FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Finansudvalget 2018-19 (1. samling)
FIU Alm.del Bilag 105
Offentligt

Årsrapport 2018

Styrelsen for Forskning og Uddannelse

Marts 2019

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Årsrapport 2018

Udgivet af

Styrelsen for Forskning og Uddannelse

Bredgade 40

1260 København K

Tel.: 3544 6200

[email protected]

www.ufm.dk

Publikationen kan hentes på ufm.dk/publikationer

ISBN: 978-87-93706-46-0

ISBN (elektronisk publikation): 978-87-93706-46-0

Styrelsen for Forskning og Uddannelse

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Årsrapport 2018

Indhold

1. Påtegning af det samlede regnskab

2. Beretning

2.1 Præsentation af virksomheden

2.2 Ledelsesberetning

2.2.1 Sammenfatning af årets vigtigste faglige resultater

2.2.2 Årets økonomiske resultater

2.3 Kerneopgaver og ressourcer

2.3.1 Opgaver og ressourcer: Skematisk oversigt

2.4 Målrapportering

2.4.1 Målrapportering 1. del: Skematisk oversigt

2.4.2 Målrapportering 2. del: Uddybende analyser og vurderinger

2.5 Forventninger til det kommende år

3. Regnskab

3.1 Anvendte regnskabspraksis

3.2 Resultatopgørelse mv.

3.2.1 Resultatopgørelse

3.2.2 Resultatdisponering

3.2.3 Forklaring af tilbageførte hensættelser og

periodiseringsposter

3.3 Balancen

3.4 Egenkapitalforklaring

3.5 Likviditet og låneramme

3.5.1 Opfølgning på lånerammen

3.5.2 Opfølgning på øvrige likviditetsregler

3.6 Opfølgning på lønsumsloft

3.7 Bevillingsregnskabet

4. Bilag til årsrapport

4.1 Noter til resultatopgørelse og balance

4.1.1 Noter til balancen

4.2 Indtægtsdækket virksomhed

4.3 Gebyrfinansieret virksomhed

4.4 Tilskudsfinansierede aktiviteter

4.5 Forelagte investeringer

4.6 It-omkostninger

Styrelsen for Forskning og Uddannelse

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Årsrapport 2018

1. Påtegning af det samlede regnskab

Styrelsen for Forskning og Uddannelses årsrapport er aflagt i henhold til Bekendtgørelse

nr. 116 om statens regnskabsvæsen af 19. februar 2018 og Moderniseringsstyrelsens

Vejledning om årsrapport for statslige institutioner fra december 2018.

Påtegningen er i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsens § 39, stk. 4.

Årsrapporten omfatter hovedkonto § 19.11.03. Styrelsen for Forskning og Uddannelse på

finansloven (CVR-nummer 19918440).

Ud over ovennævnte finanslovskonti er styrelsen ansvarlig for følgende hovedkonti på

finansloven, herunder de regnskabsmæssige forklaringer, som skal tilgå Rigsrevisionen i

forbindelse med bevillingskontrollen for 2018.

Fælles udgifter

19.11.20. Udlæg for tilskud i Styrelsen for Institutioner og Uddannelsesstøttes program-

administration

Tværgående aktiviteter og udvikling på uddannelsesområdet

19.32.13. Internationalt samarbejde

19.32.17. Fonden for Entreprenørskab

19.35.15. Vejledningsaktiviteter mv.

19.35.20. Tilskud til Danmarks Evalueringsinstitut

Forskning og innovation

19.41.12. Det Frie Forskningsråd

19.45.01. Forskningsinfrastruktur

19.45.02. Dansk e-Infrastruktur Samarbejde

19.46.02. Formidling og kvalitet i forskning

19.47.01. Dansk deltagelse i international forskning

Internationale forskningsaktiviteter

19.52.01. Obligatoriske internationale forskningsmedlemsskaber

19.53.01. Medlemsskaber ved internationale forskningsinstitutioner

19.55.05. Arktisk forskning

19.56.01. Obligatorisk medlemsbidrag til Den Europæiske Rumorganisation (ESA)

19.56.02. Bidrag til ikke-obligatoriske programmer under Den Europæiske Rumorganisa-

tion (ESA)

19.56.03. Understøttende aktiviteter på rumområdet

Støtteordninger

19.84.03. Deltagerbetaling på akademi- og diplomuddannelser

Påtegning

Det tilkendegives hermed:

Styrelsen for Forskning og Uddannelse

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Årsrapport 2018

at årsrapporten er rigtig, dvs. at årsrapporten ikke indeholder væsentlige fejlin-

formationer eller udeladelser, herunder at målopstillingen og målrapporteringen i

årsrapporten er fyldestgørende,

at de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstem-

melse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede af-

taler og sædvanlig praksis, og

at der er etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig

forvaltning af de midler og ved driften af de institutioner, der er omfattet af års-

rapporten.

København, den

Hans Müller Pedersen

Direktør

Styrelsen for Forskning og

Uddannelse

Agnete Gersing

Departementschef

Uddannelses- og

Forskningsministeriet

Styrelsen for Forskning og Uddannelse

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Årsrapport 2018

2. Beretning

2.1 Præsentation af virksomheden

Styrelsen for Forskning og Uddannelse har ansvar for alle opgaver, der kræver særlig

faglig ekspertise inden for forskning og videregående uddannelse under Uddannelses-

og Forskningsministeriet. Styrelsen er et center for viden om videregående uddannelser

og forskning og indgår i tæt dialog med interessenter og samarbejdsparter for bl.a. der-

igennem at skabe sammenhæng mellem uddannelse og forskning.

Styrelsen skaber fundamentet for at videreudvikle det høje kvalitetsniveau og relevan-

sen i dansk forskning og på de videregående uddannelser og arbejder for et godt inter-

nationalt samspil på både forsknings- og uddannelsesområdet. Og styrelsen bidrager

med analyser og følger udviklingen og diskussionerne inden for sektoren på det faglige

område.

Der varetages opgaver for at understøtte den nationale forskningsinfrastruktur og ar-

bejdes med EU- og globalt samarbejde inden for uddannelse og forskning, internatio-

nale uddannelsesprogrammer samt vurdering og anerkendelse af udenlandske uddan-

nelser. Endvidere varetages funktionen som dansk rummyndighed.

Styrelsen bidrager til at effektivisere og regulere uddannelses- og forskningsområdet

og sekretariatsbetjener bl.a. Danmarks Frie Forskningsfond, Nævnet for Videnskabelig

Uredelighed, Det rådgivende udvalg for vurdering af udbud af videregående uddannelser

(RUVU), Den Bibliometriske Forskningsindikator m.fl. Som led heri håndterer styrelsen

klagesager og udmønter en lang række uddannelses- og forskningsbevillinger.

Endvidere har styrelsen ansvaret for Den Koordinerede Tilmelding og uddannelses-

ZOOM samt ministeriets databeredskab og datavarehus. Endelig varetages en række

formidlingsopgaver såsom Forskningens Døgn med henblik på at sætte uddannelse og

forskning på dagsordenen.

Styrelsen for Forskning og Uddannelse arbejder sammen med departementet og Styrel-

sen for Institutioner og Uddannelsesstøtte for en tilvejebringelse af de bedste rammer

for videregående uddannelser, forskning og innovation i Danmark baseret på ministeri-

ets fælles mission, vision og kerneopgaver:

Mission

Vi skaber fundamentet for viden og velstand.

Vision

Høj vækst og ny indsigt gennem fremragende uddannelse og forskning.

Kerneopgaver

Vi bistår ministeren og regeringen med at udvikle uddannelses-, forsknings- og innova-

tionspolitik. Vi arbejder for at gennemføre regeringens politik på uddannelses-, forsk-

nings- og innovationsområdet. Vi skaber værdi ved at løse driftsopgaver effektivt.

