midlertidig obligationsbeholdning, som der trækkes

på i perioder med stort likviditetstræk- og udsving,

typisk i vinterperioden.

I 2018 optog CTR to fast forrentede lån. Et 10-årigt

lån på 45 mio. kr. til finansiering af de immaterielle

investeringer og et 25-årigt lån på 65 mio. kr. til fi-

nansiering af de materielle investeringer. Derudover

er der aftalt en byggekredit til løbende finansiering

af vores andel af byggeriet af Amagerværkets nye

blok 4 frem til planlagt idriftsættelse. Der var ved

årsskiftet trukket 2.006 mio. kr. på byggekreditten.

Endeligt er der aftalt et 30-årigt fast forrentet lån på

2.757 mio. kr. til delvis finansiering af Amagerværkets

blok 4, når byggeriet er afsluttet. Dette lån vil blive

udbetalt d. 2. januar 2020.

De samlede langfristede låneforpligtelser udgjorde

ved årets udgang 3.347 mio. kr. Alle lån er i danske

kroner finansieret gennem KommuneKredit. Lånene

er forrentet med fast rente indtil udløb bortset fra

byggekreditten, som har variabel rente. Den faste

forrentning for lånene optaget 2010 - 2014 er etable-

ret via renteswaps i Nordea og Danske Bank. Lånene

optaget siden 2015 er optaget med fast rente uden

brug af renteswaps.

IMMATERIELLE ANLÆGSAKTIVER

CTR investerer i såkaldte immaterielle anlægsakti-

ver. Det er investeringer i anlæg, som vi ikke selv er

juridisk ejer af, men hvor vi ejer en brugsret til varme-

produktionen.

Det betyder i praksis, at vi betaler for en given an-

lægsinvestering til anlæggets ejer, og at vi derefter

selv optager lån til investeringen og afskriver inve-

steringen. Alternativet er, at vi løbende skal betale

for afskrivning og forrentning til anlæggets ejer i hele

anlæggets levetid. Fordelen ved denne type investe-

ring er, at vi kan opnå en lavere forrentning end den,

som varmeproducenten kan tilbyde, og at vi kan

selv styre afskrivningsperioden indenfor varmefor-

syningslovens rammer. Samlet giver investeringen i

immaterielle rettigheder en væsentligt lavere finan-

sieringsomkostning og dermed en lavere varmepris.

Lige nu er vi i gang med den største immaterielle

investering i CTR’s historie, som er den nye blok 4 på

Amagerværket.

REGNSKABSPRAKSIS

REGNSKAB 2018

•

RESULTATOPGØRELSE

BALANCE

Vores resultat i 2018 er en underdækning på 1,5 mio.

kr. opgjort efter varmeforsyningslovens regler. Sam-

menholdt med, at 2017 endte med en akkumuleret

underdækning på 55,5 mio. kr., giver det en akkumu-

leret underdækning ultimo 2018 på 57,0 mio. kr.

Budgettet for 2018 var en overdækning på 45,6 mio.

kr. og et akkumuleret resultat på nul i tråd med

‘hvile i sig selv’ princippet. Det forringede resultat i

2018 skyldes især usædvanligt mange og langvarige

udfald på de store produktionsanlæg og tilsvarende

langt mere drift på spids- og reservelastkedler. En

generel stigning i brændselspriserne spiller også ind.

Kapitalindeståendet er ved årets udgang på 42,9

mio. kr. og er dermed uændret i forhold til 2017.

NOTER

FEM ÅR I TAL

BESTYRELSE OG UDVALG

NAVIGATION

SIDE

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

BE R E T N I NG

2018

FORSIDE

OM CTR

FORORD

LEDELSESBERETNING 2018

•

CTR’S OPGAVE

MÅL OG PERSPEKTIVER

ØKONOMISK UDVIKLING

DRIFTSVIRKSOMHED

ANLÆGSINVESTERINGER

LEDELSE OG ORGANISATION

UDENLANDSK KONTAKT

OG VIDENSFORMIDLING

FORVENTNINGER TIL DE

KOMMENDE ÅR

ØKONOMISKE RISICI

I overensstemmelse med normal praksis er der fore-

taget en vurdering af væsentlige risici vedrørende

årets regnskab.

Nogle af varmeproducenterne har ikke ved regnska-

bets afslutning opgjort og afregnet deres endelige

regulering af varmekøbet i 2018. Derfor har pro-

ducenterne leveret et estimat for den forventede

efterregulering af omkostningen til varmekøb på

produktionsanlæggene. De forventede reguleringer

er opgjort som forskellen mellem forventet endelig

omkostning til varmekøbet og årets løbende a conto

betalinger, og reguleringerne er lagt ind som periodi-

seringer i regnskabet.

CTR’s økonomi forvaltes i overensstemmelse med en

vedtaget finansiel styringspolitik. Politikken fastlæg-

ger retningslinjer for placering af ledig likviditet, lå-

neoptagelse, anvendelse af finansielle instrumenter

og hvilke pengeinstitutter, vi kan samarbejde med.

FORRENTNING AF INDSKUDSKAPITAL

Forsyningstilsynet godkendte ultimo 2017 forrent-

ning af interessenternes indskudskapital for årene

2011 – 2017 på i alt 10,3 mio. kr. Det svarer til i alt ca.

40 kr. for en varmeforbruger. Den godkendte forrent-

ning er indregnet og anmeldt i CTR’s varmepris for

2019. For årene 2018 og 2019 vil der ikke ske forrent-

ning af indskudskapital. Det skyldes nye regler, hvor

et selskab skal opfylde flere krav, før end Forsynings-

tilsynet kan godkende forrentning.

REGNSKABSPRAKSIS

REGNSKAB 2018

•

RESULTATOPGØRELSE

BALANCE

NOTER

66%

fossilfri varme

i 2018

Varmeforsyningen sikres gennem et

Vi forsyner

langt ledningsnet

med

boosterpumpestationer,

spidslastanlæg og

varmevekslerstationer.

FEM ÅR I TAL

BESTYRELSE OG UDVALG

54 km

NAVIGATION

250.000

boliger med fjernvarme

18.692 TJ

varme i 2018

Vi leverede

SIDE

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

CTR er våbnet mod røg,

støj og møg.

Med

fjernvarmen forsvandt

petroleumsovne og

koks- og oliefyr, og affaldet

blev genanvendt til energi.

I dag er CTR den lette vej

til luft, sundhed og velvære.

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

DRIFTSVIRKSOMHED

BE R E T N I NG

2018

FORSIDE

OM CTR

FORORD

LEDELSESBERETNING 2018

•

CTR’S OPGAVE

MÅL OG PERSPEKTIVER

ØKONOMISK UDVIKLING

DRIFTSVIRKSOMHED

ANLÆGSINVESTERINGER

LEDELSE OG ORGANISATION

UDENLANDSK KONTAKT

OG VIDENSFORMIDLING

FORVENTNINGER TIL DE

KOMMENDE ÅR

FORSYNINGSSIKKERHED

CTR’s varmebehov bliver primært dækket af leveran-

cer fra affaldsforbrændingsanlæg og kraftvarmevær-

ker. Der bliver også leveret varme fra varmekedler,

som er ejet af CTR eller af andre leverandører i områ-

det. Den samlede kapacitet, som CTR har rettigheder

til på de tilsluttede produktionsanlæg, var på 1.963

megajoule pr. sekund (MJ/s) primo 2018 og på 1.977

MJ/s i slutningen af året. Forøgelsen skyldes, at vi

satte en ny elkedel i drift i Gentofte i november 2018.

Fjernvarmesystemet er designet sådan, at ved minus

12 grader - eller en tilsvarende kombination af vind

og lav temperatur - skal der være en kapacitet i re-

serve, som svarer til den største produktionsenhed.

Det er pt. Amagerværkets blok 3 på 330 MJ/s. Det

betyder, at vi ved minus 12 grader kan levere varme,

også selvom anlæg med kapacitet svarende til 330

MJ/s er ude af drift.

Den 1. marts 2018 var fjernvarmesystemet presset i

forhold til dette designkriterium: I timen med årets

største leverance var den samlede produktion på

1.701 MJ/s. Hvis alle anlæg - med en samlet kapa-

citet på 1.963 MJ/s - havde været driftsklar, havde

der været en reserve på 262 MJ/s, men samtidig var

Amagerværkets blok 3 på 330 MJ/s ude af drift i en

længere periode, så reelt var der underskud af kapa-

citet. I den situation var CTR afhængig af kapacitet

fra varmelagrene på værkerne, som til en hvis grad

kan dække sådan et underskud, men kun for en kort

periode. Der var tale om en usædvanlig situation,

som viser behovet for en vis reserve i systemet

VARMEKØB

I 2018 var vores bruttovarmekøb på 21.508 terajoule

(TJ), hvoraf 18.779 TJ dækkede varmedistributions-

selskabernes varmebehov. Forskellen på 2.729 TJ er

den varme, som bliver købt fra produktionsanlæg og

videresolgt til VEKS og HOFOR som følge af varmeud-

vekslingsaftaler mellem selskaberne.

