KUU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 9: Henvendelse af 19/10-18 fra Folkeuniversitetets Komitestyrelse om genfremsendelse af henvendelse af 10/9-18 om ændret lovgrundlag pr. 1/8-18 samt fremsendelse af budgetudkast 2019 samt budgetredegørelse

Kulturudvalget 2018-19 (1. samling)
KUU Alm.del Bilag 9
Offentligt

Redegørelse for budgetudkast (19.10.18) 2019, Folkeuniversitetets Komitestyrelse

D. 1. august 2018 trådte den nye lov og bekendtgørelse om Folkeuniversitetet i kraft og med denne en ny

tilskudsmodel.

Folkeuniversitetets Komitestyrelse har inden for den nugældende tilskudsramme set sig nødsaget til at meddele

Sydvestjysk Folkeuniversitet (brev af d. 28.09.18), at kontraktbehandlingen af komiteens aktiviteter for 2019

indtil videre må indstilles, for at undgå lukning af Komitestyrelsen.

Komitestyrelsen mener fortsat, at det er uacceptabelt, at overflytningen af Sydvestjysk Folkeuniversitets (SVFU)

undervisningsaktivitet ikke finansieres af den nye tilskudsmodel.

For at synliggøre den manglende finansiering tager nærværende udkast til budget 2019 samt budgetredegørelse

derfor udgangspunkt i, at aktiviteten ved SVFU

ikke

indstilles, men varetages på samme niveau som i 2018.

Det forventede samlede antal dobbelttimer i 2019 ventes at være 1100 dobbelttimer (900 FO og 200 UK). SVFU

aktivitet er her inkluderet.

Omkostninger i udkast til budgettet for 2019 er justeret herefter.

Dermed fremkommer i 2019 et underskud på den ordinære drift på kr. 421.314 og en forventet negativ

egenkapital inkl. henlæggelse pr. 31.12.19 på kr. 68.636.

Dermed ventes Komitestyrelsens egenkapital pr. 31.12.18 på kr. 352.678 opbrugt inden udgangen af 2019.

Underskuddet i 2019 skyldes, at landets største komite, Sydvestjysk Folkeuniversitet, skiftede administrativt

tilhørsforhold med virkning fra d. 1. januar 2018. Derved blev knap 400 undervisningstimer overflyttet fra

Syddansk Folkeuniversitet til Komitestyrelsen. Overflytningen har bevirket en 47% aktivitetsforøgelse ved

Komitestyrelsen (jf. halvårsregnskab 2018).

Denne overflytning af undervisningstimer understøttes ikke af Folkeuniversitetets nye tilskudsmodel pr. 1.

august 2018, der baserer sig på et gennemsnit af den administrative enheds aktivitet i årene 2014 -2016, hvorfor

midler til drift af Sydvestjysk Folkeuniversitets undervisningsaktivitet tildeles Syddansk Folkeuniversitet til og

med 2021.

Efter den tidligere tilskudsmodel ville kr. 390.272 årligt blive flyttet fra Syddansk Folkeuniversitet til

Komitestyrelsen som følge af Sydvestjysk Folkeuniversitets skifte (jf. bilag 1

Beregning fra

Folkeuniversitetsnævnet).

Efter den nye tilskudsmodel modtager Komitestyrelsen et årligt samlet tilskud kr. 1.762.000, som en udmøntning

af lovens intention om øget service og udvikling til enhedernes tilknyttede komiteer, men heri indgår ikke

finansiering af Sydvestjysk Folkeuniversitets aktiviteter (jf. bilag 2

Regneeksempel).

Skulle statstilskuddet både omfatte øget service og udvikling til gavn for samtlige tilknyttede komiteer

samt

finansiering af overflytning af Sydvestjysk Folkeuniversitets undervisningstimer, ville det reelle tilskud til

Komitestyrelsen være kr. 2.100.000 (jf. bilag 3

Revideret Regneeksempel).

Som det fremgår af bemærkningerne til det nye lovforslag er kr. 330.000 af de i alt 1.762.000 tiltænkt en øget

service og udvikling til gavn for Komitestyrelsens tilknyttede komiteer (jf. bemærkninger til lovforslag p. 5).

Derfor kan disse midler ikke anvendes på drift af Sydvestjysk Folkeuniversitets aktiviteter alene, da det vil give

Komitestyrelsens i alt 36 tilknyttede komiteer væsentligt ringere vilkår, end komiteer tilknyttet andre enheder.

KUU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 9: Henvendelse af 19/10-18 fra Folkeuniversitetets Komitestyrelse om genfremsendelse af henvendelse af 10/9-18 om ændret lovgrundlag pr. 1/8-18 samt fremsendelse af budgetudkast 2019 samt budgetredegørelse

Bemærkninger til noter

Note 1 - Statstilskud:

Baseret på statstilskud modtaget for perioden 1. august - 31. december 2018 (kr. 734.406)

Note 2 - Komiteafgift:

Justeret efter samme årlige procentstigning som tidligere fastsat af Folkeuniversitetsnævnet (900 FO og 200 UK).

