FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Finansudvalget 2018-19 (1. samling)
FIU Alm.del Bilag 105
Offentligt

ÅRSRAPPORT 2018

ARKITEKTSKOLEN AARHUS

INDHOLD

1.1.

PÅTEGNING AF DET SAMLEDE REGNSKAB ......................................................................... 3

PÅTEGNING .................................................................................................................................................................. 3

2.1.

2.2.

2.2.1.

2.2.2.

2.3.

2.3.1.

2.3.2.

2.3.3.

2.4.

2.4.1.

BERETNING ............................................................................................................................... 4

PRÆSENTATION AF ARKITEKTSKOLEN AARHUS ................................................................................................... 4

LEDELSESBERETNING ................................................................................................................................................ 5

ÅRETS FAGLIGE RESULTATER .................................................................................................................................. 5

ÅRETS ØKONOMISKE RESULTAT .............................................................................................................................. 9

KERNEOPGAVER OG RESSOURCER ...................................................................................................................... 10

OPGAVER OG RESSOURCER: SKEMATISK OVERSIGT ........................................................................................ 10

OPGAVER OG RESSOURCER: UDDYBENDE OPLYSNINGER ............................................................................... 11

INDKØB ........................................................................................................................................................................ 12

MÅLRAPPORTERING ................................................................................................................................................. 13

ØKONOMISKE FORVENTNINGER............................................................................................................................. 17

3.1.

3.2.

3.3.

3.4.

3.5.

3.6.

3.7.

REGNSKAB.............................................................................................................................. 18

ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS ............................................................................................................................. 18

RESULTATOPGØRELSE ............................................................................................................................................ 19

BALANCE ..................................................................................................................................................................... 21

EGENKAPITALFORKLARING ..................................................................................................................................... 23

LIKVIDITET OG LÅNERAMME .................................................................................................................................... 24

OPFØLGNING PÅ LØNSUMSLOFT ........................................................................................................................... 24

BEVILLINGSREGNSKABET ........................................................................................................................................ 24

NOTER TIL ÅRSRAPPORTEN ................................................................................................ 25

BILAG TIL ÅRSRAPPORTEN.................................................................................................. 28

Arkitektskolen Aarhus I Nørreport 20 | 8000 Aarhus C I +45 8936 0000 I [email protected] | www.aarch.dk

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

1. PÅTEGNING AF DET SAMLEDE REGNSKAB

Årsrapporten omfatter den hovedkonto på finansloven, som Arkitektskolen Aarhus, CVR nummer 27 12

07 17 er ansvarlig for: 19.28.07 Arkitektskolen Aarhus, herunder de regnskabsmæssige forklaringer,

som skal tilgå Rigsrevisionen i forbindelse med bevillingskontrollen for 2018.

1.1. PÅTEGNING

Det tilkendegives hermed:

Side 3 af29

J.nr. 121-7-17

Ref.



at årsrapporten er rigtig, dvs. at årsrapporten ikke indeholder væsentlige fejlinformationer eller

udeladelser, herunder at målopstillingen og målrapporteringen i årsrapporten er fyldestgørende,

at de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen er i overensstemmelse med med-

delte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis

at der er etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning af de

midler og ved driften af de institutioner, der er omfattet af årsrapporten.



Sted, dato

Rektor Torben Nielsen

Arkitektskolen Aarhus

Bestyrelsen for Arkitektskolen Aarhus:

Ingelise Bogason, formand

Nille Juul-Sørensen, næstformand

Carsten With Thygesen

Peder Elgaard

Departementschef Agnete Gersing

Uddannelses- og Forskningsministeriet

Andreas Lykke-Olesen

Karen Olesen

Marianne Kazar

Thor Hedegaard Nielsen Bested

Jakob Brask

Arkitektskolen Aarhus I Nørreport 20 | 8000 Aarhus C I +45 8936 0000 I [email protected] | www.aarch.dk

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

2. BERETNING

2.1. PRÆSENTATION AF ARKITEKTSKOLEN AARHUS

Arkitektskolen Aarhus er en statslig institution under Uddannelses- og Forskningsministeriet.

I henhold til Lov om videregående kunstneriske uddannelsesinstitutioner har Arkitektskolen Aarhus

som højere uddannelsesinstitution til opgave på kunstnerisk og videnskabeligt grundlag at give uddan-

nelse i arkitektur indtil det højeste niveau samt at udøve kunstnerisk udviklingsvirksomhed og på vi-

denskabeligt grundlag at drive forskning inden for arkitektur. Arkitektskolen skal endvidere bidrage

til at udbrede kendskabet til arbejdsmetoder og resultater inden for uddannelse og forskning.

Side 4 af29

J.nr. 121-7-17

Ref.

Arkitektskolens mission er på denne baggrund at:



tilbyde akademiske, professionsorienterede bachelor- og kandidatuddannelser på højeste niveau i

arkitektur, samt ph.d.-uddannelser inden for arkitektfaglige felter,

tilbyde professionsorienterede efter- og videreuddannelse inden for arkitekturfaglige felter til og

med masterniveau og

udføre forskning og kunstnerisk udviklingsarbejde på højeste niveau med sigte på kontinuerligt at

kvalificere uddannelsen, fagets udøvelse, arkitekturens tværfaglige integration og offentlighedens

arkitekturforståelse



Arkitektskolens vision er ”Engaging through Architecture” med et stærkt fokus på skolens relation til

det omgivende samfund og som aktiv i faglige og tværfaglige netværk lokalt, nationalt og globalt. Ar-

kitektskolens uddannelse og forskning er anerkendt for den kunstneriske og holistiske tilgang til opga-

ven og evnen til at arbejde rumligt og visuelt. Den kritiske og eksperimenterende metode skubber ar-

kitektfaget fremad og bidrager til udviklingen af arkitekturen og arkitektfaget.

Arkitektskolens arbejde med den strategiske rammekontrakt i 2018 har betydet en præcisering af

skolens ambition til 2021.

Arkitektskolen Aarhus skal med NEW AARCH være en eliteinstitution for arkitekturudvikling med

klart fokus på stærke praksisrelationer og eksterne samarbejder samt en skole, som er i førertrøjen

inden for digital dannelse og fabrikation.

Arkitektskolen Aarhus I Nørreport 20 | 8000 Aarhus C I +45 8936 0000 I [email protected] | www.aarch.dk

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

2.2. LEDELSESBERETNING

Som det fremgår neden for vurderes arkitektskolens faglige resultater for 2018 samlet set som til-

fredsstillende, da det blandt andet er lykkes at gennemføre mange af de planlagte handlinger i 2018,

som skal være med til at sikre, at arkitektskolen opfylder målene i den strategiske rammekontrakt.

Gennemførelsen af handlinger er sket gennem en tæt inddragelse af skolens ansatte. Arkitektskolen

realiserede i 2018 et underskud på 2,7 mio. kr. mod det budgetterede 2,0 mio. kr. Det økonomiske

resultat vurderes på den baggrund samlet set som tilfredsstillende.

På den baggrund vurderes det samlede resultat for 2018 at være tilfredsstillende.

Side 5 af29

J.nr. 121-7-17

Ref.

2.2.1. ÅRETS FAGLIGE RESULTATER

Neden for præsenteres et udsnit af arkitektskolens væsentligste faglige resultater i 2018.