Styrelsen for Forskning og Uddannelse

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Årsrapport 2018

Opgaver

Styrelsen for Forskning og Uddannelse arbejder inden for fire hovedområder:



Udvikling af policy og ramme for forskning og uddannelse: Styrelsen bidrager til

politiske udspil på forsknings- og uddannelsesområdet med udgangspunkt i stra-

tegier, analyser, evalueringer, kortlægninger og udvalgsarbejde m.v. Styrelsen

skaber og implementerer rammer og initiativer vedrørende forskning og uddan-

nelse med henblik på at effektivisere og udvikle kvaliteten i det danske forsk-

nings- og uddannelsessystem. Det omfatter bl.a. akkreditering af uddannelserne,

studievalg, optagelse, eksaminer, censorordninger, samt digitalisering af uddan-

nelse og forskning. Styrelsen sekretariatsbetjener bl.a. Nævnet for Videnskabelig

Uredelighed og Det Rådgivende Udvalg for Vurdering af Udbud af Videregående

Uddannelser

Internationalt samarbejde om forskning og uddannelse: Styrelsen for Forskning og

Uddannelse varetager internationalt orienterede opgaver med henblik på at

fremme danske interesser på uddannelses- og forskningsområdet, samt at un-

derstøtte et højt hjemtag af EU-midler gennem tilskud, rådgivning og information.

Styrelsen varetager internationale aktiviteter, såsom bilaterale samarbejdsafta-

ler, arktisk forskning, Det Danske Universitetscenter i Beijing og drift af de danske

innovationscentre i samarbejde med Udenrigsministeriet. Styrelsen yder rådgiv-

ning om internationale forsknings- og uddannelsesprogrammer, samt vurderinger

af udenlandske uddannelseskvalifikationer. Endvidere varetages udvikling og ad-

ministration af tilskudsordninger for internationalt samarbejde og mobilitet på

uddannelsesområdet.

Statistik, analyse og kommunikation: Styrelsen for Forskning og Uddannelse ud-

arbejder statistik, dokumentation og analyse vedrørende forskning og uddan-

nelse. Som led heri stiller styrelsen data til rådighed vedr. bl.a. dimensionering,

studietidsmodel og bibliometriske data. Styrelsen har ansvaret for udvikling og

drift af Den Koordinerede Tilmelding, Uddannelseszoom samt Den Bibliometriske

Forskningsindikator. Styrelsen for Forskning og Uddannelse varetager desuden en

række formidlingsopgaver med henblik på at sætte uddannelse og forskning på

dagsordenen, herunder bl.a. EliteForsk og Forskningens Døgn.

Udmøntning af forskningsbevillinger: Styrelsen for Forskning og Uddannelse se-

kretariatsbetjener Danmarks Frie Forskningsfond og understøtter dermed ud-

møntning af forskningsbevillinger fra Danmarks Frie Forskningsfond, herunder ud-

vikling og vedligehold af virkemidler, samt koordination af forskningsfaglig råd-

givning og forvaltning. Styrelsen udarbejder grundlag for og udmønter bevillinger

vedrørende nationale og internationale forskningsinfrastrukturer med henblik på

at sikre danske forskere og virksomheder adgang til forskningsinfrastruktur på

perspektivrige områder. Endvidere varetages danske medlemskaber ved interna-

tionale forskningsinstitutioner, herunder bl.a. European Space Agency (ESA), Eu-

ropean Spallation Source (ESS) og Det Europæiske Center for Højenergifysik

(CERN). Endvidere er styrelsen koordinerende myndighed for danske aktiviteter i

det ydre rum og varetager opgaver vedrørende regulering af danske aktiviteter i

det ydre rum.



Styrelsen for Forskning og Uddannelse

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Årsrapport 2018

2.2 Ledelsesberetning

Ud fra vision og mission og på baggrund af mål- og resultatplanen for 2018 (afsnit 2.4),

har styrelsen opnået følgende væsentlige faglige og økonomiske resultater i 2018.

2.2.1 Sammenfatning af årets vigtigste faglige resultater

Evaluering af læreruddannelsen

Styrelsen for Forskning og Uddannelse har gennemført en evaluering af læreruddannelsen

jf. politisk aftale om læreruddannelsen fra 2012. Evalueringen indeholdt tre delanalyser

og en samlet evalueringsrapport fra ekspertpanelet. Arbejdet forløb som planlagt i et

samarbejde internt i UFM og med dialog med eksterne parter.

Evaluering af 7-trinskarakterskalaen

Der er gennemført en evaluering af 7-trinskarakterskalaen i et samarbejde mellem Ud-

dannelses- og Forskningsministeriet og Undervisningsministeriet. Evalueringen blev ud-

ført af Danmarks Evalueringsinstitut med bidrag fra VIVE og Epinion. Arbejdet blev fulgt

af en referencegruppe med repræsentanter fra uddannelsesområderne.

Forskningsindsats til understøttelse af øget anvendelse af velfærdsteknologi

Jf. aftale om fordeling af forskningsreserven 2018 har styrelsen udarbejdet en kortlæg-

ning og analyse af den forskningsindsats, der kan understøtte en øget anvendelse af vel-

færdsteknologi. Rapporten fandt anvendelse i forhandlingerne om forskningsreserven

2019.

Opfølgning på trepartsaftalen

Styrelsen har sekretariatsbetjent en nyetableret arbejdsgruppe som opfølgning på tre-

partsaftalen fra 2017 om Voksen- og Efteruddannelse (VEU). Arbejdet er forløbet plan-

mæssigt, og fra 2019 vil sekretariatet være fuldt bemandet.

National strategi for digital forskningsinfrastruktur

Styrelsen har udarbejdet strategien i dialog med interessenter. Strategien vil danne af-

sæt for den fremtidige nationale organisering m.v. og vil blive implementeret i tæt dialog

med universitetsledelserne.

Big Science Business Forum 2018

Styrelsen afholdt over tre dage konferencen Big Science Business Forum for over tusind

deltagere og 600 virksomheder mv. Konferencen gav danske virksomheder mulighed for

at få del i et stort højteknologisk marked.

Optagelse

Styrelsen understøttede gennemførelsen af optagelse 2018, hvor 64.943 ansøgere fik til-

bud om en plads på en videregående uddannelse. Styrelsen har desuden leveret bidrag

Styrelsen for Forskning og Uddannelse

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Årsrapport 2018

om optagelse til Udvalget for bedre universitetsuddannelser. I 2019 vil Uddannelses- og

Forskningsministeriet arbejde videre med forbedringer af optagelsessystemet.

Konference om "Future of work and education”

Styrelsen afholdt en international konference med temaet "Future of work and education"

for at promovere innovationscentrenes arbejde og sprede viden om internationale mar-

keder og muligheder til danske virksomheder og forskningsmiljøer. Konferencen blev be-

søgt af ca. 300 deltagere.

Danmarks deltagelse

i EU’s forskningsrammeprogram

Styrelsen har i samarbejde med departementet og med bred interessentinddragelse ud-

arbejdet en handlingsplan for deltagelse i EU’s forskningsrammeprogram. Der er ligeledes

gennemført fem informations- og rådgivningskurser og en række større informations-

events.

Evaluering af institutionsakkrediteringen

Der er gennemført en evaluering af institutionsakkrediteringen, som bl.a. adresserede de

væsentligste opmærksomhedspunkter vedrørende den eksisterende akkreditering og re-

flekterede positivt akkrediterede institutioners erfaringer med den administrative be-

lastning i processen. Arbejdet med justering af koncept for institutionsakkreditering

igangsættes primo 2019.

Datavarehus

Der er etableret adgang til UFM's datavarehus for videregående uddannelsesinstitutioner

med henblik på at understøtte et ensartet og faktuelt grundlag på UFM’s område.

Der

blev gennemført institutionskurser, og datavarehuset blev bl.a. anvendt i tilsynssammen-

hæng. Der blev desforuden indgået en ny kontrakt om beredskabet med Danmarks Sta-

tistik.

Behandling af ansøgninger, klagesager mv.

Der blev truffet 351 afgørelser i studenterklagesager, og der skete en reduktion på 19 %

i sagsbehandlingstiden for almindelig vurdering og anerkendelse af udenlandske uddan-

nelseskvalifikationer.

Opdateret statistik om rumerhvervet samt analyse af rumerhvervets vækstpotentiale

Der er udarbejdet en rapport indeholdende en opdatering af styrelsens opgørelse fra 2016

over virksomheder i det danske rumerhverv, suppleret med casebeskrivelser af 12 danske

rumvirksomheder og en scenarieanalyse.

Forberedelse af udflytning af kontoret for Internationale Uddannelsesprogrammer

SFU har planlagt udflytningen af IUP til Svendborg i samarbejde med departementet og

Styrelsen og Institutioner og Uddannelsesstøtte. Det har indbefattet opgaver inden for

HR-området, it-kompetencer, kommunikation m.v.