I 2018 var varmekøbet til varmedistributionsselska-

berne 426 TJ højere end i 2017, hvilket svarer til en

stigning på 2 %. Nettabet kan opgøres til 87 TJ.

Fordelt på de forskellige produktionskategorier var

årets varmekøb til varmedistributionsselskaberne

og tab i eget net som følger:

VARMEKØB

AFFALDSVARME

GEOTERMISK VARME

KRAFTVARME

SPIDS- & RESERVELAST

I ALT

REALISERET 2018

4.913

11.622

2.242

18.779

BUDGET 2018

5.539

12.557

525

18.674

REALISERET 2017

3.877

13.317

1.148

18.353

REGNSKABSPRAKSIS

REGNSKAB 2018

•

RESULTATOPGØRELSE

BALANCE

ANDEL

26 %

62 %

12 %

100 %

ANDEL

30 %

67 %

100 %

ANDEL

21 %

73 %

100 %

NOTER

FEM ÅR I TAL

BESTYRELSE OG UDVALG

= TERAJOULE

NAVIGATION

SIDE

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

BE R E T N I NG

2018

FORSIDE

OM CTR

FORORD

LEDELSESBERETNING 2018

•

CTR’S OPGAVE

MÅL OG PERSPEKTIVER

ØKONOMISK UDVIKLING

DRIFTSVIRKSOMHED

ANLÆGSINVESTERINGER

LEDELSE OG ORGANISATION

UDENLANDSK KONTAKT

OG VIDENSFORMIDLING

FORVENTNINGER TIL DE

KOMMENDE ÅR

Andelen af varme, som blev produceret på de billig-

ste anlæg som kraftvarme og affaldsvarme, var sam-

let set noget lavere i 2018 end i 2017. Vi har modtaget

både mindre affaldsvarme og mindre kraftvarme

end budget og til gengæld markant mere spids- og

reservelast.

Den øgede drift på spids- og reservelastanlæg i 2018

skyldes især et meget langvarigt udfald af kraftvar-

meanlæg i første kvartal. Det spiller dog også ind, at

der senere på året var flere andre udfald på kraftvar-

me- og affaldsforbrændingsanlæg og afspærringer

i nettet ved en stor ventiludskiftning. Især i første

kvartal faldt udfald af produktionskapacitet sammen

med nogle perioder med meget koldt vejr, hvilket var

med til at forøge spidslastbehovet.

I 2018 var elforbruget til pumpning på i alt 79 GWh.

Elforbrug til pumper pr. GJ varmekøb til varmedistri-

butionsselskaberne blev på 4,3 kWh el pr. GJ. Det er

et lidt højere niveau end i 2017. Det større elforbrug

til pumper skyldes både en markant større mæng-

de varme gennem systemet i første kvartal, og at vi

kan konstatere et lidt højere forbrug af kWh el pr.

enhed varme, som CTR leverer. Den sidste parameter

afhænger bl.a. af temperaturforhold i nettet og af

hvilke anlæg, der leverer varme.

CTR VARMEKØB

VARMEDISTRIBUTIONSSELSKABERNE

I 2018

26 %

A F FA L D S V A R R M E

12 %

SPIDSLAST

KRAFTVARME

62 %

GEOTERMISK VARME

REGNSKABSPRAKSIS

REGNSKAB 2018

•

RESULTATOPGØRELSE

BALANCE

NOTER

FEM ÅR I TAL

BESTYRELSE OG UDVALG

NAVIGATION

SIDE

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

BE R E T N I NG

2018

FORSIDE

OM CTR

FORORD

LEDELSESBERETNING 2018

•

CTR’S OPGAVE

MÅL OG PERSPEKTIVER

ØKONOMISK UDVIKLING

DRIFTSVIRKSOMHED

ANLÆGSINVESTERINGER

LEDELSE OG ORGANISATION

UDENLANDSK KONTAKT

OG VIDENSFORMIDLING

FORVENTNINGER TIL DE

KOMMENDE ÅR

VARMESALG

Årets varmesalg i TJ til de fem varmedistributions-

selskaber er på 18.692 TJ, hvilket er 2 % højere end i

2017. Antallet af graddage var lidt lavere i 2018 end i

2017, så årsagen til det større salg skal findes i øget

varmebehov. København står for den største del af

dette mersalg, men også Gentofte og Gladsaxes aftag

er stedet med 3 % i forhold til i 2017. Det totale salg

på 21.421 TJ er inklusiv videresalg af varme til VEKS

og HOFOR.

Puljeprisen til varmedistributionsselskaberne er

sammensat af et fast bidrag og et variabelt bidrag.

Det variable bidrag varierer måned for måned.

En månedsbaseret variabel pris har den fordel, at

den afspejler de højere omkostninger til varmepro-

duktion i de kolde måneder, hvor der er mere brug

for de dyreste anlæg. Den realiserede gennemsnitlige

variable puljepris blev i 2018 på 66,57 kr./GJ var-

meleverance. Den samlede totale puljepris, hvor de

variable og faste betalinger for året er fordelt på det

realiserede varmesalg, blev på 114,72 kr./GJ.

VARMESALG

FREDERIKSBERG

GENTOFTE

GLADSAXE

KØBENHAVN

TÅRNBY

VARMEDISTRIBUTIONSSELSKABER I ALT

VEKS OG HOFOR

SALG I ALT

REALISERET 2018

2.757

1.829

825

12.639

642

18.692

2.729

21.421

BUDGET 2018

2.837

1.816

833

12.338

670

18.494

3.143

21.636

REALISERET 2017

2.815

1.778

803

12.217

633

18.246

2.370

20.615

REGNSKABSPRAKSIS

REGNSKAB 2018

•

RESULTATOPGØRELSE

BALANCE

CTR VARMESALG

TIL VARMEDISTRIBUTIONSSELSKABERNE

I 2018

NOTER

TÅ R N B Y

FEM ÅR I TAL

BESTYRELSE OG UDVALG

GLADSAXE

NAVIGATION

10 %

GENTOFTE

68 %

KØBENHAVN

15 %

FREDERIKSBERG

SIDE

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

BE R E T N I NG

2018

FORSIDE

OM CTR

FORORD

LEDELSESBERETNING 2018

•

CTR’S OPGAVE

MÅL OG PERSPEKTIVER

ØKONOMISK UDVIKLING

DRIFTSVIRKSOMHED

ANLÆGSINVESTERINGER

LEDELSE OG ORGANISATION

UDENLANDSK KONTAKT

OG VIDENSFORMIDLING

FORVENTNINGER TIL DE

KOMMENDE ÅR

VEDLIGEHOLD

Drifts- og vedligeholdelsesomkostningerne er om-

kostninger til bygninger og arealer, tekniske anlæg

og ledninger samt drift af it-installationer, herunder

styrings-, regulerings- og overvågningsanlæg (SRO).

De samlede drifts- og vedligeholdelsesomkostninger

i 2018 var på 88,7 mio. kr. Heraf udgør areal- og an-

tenneleje 5,6 mio. kr. og driftslager 3,2 mio. kr. Årets

primære drifts- og vedligeholdelsesomkostninger var

på 79,9 mio. kr. Det er et højere niveau end i 2017,

hvilket skyldes større omfang af reparationer og an-

den afhjælpende vedligehold på en række lokaliteter

i fjernvarmesystemet, herunder udbedring af lednin-

ger og udskiftning af dæksler, kedeltavler og udtjente

ventiler på CTR’s hovedforsyning fra Amager.

REGNSKABSPRAKSIS

REGNSKAB 2018

•

RESULTATOPGØRELSE

BALANCE

NOTER

FEM ÅR I TAL

BESTYRELSE OG UDVALG

NAVIGATION

SIDE

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

CTR realiserer en

epokegørende vision om

en hovedstad med fælles

energiproduktion.

Med

affaldsvarme og varme

fra kraftværkerne fik

hovedstadens indbyggere

fælles fjernvarme.

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

BE R E T N I NG

2018

FORSIDE

OM CTR

FORORD

LEDELSESBERETNING 2018

•

CTR’S OPGAVE

MÅL OG PERSPEKTIVER

ØKONOMISK UDVIKLING

DRIFTSVIRKSOMHED

ANLÆGSINVESTERINGER

LEDELSE OG ORGANISATION

UDENLANDSK KONTAKT

OG VIDENSFORMIDLING

FORVENTNINGER TIL DE

KOMMENDE ÅR

MILJØDEKLARATION

Sammen med VEKS og HOFOR Fjernvarme udar-

bejder vi en fælles miljødeklaration for den varme,

som bliver leveret til de lokale fjernvarmedistribu-

tionsselskaber i området. Deklarationen er baseret

på emissioner fra brændsler til varmeproduktion og

el-forbrug til pumper i systemet.