Strategisk rammekontrakt 2018-2021

I juni 2018 blev den strategiske rammekontrakt 2018-2021 for Arkitektskolen Aarhus underskrevet

med fire strategiske mål for de kommende år. Rammekontrakten har primært fokus på uddannelses-

kvaliteten, styrket samarbejde med praksis både i forhold til uddannelsen og forskningen samt digita-

lisering. Efteråret 2018 har interne arbejdsgrupper primært med videnskabelige medarbejdere udar-

bejdet delmål og konkrete handlinger, som skal være med til at sikre, at arkitektskolen når de strate-

giske målsætninger. For yderligere informationer om arkitektskolens arbejde med den strategiske

rammekontrakt henvises til målrapporteringen på s. 13.

NEW AARCH

I januar 2018 prækvalificerede Bygningsstyrelsen tre totalentreprenører til opgaven om at bygge den

nye arkitektskole. Projektet blev udbudt som en totalentreprise med en fast økonomisk ramme efter

den nye udbuds- og samarbejdsmodel New Partnering. I april blev entreprenørfirmaet A. Enggaard

tildelt opgaven efter udbud med forhandling, da de samlet set leverede et tilbud med de bedste

kompetencer, den bedste forståelse for opgavens kompleksitet og hvordan samarbejdet skal foregå.

Totalrådgiverholdet bestående af ADEPT, Tri-Consult og Steensen Varming overgik herefter til entre-

prenøren, og henover sommer og efterår er projektet blev bearbejdet, detaljeret og optimeret. I ja-

nuar 2019 godkendte styregruppen at videreføre projektet på baggrund af projektforslaget, ligesom

det også stod klart, at ingen af parterne ønsker at anvende exitmuligheden. En væsentlig risiko er

hermed minimeret for projektet, og myndighedsprojektet er herefter indsendt til behandling i Aarhus

Kommune.

I 2018 har arkitektskolen søgt og fået tilsagn fra to fonde, som på hver sin måde vil bidrage til at

løfte kvaliteten på den nye skole. Ny Carlsberg Fondet har givet tilsagn om støtte til kunstnerisk ud-

smykning. A. P. Møller Fonden har givet en donation på 26 mio. kr. til de to projekter Mediateket og

Didakteket. Mediateket er indretningen af arkitektskolens kommende bibliotek.

Didakteket omfatter både skolens kommende auditorium og et mere multifunktionelt rum. Her an-

vendes donationen til markant at løfte den tekniske kvalitet af AV-udstyr, lyd og billede samt mulig-

hed for en stor grad af foranderlighed med sceneloft og særindretning.

Arkitektskolen Aarhus I Nørreport 20 | 8000 Aarhus C I +45 8936 0000 I [email protected] | www.aarch.dk

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Projektets tidsplan er udvidet med tre måneder, da det var muligt for A. Enggaard at tilbyde insi-

tustøbt beton i stedet for elementer inden for den samlede økonomiske ramme, dog med en øget an-

lægsperiode. Aflevering af projektet sker derfor 1. april 2021.

Dialog med arkitektskolens aftagere

Arkitektskolen har i 2018 styrket den formaliserede dialog med nuværende og potentielle aftagere af

skolens kandidater. I begyndelsen af året blev en række centrale interessenter som Danske Arkitekter

og DI bedt om at udpege medlemmer til et nyetableret Dialogforum for Arkitektuddannelse og Praksis

(DAP). DAP har til formål at styrke dialogen om arkitektuddannelsens udvikling og arbejdsmarkedets

behov for nuværende og fremtidige kompetencer. Arkitektskolens kommende udbud af en erhvervs-

kandidatuddannelse fra 2019 og arkitektuddannelsens relation til erhvervet har været et par af de

centrale emner i 2018. Dialogen med DAP har i høj grad været med til at tydeliggøre vigtigheden af

Side 6 af29

J.nr. 121-7-17

Ref.

at fastholde den projektbaserede undervisning og den tætte kobling til praksis under uddannelsen ek-

sempelvis gennem praktikken, som vurderes at være af afgørende betydning for dimittendernes ef-

terfølgende beskæftigelse. I et samarbejde med DAP gennemfører arkitektskolen en bred aftagerun-

dersøgelse i begyndelsen af 2019, som skal sikre, at arkitektuddannelsen også fremadrettet uddanner

arkitekter, som er attraktive for aftagerne.

Beskæftigelsesindsats

Dimittendernes beskæftigelse og ledighedsgrad har igen i 2018 været et stort fokusområde. I 2018

gennemførte arkitektskolen en dimittendundersøgelse af dimittenderne fra 2014 til 2017. I analysen

blev det konkluderet, at langt flere af skolens dimittender kommer i beskæftigelse både over tid og

for hver årgang. Arkitektskolen Aarhus klarer sig godt i forhold til andre sammenlignelige institutio-

ner, hvilket formentlig skyldes den store indsats vedrørende karrierevejledning og jobsøgning for sko-

lens dimittender. Dimittendanalysen viste, at dimittendernes ledighed efter to år er faldet fra 18 %

til 10 %, hvilket nogenlunde svarer til akademikernes generelle dimittendledighed. Det betyder, at

der blot er 12 dimittender fra 2015, som er fortsat er ledige efter to år.

Arkitektskolen har også i 2018 som i de foregående to år tilbudt dimittenderne et individuelt tilrette-

lagt jobsøgnings- og karriereforløb. Dimittendanalysen viser, at den særlige jobsøgningsindsats ser ud

til at have en positiv effekt på dimittendernes ledighedsgrad. Der er eksempelvis sket et betydeligt

fald i ledigheden efter 24 mdr. fra 24 til 15 %.

Arkitektskolen har herudover i 2018 igangsat et særligt initiativ for at styrke de bachelorstuderendes

bevidsthed om egne kompetencer og overvejelser om fremtidige karrieremuligheder allerede på et

tidligt tidspunkt i uddannelsesforløbet. Det er blandt andet sket i forbindelse med den obligatoriske

bachelorpraktik af tre ugers varighed på 5. semester.

Institutionsakkreditering

Arkitektskolen har i 2018 fortsat arbejdet med kvalitetssystemet frem mod den forestående instituti-

onsakkreditering i 2019. Det er blandt andet sket med input fra tre eksterne reviewere fra danske ud-

dannelsesinstitutioner, der har været igennem en institutionsakkreditering. Arkitektskolens rammer

for kvalitetsarbejdet er fastlagt gennem fem kvalitetsambitioner lige fra de studerende optagelse på

skolen til karriereforløb og overgang til arbejdsmarkedet. Arkitektskolens kvalitetsarbejde er i årets

løb blevet præsenteret i et kvalitetsmagasin, der med cases og uddybende beskrivelser præsenterer

Arkitektskolen Aarhus I Nørreport 20 | 8000 Aarhus C I +45 8936 0000 I [email protected] | www.aarch.dk

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

kvalitetsarbejdet. Kvalitetsmagasinet var udgangspunkt for et kvalitetsseminar for alle skolens an-

satte i august måned.

Forskning

Foråret 2018 var præget af udstillingen FORSK!, der blev afholdt på Godsbanen i forbindelse med

Forskningens Døgn. På udstillingen blev de foreløbige resultater af skolens fokus på Research-by-de-

sign præsenteret, og det var den første større udstilling af skolens forskning, der har fundet sted i

mange år. Udstillingen åbnede samtidig med den internationale konference CA2RE om praksisbaseret

forskning, der var organiseret i samarbejde med de europæiske sammenslutninger ARENA, ELIA og

EAAE. Derudover var skolen medarrangør af et velbesøgt forskningssymposium på Utzon centret i an-

ledning af Jørn Utzons 100 års fødselsdag.