Styrelsen for Forskning og Uddannelse

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Årsrapport 2018

2.2.2 Årets økonomiske resultater

Denne årsrapport aflægges for styrelsens driftsbevillinger på finanslovens § 19.11.03.

Styrelsen for Forskning og Uddannelse.

Årets økonomiske resultat

Der har i 2018 været et mindreforbrug på i alt 3,6 mio. kr.

Mindreforbruget skyldes primært en mindre betaling til Udenrigsministeriet vedr. Inno-

vationscenter Boston (ca. 2,5 mio. kr.), hvor etableringen er forsinket, mindre samlet løn-

forbrug (0,5 mio. kr.), som tilskrives medarbejderomsætningen og periodevise vakancer,

samt finansielle omkostninger (0,5 mio. kr.), herunder afskrivninger primært i relation til

drift og vedligehold af den bibliometriske forskningsindikator.

Årets resultat vurderes at være tilfredsstillende.

Tabel 1. Økonomiske hoved- og nøgletal

Hovedtal

(mio. kr. løbende priser)

Resultatopgørelse

Ordinære driftsindtægter*

Ordinære driftsomkostninger

Resultat af ordinær drift

Resultat før finansielle poster

Årets resultat

Balance

Anlægsaktiver

Omsætningsaktiver

Egenkapital

Langfristet gæld

Kortfristet gæld

Finansielle nøgletal

Udnyttelsesgrad af lånerammen (pct.)

Bevillingsandel (pct.)

Udvalgte KPI'er

Compliance**

Personaleoplysninger

Antal årsværk***

Årsværkspris (1.000 kr.)****

218,6

592,0

220,6

603,5

222,3

619,0

25,0

52,0

56,9

87,5

51,2

87,1

41,2

84,1

6,8

17,8

77,6

6,4

59,7

6,1

21,6

81,2

5,9

63,5

4,1

21,6

74,7

5,9

63,5

-212,0

210,9

-1,1

-3,2

-2,5

-217,9

214,9

-3,0

-4,4

-3,6

-210,3

227,4

5,7

17,9

2017

2018

2019

Bemærkninger:

Tallene er trukket fra SKS og ved summering af tal kan der forekomme differencer på decimal niveau, hvilket

skyldes afrundinger.

* Ordinære driftsindtægter i 2019 indeholder ikke forventede bevillingstilførsler på Forslag til lov om tillægs-

bevilling for 2019. Det budgetterede resultat for 2019 på 17,9 mio. kr. forventes dækket af interne statslige

overførsler/TB-transaktioner i UFM i løbet af 2019.

**Compliance opgøres ved det samlede indkøb hos en aftaleleverandør, som andel af det samlede indkøb

indenfor indkøbskategorien, der svarer til aftalens dækningsområder (fratrukket internt statsligt salg).Det

Styrelsen for Forskning og Uddannelse

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Årsrapport 2018

lave niveau skyldes primært indkøb af ydelser som eksempelvis konferencer i udlandet uden SKI aftale, som

er fejlregistreret i indkøbskategori.

*** Antal årsværk for 2019 er angivet efter seneste aktuelle bemandingsplan svarende til grundbudget 2019.

****De økonomiske hoved- og nøgletal opgøres i løbende priser, og der forventes derfor en stigning i års-

værksprisen mellem årene.

Tabel 2 viser det samlede overblik for alle hovedkonti under § 19.11.03. Styrelsen for

Forskning og Uddannelse. For oplysninger om de enkelte hovedkonti henvises der til af-

snit 3.7. Bevillingsregnskabet for Styrelsen for Forskning og Uddannelse.

Tabel 2. Virksomhedens økonomiske omfang

(Mio. kr.)

Drift

Udgifter

Indtægter

Udgifter

Indtægter

Bevilling (FL + TB)

219,2

-29,4

2.197,7

-51,6

Regnskab

217,6

-31,4

2.196,8

-66,2

Overført over-

skud ultimo

78,5

Administrative ordninger

43,3

Bemærkninger:

Tallene er trukket fra SKS og ved summering af tal kan der forekomme differencer på decimal niveau, hvilket

skyldes afrundinger.

2.3 Kerneopgaver og ressourcer

2.3.1 Opgaver og ressourcer: Skematisk oversigt

På finansloven for 2018 var der fire hovedopgaver og

Hjælpefunktioner samt generel le-

delse og administration.

Hovedopgaverne er defineret og beskrevet på finansloven og

fremgår også af afsnit 2.1 Præsentation af virksomheden.

Tabel 3. Sammenfatning af økonomi for styrelsens opgaver

Opgave

(mio. kr.)

0. Hjælpefunktioner samt generel ledelse og admi-

nistration

1. Udvikling af policy og ramme for forskning og

uddannelse

2. Internationalt samarbejde om forskning og ud-

dannelse

3. Statistik, analyse og kommunikation

4. Udmøntning af forskningsbevillinger

I alt

Bevilling

(FL+TB)

-34,7

-26,5

-69,7

-27,5

-31,4

-189,9

Øvrige

indtægter

-0,5

-29,0

-0,1

-1,3

-31,4

Omkostninger

34,9

26,9

95,8

27,5

32,5

217,6

Andel af årets

mindreforbrug

-0,3

-0,1

-2,8

-0,1

-0,2

-3,6

Bemærkninger:

Tallene er trukket fra Navision og ved summering af tal kan der forekomme differencer på decimal niveau,

hvilket skyldes afrundinger.

I tabellen ovenfor er indtægter og omkostninger fordelt på formål efter de regnskabs-

mæssige registreringer, jf. krav om regnskabsregistrering af generelle fællesomkostnin-

ger. Bevillinger fordelt skønsmæssigt ud fra de regnskabsmæssige registreringer og en

vurdering af opgavernes art.

Det relativt højere mindreforbrug på det internationale samarbejde tilskrives bl.a. forsin-

kelsen af etableringen af Innovationscenteret i Boston

Styrelsen for Forskning og Uddannelse

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Årsrapport 2018

2.4 Målrapportering

2.4.1 Målrapportering 1. del: Skematisk oversigt

Årets mål er formuleret i mål- og resultatplanen for 2018 med Uddannelses- og Forsk-

ningsministeriets departement og indeholder i alt 7 resultatmål for 2018.

Mål-

og resultatplanen er udarbejdet efter Finansministeriets retningslinjer i ’Strategisk

styring med resultater i fokus’ og er indgået inden for rammerne af Uddannelses-

Forskningsministeriets koncernfælles strategi. Mål- og resultatplanen er defineret i rela-

tion til det strategiske målbillede om at skabe stadig bedre forudsætninger og rammer

for forskning og uddannelse til gavn for det danske samfund.

Mål- og resultatplanen er bygget op om 7 mål og 37 delmål. Af de 37 delmål er 32 opfyldt,

3 er delvist opfyldt, og 2 delmål er bortfaldet efter beslutning i koncerndirektionen. I for-

hold til de delvist opfyldte mål skyldes dette primært forsinkelse af leverancerne.

Styrelsens mål- og resultatplan for 2018 fremgår af ministeriets hjemmeside.

Tabel 4. Årets resultatopfyldelse

Mål

Succeskriterium

Opnåede resultater

Opfyldelse

Kerneopgave 1:

Vi bistår ministeren og regeringen med udvikling af uddannelses-, forsknings- og innovati-

onspolitik

Styrelsen har gennemført en

Opfyldt: 9

evaluering af læreruddannel-

Delvist opfyldt: 1

sen, som vil indgå i den fort-

satte proces for videreudvik-

ling af læreruddannelsen.

I samarbejde med UVM er der

også udført en evaluering af 7-

trinskarakterskalaen, der har

dannet grundlag for, at der har

kunnet udarbejdes et initiativ-

katalog med henblik på politisk

resolution.

Desuden har styrelsen udar-

bejdet en rapport med kort-

lægning og analyse af den

forskningsindsats, der kan un-

derstøtte en øget anvendelse

af velfærdsteknologi. Rappor-

ten fandt anvendelse i for-

handlinger om forskningsreser-

ven.

Kerneopgave 2:

Vi arbejder for at gennemføre regeringens politik på uddannelses-, forsknings- og innovati-

onsområdet

Mål 2.