I tabellen ses emissioner pr. leveret varmeenhed til

de lokale varmedistributionsselskaber:

EMISSIONER

CO2

SO2

kg/GJ

g/GJ

ningen pr. GJ sker ved større ændringer i anlæg og

brændsler, fx når ældre værker bliver nedlagt, eller

når kraftvarmeblokke bliver omlagt fra kul til bio-

masse. Det næste store fald i deklarationen sker, når

Amagerværkets nye blok 4 er kommet i drift.

Miljødeklarationen for SO2- og NO

-emissioner er på

niveau med året før. Eftersom der på alle de større

produktionsenheder er installeret effektiv røggas-

rensning, som lovgivningen kræver, er det forholds-

vis små mængder, der udledes.

Fjernvarmen bliver produceret på en række forskel-

lige brændsler. I 2018 var 66 % af varmeleveran-

cerne fra CTR, VEKS og HOFOR baseret på fossilfrie

brændsler mod 65 % i 2017. Der er altså sket en

marginal stigning i den fossilfrie andel, samtidig med

at CO2-udledningen pr. GJ er blevet lidt højere. Det

skyldes, at selv om den grønne andel af fjernvarme-

produktion er steget, har der været en større CO2

-udledning fra den del af produktionen, som ikke er

grøn, især pga. den øgede produktion på spids- og

reservelastanlæg, som er mindre brændselseffektive

end kraftvarme.

CO2-KVOTEFORBRUG

CO2-udledning. Samtidig bliver der tildelt en vis

mængde gratis kvoter til varmeproduktion. EU

nedtrapper gradvist tildelingen af gratis kvoter til

varmeproduktion.

I 2018 fik vi tildelt 2.329 CO2-kvoter til varmeproduk-

tion på egne spidslastanlæg, mens forbruget var på

32.463 kvoter. Det var langt højere end i 2017 pga. et

større behov for spids- og reservelastproduktion især

i første kvartal. Langt den største del af produktionen

på egne anlæg i 2018 var baseret på naturgas, som

giver et lavere kvoteforbrug end olie. Underskud-

det af kvoter blev dækket af opsparede kvoter fra

tidligere år. Hvor længe CTR har opsparede kvoter til

at dække kvoteforbruget vil afhænge af den aktuelle

drift og af EU’s kvotetildeling efter 2020, som bliver

fastlagt i løbet af 2019.

Den største del af varmen købes fra eksterne produ-

center, og CTR skal overføre kvoter til producenten,

hvis der er underskud af kvoter for varmekøbet,

ligesom eventuelt overskydende kvoter tilfalder CTR.

I 2018 blev der tildelt ca. 400.000 kvoter og forbrugt

ca. 417.000 kvoter til varmeproduktion til CTR på de

værker, som vi køber varme fra. Også dette under-

skud blev dækket med opsparede kvoter.

2018

19,4

2,1

22,3

2017

18,8

2,3

22,3

REGNSKABSPRAKSIS

REGNSKAB 2018

•

RESULTATOPGØRELSE

BALANCE

NOTER

Miljødeklaration.

Udledning pr. leveret varmeenhed fra transmis-

sionssystemet. Deklarationen er baseret på det samlede varmekøb

til CTR, HOFOR og VEKS.

FEM ÅR I TAL

BESTYRELSE OG UDVALG

NAVIGATION

CO2-udledningen pr. GJ fjernvarme var ca. 3 % højere

i 2018 end i 2017. Det skyldes især, at en større del af

fjernvarmeproduktionen i 2018 var baseret på fossil

spids og reservelastproduktion som følge af havarier

på affaldsforbrændingsanlæg og kraftvarmeanlæg.

En stigning af den størrelsesorden ligger inden for

den almindelige variation mellem årene betinget

af vejr- og driftsforhold. De største fald i CO2-udled-

SIDE

Varmeproduktion indgår i EU’s CO2-kvotesystem,

og vi skal derfor hvert år aflevere kvoter for årets

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

ANLÆGSINVESTERINGER

BE R E T N I NG

2018

FORSIDE

OM CTR

FORORD

LEDELSESBERETNING 2018

•

CTR’S OPGAVE

MÅL OG PERSPEKTIVER

ØKONOMISK UDVIKLING

DRIFTSVIRKSOMHED

ANLÆGSINVESTERINGER

LEDELSE OG ORGANISATION

UDENLANDSK KONTAKT

OG VIDENSFORMIDLING

FORVENTNINGER TIL DE

KOMMENDE ÅR

Afskrivninger på CTR’s egne anlæg bliver opgjort på

to forskellige måder efter henholdsvis varmeforsy-

ningslovens regler og principperne for aflæggelse af

kommunale regnskaber.

Ud fra varmeforsyningslovens regler udgør værdien

af idriftsatte materielle anlæg 421 mio. kr. og imma-

terielle anlæg 766 mio. kr. ved udgangen af 2018, i alt

1.187 mio. kr. Efter Økonomi- og Indenrigsministeri-

ets regler for aflæggelse af kommunale regnskaber er

værdien af idriftsatte anlæg i alt 1.880 mio. kr.

Der er ved udgangen af 2018 igangværende anlægs-

arbejder opgjort til 2.330 mio. kr., hvoraf arbejderne

med Amagerværkets nye blok 4 udgør 2.295 mio. kr.

AFSLUTTEDE AKTIVITETER

I 2018 er der idriftsat anlæg for 131 mio. kr.:

•

91 mio. kr.:

Immaterielle anlægsaktiver, som er

anlægsprojekter aftalt med – og udført af – Ørsted

på Svanemølleværket (17 mio. kr.) og H.C. Ørsted

Værket (57 mio. kr.) samt af HOFOR Energiproduk-

tion på Amagerværket (17 mio. kr.).

• 26 mio. kr.:

Den nye 40 MJ/s elkedel på Nybrovej

i Gentofte, som dels øger spids- og reservelastka-

paciteten i CTR’s nordlige område og dels muliggør

billigere spids- og reservelastproduktion i perioder

med lave elpriser.

• 8 mio. kr.:

Veksler- og pumpestationer. Veksler-

stationerne sikrer, at varmen overføres fra vores

transmissionsnet til interessentkommunernes

varmedistributionsselskabers net. Veksler- og

pumpestationerne gennemgår i disse år flerårige

opgraderingsprogrammer, som i 2018 primært

omhandlede fornyelser af ventilationsanlæg. Til-

tagene medvirker til at sikre kvaliteten i varmele-

verancerne til aftagerne og levetidsforlænger det

samlede transmissionsanlæg.

• 6 mio. kr.:

Øvrige anlæg, herunder ledningsanlæg.

REGNSKABSPRAKSIS

REGNSKAB 2018

•

RESULTATOPGØRELSE

BALANCE

NOTER

FEM ÅR I TAL

BESTYRELSE OG UDVALG

NAVIGATION

SIDE

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

CTR er sammen om en

fælles fremtid.

I Energi

på Tværs skaber hele

Hovedstadsregionen

fælles nye ambitiøse

visioner, fordi vi må

knække klimakurven,

før den knækker os.

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

LEDELSE OG ORGANISATION

BE R E T N I NG

2018

FORSIDE

OM CTR

FORORD

LEDELSESBERETNING 2018

•

CTR’S OPGAVE

MÅL OG PERSPEKTIVER

ØKONOMISK UDVIKLING

DRIFTSVIRKSOMHED

ANLÆGSINVESTERINGER

LEDELSE OG ORGANISATION

UDENLANDSK KONTAKT

OG VIDENSFORMIDLING

FORVENTNINGER TIL DE

KOMMENDE ÅR

Direktionen består af en administrerende direktør

og en vicedirektør, og vi havde i 2018 et samlet

medarbejderantal på 32 svarende til 31,8 årsværk.

Pr. 31. oktober 2018 fratrådte vicedirektør Jan Elleriis

efter at have varetaget stillingen siden 1995. Udover

stillingen som vicedirektør varetog Jan Elleriis også

hvervet som afdelingschef for Plan og Kontrakt.

Jan Elleriis fortsætter som særlig rådgiver i CTR frem

til 31. maj 2020, med henblik på en stabil overdragel-

se af opgaveporteføljen.

Jan Hindsbo er tiltrådt som ny vicedirektør 1. januar

2019. Jan Hindsbo varetog indtil 31. december 2018

stillingen som afdelingschef for Teknisk Operation i

CTR og har derfor indgående kendskab til virksomhe-

den. Som vicedirektør varetager Jan Hindsbo fortsat

stillingen som afdelingschef for Teknisk Operation.

Pr. 1. maj 2019 tiltrådte Lars Hansen stillingen som

markedschef i CTR og dermed som afdelingschef for

Plan og Kontrakt.

Vi outsourcer i udstrakt grad opgaver, herunder til

varmedistributionsselskaberne i de fem ejerkom-

muner.