Endnu et nyt erhvervsph.d.–projekt

med titlen ”Parawood

- On-site parametrisk robotfremstilling af

Side 7 af29

J.nr. 121-7-17

Ref.

tømmerkonstruktioner”,

udarbejdet i samarbejde med Odico, opnåede støtte fra Innovationsfonden

sidst på året og sættes i gang i februar 2019. Den fælles europæiske Erasmus

- ansøgning om styr-

kelse af ph.d.-vejledning inden for kunstnerisk baseret forskning, der blev omtalt i årsrapporten fra

2017, blev imødekommet, og arbejdet kunne starte i december.

Arkitektskolen havde succes med flere ansøgninger i 2018. En netværksbevilling fra Det Frie Forsk-

ningsråd betød, at der kunne afholdes

det første seminar om ”Atmospheres in the Urban Anthropo-

cene” i december måned. Netværket rummer samarbejdspartnere

fra Norge, Tyskland, Frankrig og

USA.

Desuden opnåede to projekter støtte fra Realdania. ”Strukturbillede Østjylland”, som

ligger i

forlængelse af et tidligere forskningsprojekt om den Østjyske Millionby med professor Tom Nielsen i

spidsen, der handler

om udvikling af en fælles østjysk strategisk byudviklingsplan. ”Screening af Dan-

marks Kulturmiljøer” ligger også i forlængelse af et tidligere forskningsprojekt, da det drejer sig

kortlægning af kulturmiljøer gennem metoden Screening af Kulturmiljøer (SAK), som blev udviklet af

Arkitektskolen Aarhus i forbindelse med projektet

”Umistelige

Kulturmiljøer i Danmarks Yderområ-

der”.

Forskningsbibliometri

2016

Forskningsbibliometri i alt

Videnskabelige monografier og antologier

Videnskabelige konference- og tidsskriftsartikler

Videnskabelige konferencebidrag og

–abstracts

(i proceedings)

samt bidrag til antologier

Ph.d.-afhandlinger

2017

2018

Arkitektskolen Aarhus I Nørreport 20 | 8000 Aarhus C I +45 8936 0000 I [email protected] | www.aarch.dk

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Ph.d.-skolen

Tre nye ph.d.-stipendiater tog i 2018 hul på deres ph.d.-studier. Et af ph.d.-projekterne relaterer sig

direkte til forskningsprojektet

”Screening

af Kulturmiljøer”. Et andet arbejder med udviklingen af en

kritisk pædagogisk praksis i forbindelse med digital fabrikation, materialeprocesser og tektonik. Et

tredje undersøger, som nævnt i årsrapporten for 2017, om brugeroplevelsen af Dokk1 kan forbedres

via en såkaldt digital tvilling.

2016

Inkl. DSKD

Ph.d.-volumen

Indskrivninger

Heraf udenlandske ind-

Side 8 af29

J.nr. 121-7-17

Ref.

2017

AAA

Inkl. DSKD

AAA

2018

Inkl. DSKD

AAA

skrivninger

Tildelte grader

Arkitektskolen Aarhus I Nørreport 20 | 8000 Aarhus C I +45 8936 0000 I [email protected] | www.aarch.dk

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

2.2.2. ÅRETS ØKONOMISKE RESULTAT

Tabel 1 Økonomiske hoved- og nøgletal

mio. kr., løbende priser

Resultatopgørelse

Ordinære driftsindtægter

Ordinære driftsomkostninger

Resultat af ordinær drift

Resultat før finansielle poster

Årets resultat

Side 9 af29

J.nr. 121-7-17

Ref.

Regnskab

2017

-117,1

116,7

-0,4

-0,3

Regnskab

2018

-120,7

123,1

2,4

2,6

2,7

Budget

2019

-113,4

115,8

2,4

2,5

Balance

Anlægsaktiver

Omsætningsaktiver

Egenkapital

Hensatte forpligtelser

Langfristet gæld

Kortfristet gæld

Finansielle nøgletal

Lånerammen

Træk på lånerammen (FF4)

Udnyttelsesgrad af lånerammen

Negativ udsvingsrate

Overskudsgrad

Bevillingsandel

Personaleoplysninger

Antal årsværk

Årsværkspris

Lønomkostningsandel

Lønsumsloft

Lønforbrug under lønsumsloft

3,0

79,5

61,5

0,5

0,8

19,6

3,2

78,7

58,8

1,2

0,7

21,0

3,2

78,7

56,3

1,2

0,7

21,0

2,7

0,8

29,4%

2.643%

87%

2,7

0,9

33,8%

2.521%

-2%

84%

2,7

0,9

33,8%

2.410%

-2%

87%

119,8

514

54%

71,5

59,4

127,1

525

56%

71,9

60,7

124

535

61%

71,9

62,0

De ordinære indtægter steg med 3,6 mio. kr. fra 117,1 mio. kr. i 2017 til 120,7 mio. kr. i 2018. Dette

var samtidig 6,7 mio. kr. over de budgetterede indtægter i 2018. Stigningen skyldes primært, at en-

kelte eksternt finansierede projekter blev afsluttet i 2018. Dette afspejles også i 2019 budgettet,

hvor der kun budgetteres med indtægter på 113,4 mio. kr.

Kilde: SKS, SLS, Budget

Overført overskud i procent af startkapital. Se i øvrigt kapitel med egenkapitalforklaring.

De budgetterede personaleoplysninger for 2018 er skønsmæssigt fastsat.

Arkitektskolen Aarhus I Nørreport 20 | 8000 Aarhus C I +45 8936 0000 I [email protected] | www.aarch.dk

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

De ordinære driftsomkostninger steg med 6,4 mio. kr. fra 116,7 mio. kr. i 2017 til 123,1 i 2018. Stig-

ningen skyldes primært, at de øgede indtægter i 2018 gav arkitektskolen mulighed for i 2. halvår at

fremrykke afholdelsen af en række omkostninger til byggeriet af NEW AARCH. Det har fx været mu-

ligt i 2018 at afholde en væsentlig del af projekteringsomkostningerne til Bygningsstyrelsen og igang-

sætte flere udviklingsprojekter vedrørende indretningen af de ansattes arbejdspladser. Samlet er der

således afholdt NEW AARCH relaterede omkostninger på i alt 11 mkr. i 2018.

Samlet betød de øgede indtægter og fremrykkede omkostninger, at arkitektskolen kom ud af 2018

med et underskud på 2,7 mio. kr. mod budgetteret 2,0 mio. kr. I 2019 budgetteres der igen med et

mindre underskud på 2,5 mio. kr.

Tabel 2 Virksomhedens hovedkonti

Side 10 af29

J.nr. 121-7-17

Ref.

mio. kr.

Drift

Udgifter

Indtægter

Bevilling

(FL + TB)

115,8

-12,1

Regnskab

123,4

-19,0

Overført overskud ul-

timo

56,6

2.3. KERNEOPGAVER OG RESSOURCER

2.3.1. OPGAVER OG RESSOURCER: SKEMATISK OVERSIGT

Tabel 3.1 Sammenfatning af økonomi for virksomhedens opgaver

Mio. kr.