Note 4 - Lønomk. vedr. undervisning:

Justeret efter statens fastsatte takst for forelæserhonorar 2018 (900 FO og 200 UK).

Note 5 - Andre omkostninger vedr. undervisning:

Justeret efter niveauet for rejseomkostninger foråret 2018 (900 FO og 200 UK).

Note 6 - Lønomkostninger vedr. administration:

Justeret efter 900 FO og 200 UK.

Note 7 - Andre omkostninger vedr. administration:

Justeret efter 900 FO og 200 UK

Egenkapital

Forventet egenkapital pr. 31.12.19 er fremkommet ved at fratrække årets forventede underskud på den

ordinære drift (kr. 421.314) den forventede egenkapital pr. 31.12.18 (kr. 352.678).

Komitestyrelsen modtog som følge af Folkeuniversitetsnævnets nedlæggelse i 2018 en engangsudbetaling fra

nævnets udviklingspulje på kr. 319.800 (jf. bilag 4

Fordeling af udviklingsmidler).

Dette engangsbeløb fremgår af

resultatopgørelsen som en udviklingspulje og kr. 100.000 af disse midler ventes udmøntet i 2019 til anlæg af ny

kursusadministration og udgivelse af opdateret komitehåndbog.

Med venlig hilsen,

Carina Hellerup Vestergaard

Sekretariatsleder, Folkeuniversitetets Komitestyrelse

19.10.18

Bilag 1

Folkeuniversitetsnævnets beregning af tilskudsfordeling (tidligere tilskudsmodel) som følge af

Sydvestjysk Folkeuniversitets skifte med virkning pr. 1. januar 2018.

Bilag 1 A)

Fordeling af driftstilskud 2018 a conto

Regnskab 2017

Regnskab 2016

Regnskab 2015

total for 3 år

Hovedstads-

region

1.531.611

1.879.323

1.650.282

5.061.216

16,32

1.772.581

147.715

11.800.000

-300.000

-640.500

10.859.500

Midtjydsk

5.116.540

4.328.282

4.276.103

13.720.925

44,25

4.805.456

400.455

pr.rate

983.333

-25.000

-53.375

904.958

Nordjysk

1.419.546

1.615.010

1.726.949

4.761.505

15,36

1.667.614

138.968

Syddansk

1.164.195

1.137.134

1.089.280

3.390.609

10,94

1.187.487

98.957

Komité-

styrelsen

1.234.701

1.422.900

1.415.064

4.072.665

13,13

1.426.362

118.864

i alt

10.466.593

10.382.649

10.157.678

31.006.920

100,00

10.859.500

pr. rate

Driftstilskud for 2018

Reserve

FUN

Bilag 1 B)

Administrationsfordeling for 2018

Grund:

Grundbeløb

2.600.000

F U N : kr. 425.000

Komiteer: 4 % grundtilskud

Enheder : 48 % grundtilskud

Enheder : 48 % iflg. aktivitetetsprocent af 3 års gennemsnit

Fordeling

Grund-beløb

Grundbeløb

48%

Akt. i dt.

2015

3.298

4.580

1.659

1.051

1.172

Akt. i dt.

2016

2.909

4.434

1.421

1.147

1.235

akt.i dt.

2017

2.909

4.814

1.148

1.082

1.063

Rest:

efter akt.

Genn.

3.039

4.609

1.409

1.093

1.157

I alt

FOR 2018

Pr. rate

Genn.akt. i %

26,9%

40,7%

12,5%

9,7%

10,2%

48%

Hovedstaden

Midtjylland

Nordjylland

Syddansk

Komité-styrelsen

Komiteer

FUN

425.000

87.000

208.800

280.836

424.908

130.500

101.268

106.488

489.636

633.708

339.300

310.068

315.288

87.000

425.000

40.803

52.809

28.275

25.839

26.274

7.250

35.417

2.600.000

1.044.000

11.760

11.146

11.016 11.307

2.600.000

Bilag 1 C)

Ændring af driftstal pga. Sydvestjysk Fu

Komité-

Afdeling:

Antal FO-dobbelttimer

Antal UK-dobbelttimer

I ALT

Komitéer

Esbjerg Fo-db.timer

Esbjerg UK-db.timer

Antal FO-dobbelttimer

Antal UK-dobbelttimer

I ALT

Timeantal flyttet

Afdeling:

Honorar FO (1/3)

Honorar UK (1/3)

I ALT

Komitéer:

Esbjerg honorar FO (1/3)

Esbjerg Honorar KU(1/3)

Honorar FO (1/3)

Honorar UK (1/3)