I 2018 har CTR’s ledelse haft fokus på opgavestyring

og medarbejderudvikling og på at styrke en række

ledelseskompetencer gennem et læringsforløb for

ledergruppen. Arbejdet tager udgangspunkt i, at

CTR er den virksomhed, som forudser fremtidens

varmesystem, løbende optimerer virksomheden og

dermed er garant for, at opgaverne håndteres profes-

sionelt, ansvarligt og effektivt til gavn for interessen-

terne. Hvert 3. år deltager CTR i Great Place To Work’s

arbejdspladsvurderinger, hvor vi har opnået flotte

placeringer.

DIREKTIONEN

Adm. dir. Kamma Eilschou Holm

Vicedirektør Jan Hindsbo

SÆRLIG

RÅDGIVER

Jan Elleris

STAB

Stabsleder Marianne Andersen

Teamkoordinator HR og Service Charlotte Kruse

Teamkoordinator Økonomi André Nielsen

CTR VAR I 2018 MEDLEM AF FØLGENDE

ORGANISATIONER OG SAMARBEJDER:

• Dansk Fjernvarme,

hvor CTR deltager i

relevante erfagrupper

• Danish Board of District Heating (DBDH),

som er en eksportorganisation for fjernvarme-

teknologi

• Gate 21

• 4DH

– et strategisk forskningssamarbejde i et

konsortium ledet af AUC om udvikling af et 4.

generations fjernvarmekoncept (afsluttet i 2018)

• TC (Technical Committee) 107,

en internati-

onal komité under det europæiske standardise-

ringsarbejde (CEN) inden for fjernvarmeområdet.

REGNSKABSPRAKSIS

REGNSKAB 2018

•

RESULTATOPGØRELSE

BALANCE

TEKNISK OPERATION

Afdelingschef Jan Hindsbo

Driftschef Michal B. Thomasen

Teamkoordinator D&V Lars Haugaard

NOTER

FEM ÅR I TAL

BESTYRELSE OG UDVALG

PLAN OG KONTRAKT

Afdelingschef Lars Hansen

IT-chef Per Hærvig

Teamkoordinator Benchmark Peter Folke

CTR, VEKS, HOFOR

NAVIGATION

VARMELAST

Chef for Varmelast Dorthe R. Andersen

SIDE

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

UDENLANDSK KONTAKT OG VIDENSFORMIDLING

BE R E T N I NG

2018

FORSIDE

OM CTR

FORORD

LEDELSESBERETNING 2018

•

CTR’S OPGAVE

MÅL OG PERSPEKTIVER

ØKONOMISK UDVIKLING

DRIFTSVIRKSOMHED

ANLÆGSINVESTERINGER

LEDELSE OG ORGANISATION

UDENLANDSK KONTAKT

OG VIDENSFORMIDLING

FORVENTNINGER TIL DE

KOMMENDE ÅR

Rusland

England

USA

Polen

Belgien

Kasakhstan

Japan

REGNSKABSPRAKSIS

REGNSKAB 2018

•

RESULTATOPGØRELSE

BALANCE

NOTER

FEM ÅR I TAL

BESTYRELSE OG UDVALG

NAVIGATION

Via medlemskab af DBDH, som vi har fælles adres-

se med, modtager vi relativt mange udenlandske

gæster. I 2018 fik vi besøg af 8 delegationer, der kom

fra Rusland, Polen, Japan, England, USA, Belgien og

Kasakhstan.

Gæsterne kan fx være politikere, som kommer for

at høre om den danske fjernvarmesektor. De er

interesserede i, hvordan vi har organiseret os, fordi

København har stor international bevågenhed på

SIDE

energiområdet, og specielt når det drejer sig om

fjernvarme. De besøgende kan også være teknikere,

som enten selv har ansvar for et fjernvarmesystem,

eller som står over for at skulle etablere et tilsvaren-

de system. Hos os kan de se installationerne i praksis

og få mulighed for at diskutere specielle problem-

stillinger med de ansvarlige personer. Flere danske

industrivirksomheder som Danfoss og ABB, som

eksporterer dansk fjernvarmeteknologi, benytter

også CTR-projektet som reference og kommer i den

anledning med gæster for at høre nærmere. Det kan

også være udenlandske ambassader, der henvender

sig direkte til os med gæster, som er interesseret i

vores koncept og teknologi.

Vi deltager i enkelte tilfælde også i internationale

konferencer eller eksportfremstød for på den måde

at formidle viden om dansk energipolitik, fjernvarme

og CTR-projektet. Vi har i 2018 været repræsenteret i

England og Østrig med en enkelt medarbejder.

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

FORVENTNINGER TIL DE KOMMENDE ÅR

BE R E T N I NG

2018

FORSIDE

OM CTR

FORORD

LEDELSESBERETNING 2018

•

CTR’S OPGAVE

MÅL OG PERSPEKTIVER

ØKONOMISK UDVIKLING

DRIFTSVIRKSOMHED

ANLÆGSINVESTERINGER

LEDELSE OG ORGANISATION

UDENLANDSK KONTAKT

OG VIDENSFORMIDLING

FORVENTNINGER TIL DE

KOMMENDE ÅR

PULJEPRIS

CTR’s puljepris blev sat op fra 2018 til 2019 for at

afvikle underdækning og for at dække en stigning

i brændselspriser og faste betalinger til produkti-

onsanlæg. Vi forventer pt. at puljeprisen i 2019 kan

dække omkostningerne i 2019, men der er fortsat

væsentlig usikkerhed om en række økonomiske

parametre, især fordi året byder på testkørsel og

idriftsættelse af Amagerværkets nye blok 4.

En sådan usikkerhed er forventelig for et anlægspro-

jekt af den størrelsesorden og med så stor leverance

af varme til CTR. Isoleret set betyder den nye blok 4

en lavere varmepris for CTR, når blokken er kommet

fuldt i drift, men hvorvidt puljeprisen kan sættes ned

igen i 2020 afhænger af, hvordan driften i resten af

2019 forløber.

NY REGULERING

Det er politisk besluttet, at fjernvarmesektoren skal

effektiviseres, og myndighederne arbejder lige nu på

datakrav og modeller, som skal gøre en ny regulering

mulig og sikre den ønskede effektivisering. For fjern-

varmeselskaberne betyder det overgang fra hvile-i-

sig-selv regulering til indtægtsrammer og nye krav

til blandt andet indberetninger, kontering, omkost-

ningsfordeling og afskrivninger. Desuden overvejer

myndighederne forskellige modeller, som angår var-

meproducenterne, og som dermed også vil have stor

effekt på CTR. Vi forventer, at den første indtægts-

ramme skal gælde fra 2021. Derfor står vi overfor at

skulle gøre os klar til den nye regulering, efterhånden

som de forskellige delelementer af den bliver offent-

liggjort. CTR har på den baggrund opnormeret med

en stilling, og ansat en økonom med regulatorisk er-

faring fra lignende områder. CTR bidrager også aktivt

til dialog med myndigheder og fjernvarmebranchen i

forskellige fora om de nye regler.

ANLÆG OG AFTALER

HOFOR Energiproduktion idriftsætter i 2019 en ny

blok 4 på Amagerværket, som afløser den kulfyrede

blok 3. CTR har investeret i den nye blok og har også

i 2019 afsat ressourcer til af følge afslutningen af

anlægsprojektet og idriftsættelsen tæt. Erfarings-

mæssigt giver opstart af driften på et stort nyt anlæg

nogle udfordringer af teknisk og planlægningsmæs-

sig karakter.

I 2019 forventer vi at indgå endelig varmekøbsaftale

med Amager Ressourcecenter om levering af varme

fra Amager Bakke. Anlægget leverer allerede nu var-

me til CTR, men i henhold til en overgangsaftale. Der

er også igangsat forhandlinger om ny varmekøbsaf-

tale med Biofos.

Svanemølleværket i Københavns Nordhavn huser to

store spids- og reservelastkedler, som leverer varme

til CTR og HOFOR Varme. Ørsted ønsker at stoppe

produktionen i 2023, frem for 2028 som oprindeligt

planlagt, for at overdrage værket til By og Havn til

anden anvendelse. Vi er derfor i gang med at aftale

de nærmere forhold omkring lukningen af varmepro-

duktionen på Svanemølleværket, og HOFOR Varme

og CTR skal i de kommende år beslutte og etablere

alternativ varmeforsyning i området, som kan erstat-

te varmekedlerne.

Nedlæggelse af forældet spidslastkapacitet på

Gentofte hospital og udvidelse af de fjernvarmefor-

synede områder i Gentofte og Gladsaxe har betydet

behov for ny spids- og reservelastforsyning på den

nordlige del af CTR’s ringledning. I 2018 idriftsatte vi

en el-drevet kedel i Gentofte, som vi i de kommende

år skal opnå driftserfaringer med. Vi er også i gang

med at få godkendt en 80 MJ/s el-drevet kedel i Glad-

saxe, som vi forventer klar til drift i 2020.