Generel ledelse og administra-

tion

Færdiguddannede

Forskning og udvikling

Total

-45,9

-23,3

-101,7

-5,3

-12,5

-19,0

Bevilling

(FL + TB)

-32,5

Øvrige

indtægter

-1,2

Omkostninger

41,7

46,5

35,2

123,4

Andel af årets

resultat

-8,0

4,7

0,6

-2,7

Omkostninger til generel ledelse og administration omfatter 22,1 mio. kr. til bygningsdrift og leje

samt 11,3 mio. kr. til generel ledelse og administration. Herudover er 40% af omkostningerne til kom-

munikation, it, bibliotek og trykkeri, svarende til i alt 4,1 mio. kr. henført til generelle fællesomkost-

ninger. Endelig er 30% af andre fælles omkostninger på arkitektskolen, svarende til 4,1 mio. kr., hen-

ført til området.

Kilde: SKS

Kilde: SKS, Formålsfordelt regnskab

Arkitektskolen Aarhus I Nørreport 20 | 8000 Aarhus C I +45 8936 0000 I [email protected] | www.aarch.dk

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Omkostninger til færdiguddannede omfatter 37,0 mio. kr. til uddannelse på bachelor, kandidat og

PhD-niveau, der er finansieret af skolens egne midler, samt 2,2 mio. kr. finansieret af eksterne kil-

der. Herudover er 30% af omkostningerne til kommunikation, it, bibliotek og trykkeri, svarende til i

alt 3,1 mio. kr. henført til uddannelsesområdet. Endelig er 30% af andre fælles omkostninger på arki-

tektskolen, svarende til 4,1 mio. kr. henført til uddannelsesområdet.

Omkostninger til forskning og udvikling omfatter 15,5 mio. kr. finansieret af skolens egne midler samt

11,0 mio. kr. finansieret af eksterne kilder. Herudover er 30% af omkostningerne til kommunikation,

it, bibliotek og trykkeri, svarende til i alt 3,1 mio. kr. henført til forskningsområdet. Endelig er 40% af

andre fælles omkostninger på arkitektskolen, svarende til 5,5 mio. kr. henført til forskningsområdet.

Side 11 af29

J.nr. 121-7-17

Ref.

2.3.2. OPGAVER OG RESSOURCER: UDDYBENDE OPLYSNINGER

Tabel 3.2 Sammenfatning af centrale nøgletal for virksomhedens opgaver

Emne

Bestand

Studerende pr. 1. oktober

Bachelorstuderende pr. 1. oktober

Kandidatstuderende pr. 1. oktober

Heraf betalingsstuderende (USB)

FL-studerende (FÅS)

Aktivitetsmål for FL-studerende (FÅS)

Ansøgere

Ansøgere til bacheloruddannelsen

Ansøgere til kandidatuddannelsen

Optag

Optagne på bacheloruddannelsen

Optagne på bacheloruddannelsen med nordisk

statsborgerskab

Optagne på bacheloruddannelsen med uden-

landsk statsborgerskab med undtagelse af nor-

disk

Optagne på kandidatuddannelsen

Optagne på kandidatuddannelsen med nordisk

statsborgerskab

Optagne på kandidatuddannelsen med uden-

landsk statsborgerskab med undtagelse af nor-

disk

Frafald

% studerende ophørte på 1. år på bachelorud-

dannelsen

2016

775

419

356

630

642

722

386

141

2017

744

398

346

631

632

741

454

121

2018

722

385

337

597

616

864

462

122

106

115

134

4,7 %

5,0 %

6,6%

Kilde: STADS, Egne opgørelser

Arkitektskolen Aarhus I Nørreport 20 | 8000 Aarhus C I +45 8936 0000 I [email protected] | www.aarch.dk

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Emne

Færdiguddannede

Færdiguddannede bachelorer

Færdiguddannede kandidater

Åben og deltidsud-

dannelser

Antal færdiguddannede på master- og diplom-

uddannelser

Antal årselever

2016

116

131

2017

117

101

2018

122

135

2.3.3. INDKØB

Side 12 af29

J.nr. 121-7-17

Ref.

AAA’s indkøbspolitik fastsætter de overordnede mål

og rammer for indkøb af varer og tjenesteydel-

ser.

Formålet med indkøbspolitikken er at effektivisere indkøb i bredeste forstand for derved at frigøre

ressourcer til gavn for AAA’s formål, samt sikre at AAA lever op til myndighedskrav i forhold til cen-

trale indkøbsaftaler. AAA skal ikke bare opnå fordelagtige priser, når kvalitet, indkøbsvilkår og andre

parametre tages i betragtning, men også effektivisere indkøbsprocessen i sin helhed. AAA skal i den

forbindelse optræde som én kunde i forhold til leverandører og høste de fordele, dette muliggør.

Indkøbspolitikken skal desuden sikre, at alle indkøb sker i henhold til gældende lovgivning og udbuds-

direktiver, og at AAA i forhold til leverandører fremstår som en redelig og troværdig samarbejdspart.

AAA er som statsinstitution forpligtet til at følge bestemmelserne i cirkulære om indkøb i staten, CIR

nr. 9453 af 10/05/2017, samt øvrig lovgivning på området. De statslige regler og indgåede aftaler kan

ses på statensindkob.dk. Hertil kommer frivillige aftaler på SKI-området, hvor der ikke er pligt til at

bruge aftalerne, men et tilbud, såfremt der ikke findes en statsaftale på området. Såfremt AAA øn-

sker at anvende en SKI-aftale, hvor Statens Indkøb har indgået en rammeaftale på området, skal AAA

forinden have indhentet godkendelse fra Moderniseringsstyrelsen. Ved at bruge SKI-aftaler afløftes

AAA for en evt. udbudsforpligtelse ved indkøb over udbudsgrænsen.

AAA er sig sit ansvar som offentligt finansieret institution bevidst. Derfor inddrager indkøbspolitikken

en række andre forhold end pris og kvalitet som afgørende for indkøbsbeslutninger, herunder etiske,

sociale og miljømæssige hensyn. Derudover adskiller AAA sig ved at være en kulturbærende institu-

tion inden for arkitektur, hvilket betyder at æstetiske værdier på nogle ind-købstyper er et kvalitets-

og indkøbsparameter.

Endvidere kan det forekomme, at centrale statslige aftaler ikke dækker AAA’s særlige behov, som en

videregående uddannelsesinstitution inden for Arkitektur, hvorfor det i visse tilfælde kan være nød-

vendigt at købe uden for Stats- og SKI-aftaler.

Det er et mål for AAA’s indkøb at minimere det totale

ressourceforbrug set over varens/tjenesteydel-

sen samlede levetid.

Arkitektskolen Aarhus I Nørreport 20 | 8000 Aarhus C I +45 8936 0000 I [email protected] | www.aarch.dk

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

AAA’s

retningslinjer for økonomistyring er det løbende indkøb af varer og tjenesteydelser, der ikke

er kontraktligt reguleret eller omfattet af udbudspligt, kategoriseret som et meget driftssikkert om-

råde, da det hverken er kendetegnet ved høj risiko eller væsentlighed. Indkøb af varer og tjeneste-

ydelser, der ikke er reguleret via kontrakter, udgør således kun omkring 10 procent af

AAA’s

omkost-

ninger.