SFU styrker ram-

Styrelsen arbejder lø-

Styrelsen har sekretariatsbe-

Opfyldt: 7

merne for kvalitet og rele-

bende for at forbedre

tjent en arbejdsgruppe som

Delvist opfyldt: 1

vans for uddannelse og

rammerne for uddan-

opfølgning på trepartsaftalen

Bortfaldet: 1

forskning (strategisk pejle- nelse og forskning. Sty-

fra 2017 om Voksen- og Efter-

mærke: tæt sammenhæng

relsen vil herudover

uddannelse (VEU).

mellem uddannelse, forsk-

sætte fokus på at styrke Styrelsen har udarbejdet en

ning og innovation).

sammenhængen mellem national strategi for digital

uddannelse og forskning forskningsinfrastruktur i et

for at udpege og opdyrke inddragende samarbejde med

potentielle synergieffek- interessenter.

ter.

Mål 1.

SFU opbygger viden

som grundlag for en evi-

densbaseret politikudvik-

ling (strategisk pejlemærke:

viden, analyse og handling).

Styrelsen udarbejder

evalueringer, analyser,

rapporter, faglige oplæg

mv., som anvendes i kon-

cernens øvrige arbejde.

Styrelsen vil med ud-

gangspunkt i de be-

skrevne delmål sætte fo-

kus på at skabe grundla-

get for en mere syste-

matisk videnopbygning.

Styrelsen for Forskning og Uddannelse

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Årsrapport 2018

Mål 3.

SFU understøtter et

gennemsigtigt studievalg

og et effektivt optag.

Styrelsen er ansvarlig for

studerendes optag på de

videregående uddannel-

sesinstitutioner. Styrel-

sen vil sætte fokus på at

skabe et sammenhæn-

gende optagesystem

med et gennemsigtigt

studievalg, en simpel op-

tageproces samt bidrage

til viden om optagelses-

former og frafald.

Mål 4.

SFU forbedrer mu-

Styrelsen arbejder for at

lighederne for internatio-

øge mulighederne for

nalt samarbejde om forsk- mobilitet og forsknings-

ning og uddannelse (stra-

og uddannelsessamar-

tegisk pejlemærke: interna- bejde internationalt med

tionalt perspektiv)

henblik på at styrke kva-

litet i uddannelserne og

excellent forskning. Sty-

relsen vil sætte fokus på

at fremme det danske

hjemtag fra EU's forsk-

ningsrammeprogram på

minimum 2,5 pct. og

styrke internationalise-

ringen gennem de syv in-

novationscentre.

Mål 5.

SFU understøtter en Styrelsen skaber ram-

effektiv uddannelses- og

merne for en stadig opti-

forskningssektor (strate-

mering af uddannelses-

gisk pejlemærke: målrettet og forskningssektoren.

styring).

Styrelsen vil sætte fokus

på vigtige faktorer, der

har indflydelse på finan-

sieringsstrømme, data,

regelsanering m.v., hvor

styrelsen vil anlægge et

systemisk perspektiv på

ændringerne af disse

faktorer.

Mål 6.

SFU leverer effektiv

service til styrelsens bru-

gere og interessenter.

Styrelsen behandler lø-

bende henvendelser, råd-

giver, udmønter midler,

understøtter fonde, råd

mv. Styrelsen vil sætte

fokus på effektivisering

og udvikling af nye vir-

kemidler, redskaber og

platforme, som gør

driftsopgaver smidigere

og smartere, og som i

endnu højere grad lader

viden fra driftsopga-

verne indgå i styrelsens

øvrige arbejde. Styrelsen

vil desuden arbejde for

løbende at udvikle råd-

givningen for at skabe

størst mulig værdi for

forskere, studerende,

virksomheder mv.

Styrelsen har afholdt en suc-

cesfuld Big Science Business

Forum 2018.

Styrelsen understøttede gen-

nemførelse af optag 2018 og

har desuden leveret bidrag til

det videre arbejde med opta-

gesystemet i regi af Udvalget

for bedre Universitetsuddan-

nelser.

Opfyldt: 3

Bortfaldet: 1

Styrelsen afholdt den interna-

tionale konference "Future of

work and education”.

I samarbejde med departe-

mentet og med stor inddra-

gelse af interessenter har sty-

relsen udarbejdet en hand-

lingsplan for Danmarks delta-

gelse i EU’s forskningsramme-

program indeholdende initiati-

ver og anbefalinger for øget

dansk deltagelse.

Opfyldt: 3

Styrelsen har gennemført en

evaluering af institutionsak-

krediteringen med inddragelse

af institutioner og Akkredite-

ringsinstitutionen.

Styrelsen har desuden etable-

ret adgang til UFM’s datavare-

hus for videregående uddan-

nelsesinstitutioner og mulig-

gjort en dialogbaseret tilsyns-

proces mellem institutioner og

Styrelsen for Institutioner og

Uddannelsesstøtte.

Styrelsen har leveret effektiv

service til styrelsens brugere i

forbindelse med klagesager,

vurderingssager og udmønt-

ning af midler samt oplysning

og rådgivning om mobilitet og

internationale samarbejder.

Der er opnået en reduktion af

sagsbehandlingstid på vurde-

ringssager.

Opfyldt: 4

Kerneopgave 3:

Vi skaber værdi ved at løse vores driftsopgaver effektivt

Opfyldt: 2

Delvist opfyldt: 1

Fælles organisatoriske mål:

Styrelsen for Forskning og Uddannelse

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Årsrapport 2018

Mål 7.

Koncernfælles mål:

SFU understøtter samar-

bejde og en koncernfælles

tilgang samt, at opgave-

løsningen i hverdagen kob-

les og prioriteres med af-

sæt i strategien Fremra-

gende Uddannelse og

Forskning - Grobund for

fremtiden.

Fælles organisatoriske mål

Strategi og værdier har stået

som centrale elementer i op-

gaveløsningen bredt i hele sty-

relsen.

Der har været særlige tiltag,

sociale såvel som faglige, i for-

hold til at understøtte samar-

bejde, videndeling og sammen-

hængskraft.

Opfyldt: 4

2.4.2 Målrapportering 2. del: Uddybende analyser og vurderinger

Styrelsen har sammen med departementet opgjort mål- og resultatplanen for 2018, og

begge vurderer resultatet som tilfredsstillende.

Nedenfor følger en analyse og vurdering af de opnåede og delvist opnåede mål og re-

sultater, som de fordeler sig under hvert af ministeriets tre kerneopgaver og fælles or-

ganisatoriske mål.

Kerneopgave 1: Vi bistår ministeren og regeringen med udvikling af uddannelses-,

forsknings- og innovationspolitik

Styrelsen er gået til denne kerneopgave med sigte på at bidrage til politikudviklingen og

til ministeriets fælles mission om at skabe fundamentet for viden og velstand.

Styrelsen har gennemført en evaluering af læreruddannelsen og i samarbejde med UVM

ligeledes en evaluering af 7-trinskarakterskalaen. Begge fik en god modtagelse og dan-

ner grundlag for videre politikudvikling.

Med afsæt i det tværministerielle udvalg om effekter af forskning har styrelsen udarbej-

det en analyse om samspil mellem forskning og uddannelse på universiteterne samt en

kortlægning af universiteternes arbejde med forskningsbasering af uddannelserne i

praksis. En del af analysen er blevet en integreret del af analysedesignet for effekter af

forskningsbaseret uddannelse, mens analysen som helhed er forsinket, med forventet

færdiggørelse i løbet af foråret 2019, hvilket har medført delvis målopfyldelse.

Som opfølgning på regeringens forsknings- og innovationspolitiske strategi har styrel-

sen bistået departementet med at betjene ekspertudvalget for kvalitetselement i ny

model for basisforskningsmidler. Som en anden opfølgning på strategien har styrelsen

sekretariatsbetjent meriteringsudvalget, der skal komme med anbefalinger til eventuelt

ændret praksis vedr. meritering. Fristen for aflevering af anbefalinger er udskudt til ud-

gangen af 1. kvartal 2019.

Styrelsen har indgået aktivt i forhandlingerne om EU’s næste rammeprogram for forsk-

ning og innovation. Desuden blev de to danske prioriteter, som styrelsen har arbejdet på

at få inkluderet i forslag til ny Erasmus-forordning, vedtaget på et rådsmøde.

Styrelsen har gennemført et litteratur-review af forskningen og den eksisterende viden

om de megatrends, der har betydning for fremtidens kompetencebehov. Reviewet blev

afleveret til Disruptionrådet og fandt derudover anvendelse i forhold til maritime ud-

dannelser og arbejdet med Voksen- og Efteruddannelse (VEU).