Vi er i gang at indkøre et nyt vedligeholdelsessystem,

som skal understøtte vores løbende arbejde med at

sikre anlæggenes levetid og driftssikkerhed, samti-

dig med et styrket fokus på optimale investeringer.

Det handler blandt andet om at afdække behov for

reparationer og levetidsforlængelse i systemet, hvor

mange dele stammer fra etableringen i 1980’erne.

REGNSKABSPRAKSIS

REGNSKAB 2018

•

RESULTATOPGØRELSE

BALANCE

NOTER

FEM ÅR I TAL

BESTYRELSE OG UDVALG

NAVIGATION

SIDE

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

BE R E T N I NG

2018

FORSIDE

OM CTR

FORORD

LEDELSESBERETNING 2018

•

CTR’S OPGAVE

MÅL OG PERSPEKTIVER

ØKONOMISK UDVIKLING

DRIFTSVIRKSOMHED

ANLÆGSINVESTERINGER

LEDELSE OG ORGANISATION

UDENLANDSK KONTAKT

OG VIDENSFORMIDLING

FORVENTNINGER TIL DE

KOMMENDE ÅR

Vi gennemfører samtidig programmer for specifik-

ke elementer på vores stationer, hvor vi kan spare

energi og forbedre driften på fx pumper og ventilati-

onsanlæg.

ENERGIPLANLÆGNING

I 2019 har CTR overtaget næstformandsposten i

Energi På Tværs, hvor kommuner, forsyningsselska-

ber, Region Hovedstaden og andre aktører samar-

bejder om strategisk energiplanlægning. Vi vil i de

næste år allokere ressourcer til dette arbejde og til

de forskellige afledte aktiviteter.

Derudover planlægger vi sammen med VEKS og HO-

FOR Varme at gå i gang med Varmeplan Hovedstaden

4 i 2019. De første tre faser af Varmeplan Hovedsta-

den leverede værdifulde analyser til de tre varmesel-

skabers arbejde med grøn omstilling og udvikling af

fjernvarmesystemet, og nu er det tid til at genbesøge

de forudsætninger og udfordringer, som vi står over-

for efter 2025.

VARMELAST

Varmelast er et samarbejde, som er etableret for at

sikre en samlet økonomisk optimering af el- og var-

meproduktionen i Hovedstadsområdet. Kraftvarme-

producenterne kan ikke selv foretage denne overord-

nede optimering, fordi de ikke må kende hinandens

driftsdata af hensyn til konkurrencen på elmarkedet.

Derfor bliver opgaven varetaget af Varmelast med

medarbejdere fra CTR, HOFOR Varme og VEKS.

Varmelast implementerer i 2019 såkaldt ”fleksibel

ageren” for kraftværkerne. Det er en procedure,

som går ud på at udnytte varmelagrene i systemet

endnu bedre i forhold til de aktuelle prisforhold.

Desuden arbejder vi på, at affaldsværkernes produk-

tion på varmepumper og bypass – det vil sige uden

samtidig elproduktion - skal indgå på lige fod med

kraftvarmen, når Varmelast optimerer varmebestil-

lingen. Derfor er det aftalt, at affaldsselskaberne

ARC, Vestforbrænding og ARGO fra 2019 skal deltage

i Varmelast’s Fællesudvalg. Fællesudvalget består i

forvejen af varmeselskaberne CTR, VEKS og HOFOR

Varme samt produktionsselskaberne Ørsted, HOFOR

Energiproduktion og Køge Kraftvarme.

REGNSKABSPRAKSIS

REGNSKAB 2018

•

RESULTATOPGØRELSE

BALANCE

NOTER

FEM ÅR I TAL

BESTYRELSE OG UDVALG

NAVIGATION

SIDE

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

CTR kan gøre en forskel

– vi har gjort det før.

Ikke alene men sammen

med andre kan vi sikre de

kommende generationers

fremtid og frihed, fordi vi

tænker langsigtet.

SLAVA BOWMAN / UNSPLASH

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

REGNSKABSPRAKSIS

GENERELT

BE R E T N I NG

2018

FORSIDE

OM CTR

FORORD

LEDELSESBERETNING 2018

•

CTR’S OPGAVE

MÅL OG PERSPEKTIVER

ØKONOMISK UDVIKLING

DRIFTSVIRKSOMHED

ANLÆGSINVESTERINGER

LEDELSE OG ORGANISATION

UDENLANDSK KONTAKT

OG VIDENSFORMIDLING

FORVENTNINGER TIL DE

KOMMENDE ÅR

Regnskabet bliver aflagt både efter varmeforsynings-

lovens regler og efter kommunale regnskabsprin-

cipper.

REGNSKAB EFTER VARMEFORSYNINGSLOVEN

Dette regnskab indebærer bl.a. en stillingtagen til det

akkumulerede resultat i et flerårigt perspektiv, fordi

en eventuel overdækning som følge af varmeforsy-

ningsloven skal betales tilbage til varmeaftagerne.

Regnskabet efter varmeforsyningsloven indeholder:

• Resultatopgørelse

• Balance

• Tilhørende noter

REGNSKAB EFTER DE KOMMUNALE

REGNSKABSPRINCIPPER

Det fremgår af CTR’s vedtægter, at regnskabet også

skal aflægges efter principperne i det kommunale

regnskabssystem. Det vil sige ud fra styrelsesloven

og Økonomi- og Indenrigsministeriets bekendtgørel-

se om kommunernes budget- og regnskabsvæsen,

revision m.v. med tilhørende regelsæt/konterings-

regler. Regnskabet efter de kommunale retningslinjer

indeholder både udgiftsbaserede og omkostningsba-

serede regnskabsopstillinger.

•

Udgiftsbaserede opgørelser:

Anlægsudgifter ud-

giftsføres i resultatopgørelsen, dvs. i disse opgørel-

se indgår afskrivninger ikke.

•

Omkostningsbaserede opgørelser:

Her indgår

afskrivninger, men efter lidt andre principper end i

regnskab efter varmeforsyningsloven.

Regnskabet efter de kommunale principper

indeholder:

• Henholdsvis udgifts- og omkostningsbaserede

resultatopgørelser stillet op ved siden af hinanden

og med tilhørende omregningstabel

• Balance

• Pengestrømsopgørelse, anlægsoversigt og persona-

leoversigt

• Regnskabsoversigt inklusiv lån og finansforskyd-

ninger med tilhørende finansieringsoversigt og

bemærkninger

MERE OM FORSKELLEN MELLEM

DE TO REGNSKABER

I forhold til regnskabet efter varmeforsyningsloven

belyser de udgiftsbaserede opstillinger efter det

kommunale regnskabssystem i højere grad selska-

bets finansforskydninger og betalingsevne, herunder

optagelse af lån.

Afskrivningsreglerne er forskellige i de to regnskaber.

Efter varmeforsyningsloven kan der afskrives over

5-30 år, og ikke nødvendigvis lineært, mens der efter

kommunale principper skal afskrives lineært over

anlæggenes forventede levetid. Vi afskriver anlægs-

aktiver lineært i begge regnskaber, men med lidt

forskellige afskrivningsperioder.

Regnskabet efter det kommunale regnskabssystem

kan rekvireres hos CTR.

REGNSKABSPRAKSIS

REGNSKAB 2018

•

RESULTATOPGØRELSE

BALANCE

NOTER

FEM ÅR I TAL

BESTYRELSE OG UDVALG

NAVIGATION

SIDE

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

ANVENDT

REGNSKABSPRAKSIS FOR UDARBEJDELSE AF REGNSKAB

(AFLAGT EFTER VARMEFORSYNINGSLOVENS BESTEMMELSER)

BE R E T N I NG

2018

FORSIDE

OM CTR

FORORD

LEDELSESBERETNING 2018

•

CTR’S OPGAVE

MÅL OG PERSPEKTIVER

ØKONOMISK UDVIKLING

DRIFTSVIRKSOMHED

ANLÆGSINVESTERINGER

LEDELSE OG ORGANISATION

UDENLANDSK KONTAKT

OG VIDENSFORMIDLING

FORVENTNINGER TIL DE

KOMMENDE ÅR

PERIODISERING

Udgifter og indtægter er henført til det regnskabsår,

som de vedrører uden hensyn til betalingstidspunkt.

Udgifterne er medtaget i det år, hvor en vare eller

ydelse er modtaget, og indtægterne i det år, hvor

retten er erhvervet, jf. dog omtale vedr. CO2-kvoter.

ANLÆGSUDGIFTER

I de driftsøkonomiske opstillinger bliver afholdte

direkte henførbare anlægsudgifter eksklusiv byg-

gerenter aktiveret under posterne ”igangværende

anlægsarbejder” og ”idriftsatte anlæg”.