Indkøbsprocessen er decentraliseret til de budgetansvarlige, der selv forestår indkøb til deres an-

svarsområde. De budgetansvarlige indhenter rekvisitionsnummer i økonomiafdelingen til indkøbet og

oplyser det til leverandøren. Alle kreditorfakturaer behandles i IndFak og godkendes af den budget-

ansvarlige. Indkøbsorganiseringen sikrer således en tæt kobling mellem indkøb og fakturagodken-

delse.

Der følges op hver måned på det løbende forbrug med skolens økonomikonsulent og administrations-

Side 13 af29

J.nr. 121-7-17

Ref.

chef. Opfølgningen på det løbende forbrug sker dels i form af overordnede månedsrapporteringer til

ledelsen, dels i form af daglige opdateringer af en Finansrapport. Finansrapporten giver de budgetan-

svarlige adgang til helt opdateret opfølgning på forbruget og sammenholde det med budget.

AAA gennemgår og genforhandler løbende såvel kontraktligt som ikke-kontraktligt indkøb, der ikke er

omfattet af SKI/statens aftaler. Dette indkøb gennemgås typisk i forbindelse med nye større indkøb,

for at vurdere om der er grundlag for at justere i indkøbspraksis og evt. indgå nye aftaler.

I 2018 gennemførte AAA et indkøbsprojekt med en ekstern konsulentvirksomhed for at evaluere og

styrke indkøbsstyringen, herunder særligt indkøbsaftaler. Projektet bekræftede,

at AAA’s indkøb af

varer og tjenesteydelser, der ikke er omfattet af Statens indkøbsaftaler, sker til fordelagtige priser.

2.4. MÅLRAPPORTERING

Det er arkitektskolens vurdering, at arbejdet med den strategiske rammekontrakt har forløbet til-

fredsstillende med igangsættelse af en række aktiviteter, som er med til at sikre, at skolen opnår de

strategiske mål.

Strategisk mål 1 - De studerende skal opnå et højt læringsudbytte

Arkitektskolens fælles strategiske kvalitetsudvikling skal understøtte, at de studerende opnår et højt

læringsudbytte.

Arkitektskolen Aarhus vil i perioden intensivt arbejde på at fastholde de studerendes vurdering af et

højt læringsudbytte og gennem en fælles strategisk kvalitetsudvikling blandt skolens ansatte sætte

fokus på yderligere kvalitetsudvikling af uddannelsens indhold, tilrettelæggelse af undervisningen og

undervisernes didaktiske kompetencer.

Institutionens vurdering af det strategiske mål

Arkitektskolen Aarhus I Nørreport 20 | 8000 Aarhus C I +45 8936 0000 I [email protected] | www.aarch.dk

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

I arkitektskolens bestræbelser hen imod en eliteskole og fastholdelse af et højt læringsudbytte for de

studerende er det væsentligt, at der bliver skabt et fælles og transparent grundlag for arkitektuddan-

nelsens tilrettelæggelse af arbejdet med kvalitet af undervisningen. Arkitektskolen har derfor i 2018

udarbejdet en intern publikation om skolens samlede kvalitetsarbejde, hvor ambitionerne på uddan-

nelsesområdet og skolens tilgang til kvalitetsarbejdet er tydeliggjort.

Arkitektskolen har i efteråret 2018 ligeledes taget initiativ til, at der etableres et didaktisk laborato-

rium, hvor der er plads til at debattere, eksperimentere og udvikle didaktiske projekter. På nuvæ-

rende tidspunkt er selve organiseringen af det didaktiske laboratorium endnu ikke fastlagt. Der er

nedsat en intern arbejdsgruppe af videnskabelige medarbejdere fra skolen, som skal komme med et

forslag til etableringen. Arbejdsgruppen har i første omgang prioriteret at hente inspiration udefra

eksempelvis fra Aarhus Universitet, inden funktionsbeskrivelsen og bemanding af det didaktiske labo-

ratorium afklares endeligt i begyndelsen af 2019. Samtidig med har arkitektskolen udviklet en ny mo-

del for portfolioreviews, hvor skolens undervisere i fællesskab drøfter kvaliteten af de studerendes

Side 14 af29

J.nr. 121-7-17

Ref.

arbejde på tværs af studieenheder.

Resultaterne af uddannelseszoom fra 2016 viste, at skolens studerende oplever, at de opnår et højt

læringsudbytte. Resultatet af uddannelseszoom i 2018 er endnu ikke offentliggjort. Arkitektskolen

har i 2018 gennemført en egen studiemiljøundersøgelse, hvor ikke mindre end 84 % af de studerende

føler sig som en del af et fagligt fællesskab på skolen og 81 % af de studerende vurderer, at vejle-

derne giver dem brugbar feedback på det faglige arbejde. Dvs. at en meget stor andel af de stude-

rende er tilfredse med det faglige miljø på arkitektskolen.

Fra 2018 er der som supplement til den mundtlige undervisningsevaluering efter hvert semester gen-

nemført en skiftlig evaluering af undervisningen, som skal være med til at styrke dialogen mellem

skolens undervisere og de studerende om undervisningskvaliteten. Undervisningsevalueringen viser,

at en stigende del af de studerende vurderer, at underviserne har kommunikeret stoffet og undervist

forløbene på bedst mulig vis (fra 64 til 79%). Andelen af studerende, som vurderer, at det overord-

nede forløb dette semester har bidraget til, at de har kunnet opfylde de fastsatte læringsmål på

bedst mulig vis, er ligeledes steget en anelse (fra 70 til 73 %).

Strategisk mål 2 - Dimittender med tydelige og relevante kompetencer

Stærke praksisrelationer og eksterne samarbejder skal bidrage til, at arkitektskolens dimittender op-

når tydelige og relevante kompetencer, som understøtter samfundets behov.

Arkitektskolen vil derfor sætte fokus på de studerendes og dimittendernes netværksdannelse og be-

vidsthed om egne kompetencer samt styrke skolens dialog om uddannelsens indhold med praksis.

Institutionens vurdering af det strategiske mål

Arkitektskolen Aarhus ønsker en udbygning af kontakten til erhvervet, som skal styrke de studerendes

kompetencer i forhold til arbejdsmarkedet. Arkitektskolen har derfor i 2018 etableret et Dialogforum

for Arkitekturuddannelse og Praksis (DAP) med en bred repræsentation af aftagere af skolens dimit-

tender lige fra de klassiske tegnestuer til kommuner og ingeniørvirksomheder. DAP skal sikre en kon-

tinuerlig og formaliseret dialog og videndeling om udviklingen af arkitektuddannelsen. Arkitektskolen

gennemfører i begyndelsen af 2019 en aftagerundersøgelse med fokus på dimittendernes kompeten-

cer som særligt DAP-medlemmerne har været med til at kvalificere.

Arkitektskolen Aarhus I Nørreport 20 | 8000 Aarhus C I +45 8936 0000 I [email protected] | www.aarch.dk

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

De studerende opnår på rigtig mange forskellige måder kontakt til aftagere gennem studiet. Det gæl-

der i særlig grad gennem den halvårlige praktik, som langt de fleste studerende benytter sig af på

kandidatstudiet. Arkitektskolen har derfor i 2018 sat ekstra fokus på styrkede praktikaftaler, hvor

kravene til praktikstederne tydeliggøres og dialogen med praktikstederne styrkes.