Styrelsen for Forskning og Uddannelse

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Årsrapport 2018

Styrelsen har kortlagt og analyseret den forskningsindsats, der kan understøtte en øget

anvendelse af velfærdsteknologi. Det har resulteret i en rapport, som fandt anvendelse i

forhandlingerne om forskningsreserven 2019.

Med hensyn til udspil til reform af SU har styrelsen bidraget til det gennemførte data-

dokumentation på SU-området og har i den forbindelse bl.a. etableret en SU-kube i da-

tavarehuset.

Opgaven med at undersøge formidling af forskning i "tidlig indsats" er af koncerndirek-

tionen udskudt til medio 2019.

Målopfyldelsen for målene formuleret under kerneopgave 1 vurderes tilfredsstillende.

Kerneopgave 2: Vi arbejder for at gennemføre regeringens politik på

uddannelses-, forsknings- og innovationsområdet

Med udgangspunkt i styrelsens omfattende arbejde med denne kerneopgave redegøres

i det følgende for de væsentlige resultater, der blev opnået i 2018.

Styrelsen har implementeret regeringens udmelding på censorområdet, herunder bl.a.

udviklet censorkursus. Anvendelsen heraf vil blive fulgt af styrelsen, ligesom der vil blive

arbejdet videre med øvrige tiltag til understøttelsen af censorområdet.

Styrelsen har sekretariatsbetjent arbejdsgruppen om Voksen- og Efteruddannelse

(VEU) som opfølgning på trepartsaftalen fra 2017 og har ligeledes sekretariatsbetjent

småfagsrådet, der indgik som et af initiativerne i regeringens sprogstrategi. Implemen-

tering af denne strategi udmøntedes desforuden også i etableringen af nationale

sprogcentre.

Som opfølgning på bevillingsreformens aftale vedrørende udmøntning af midler har sty-

relsen bidraget til at udvikle et undersøgelsesdesign for og understøttet indsamlingen

af data til læringsbarometeret.

En evaluering af professionshøjskolernes og erhvervsakademiernes forsknings- og ud-

viklingsaktiviteter er på baggrund af regeringens forsknings- og innovationspolitiske

strategi igangsat og vil blive udført i dialog med uddannelsesinstitutioner. Som en del af

samme strategi er projekt om handlingsplan for styrket kapacitet inden for teknisk

forskning igangsat, og udkast til videngrundlag er udarbejdet. Efter godkendelse i kon-

cerndirektionen er fristen for dette projekt udsat til 3. kvartal 2019.

Styrelsen har udarbejdet en national strategi for digital forskningsinfrastruktur i dialog

med interessenter. En mindre forsinkelse har medført delvis målopfyldelse.

SFU har afholdt to store konferencer; Big Science Business Forum, som havde fokus på

forskningsinfrastruktur, og "Future of work and education", som promoverede innovati-

onscentrenes arbejde.

På baggrund af arbejdet i følgegruppen for pædagoguddannelsen har styrelsen udar-

bejdet et udkast til en samlet handlingsplan for højere kvalitet i pædagoguddannelsen

og vil følge implementeringen af initiativerne.

Styrelsen for Forskning og Uddannelse

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Årsrapport 2018

Opgaven med kortlægning af institutionernes erfaringer med nye optagelsesformer og

deres forsøg inden for det eksisterende regelgrundlag er blevet indlejret som del af op-

følgning på anbefalingerne fra Udvalg for bedre Universitetsuddannelser.

Styrelsen understøttede en gennemførsel af optagelse 2018 uden fristudsættelser.

UddannelsesZOOM er opdateret med mere gennemsigtige studievalgsmuligheder til

følge, og optimeringen af UddannelsesGuiden forløber planmæssigt.

Styrelsen har gennemført en analyse om årsager til frafald på de videregående uddan-

nelser, som indgår i Uddannelses- og Forskningspolitisk Redegørelse 2018.

Som en del af indsatsen for bedre muligheder for internationalt samarbejde har styrel-

sen i samarbejde med departementet

udarbejdet en handlingsplan for deltagelse i EU’s

rammeprogram for forskning og innovation samt gennemført informations- og rådgiv-

ningsaktiviteter i denne henseende. Desuden har styrelsen bidraget til udarbejdelsen af

international håndbog.

Styrelsen har gennemført en evaluering af institutionsakkrediteringen, som adresserer

de væsentligste opmærksomhedspunkter, og som vil gøre sig gældende i forhold til den

justering af koncept for Institutionsakkreditering, der igangsættes primo 2019.

I samarbejde med departementet betjener styrelsen Forum for Forskningsfinansiering

med henblik på øget samarbejde mellem de forskningsudførende og -finansierende par-

ter.

SFU har arbejdet med regelsanering på uddannelsesområdet ved bl.a. at forestå om-

læggelse af 21 uddannelser til den nye ramme for tekniske og merkantile professions-

højskole- og erhvervsakademiuddannelser.

Med en hensigt om målrettet styring er der etableret institutionsadgang til datavarehu-

set og gennemført uddannelse desangående. Anvendelse af datavarehuset har gjort sig

gældende bl.a. i forhold til tilsynsprocessen over for institutionerne under Uddannelses-

og Forskningsministeriets ressort. Der er desuden planlagt videreudvikling af brugen af

data fra datavarehuset.

Målopfyldelsen for målene formuleret under kerneopgave 2 vurderes tilfredsstillende.

Kerneopgave 3: Vi skaber værdi ved at løse vores driftsopgaver effektivt

I forbindelse med klage- og vurderingssager har styrelsen leveret effektiv service og

haft stort fokus på at sagsbehandle med høj faglighed og kvalitet. Overordnet bliver

sagsbehandlingstiderne overholdt, og for nogle processer er det lykkedes at nedbringe

sagsbehandlingstiden, mens det for andre ikke har været muligt at nå måltal pga.

manglende ressourcer og sagsmængden, hvilket har medført delvis målopfyldelse.

Der er sket løbende forbedringer, f.eks. i form af effektivisering af arbejdsprocesser og

en øget digital understøttelse af sagsbehandling og udmøntning af midler.

Styrelsen har gennemført et udviklingsarbejde om nye virtuelle formidlingsformer til for-

midlings- og rådgivningsaktiviteter samt afholdt inspirationsmøder herom. Arbejdet føl-

ges op i 2019 med indhold på intranettet og afrapportering for koncerndirektionen.

Målopfyldelsen for målene formuleret under kerneopgave 3 vurderes tilfredsstillende.

Styrelsen for Forskning og Uddannelse

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Årsrapport 2018

Fælles organisatoriske mål

Styrelsens mål om at efterleve strategi og værdier er ud over de koncernfælles aktivite-

ter blevet udmøntet i strategiske drøftelser og italesættelse i relevante fora.

Samarbejde og videndeling med både DEP og SIU har bidraget til bedre opgaveløsning,

eksempelvis via implementering af den nye projektmodel.

Styrelsen har gennem en række tiltag haft et særligt fokus på sammenhængen mellem

uddannelse og forskning samt sammenhængskraft, aktualiseret af udflytning af konto-

ret for Internationale Uddannelsesprogrammer.

Styrelsen har desuden fokuseret kontinuerligt på at fastholde og udvikle dygtige med-

arbejdere. En aktiv indsats på dette område har været tema for chefdrøftelser. Indsat-

sen har været og vil forblive en integreret del af det daglige arbejde og PU-forløbene.

Målopfyldelsen for målene formuleret under fælles organisatoriske mål vurderes til-

fredsstillende.

2.5 Forventninger til det kommende år

Styrelsen for Forskning og Uddannelse blev etableret den 1. januar 2017. Styrelsens ar-

bejde tager afsæt i ministeriets strategi: Fremragende uddannelse og forskning

–

gro-

bund for fremtiden. Styrelsen arbejder for at realisere Uddannelses- og Forskningsmini-

steriets vision: at skabe høj vækst og ny indsigt gennem fremragende uddannelse og

forskning.

Visionen realiseres ved, at styrelsen opbygger, udvikler og deler viden af høj kvalitet om

uddannelse, forskning og innovation til brug for politikudvikling, betjening af regeringen

og Folketinget samt opbygning af faglig ekspertise til gavn for interessenter og uddan-

nelses- og forskningssektoren. Målet er at skabe stadig bedre forudsætninger og ram-

mer for forskning og uddannelse til gavn for det danske samfund.