Der bliver herefter foretaget afskrivninger på idrift-

satte anlæg i overensstemmelse med varmefor-

syningslovens bestemmelser. Afskrivninger bliver

igangsat efter ibrugtagningstidspunktet.

Materielle anlægsaktiver bliver afskrevet lineært

over 25 år.

Immaterielle anlægsaktiver er investeringer i varme-

relaterede aktiver på anlæg med anden juridisk ejer

end CTR. Det er investeringer, som CTR straksbetaler

frem for at betale afskrivninger og forrentning til

ejeren af anlægget som en del af de løbende varme-

betalinger. De immaterielle anlægsaktiver, der er

bundet til en varmeaftale, bliver afskrevet lineært

over aftalens varighed, og øvrige immaterielle an-

lægsaktiver bliver afskrevet lineært over 10 år.

HENLÆGGELSER

I enkelte tidligere regnskabsår har vi udgiftsført

henlæggelser til fremtidige anlægsinvesteringer

i overensstemmelse med varmeforsyningslovens

bestemmelser. Henlæggelser bliver i efterfølgende

år modregnet i afskrivningsgrundlaget for idriftsatte

anlæg. Der er ingen udestående henlæggelser.

FORRENTNING AF INDSKUDSKAPITAL

Vi ansøger hvert år om forrentning af indskudska-

pital. Hvis forrentning bliver godkendt, indgår den i

budgettet og bliver opkrævet via varmeprisen. Når

forrentningen er opkrævet, bliver den indregnet i

priseftervisning og regnskab.

DRIFTSLAGER

Indkøb til driftslageret bliver udgiftsført i regnskabet

til kostpris, efterhånden som komponenterne indgår.

Derfor bliver driftslagerets værdi ultimo ikke aktive-

ret i regnskabet.

KAPITALINDESTÅENDE

Kapitalindestående efter varmeforsyningsloven er

opgjort som interessenternes indskud tillagt forrent-

ning af indskud og afkast fra geotermisk anlæg.

RENTEBEVÆGELSER FOR

OBLIGATIONSBEHOLDNING

Rentebevægelser for obligationsbeholdningen ind-

går i regnskabet under

Andre finansielle omkostnin-

ger og Renter af likvider mv.

RENTESWAP-AFTALER

Værdien af swapaftaler er vist i note, men er udeladt

i balancen.

CO2-KVOTER

Tildelte CO2-kvoter bliver ikke indregnet i balancen.

CO2-kvoter erhvervet mod vederlag vil blive indreg-

net i regnskabet som immaterielle anlægsaktiver.

Det har endnu ikke været nødvendigt at erhverve

CO2-kvoter mod vederlag.

CO2-kvoter måles til anskaffelsessum. Fortjeneste

ved salg af overskydende CO2-kvoter bliver indreg-

net i resultatopgørelsen på realisationstidspunktet.

Omkostning til erhvervelse af CO2-kvoter til at dække

CTR’s CO2-emission vil løbende blive indregnet i

resultatopgørelsen.

Manglende CO2-kvoter måles til statusdagens kurs.

Hvis manglende CO2-kvoter ikke kan erhverves inden

30. april i året efter regnskabsåret, skal der derud-

over indregnes en ekstra afgift på 100 Euro pr. kvote.

REGNSKABSPRAKSIS

REGNSKAB 2018

•

RESULTATOPGØRELSE

BALANCE

NOTER

FEM ÅR I TAL

BESTYRELSE OG UDVALG

NAVIGATION

SIDE

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

RESULTATOPGØRELSE

BE R E T N I NG

2018

1. JANUAR – 31. DECEMBER 2018*

FORSIDE

OM CTR

FORORD

LEDELSESBERETNING 2018

•

CTR’S OPGAVE

MÅL OG PERSPEKTIVER

ØKONOMISK UDVIKLING

DRIFTSVIRKSOMHED

ANLÆGSINVESTERINGER

LEDELSE OG ORGANISATION

UDENLANDSK KONTAKT

OG VIDENSFORMIDLING

FORVENTNINGER TIL DE

KOMMENDE ÅR

INDTÆGTER

Varmesalg

Salg af overskydende CO2-kvoter

Indtægter i alt

OMKOSTNINGER

DRIFT

Varmekøb

El til pumper

Køb af CO2-kvoter

Afskrivninger

Forrentning af indskudskapital

Drift og vedligeholdelse

Drift i alt

ADMINISTRATION

Personaleomkostninger

Fremmede tjenesteydelser

Øvrige administrationsomkostninger

Administration i alt

FINANSIERINGSOMKOSTNINGER

Renter af lån

Andre finansielle omkostninger

Renter af likvider mv.

-31.960

-1.535

-33.496

1.364

-32.132

-89.917

-31.439

-1.258

-32.697

1.170

-31.527

-1.535

-21.226

-10.347

-4.147

-35.720

-22.290

-7.024

-4.701

-34.015

-1.999.255

-44.243

-95.391

-69.084

-2.207.972

-2.098.815

-49.637

-104.188

-88.691

-2.341.331

2.185.907

2.405.337

NOTE

1.000 DKK

2017

2018

REGNSKABSPRAKSIS

REGNSKAB 2018

•

RESULTATOPGØRELSE

BALANCE

NOTER

FEM ÅR I TAL

BESTYRELSE OG UDVALG

NAVIGATION

Finansieringsomkostninger i alt

OVER-/UNDERDÆKNING

SIDE

Efter varmeforsyningslovens bestemmelser

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

BALANCE

BE R E T N I NG

2018

AKTIVER OG PASSIVER

FORSIDE

OM CTR

FORORD

LEDELSESBERETNING 2018

•

CTR’S OPGAVE

MÅL OG PERSPEKTIVER

ØKONOMISK UDVIKLING

DRIFTSVIRKSOMHED

ANLÆGSINVESTERINGER

LEDELSE OG ORGANISATION

UDENLANDSK KONTAKT

OG VIDENSFORMIDLING

FORVENTNINGER TIL DE

KOMMENDE ÅR

AKTIVER

IGANGVÆRENDE ANLÆGSARBEJDER

Immaterielle anlægsaktiver

Varmeledninger

Veksler- og pumpestationer

Produktions- og spidslastanlæg

Styrings- og overvågningsanlæg

CTR-bygninger

Igangværende anlægsarbejder i alt

IDRIFTSATTE ANLÆG

Immaterielle anlægsaktiver

Grunde

CTR-bygninger

Varmeledninger

Veksler- og pumpestationer

Spidslastanlæg

Produktionsfaciliteter

Biler

Styrings- og overvågningsanlæg

Idriftsatte anlæg i alt

ANLÆGSAKTIVER I ALT

LIKVIDE BEHOLDNINGER

Kasse

Banker

76.305

76.313

32.122

32.130

757.322

1.469

2.148

74.027

160.130

68.921

44.522

406

51.383

1.160.326

2.583.935

765.916

1.383

2.023

71.931

160.307

92.173

45.022

326

48.314

1.187.396

3.517.452

1.402.258

4.884

4.950

11.516

1.423.609

2.297.746

10.329

3.014

18.966

2.330.056

NOTE

1.000 DKK

2017

2018

REGNSKABSPRAKSIS

REGNSKAB 2018

•

RESULTATOPGØRELSE

BALANCE

NOTER

FEM ÅR I TAL

BESTYRELSE OG UDVALG

NAVIGATION

Likvide beholdninger i alt

ANDRE TILGODEHAVENDER

Kortfristede tilgodehavender

Underdækning til indregning i varmepriserne

440.386

55.464

3.156.098

493.770

56.999

4.100.351

SIDE

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

BALANCE

BE R E T N I NG

2018

AKTIVER OG PASSIVER

FORSIDE

OM CTR

FORORD

LEDELSESBERETNING 2018

•

CTR’S OPGAVE

MÅL OG PERSPEKTIVER

ØKONOMISK UDVIKLING

DRIFTSVIRKSOMHED

ANLÆGSINVESTERINGER

LEDELSE OG ORGANISATION

UDENLANDSK KONTAKT

OG VIDENSFORMIDLING

FORVENTNINGER TIL DE

KOMMENDE ÅR

PASSIVER

KAPITALINDESTÅENDE

Interessenternes indskud

Akkumuleret forrentning af indskud

Akkumuleret afkast Geotermisk anlæg

Indskudskapital i alt

15.000

12.899

15.000

42.899

15.000

12.899

15.000

42.899

NOTE

1.000 DKK

2017

2018

HENSÆTTELSER

Hensat til feriepenge

GÆLD

Kortfristet del af langfristede gæld

Kortfristet gæld

LÅN

Byggekredit AMV4

Langfristede lån

Overdækning til indregning i varmepriserne

1.055.297

1.233.906

3.156.098

2.006.073

1.241.297

4.100.351

91.554

729.402

820.956

99.320

707.662

806.982

3.040

3.100

REGNSKABSPRAKSIS

REGNSKAB 2018

•

RESULTATOPGØRELSE

BALANCE

NOTER

FEM ÅR I TAL

BESTYRELSE OG UDVALG

NAVIGATION

SIDE

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

NOTER

BE R E T N I NG

2018

NOTE 1: AFSKRIVNINGER

Materielle anlæg afskrives lineært over 25 år.