Dimittendernes beskæftigelsesgrad har længe været et særligt indsatsfelt for arkitektskolen. Arki-

tektskolen har fra 2016 tilbudt dimittenderne et særligt karriere- og jobsøgningsforløb, som ser ud til

at have haft en positiv effekt på dimittendledigheden. Arkitektskolen har i 2018 taget initiativ til at

gennemføre sin egen dimittendundersøgelse, hvor det blandt andet er muligt at måle de studerendes

ledighed allerede efter 6 mdr. Konklusionen fra arkitektskolens egen dimittendundersøgelse er, at

flere dimittender kommer i beskæftige både over tid og for hver årgang, at Arkitektskolen Aarhus

klarer sig godt i forhold til andre sammenlignelige institutioner, og at der er en stigende efterspørgsel

Side 15 af29

J.nr. 121-7-17

Ref.

efter arkitekter. Dimittendundersøgelsen viser meget tydeligt, at ledigheden er faldende, så den ef-

ter 24 mdr. er på 10 % for 2015-dimittenderne mod 18 % efter to år for 2014-dimittender. Ledigheden

på 10 % svarer til, at blot 12 dimittender fortsat er ledige efter to år. Seks mdr. ledigheden er ligele-

des faldet til 25 % for 2017-dimittenderne mod 39 % for 2014-dimittenderne.

Strategisk mål 3 - Forskning af høj kvalitet, som kan bidrage til udviklingen af branchen

Stærke praksisrelationer og eksterne samarbejder skal sikre, at skolens forskning af høj kvalitet bi-

drager til udvikling af branchen.

Det voksende samfundsmæssige behov for forskningsbaseret viden inden for arkitektbranchen samt

gensidig vidensdeling skal understøttes bedre. Derfor etablerer arkitektskolen bedre rammer for sko-

lens dialog med branchen, flere forskellige samarbejdsformater og styrker forskningsindsatsen rettet

mod praksis.

Institutionens vurdering af det strategiske mål

Arkitektskolen forventer, at et øget forskningssamarbejde med erhvervet og bedre rammer for for-

midling, dialog og videndeling er med til at styrke forskningens kvalitet og anvendelsen i praksis. I

2018 har arkitektskolen haft fokus på udviklingen af forskellige formater for dialog og videndeling

med eksterne partere. Arkitektskolen har blandt andet afholdt to dialogfora med eksterne interessen-

ter om, hvordan vi forbereder os på en fremtid, hvor øget nedbør giver oversvømmelser og udfordrin-

ger for byudviklingen og om kystturisme med fokus på at gentænke kystturismen nationalt ved at

skabe nye fortællinger og oplevelser i Ringkøbing-Skjern Kommune. Der har været en stor interesse

for begge emner primært fra landets kommuner.

Arkitektskolen har i 2018 fastlagt nye indikatorer til måling af kvaliteten af skolens forskningssamar-

bejder. Det drejer sig blandt andet om en indikator, som måler de eksterne samarbejdspartneres vur-

dering af samarbejdet. De oplever i høj grad, at der udvikles ny viden i fællesskabet, at samarbejdet

bidrager til at skabe værdi i virksomheden, og at processen omkring samarbejdet forløber konstruk-

tivt.

Strategisk mål 4 - Styrkede kompetencer til understøttelse af branchens digitale transformation

Arkitektskolen Aarhus I Nørreport 20 | 8000 Aarhus C I +45 8936 0000 I [email protected] | www.aarch.dk

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Digitalt dannede studerende og forskning inden for digital fabrikation skal understøtte den igangvæ-

rende transformation af branchen.

Arkitektskolen vil derfor nå målet gennem viden om digital fabrikation og design samt kritisk reflek-

sion over anvendelsen af digitale redskaber. Arkitektskolen vil herudover styrke de videnskabelige

medarbejderes og de studerendes digitale kompetencer og forskningsindsatsen inden for det digitale

område.

Institutionens vurdering af det strategiske mål

Arkitektskolen har over en årrække haft fokus på de mange muligheder, som digitalisering giver for

fagets udvikling. Særligt skolens værkstedsfaciliteter er løbende blevet udviklet og styrket betydeligt

med nye muligheder for digital fabrikation.

I efteråret 2018 har arkitektskolen sat ekstra fokus på de studerendes digitale forståelse og færdighe-

Side 16 af29

J.nr. 121-7-17

Ref.

der og den digitale læring i undervisningen. Arkitektskolen har i første omgang udviklet en model for

den styrket indsats i forhold til de studerendes digitale forståelse på bacheloruddannelsen og en mo-

del for en styrket indsats for de studerendes arbejde med digitale kompetencer på kandidatuddannel-

sen.

Arkitektskolen har herudover taget initiativ til en analyse af anvendelsen af digitale læringsplat-

forme, som afsæt for en styrket indsats i 2019.

Arkitektskolen Aarhus I Nørreport 20 | 8000 Aarhus C I +45 8936 0000 I [email protected] | www.aarch.dk

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

2.5 FORVENTNINGER TIL DET KOMMENDE ÅR

For at opnå skolens faglige mål i 2019 er der afsat strategiske udviklingsmidler på i alt 6,0 mio. kr. i

budgettet til det fortsatte arbejde med strategiske tiltag inden for områderne: Styrket beskæftigel-

sesindsats, praksissamarbejde, digitalisering, kvalitetsudvikling og NEW AARCH. Dertil kommer 4,8

mio. kr. til nyansættelser og forlængelser af videnskabeligt personale. AAA budgetterer med et un-

derskud i 2019 på 2,5 mio. kr.

Tabel 5 Virksomhedens hovedkonti

mio. kr.

Bevilling og øvrige indtægter

Side 17 af29

J.nr. 121-7-17

Ref.

Regnskab

2018

-120,7

123,4

2,7

Grundbudget

2019

-113,4

115,9

2,5

Udgifter

Resultat

Kilde: SKS, Budget

Arkitektskolen Aarhus I Nørreport 20 | 8000 Aarhus C I +45 8936 0000 I [email protected] | www.aarch.dk

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

3. REGNSKAB

3.1. ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS

Arkitektskolen Aarhus’ regnskabspraksis følger

bekendtgørelsen om statens regnskabsvæsen, retnings-

linjerne i Finansministeriets Budgetvejledning og Økonomisk Administrative Vejledning samt Moderni-

seringsstyrelsens regnskabsregler og principper for omkostningsregnskaber og bevillinger. Årsrappor-

ten for 2018 er opstillet efter Moderniseringsstyrelsens regnskabsprincipper og vejledning for statslige

institutioner. Arkitektskolen Aarhus har ikke ændret regnskabsprincipper i 2018.

Side 18 af29

J.nr. 121-7-17

Ref.

Arkitektskolen Aarhus I Nørreport 20 | 8000 Aarhus C I +45 8936 0000 I [email protected] | www.aarch.dk

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

3.2. RESULTATOPGØRELSE

Tabel 6 Resultatopgørelse

mio. kr., løbende priser

Regnskab

2017

Ordinære driftsindtægter

Bevilling

Salg af varer og tjenester

Eksternt salg af varer og tjenester

Internt statsligt salg af varer og tjenester

Side 19 af29

J.nr. 121-7-17

Ref.