2019 vil for styrelsen være præget af implementering af regeringens forsknings- og in-

novationspolitiske strategi, anbefalingerne fra Udvalg for bedre universitetsuddannelser

og udspil om fleksible universitetsuddannelser til fremtiden. Hertil kommer arbejdet med

en række evalueringer og gennemførsel af initiativer i handlingsplan for dansk delta-

gelse i EU’s rammeprogram for forskning og innovation. Desuden vil der blive arbejdet

videre med optimering af sagsbehandling og sekretariatsbetjening samt nye internatio-

nale strategier og samarbejder.

Tabel 5. Forventninger til det kommende år

(mio. kr.)

Bevilling og øvrige indtægter*

Udgifter

Resultat

2018

-221,2

217,6

-3,6

2019

-210,3

228,1

17,9

Bemærkninger:

Tallene er trukket fra SKS og ved summering af tal kan der forekomme differencer på decimal niveau, hvilket

skyldes afrundinger.

*Bevilling og øvrige indtægter i 2019 indeholder ikke forventede bevillingstilførsler på Forslag til lov om til-

lægsbevilling for 2019. Det budgetterede resultat for 2019 på 17,9 mio. forventes dækket af interne statslige

overførsler/TB-transaktioner i UFM i løbet af 2019.

Styrelsen for Forskning og Uddannelse

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Årsrapport 2018

3. Regnskab

Årsrapporten er udarbejdet efter Moderniseringsstyrelsens vejledning om årsrapport for

statslige institutioner fra december 2018 samt i overensstemmelse med de regler og

principper, der fremgår af Regnskabsbekendtgørelse nr. 116 om statens regnskabsvæ-

sen af 19. februar 2018 og retningslinjerne i Finansministeriets Økonomisk Administra-

tive Vejledning (ØAV).

Årsrapporten er aflagt efter omkostningsbaserede principper i henhold til gældende

statslige regnskabsregler. Der er udarbejdet resultatopgørelse og balance for § 19.11.03.

Styrelsen for Forskning og Uddannelse.

Afsnittet omfatter herudover opstillinger, der viser udnyttelsen af låneramme og løn-

sumsloft samt bevillingsregnskabet, som viser forbruget af årets bevillinger for den om-

kostningsbaserede hovedkonto § 19.11.03. Styrelsen for Forskning og Uddannelse.

Regnskabsafsnittet er disponeret på følgende måde:



Beskrivelse af anvendt regnskabspraksis

Resultatopgørelse

Balance

Egenkapitalforklaring

Opfølgning på likviditetsordningen

Opfølgning på lønsumsloft

Bevillingsregnskabet

Udgiftsbaserede hovedkonti

I forbindelse med udarbejdelsen af årsrapporten er der anvendt uddata fra

følgende systemer:



Statens Koncern System (SKS)

Navision Stat (NS)

LDV

–

datavarehus til økonomisystemet NS og Statens Løn System (SLS)

Statens Budgetsystem (SB)

I tabeller kan der ved summering af tal forekomme differencer på decimalniveau, hvilket

skyldes afrundinger.

3.1 Anvendte regnskabspraksis

Styrelsens regnskabspraksis følger gældende regnskabsregler og principper som frem-

går af Regnskabsbekendtgørelsen og de nærmere retningslinjer i Finansministeriets

Økonomisk Administrative Vejledning.

Den anvendte regnskabspraksis er beskrevet i styrelsens regnskabsinstruks.

Derudover kan der knyttes følgende bemærkninger til de regnskabsmæssige principper.

Styrelsen for Forskning og Uddannelse

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Årsrapport 2018

Indtægter

Styrelsen for Forskning og Uddannelse oppebærer indtægter i forbindelse med tilskuds-

finansierede og indtægtsdækkede aktiviteter.

Periodeafgrænsning

Ved udgangen af regnskabsåret periodiseres udgifter og indtægter således, at årsrap-

porten udtrykker den faktiske aktivitet for regnskabsåret. Styrelsen anvender en gene-

relt en grænse på 75.000 kr. (ekskl. moms) for periodisering, med mindre det vurderes at

udgiften har en væsentlig betydning for et retvisende regnskab for året.

For tilskudsfinansierede aktiviteter gælder denne periodeafgrænsning dog ikke, idet

disse projekter ofte er af kortere varighed, hvorfor alle udgifter og indtægter vedr. de

enkelte projekter henføres til det korrekte regnskabsår.

Hensatte forpligtelser

Der er anvendt et regnskabsmæssigt skøn ved hensatte forpligtigelser. Der hensættes

ikke poster under 75.000 kr. (ekskl. moms), ud fra en betragtning om, at poster under

denne grænse kun vil påvirke regnskabet marginalt.

3.2 Resultatopgørelse mv.

3.2.1 Resultatopgørelse

Resultatopgørelsen fremstiller årets bevægelser på de enkelte poster og årets resultat.

Opgørelsen omfatter hele den omkostningsbaserede del af styrelsens virksomhed. Re-

sultatopgørelsen er baseret på data fra SKS.

Der har i 2018 været et mindreforbrug på i alt 3,6 mio. kr., som primært skyldes en min-

dre betaling til Udenrigsministeriet vedr. Innovationscenter Boston (ca. 2,5 mio. kr.), hvor

etableringen er forsinket, mindre samlet lønforbrug (0,5 mio. kr.), som tilskrives medar-

bejderomsætningen og dermed periodevise vakancer og finansielle omkostninger (0,5

mio. kr.), herunder afskrivninger i relation til drift og vedligehold af den bibliometriske

forskningsindikator.

Tabel 6. Resultatopgørelse

(mio. kr. løbende priser)

Ordinære driftsindtægter

Bevilling*

Salg af varer og tjenesteydelser

-Eksternt salg af varer og tjenester

-Internt statsligt salg af varer og tjenester

Tilskud til egen drift

Gebyrer

Ordinære driftsindtægter i alt

Ordinære driftsomkostninger

Ændring af lagre

Forbrugsomkostninger:

Husleje

Forbrugsomkostninger i alt

Personaleomkostninger:

Lønninger

Pension

2017

2018

2019

-185,4

-1,6

-0,0

-24,6

-0,4

-212,0

-189,8

-2,0

-1,7

-0,3

-25,7

-0,4

-217,9

-186,4

-1,4

-22,5

-210,3

15,1

115,2

17,9

14,5

118,1

18,3

16,6

137,7

Styrelsen for Forskning og Uddannelse

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Årsrapport 2018

Lønrefusion

Andre personaleomkostninger

Personaleomkostninger i alt

Af- og nedskrivninger

Andre ordinære driftsomkostninger

Internt køb af varer og tjenesteydelser

Ordinære driftsomkostninger i alt

Resultat af ordinær drift

Andre driftsposter

Andre driftsindtægter

Andre driftsomkostninger

Resultat før finansielle poster

Finansielle poster

Finansielle indtægter

Finansielle omkostninger

Resultat før ekstraordinære poster

Ekstraordinære poster

Ekstraordinære indtægter

Ekstraordinære omkostninger

Årets resultat

-3,9

0,3

129,5

1,7

28,6

36,0

210,9

-1,1

-3,5

0,2

133,1

1,5

27,3

38,5

214,9

-3,0

137,7

2,0

32,3

38,9

227,4

17,1

-4,2

2,0

-3,2

-3,3

1,9

-4,4

17,1

0,8

-2,4

0,9

-3,5

0,8

17,9

-0,1

0,1

-2,5

-0,1

-3,6

17,9

Bemærkninger:

Tallene er trukket fra SKS og ved summering af tal kan der forekomme differencer på decimal niveau, hvilket

skyldes afrundinger.

Det forventes, at det budgetterede resultat på 17,9 mio. kr. i 2019 dækkes af interne statslige overførsler/TB-

transaktioner i UFM løbet af 2019 .

*Bevilling i 2019 indeholder ikke forventede bevillingstilførsler på Forslag til lov om tillægsbevilling for 2019.

3.2.2 Resultatdisponering

Tabel 7. Resultatdisponering

Disponeret til bortfald

Disponeret til udbytte til statskassen

Disponeret til overført overskud

(mio.kr.)

3,6

Bemærkninger:

Tallene er trukket fra SKS og ved summering af tal kan der forekomme differencer på decimal niveau, hvilket

skyldes afrundinger.