Immaterielle anlægsaktiver, der er bundet til en varmeaftale, afskrives over aftalens varighed.

Øvrige immaterielle anlægsaktiver afskrives over 10 år.

FORSIDE

OM CTR

FORORD

LEDELSESBERETNING 2018

•

CTR’S OPGAVE

MÅL OG PERSPEKTIVER

ØKONOMISK UDVIKLING

DRIFTSVIRKSOMHED

ANLÆGSINVESTERINGER

LEDELSE OG ORGANISATION

UDENLANDSK KONTAKT

OG VIDENSFORMIDLING

FORVENTNINGER TIL DE

KOMMENDE ÅR

NOTE 2: FORRENTNING AF INDSKUDSKAPITAL

Energitilsynet har ved en afgørelse dateret 18. december 2017 godkendt forrentning af indskudskapital for årene 2011 - 2017 med i alt 10.340 t. kr.

Forrentningen er indregnet i 2019-budgettet.

NOTE 3: DRIFT OG VEDLIGEHOLDELSE

Regnskab

2017

24.402

31.251

4.850

5.487

3.094

69.084

Oprindeligt

budget

2018

40.200

29.483

6.393

5.550

81.626

Budget inkl.

tillægsbevillinger

2018

34.473

43.870

5.515

5.550

89.408

Regnskab

2018

33.655

44.428

1.827

5.564

3.217

88.691

1.000 DKK

Forebyggende vedligehold

Afhjælpende vedligehold

Driftsbistand

Areal- & Antenneleje

Driftslager

Drift og vedligeholdelse i alt

REGNSKABSPRAKSIS

REGNSKAB 2018

•

RESULTATOPGØRELSE

BALANCE

NOTER

NOTE 4: IGANGVÆRENDE ANLÆGSARBEJDER

1.000 DKK

Immaterielle anlægsaktiver

Varmeledninger

Veksler- og pumpestationer

Spidslastanlæg

Biler

Styring og overvågning, SRO

Produktionsfaciliteter

CTR Bygninger & grunde

Igangværende anlægsarbejder i alt

Saldo

1/1 2018

1.402.258

4.884

4.950

11.516

1.423.609

Årets

tilgang

986.721

6.945

5.741

19.403

18.895

1.037.705

Idriftsatte

anlæg

91.233

1.500

7.677

26.561

4.286

131.258

Saldo

31/12 2018

2.297.747

10.329

3.014

4.358

14.608

2.330.056

FEM ÅR I TAL

BESTYRELSE OG UDVALG

NAVIGATION

SIDE

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

NOTE 5: IDRIFTSATTE ANLÆGSAKTIVER

BE R E T N I NG

2018

ANSKAFFELSESVÆRDIER

1.000 DKK

Grunde

Bygninger

Spidslastanlæg

Veksler- og pumpestationer

Varmeledninger

Biler

Styring og overvågning, SRO

Produktionsfaciliteter

Systemer

Immaterielle anlægsaktiver

Idriftsatte anlæg i alt

Saldo

1/1 2018

1.919

18.718

509.618

678.326

1.735.795

557

97.681

56.009

10.999

1.176.264

4.285.886

Årets

afgang

-790

-6.178

-367

-613

-7.948

Årets

tilgang

26.561

7.677

1.500

4.286

91.233

131.258

Saldo

31/12 2018

1.919

18.718

535.390

679.825

1.736.928

557

97.068

60.295

10.999

1.267.497

4.409.196

FORSIDE

OM CTR

FORORD

LEDELSESBERETNING 2018

•

CTR’S OPGAVE

MÅL OG PERSPEKTIVER

ØKONOMISK UDVIKLING

DRIFTSVIRKSOMHED

ANLÆGSINVESTERINGER

LEDELSE OG ORGANISATION

UDENLANDSK KONTAKT

OG VIDENSFORMIDLING

FORVENTNINGER TIL DE

KOMMENDE ÅR

AKKUMULEREDE AFSKRIVNINGER

1.000 DKK

Grunde

Bygninger

Spidslastanlæg

Veksler- og pumpestationer

Varmeledninger

Biler

Styring og overvågning, SRO

Produktionsfaciliteter

Systemer

Immaterielle anlægsaktiver

Idriftsatte anlæg i alt

Restafskrivning tilbageførte anlæg

Saldo

1/1 2018

-450

-16.571

-440.698

-518.196

-1.661.768

-151

-46.298

-11.487

-10.999

-418.942

-3.125.559

Årets

afgang

790

6.178

367

151

7.486

Årets

tilgang

-86

-125

-3.309

-7.500

-3.596

-80

-2.607

-3.786

-82.638

-103.726

-462

-104.188

Saldo

31/12 2018

-536

-16.695

-443.217

-519.518

-1.664.996

-231

-48.754

-15.273

-10.999

-501.581

-3.221.800

REGNSKABSPRAKSIS

REGNSKAB 2018

•

RESULTATOPGØRELSE

BALANCE

NOTER

VÆRDI NETTO

Værdi

FEM ÅR I TAL

BESTYRELSE OG UDVALG

1.000 DKK

Grunde

Bygninger

Spidslastanlæg

Veksler- og pumpestationer

Varmeledninger

Biler

Styring og overvågning, SRO

Produktionsfaciliteter

Systemer

Immaterielle anlægsaktiver

Idriftsatte anlæg i alt

31/12 2018

1.383

2.023

92.173

160.307

71.931

326

48.314

45.022

765.916

1.187.396

NAVIGATION

SIDE

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

NOTE 6: LANGFRISTEDE LÅN

Den langfristede gæld sammensættes således:

Alle lån er optaget i danske kr.

BE R E T N I NG

2018

Lån 1.000 DKK

KOM 4

KOM 5

KOM 6

KOM 7

KOM 8

KOM 9

KOM 10

KOM 11

KOM 12

KOM 13

KOM 14

KOM 15

KOM 16

KOM 17

KOM 18

KOM 19

Byggekredit AMV4

I ALT

I alt inkl. rente-swap

Restgæld

ultimo

345.075

71.021

79.881

83.291

85.812

58.884

47.867

103.083

37.831

112.396

30.157

63.830

76.823

37.955

42.814

63.897

2.006.073

3.346.690

Forfald

1. år

28.307

3.337

3.341

3.220

8.352

2.953

5.752

9.946

5.978

4.800

3.966

2.516

8.847

1.386

4.392

2.227

99.320

Forfald

2-5 år

117.697

14.211

14.409

13.919

35.571

11.884

23.145

40.022

24.197

19.660

16.033

10.342

35.894

5.731

17.835

9.176

2.006.073

2.415.799

Forfald

efter 5 år

199.071

53.473

62.132

66.152

41.888

44.047

18.970

53.115

7.656

87.936

10.158

50.972

32.083

30.838

20.588

52.494

831.571

Restgæld

i alt

345.075

71.021

79.881

83.291

85.812

58.884

47.867

103.083

37.831

112.396

30.157

63.830

76.823

37.955

42.814

63.897

2.006.073

3.346.690

Værdi af

renteswap

64.997

14.031

12.219

10.144

5.781

7.891

3.413

9.045

127.522

3.474.212

FORSIDE

OM CTR

FORORD

LEDELSESBERETNING 2018

•

CTR’S OPGAVE

MÅL OG PERSPEKTIVER

ØKONOMISK UDVIKLING

DRIFTSVIRKSOMHED

ANLÆGSINVESTERINGER

LEDELSE OG ORGANISATION

UDENLANDSK KONTAKT

OG VIDENSFORMIDLING

FORVENTNINGER TIL DE

KOMMENDE ÅR

NOTE 7: AKKUMULERET RESULTAT TIL SENERE INDREGNING I VARMEPRISEN

1.000 DKK

Saldo pr. 1. januar

Iflg. Resultatopgørelse

Underdækning til indregning i varmepriser

2018

55.464

1.535

56.999

2017

-34.453

89.917

55.464

REGNSKABSPRAKSIS

REGNSKAB 2018

•

RESULTATOPGØRELSE

BALANCE

NOTER

FEM ÅR I TAL

BESTYRELSE OG UDVALG

NOTE 8: INTERESSENTERNES ANDELE I INVESTERINGER OG LÅNEOPTAGELSE MV.