Regnskab

2018

Budget

2019

-102,3

-101,7

-98,9

-4,5

-0,3

-5,4

-0,3

-4,5

-0,0

Salg af varer og tjenester i alt

Tilskud til egen drift

Gebyrer

Ordinære driftsindtægter i alt

-4,8

-10,0

-0,0

-117,1

-5,6

-13,4

-0,0

-120,7

-4,5

-10,0

-0,0

-113,4

Ordinære driftsomkostninger

Ændring i lagre

Forbrugsomkostninger

Husleje

Forbrugsomkostninger i alt

Personaleomkostninger

Lønninger

Pension

Lønrefusion

Andre personaleomkostninger

Personaleomkostninger i alt

Af- og nedskrivninger

Andre ordinære driftsomkostninger

Internt statsligt køb af varer og tjenester

0,0

16,3

14,2

14,4

57,9

7,6

-2,6

0,2

63,1

0,2

35,8

1,3

116,7

61,5

8,3

-2,2

1,0

68,7

0,3

38,6

1,3

123,1

63,3

8,6

-1,8

0,3

70,5

0,3

29,3

1,3

115,8

Ordinære driftsomkostninger i alt

Resultat af ordinær drift

Resultatopgørelsen fortsættes på næste side.

-0,4

2,4

Kilde: SKS

Arkitektskolen Aarhus I Nørreport 20 | 8000 Aarhus C I +45 8936 0000 I [email protected] | www.aarch.dk

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Tabel 6 Resultatopgørelse, fortsat

mio. kr., løbende priser

Regnskab

2017

Andre driftsposter

Andre driftsindtægter

Andre driftsomkostninger

Resultat før finansielle poster

-0,0

0,0

-0,4

-0,0

0,2

2,6

-0,0

0,0

2,4

Regnskab

2018

Budget

2019

Finansielle poster

Finansielle indtægter

Side 20 af29

J.nr. 121-7-17

Ref.

-0,0

0,1

-0,3

-0,0

0,1

2,7

-0,0

0,1

2,5

Finansielle omkostninger

Resultat før ekstraordinære poster

Ekstraordinære poster

Ekstraordinære indtægter

Ekstraordinære omkostninger

Årets resultat

-0,0

0,0

-0,3

-0,0

0,0

2,7

-0,0

0,0

2,5

Tabel 7 Resultatdisponering af årets resultat

mio. kr., løbende priser

Disponeret til bortfald

Disponeret til udbytte til statskassen

Disponeret til overført overskud

Regnskab

2017

0,0

0,3

Regnskab

2018

0,0

-2,7

Budget

2019

0,0

-2,5

Kilde: SKS

Arkitektskolen Aarhus I Nørreport 20 | 8000 Aarhus C I +45 8936 0000 I [email protected] | www.aarch.dk

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

3.3. BALANCE

Tabel 8 Balancen

Aktiver

mio. kr.

Regn-

skab

2017

Regn-

skab

2018

Passiver

mio. kr.

Regn-

skab

2017

Regn-

skab

2018

Anlægsaktiver

Immaterielle anlægsaktiver

(Note 1)

Egenkapital

0,0

Reguleret egenkapital

(startkapital)

Opskrivninger

Reserveret egenkapital

Bortfald af årets resultat

Udbytte til staten

Overført overskud

Egenkapital i alt

0,0

59,3

61,5

0,0

56,6

58,8

2,2

Færdiggjorte udviklingsprojek-

ter

Side 21 af29

J.nr. 121-7-17

Ref.

Erhvervede koncessioner, pa-

tenter, licenser m.v.

Udviklingsprojekter under op-

førelse

Immaterielle anlægsaktiver

Immaterielle anlæg i alt

Materielle anlægsaktiver

(Note 2)

Grunde, arealer og bygninger

Infrastruktur

Transportmateriel

Produktionsanlæg og maskiner

Inventar og IT-udstyr

Igangværende arbejder for

egen regning

Materielle anlæg i alt

0,0

0,1

0,0

0,7

0,0

0,8

0,0

0,3

0,0

0,7

0,0

0,9

Hensatte forpligtelser

(Note 3)

0,5

1,2

Finansielle anlægsaktiver

Statsforskrivning

Øvrige finansielle anlæg

Finansielle anlæg i alt

2,2

0,0

2,2

0,0

2,2

Langfristede gældsposter

FF4 Langfristet gæld

Donationer

Prioritetsgæld

Anden langfristet gæld

0,8

0,0

0,8

0,7

0,0

0,7

Anlægsaktiver i alt

Balancen fortsættes på næste side.

3,0

3,2

Langfristet gæld i alt

Kilde: SKS

Arkitektskolen Aarhus I Nørreport 20 | 8000 Aarhus C I +45 8936 0000 I [email protected] | www.aarch.dk

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Tabel 8 Balancen, fortsat

Aktiver

mio. kr.

Regn-

skab

2017

Omsætningsaktiver

Varebeholdning

Tilgodehavender

Periodeafgrænsningsposter

Værdipapirer

Likvide beholdninger

Side 22 af29

J.nr. 121-7-17

Ref.

Regn-

skab

2018

Passiver

mio. kr.

Regn-

skab

2017

Regn-

skab

2018

Kortfristede gældsposter

0,0

3,6

1,1

0,0

6,9

1,0

0,0

Leverandører af varer og tje-

nesteydelser

Anden kortfristet gæld

Skyldige feriepenge

Reserveret bevilling

Igangværende arbejder for

71,3

3,5

0,0

74,8

79,5

74,5

-3,8

0,0

70,7

78,7

Kortfristet gæld i alt

Gæld i alt

19,6

20,4

21,0

21,8

fremmed regning

Periodeafgrænsningsposter

0,0

0,1

1,5

8,3

0,0

4,7

1,3

8,5

0,0

5,6

5,1

5,4

FF5 Uforrentet konto

FF7 Finansieringskonto

Andre likvider

Likvide beholdninger i alt

Omsætningsaktiver i alt

Aktiver i alt

Notehenvisninger:

Note 1 Immaterielle anlægsaktiver

Note 2 Materielle anlægsaktiver

Note 3 Hensatte forpligtelser

Note 4 Eventualforpligtelser

82,5

81,8

Passiver i alt

82,5

81,8

Arkitektskolen Aarhus I Nørreport 20 | 8000 Aarhus C I +45 8936 0000 I [email protected] | www.aarch.dk

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

3.4. EGENKAPITALFORKLARING

Tabel 9 Egenkapitalforklaring

mio. kr., løbende priser

Regnskab

2017

Regnskab

2018

61,5

Egenkapital primo

61,2

Startkapital primo

+ Ændring i startkapital

Startkapital ultimo

Side 23 af29

J.nr. 121-7-17

Ref.

2,2

0,0

2,2

0,0

59,0

0,0

0,3

0,0

59,3

2,2

0,0

2,2

0,0

59,3

0,0

-2,7

0,0

56,6

Opskrivninger primo

+ Ændringer i opskrivninger

Opskrivninger ultimo

Reserveret egenkapital primo

+ Ændring i reserveret egenkapital

Reserveret egenkapital ultimo

Overført overskud primo

+ Primoregulering/flytning mellem bogføringskredse

+ Regulering af det overførte overskud

+ Overført fra årets resultat

- Bortfald af årets resultat

- Udbytte til staten

+ Overførsel af reserveret bevilling

Overført overskud ultimo

Egenkapital ultimo

61,5

58,8

Kilde: SKS

Arkitektskolen Aarhus I Nørreport 20 | 8000 Aarhus C I +45 8936 0000 I [email protected] | www.aarch.dk

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

3.5. LIKVIDITET OG LÅNERAMME

Tabel 10 Udnyttelse af låneramme

mio. kr.