I 2018 havde styrelsen et mindreforbrug på i alt 3,6 mio. kr., som overføres til egenkapi-

talen. Egenkapital udgør herefter 81,2 mio. kr. ultimo 2018.

3.2.3 Forklaring af tilbageførte hensættelser og periodiseringsposter

Der er ikke tilbageført hensættelser i Styrelsen for Forskning og Uddannelse i 2018.

Periodeafgrænsningsposter er netto justeret med 2,1 mio. kr. fra 1,3 mio. kr. ultimo 2017

til 3,4 mio. ultimo 2018. Det skyldes, at Styrelsen for Forskning og Uddannelse i driften

afholder faglige følgeudgifter og honorarer vedr. aktiviteter på tilskudskonti, jf. bevil-

lingsregnskabet (tabel 12), som efterfølgende omkonteres til de relevante tilskudskonti.

Styrelsen for Forskning og Uddannelse

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Årsrapport 2018

3.3 Balancen

Balancen nedenfor fremstiller aktiver og passiver pr. 31. december 2018 baseret på data

fra SKS. Der er til balancen udarbejdet uddybende forklaringer (note 1-6), som fremgår

af afsnit 4.1.2. Noter til balancen.

Tabel 8. Balance for § 19.11.03.

Note

AKTIVER (mio. kr.)

2017

2018

Note

PASSIVER (mio. kr.)

Egenkapital

Reguleret egenkapital (start-

kapital)

Opskrivninger

Reserveret egenkapital

Bortfald af årets resultat

Overført overskud

Egenkapital i alt

Hensatte forpligtelser

Langfristede gældsposter

FF4 Langfristet gæld

2017

2018

Anlægsaktiver

Immaterielle anlægsaktiver

Færdiggjorte udviklingsprojek-

ter

Erhvervede koncessioner, pa-

tenter mv.

Udviklingsprojekter under op-

førelse

Immaterielle anlægsaktiver i

alt

Materielle anlægsaktiver

Grunde, arealer og bygninger

Infrastruktur

Transportmateriel

Produktionsanlæg og maskiner

Inventar og IT-udstyr

Igangværende arbejder for

egen regning

Materielle anlægsaktiver i alt

Finansielle anlægsaktiver

Statsforskrivning

Øvrige finansielle anlægsakti-

ver

Finansielle anlægsaktiver i alt

Anlægsaktiver i alt

Omsætningsaktiver

Varebeholdninger

Tilgodehavender

Periodeafgrænsningsposter

Værdipapirer

Likvide beholdninger

FF5 Uforrentet konto

FF7 Finansieringskonto

Andre likvider

Likvide beholdninger i alt

Omsætningsaktiver i alt

Aktiver i alt

6,8

2,7

9,4

16,4

1,3

0,0

94,2

33,5

127,7

145,5

154,9

5,8

0,3

6,1

2,7

8,8

18,1

3,4

0,0

99,9

31,9

131,7

153,3

162,0

2,7

74,9

77,6

11,3

2,7

78,5

81,2

11,4

6,4

5,9

Donationer

Prioritetsgæld

Anden langfristet gæld

Langfristet gæld i alt

6,4

5,9

Kortfristede gældsposter

Leverandører af varer og tje-

nesteydelser

Systemtekniske mellemregnin-

ger og afstemningskonti

Anden kortfristet gæld

Skyldige feriepenge

Reserveret bevilling

Igangværende arbejder for

fremmed regning

Periodeafgrænsningsposter

Kortfristet gæld i alt

Gæld i alt

Passiver i alt

36,2

3,9

17,3

2,2

59,7

66,1

154,9

38,2

4,4

17,8

3,0

0,2

63,5

69,4

162,0

Bemærkninger:

Tallene er trukket fra SKS og ved summering af tal kan der forekomme differencer på decimal niveau, hvilket skyldes

afrundinger.

3.4 Egenkapitalforklaring

I dette afsnit fremgår årets ændringer i de forskellige poster under egenkapitalen, der er

baseret på data fra SKS.

Styrelsen for Forskning og Uddannelse

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Årsrapport 2018

Tabel 9. Egenkapitalforklaring for § 19.11.03.

(mio.kr.)

Egenkapital primo

Reguleret egenkapital primo

+ Ændring i reguleret egenkapital

Reguleret egenkapital ultimo

Overført overskud primo

+ Overført til årets resultat

+ Overførsel af reserveret bevilling

Overført overskud ultimo

Egenkapital ultimo

2017

75,1

2,7

72,4

2,5

74,9

77,6

2018

77,6

2,7

74,9

3,6

78,5

81,2

Bemærkninger:

Tallene er trukket fra SKS og ved summering af tal kan der forekomme differencer på decimal niveau, hvilket

skyldes afrundinger.

Egenkapitalen udgøres af overført overskud og reguleret egenkapital. Samlet udgør

overført overskud 78,5 mio. kr. pr. 31. december 2018, som fordeler sig med et akkumule-

ret overført overskud på 80,6 mio. kr. på løn og et akkumuleret overført underskud på

2,1 mio. kr. på øvrig drift.

3.5 Likviditet og låneramme

3.5.1 Opfølgning på lånerammen

Styrelsen havde pr. 31. december 2018 immaterielle anlægsaktiver for 6,1 mio. kr. Låner-

ammen udgjorde 11,9 mio. kr., hvilket giver en udnyttelsesgrad på 51,2 pct.

Tabel 10. Udnyttelse af låneramme for § 19.11.03.

(mio. kr.)

Sum af immaterielle og materielle anlægsaktiver (pr. 31. december 2018)

Låneramme

Udnyttelsesgrad (pct.)

2018

6,1

11,9

51,2

Bemærkninger:

Tallene er trukket fra SKS og ved summering af tal kan der forekomme differencer på decimal niveau, hvilket

skyldes afrundinger.

3.5.2 Opfølgning på øvrige likviditetsregler

Styrelsen for Forskning og Uddannelse har overholdt disponeringsreglerne for SKB

konto FF7 og for den uforrentede SKB konto FF5.

FF4-kontoen reguleres ved udgangen af hvert kvartal på baggrund af nyanskaffelser

samt foretagne afskrivninger på eksisterende aktiver. Bogføringsteknisk kan dispositi-

onsreglerne for kontoen ikke opfyldes ved årsskiftet. Årsagen hertil er, at den alminde-

lige periodeforskydning mellem opgørelsen af institutionens aktiver i 4. kvartal og likvi-

ditetsreguleringen af kontoen, først likviditetsflyttes primo 2019.

Pr. 31. december 2018 er der således en difference mellem anlægsaktiverne og gælden

på FF4-kontoen på 221.524,00 kr. svarende til afskrivningerne foretaget ultimo decem-

ber samt tilgangen i 4. kvartal til immaterielle anlægsaktiver.

Styrelsen for Forskning og Uddannelse

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Årsrapport 2018

3.6 Opfølgning på lønsumsloft

Tabel 11. Opfølgning på lønsumsloft for § 19.11.03.

Mio. kr.

§ 19.11.03. Styrelsen for Forskning og Uddannelse

Lønsumsloft på FL18

Lønsumsloft (inkl. TB/aktstykker)

Lønforbrug under lønsumsloft

Difference (merforbrug)

Akk. opsparing ultimo 2017

Akk. opsparing ultimo 2018

119,8

125,2

126,6

-1,4

82,0

80,6

Bemærkninger:

Tallene er trukket fra SKS og ved summering af tal kan der forekomme differencer på decimal niveau, hvilket

skyldes afrundinger.

Lønsumsopsparingen ultimo 2018 udgør 80,6 mio. kr. og udgør en væsentlig del af sty-

relsens grundlag for at kunne administrere og følge op på udmøntede forskningsinitiati-

ver i hele deres levetid.

Samlet set udgjorde lønforbruget i alt 133,1 mio. kr. i 2018 på § 19.11.03. Styrelsen for

Forskning og Uddannelse, hvoraf forbrug under lønsumsloftet udgjorde 126,6 mio. kr., og

forbrug uden for lønsumsloftet udgjorde 6,5 mio. kr.