Indbyrdes fordeling

1.000 DKK

København

Frederiksberg

Gentofte

Tårnby

Gladsaxe

Ejerandele

i procent

69,0

16,0

6,5

5,0

3,5

100,0

Årets

investeringer

716.016

166.033

67.451

51.885

36.320

1.037.705

Låne-

optagelse

731.400

169.600

68.900

53.000

37.100

1.060.000

Gælds-

forpligtelse

2.797.503

648.696

263.533

202.718

141.902

4.054.352

NAVIGATION

SIDE

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

5 ÅR I TAL

ØKONOMI

BE R E T N I NG

2018

Mio. DKK

2014

2.493,3

2.036,3

457,0

18,3 %

100,4

396,2

33,6

356,6

-110,2

246,4

104,31

25,10

-156,9

2.043,5

1.327,1

2015

2.085,5

2.015,1

70,4

3,4 %

96,9

63,5

35,1

-26,5

-119,0

-145,5

78,79

26,84

-11,4

1.828,7

1.397,4

2016

2.202,4

1.947,5

254,9

11,6 %

111,4

384,6

29,9

143,5

-120,5

23,0

84,03

27,95

-34,4

1.998,9

1.674,2

2017

2.185,9

2.043,5

142,4

6,5 %

104,8

1.155,3

32,1

37,6

-127,5

-89,9

82,87

28,62

55,5

3.156,1

2.516,3

2018

2.405,3

2.148,5

256,9

10,7 %

122,7

1.037,7

31,5

134,2

-135,7

-1,5

66,57

55,86

57,0

4.100,4

3.474,2

FORSIDE

OM CTR

FORORD

LEDELSESBERETNING 2018

•

CTR’S OPGAVE

MÅL OG PERSPEKTIVER

ØKONOMISK UDVIKLING

DRIFTSVIRKSOMHED

ANLÆGSINVESTERINGER

LEDELSE OG ORGANISATION

UDENLANDSK KONTAKT

OG VIDENSFORMIDLING

FORVENTNINGER TIL DE

KOMMENDE ÅR

Varmesalg

Varmekøb inkl. el til pumper

Resultat af primær drift

Dækningsgrad

Driftsudgifter i øvrigt

Anlægsudgifter

Renteudgifter (netto)

Resultat før afskrivninger, henlæggelser og forrentning

Afskrivninger, henlæggelser, afkast geotermi og forrentning

Årets resultat

Variabel puljepris (kr./GJ solgt varme)

Fast puljepris (kr./GJ udbygningsplan)

Akkumuleret underskud

Balance

Langfristet gæld

REGNSKABSPRAKSIS

REGNSKAB 2018

•

RESULTATOPGØRELSE

BALANCE

NOTER

FEM ÅR I TAL

BESTYRELSE OG UDVALG

NAVIGATION

SIDE

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

5 ÅR I TAL

STATISTIK

BE R E T N I NG

2018

2014

2015

2016

2017

2018

FORSIDE

OM CTR

FORORD

LEDELSESBERETNING 2018

•

CTR’S OPGAVE

MÅL OG PERSPEKTIVER

ØKONOMISK UDVIKLING

DRIFTSVIRKSOMHED

ANLÆGSINVESTERINGER

LEDELSE OG ORGANISATION

UDENLANDSK KONTAKT

OG VIDENSFORMIDLING

FORVENTNINGER TIL DE

KOMMENDE ÅR

Varmesalg i alt (TJ/år)

Heraf:

• Salg til Interessentkommuner

• Salg til VEKS & HOFOR

Varmekøb til interessentkommuner (TJ/år)

Heraf:

• Affaldsforbrænding

• Geotermi

• Kraftvarme

• Varmekedler

Varmetab (nettab og stilstandsvarme) (TJ/år)

Vandtab (m3/år)

Afkøling (°C)

Elforbrug (GWh)

Akkumulatorer på Avedøre og Amagerværket

• Leverance til akkumulatorer i alt (TJ/år)

• CTR modtaget fra akkumulatorer (TJ/år)

Tilsluttet produktionskapacitet (MJ/s)

Heraf:

• Grundlast

• Spidslast

Maksimal belastning (MJ/s)

Transmissionsnet i drift (km)

Stationer i drift, antal

NAVIGATION

Antal medarbejdere (gns.)

18.211

15.993

2.218

16.057

3.930

11.324

757

95.942

19.670

6.993

2.677

17.082

3.815

12.264

993

85.180

20.485

17.785

2.700

17.942

3.575

12.971

1.361

157

40.360

20.615

18.246

2.370

18.353

3.877

13.317

1.148

107

63.157

21.421

18.692

2.729

18.779

4.913

11.622

2.242

97.378

REGNSKABSPRAKSIS

REGNSKAB 2018

•

RESULTATOPGØRELSE

BALANCE

NOTER

1.100

764

1.887

1.079

808

1.511

1.154

751

1.920

1.079

841

1.456

1.242

886

1.878

1.037

841

1.519

1.172

774

1.963

1.122

841

1.649

1.130

781

1.977

1.113

864

1.701

FEM ÅR I TAL

BESTYRELSE OG UDVALG

SIDE

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

CTR’s

Bestyrelse

2018

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

CTR’S BESTYRELSE, KONTAKTUDVALG OG TEKNIKERUDVALG

BE R E T N I NG

2018

FORSIDE

OM CTR

FORORD

LEDELSESBERETNING 2018

•

CTR’S OPGAVE

MÅL OG PERSPEKTIVER

ØKONOMISK UDVIKLING

DRIFTSVIRKSOMHED

ANLÆGSINVESTERINGER

LEDELSE OG ORGANISATION

UDENLANDSK KONTAKT

OG VIDENSFORMIDLING

FORVENTNINGER TIL DE

KOMMENDE ÅR

BESTYRELSE 2018

Københavns Kommune:

Borgmester Ninna Hedeager Olsen (formand)

Borgerrepræsentationsmedlem Fanny Broholm

Geograf Jan Salling Kristensen

Leankonsulent Rasmus Steenberger

Rådmand Flemming Brank (næstformand)

Kommunalbestyrelsesmedlem Karen Riis Kjølbye

Kommunalbestyrelsesmedlem Jakob Skovgaard Koed

Borgmester Allan S. Andersen

Frederiksberg Kommune:

Gentofte Kommune:

Gladsaxe Kommune:

Tårnby Kommune:

REGNSKABSPRAKSIS

REGNSKAB 2018

•

RESULTATOPGØRELSE

BALANCE

NOTER

KONTAKTUDVALG 2018

Københavns Kommune:

Enhedschef Charlotte Korsgaard

Chefkonsulent Jesper Svensson

Teknisk direktør Bjarne Korshøj

By- & Miljødirektør Ulrik Winge

Adm. direktør Søren Krøigaard

Teknisk direktør Lis Bjerremand

By- & Miljødirektør Maj Green

Direktør Frank G. Bennetsen

Kommunaldirektør Klavs Gross

Direktør Raymond Skaarup

Frederiksberg Kommune:

Gentofte Kommune:

Gladsaxe Kommune:

Gentofte Gladsaxe Fjernvarme:

Tårnby Kommune:

FEM ÅR I TAL

BESTYRELSE OG UDVALG

NAVIGATION

SIDE

KEF, Alm.del - 2018-19 (2. samling) - Bilag 2: CTR's "Årsregnskab og beretning 2018"

CTR’S BESTYRELSE, KONTAKTUDVALG OG TEKNIKERUDVALG

BE R E T N I NG

2018

FORSIDE

OM CTR

FORORD

LEDELSESBERETNING 2018

•

CTR’S OPGAVE

MÅL OG PERSPEKTIVER

ØKONOMISK UDVIKLING

DRIFTSVIRKSOMHED

ANLÆGSINVESTERINGER

LEDELSE OG ORGANISATION

UDENLANDSK KONTAKT

OG VIDENSFORMIDLING

FORVENTNINGER TIL DE

KOMMENDE ÅR

TEKNIKERUDVALG 2018

Københavns Kommune:

Frederiksberg Kommune:

Gentofte Kommune:

Gladsaxe Kommune:

Tårnby Kommune:

Driftschef John H. Christensen

Sektionsleder Erna Nyvang

Planchef Søren Berg Lorentzen

Leder Johan Sølvhøj Heinesen

Ingeniør Thomas Engell

Civilingeniør Hasmik Margaryan

INTERESSENTSKABSOPLYSNINGER

Interessentskab

Centralkommunernes Transmissionsselskab I/S (CTR)

Stæhr Johansens Vej 38, 2000 Frederiksberg

CVR-nr.: 74 13 21 11

Telefon: 38 18 57 77

Fax: 38 18 57 99

E-mail: [email protected]

www.ctr.dk

PÅTEGNINGER

Der er udarbejdet ledelsespåtegning og revisionspåtegning for årsregnskabet.

Påtegningerne kan rekvireres hos CTR.

REGNSKABSPRAKSIS

REGNSKAB 2018

•

RESULTATOPGØRELSE

BALANCE

NOTER

DIREKTION

Kamma Eilschou Holm, administrerende direktør

Jan Hindsbo, vicedirektør

FEM ÅR I TAL

BESTYRELSE OG UDVALG

REVISION

Deloitte statsautoriseret Revisionspartnerselskab

NAVIGATION

SIDE