Sum af immaterielle og materielle anlægsaktiver, undtagen donationer

Låneramme

Udnyttelsesgrad i pct.

Regnskab

2018

0,9

2,7

33,8

Side 24 af29

J.nr. 121-7-17

Ref.

3.6. OPFØLGNING PÅ LØNSUMSLOFT

Tabel 11 Opfølgning på lønsumsloft

Hovedkonto 19.28.07, mio. kr.

Lønsumsloft FL

Lønsumsloft inkl. TB/aktstykker

Lønforbrug under lønsumsloft

Difference (mindreforbrug)

Regnskab

2018

71,9

60,7

11,2

56,4

67,6

Akkumuleret opsparing ultimo forrige år

Akkumuleret opsparing ultimo indeværende år

3.7. BEVILLINGSREGNSKABET

Tabel 12 Bevillingsregnskabet

Hoved-

konto

19.28.07

Arkitektskolen

Aarhus

Navn

Bevillings-

type

Drifts-

bevilling

mio. kr.

Bevilling

Regnskab

Afvigelse

Viderefø-

relse

Ulitmo

Udgifter

Indtægter

112,8

-11,1

123,4

-19,0

-10,6

7,9

56,6

Kilde: SKS

Arkitektskolen Aarhus I Nørreport 20 | 8000 Aarhus C I +45 8936 0000 I [email protected] | www.aarch.dk

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

4. NOTER TIL ÅRSRAPPORTEN

Note 1

Tabel 13 Immaterielle anlægsaktiver

mio. kr.

Færdiggjorte

udviklingspro-

jekter

Kostpris 1.1.2018

Opskrivning

Årets tilgang

Side 25 af29

J.nr. 121-7-17

Ref.

Erhvervede

koncessioner,

patenter, li-

censer mv.

0,3

0,0

0,3

-0,3

0,0

-0,3

0,0

I alt

0,6

0,0

0,6

-0,6

0,0

-0,6

0,0

0,9

0,0

0,9

-0,9

0,0

-0,9

0,0

Årets afgang

Kostpris pr. 31.12.2018 (før afskrivninger)

Akkumulerede afskrivninger

Akkumulerede nedskrivninger

Akkumulerede af- og nedskrivninger 31.12.2018

Regnskabsmæssig værdi pr. 31.12.2018

Årets afskrivninger

Årets nedskrivninger

Årets af- og nedskrivninger

Afskrivningsperiode/år

mio. kr.

Kostpris 1.1.2018

Årets tilgang

Årets nedskrivninger

Overført til færdiggjorte udviklingsprojekter

Kostpris pr. 1.12.2018

Udviklingsprojekter

under udførelse

0,0

Arkitektskolen Aarhus I Nørreport 20 | 8000 Aarhus C I +45 8936 0000 I [email protected] | www.aarch.dk

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Note 2

Tabel 14 Materielle anlægsaktiver

mio. kr.

Grunde,

arealer

ninger

Kostpris 1.1.2018

Opskrivning

Tilgang

Afgang

Kostpris 31.12.2018

(før afskrivning)

Side 26 af29

J.nr. 121-7-17

Ref.

Produkti-

onsanlæg

ner

0,9

0,0

0,9

0,0

0,9

0,0

10-15

Trans-

portma-

teriel

1,0

0,0

0,2

0,0

1,2

1,0

0,0

1,0

0,3

0,1

0,0

0,1

5-8

IT-udstyr

Inventar

I alt

og byg- og maski-

1,0

0,0

1,0

0,0

1,0

0,0

40-50

5,6

0,0

0,3

0,0

5,8

5,2

0,0

5,2

0,7

0,3

0,0

0,3

3-5

0,3

0,0

0,3

0,0

0,3

0,0

3-10

8,8

0,0

0,5

0,0

9,3

8,3

0,0

8,3

0,9

0,3

0,0

0,3

Akkumulerede afskrivninger

Akkumulerede nedskrivninger

Akkumulerede af- og nedskriv-

ninger 31.12.2018

Regnskabsmæssig værdi

31.12.2018

Årets afskrivninger

Årets nedskrivninger

Årets af- og nedskrivninger

Afskrivningsperiode/år

mio. kr.

Kostpris 1.1.2018

Årets tilgang

Årets nedskrivninger

Overført til færdiggjorte udviklingsprojekter

Kostpris pr. 31.12.2018

Igangværende arbej-

der for egen regning

0,0

Arkitektskolen Aarhus I Nørreport 20 | 8000 Aarhus C I +45 8936 0000 I [email protected] | www.aarch.dk

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Note 3

Hensatte forpligtelser

mio. kr.

Igangværende retslige tvister

Fratrædelsesgodtgørelser

Hensatte

forpligtelser

0,9

0,3

Hensatte forpligtelser pr. 31.12.2018

1,2

Note 4

Eventualforpligtelser

Side 27 af29

J.nr. 121-7-17

Ref.

mio. kr.

Reetableringsforpligtelser, Nørreport 15-17

Uafskrevet beløb, Kaløgade

Eventualforpligtelser

0,1

0,8

Eventualforpligtelser pr. 31.12.2018

0,9

Arkitektskolen Aarhus I Nørreport 20 | 8000 Aarhus C I +45 8936 0000 I [email protected] | www.aarch.dk

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

5. BILAG TIL ÅRSRAPPORTEN

Bilag 1

Tabel 15 Oversigt over akkumuleret resultat for indtægtsdækket virksomhed

1.000 kr.

Efteruddannelseskurser

Konsulentydelser

Resultat i alt

Akkumuleret resultat

Side 28 af29

J.nr. 121-7-17

Ref.

2015

249

2016

300

2017

-77

222

2018

304

Bilag 2A

Tabel 18A Tilskudsfinansierede forskningsaktiviteter (UK95/DR3)

1.000 kr.

Overført

overskud

Statslige fonds- og programmidler

Øvrige tilskudsgivere

I alt

Årets

tilskud

-4.873

-6.132

-11.005

Årets

udgifter

4.873

6.132

11.005

Årets

resultat

Overskud

til videre-

førelse

Bilag 2B

Tabel 18B Andre tilskudsfinansierede aktiviteter (UK97/DR4)

1.000 kr.

Overført

overskud

Statslige fonds- og programmidler

Øvrige tilskudsgivere

I alt

Årets

tilskud

-557

-1.617

-2.174

Årets

udgifter

557

1.617

2.174

Årets

resultat

Overskud

til videre-

førelse

Kilde: Projektoversigt og Finansrapport

Arkitektskolen Aarhus I Nørreport 20 | 8000 Aarhus C I +45 8936 0000 I [email protected] | www.aarch.dk

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Bilag 3

It-omkostninger

1.000 kr.

Interne personaleomkostninger til it

It-systemdrift

It-vedligehold

It-udviklingsomkostninger

It-udviklingsomkostninger ekskl. af- og nedskrivninger

Af- og nedskrivning af it-anlæg

It-udviklingsomkostninger i alt

Side 29 af29

J.nr. 121-7-17

Ref.

2018

1.064

694

256

1.741

3.755

Udgifter til it-varer til forbrug

It-omkostninger i alt

Kilde: SKS rapport og Finansrapport

Arkitektskolen Aarhus I Nørreport 20 | 8000 Aarhus C I +45 8936 0000 I [email protected] | www.aarch.dk