I ALT

Esbjrg honorar flyttet

84.797

119.934

162.917

22.524

390.172

204.731

90.914

122.845

186.202

27.484

427.445

213.759

100.322

72.252

194.852

20.032

387.458

172.574

204.731

313.212

124.904

438.116

346.638

125.098

471.736

435.944

44.420

480.364

481.996

15.957

497.953

127,00

289,80

244,00

53,20

714,00

1.479,20

1.062,40

133,50

295,00

273,50

66,00

768,00

1.576,50

1.148,00

147,20

172,50

289,50

44,00

653,20

1.402,25

1.082,55

1.171,17

416,00

127,00

289,00

Syddansk 2015

475,20

290,00

765,20

Syddansk 2016

514,50

294,00

808,50

Syddansk 2017

639,05

110,00

749,05

styrelsen/2015

717,17

38,00

755,17

Komite-styrelsen

2016

759,50

46,00

805,50

Komitestyrelsen

2017

708,50

34,00

742,50

133,50

295,00

147,20

172,50

428,50

319,70

1.234,00

1.062,20

514.432

19.473

533.905

483.886

14.279

498.165

213.759

172.574

Rejsegodtgørelse/Afdelingen

Esbjerg Rejsegodtgørelse/dagpe e

Rejsegodtgørelser komiteer

323.897

Komitéer

198.899

141.826

664.622

306.931

183.818

144.781

635.530

183.818

1.534.711

468.947

136.717

513.481

491.418

427.245

605.664

136.717

1.473.486

513.481

198.899

1.011.434

491.418

183.818

1.025.323

427.245

136.717

925.410

Esbjerg rejsegodt.flyttet

I ALT

Ny fordeling af driftmidler

198.899

1.492.910

1.089.280

1.137.134

1.164.195

1.415.064

1.422.900

1.234.701

Bilag 2

Folkeuniversitetets fremtidige tilskudsmodel

Ændringen af folkeoplysningsloven og bekendtgørelsen om Folkeuniversitetet indebærer en model, hvor

tilskuddet til enhederne beregnes efter en model med følgende principper:



forlods fordeles et beløb, som afspejler antallet af komiteer tilknyttet hver enhed.

Herefter fordeles det resterende tilskud efter en fordelingsnøgle, der afspejler et gennemsnit af

enhedernes statslige tilskud i perioden 2014-2016

Med et tilskud på 10.000 kr. pr. komite, som er tilknyttet enheden, vil der forlods fordeles 840.000 kr., jf.

tabel 1.

Tabel 1: Tilskud efter antal komitéer (kr.)

I alt Hovedstadsreg. Midtjysk Nordjysk Syddansk Komitéstyrelsen

Antal komitéer

Tilskud (takst: 10.000

kr.) 840.000

40.000 110.000 110.000

250.000

330.000

Herefter fordeles restbeløbet efter en fordelingsnøgle, beregnet ud fra gennemsnittet af tilskuddene til

enhederne i perioden 2014

–

2016, jf. tabel 2, da det giver et dækkende billede af de forskellige typer

aktiviteter, aktivitetsniveauet og geografiske forhold, herunder transportudgifterne.

Tabel 2: Fremtidig fordelingsnøgle (%). Enhedernes andel af den samlede finanslovsbevilling.

Hovedstadsreg.

Midtjysk

Nordjysk

Syddansk

Komitéstyrelsen

17,84 %

40,15 %

15,94 %

15,51 %

10,55 %

Det giver således en samlet fordeling af statstilskuddet til enhederne, som vist i tabel 3.

Tabel 3: Statstilskud 2018-2020 fordelt efter antal komitéer samt fordelingsnøgle (mio.kr.)

bevillinger

I alt Hovedstadsreg.

Midtjysk

Nordjysk Syddansk Komitéstyrelsen

2016

2,0

5,2

1,9

1,3

2018*

14,0

2,4

5,4

2,2

2,3

1,7

2019

13,7

2,3

5,3

2,2

1,7

2020

13,4

2,3

5,2

2,1

1,7

* Note: I det første år 2018 fordeles alene 5/12 af tilskuddet efter de nye principper, da loven træder i kraft 1.

august 2018.

Ændringen indebærer endvidere, at fordelingen evalueres regelmæssigt. Første gang i løbet af 2020 med

virkning fra finansåret 2021 med henblik på, at der tages stilling til, om der er sket væsentlige ændringer i

forhold til aktivitetsniveauet for perioden 2014

–

2016, komiteernes tilknytningsforhold m.v., som skal have

betydning fremadrettet.

Bilag 3

Revideret regneeksempel

(rev. procentsatser + rev. antal af komiteer tilknyttet hver enhed)

Bilag 4

Fordeling af udviklingspuljemidler til Folkeuniversitetets enheder efter nedlæggelse af

Folkeuniversitetsnævnet 2018 (engangsudbetaling).

Fordeling til enhederne efter procentsatser (3.075.000):

København

18,19%

Århus

40,34%

Aalborg

15,92%

Odense

15,18%

Komitestyrelsen

10,36%

99,99%

Afrundet procent

18,2

40,3

15,9

15,2

10,4

100

Kr.

559.650

1.239.225

488.925

467.400

319.800

3.075.000