Forbruget uden for lønsumsloft omfatter indtægtsdækkede aktiviteter såsom kursus-

virksomhed og varetagelse af hjemmesiden for international uddannelse i Danmark,

www.studyindenmark.dk (0,6 mio. kr.) samt tilskudsfinansierede aktiviteter som bl.a.

omfatter internationale uddannelsesprogrammer i tilknytning til EU’s

uddannelsespro-

gram Erasmus+, administration af programmet Nordplus for Nordisk Ministerråd, andre

EU finansierede projekter mv. (5,9 mio. kr.).

3.7 Bevillingsregnskabet

Bevillingsregnskabet indeholder indtægter og udgifter på hovedkontoniveau, som det er

opgjort i styrelsens bidrag til statsregnskabet. Bevillingsregnskabet omfatter bevillings-

typen driftsbevilling, lovbunden, reservationsbevilling og anden bevilling.

Tabel 12. Bevillingsregnskab

Hovedkonto

§ 19.11.03.

§ 19.11.20.

§ 19.32.13.

§ 19.32.17.

§ 19.35.15.

§ 19.41.12.

§ 19.45.01.

Navn

Styrelsen for Forsk-

ning og Uddannelse

Udlæg for tilskud

Internationalt sam-

arbejde

Bevillingstype

Driftsbevilling

Anden bevil-

ling

Reservations-

bevilling

(Mio. kr.)

Udgifter

Indtægter

Udgifter

Indtægter

Udgifter

Indtægter

Udgifter

Indtægter

Udgifter

Indtægter

Udgifter

Indtægter

Udgifter

Indtægter

Bevilling

219,2

- 29,4

0,1

-0,1

20,0

12,3

25,8

1175,3

144,1

Regn-

skab

217,6

- 31,4

18,4

12,3

25,7

1175,1

148,1

-4,0

Afvi-

gelse

1,6

2,0

0,1

-0,1

1,6

0,1

0,2

-4,0

4,0

Videre

førsel

8,8

3,8

0,8

Fonden for Entrepre- Reservations-

nørskab

bevilling

Vejledningsaktivite-

ter mv.

Det Frie Forsknings-

råd

Forskningsinfra-

struktur

Reservations-

bevilling

Reservations-

bevilling

Reservations-

bevilling

Styrelsen for Forskning og Uddannelse

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Årsrapport 2018

§ 19.45.02.

§ 19.46.02.

§ 19.47.01.

Dansk e-Infrastruk-

tur Samarbejde

Formidling og kvali-

tet i forskning

Dansk deltagelse i

international forsk-

ning

Obligatoriske inter-

nationale medlem-

skaber

Medlemskaber v. in-

ternationale

forsk.inst.

Tilskud til arktisk

forskning

Obligatoriske bidrag

til ESA

Ikke-obligatoriske

programmer under

ESA

Understøttende ak-

tiviteter på rum-om-

rådet

Deltagerbetaling på

akademi- og di-

plomudd.

Reservations-

bevilling

Reservations-

bevilling

Reservations-

bevilling

Lovbunden

bevilling

Reservations-

bevilling

Reservations-

bevilling

Lovbunden

bevilling

Anden bevil-

ling

Reservations-

bevilling

Reservations-

bevilling

Udgifter

Indtægter

Udgifter

Indtægter

Udgifter

Indtægter

Udgifter

Indtægter

Udgifter

Indtægter

Udgifter

Indtægter

Udgifter

Indtægter

Udgifter

Indtægter

Udgifter

Indtægter

Udgifter

Indtægter

66,0

-51,5

21,9

39,5

201,8

210,9

16,8

110,5

118,3

1,9

32,5

72,5

-58,0

25,4

-4,1

40,1

191,8

210,8

16,8

113,0

118,3

1,6

-0,1

26,9

-6,5

6,5

-3,5

4,1

-0,6

4,2

11,3

10,0

§ 19.52.01.

0,1

0,4

§ 19.53.01.

§ 19.55.05.

§ 19.56.01.

§ 19.56.02.

-2,5

2,7

0,3

0,1

5,6

1,3

§ 19.56.03.

§ 19.84.03.

5,6

Bemærkninger:

Tallene er trukket fra SKS og ved summering af tal kan der forekomme differencer på deci-

mal niveau, hvilket skyldes afrundinger.

Det bemærkes i forhold til tabel 12, at følgende konti ikke indgår i bevillingsregnskabet,

da der ikke har været udgifts- eller indtægtsvirkning på dem i finansåret:



19.35.20. Tilskud til Danmarks Evalueringsinstitut.

19.41.11. Det Strategiske Forskningsråd.

19.74.01. Udvikling af kompetence og teknologi.

19.74.03. Forvaltning af Innovationsprogrammer.

Styrelsen for Forskning og Uddannelse

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Årsrapport 2018

4. Bilag til årsrapport

Følgende bilag vedlægges årsrapporten:



Noter til resultatopgørelse og balance



Indtægtsdækket virksomhed



Gebyrfinansieret virksomhed



Tilskudsfinansierede aktiviteter



Forelagte investeringer



It-omkostninger

4.1 Noter til resultatopgørelse og balance

Ud over de obligatoriske noter er der udarbejdet følgende supplerende kommentarer til

resultatopgørelsen og balancen:

Ekstraordinære poster (Resultatopgørelsen)

Under ekstraordinære poster i resultatopgørelsen fremgår indtægter på 0,1 mio. kr.

De ekstraordinære indtægter skyldes primært (66.646 kr.) indtægter vedrørende efter-

betaling for 2017 af EU-refusion i forbindelse med styrelsens deltagelse i EU-samarbej-

det.

Herudover er der registreret ekstraordinære indtægter fra Copydan vedrørende tidligere

udgivet publikationer samt befordrings- og VEU-godtgørelse i forbindelse med en med-

arbejders kursusdeltagelse i 2018.

Under ekstraordinære poster i resultatopgørelsen fremgår omkostninger på 0,1 mio. kr.

De ekstraordinære udgifter (3.636 kr.) skyldes primært afskrivning af lønpost, samt to

mindre omposteringer.

Tab på debitorer (Balancen)

Der er ikke konstateret væsentlige tab på debitorer i 2018.

Hensatte forpligtelser (Balancen)

Der er hensatte forpligtelser ved udgang af 2018, som følger:

(mio. kr.)

2,9

2,5

6,0

11,4

Åremål

Hjemtagning af medarbejdere fra innovationscentre

Istandsættelsesforpligtelser

Hensættelser i alt

Bemærkninger:

Tallene er trukket fra Navision og ved summering af tal kan der forekomme differencer på decimal niveau,

hvilket skyldes afrundinger.

Hensættelse til istandsættelsesforpligtelser vedrører lejemålene på henholdsvis Bred-

gade 40 i København og Asylgade 7 i Odense.

Styrelsen for Forskning og Uddannelse

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Årsrapport 2018

4.1.1 Noter til balancen

Til balancen er der udarbejdet noter, som udspecificerer følgende balanceposter:



Immaterielle anlægsaktiver



Materielle anlægsaktiver

Note 1: Immaterielle anlægsaktiver

Tabel 13. Immaterielle anlægsaktiver

(mio. kr.)

Kostpris

Primo korrektioner og flytning ml. bogførings-

kredse

Tilgang

Afgang

Kostpris pr. 31.12.2018

Akkumulerede afskrivninger

Akkumulerede nedskrivninger

Akkumulerede af- og nedskrivninger 31.12. 2018

Regnskabsmæssig værdi pr. 31.12.2018

Årets afskrivninger

Årets nedskrivninger

Årets af- og nedskrivninger

Færdiggjorte

udviklingsprojekter

13,3

0,5

13,8

-8,0

5,8

-1,5

Erhvervede

koncessioner,

patenter, licenser

mv.

I alt

13,3

0,5

13,8

-8,0

5,8

-1,5

Bemærkninger:

Tallene er trukket fra SKS og ved summering af tal kan der forekomme differencer på decimal niveau, hvilket

skyldes afrundinger.

(mio. kr.)

Primo saldo pr. 1. januar 2018

Tilgang

Nedskrivninger

Overført til færdiggjorte udviklingsprojekter

Kostpris pr. 31.12.2018

Udviklingsprojekter under udførelse

0,3

Bemærkninger:

Tallene er trukket fra SKS og ved summering af tal kan der forekomme differencer på decimal niveau, hvilket

skyldes afrundinger.

Styrelsen havde pr. 31. december 2018 immaterielle anlægsaktiver til en anskaffelses-

værdi på i alt 13,8 mio. kr. samt akkumulerede afskrivninger på i alt 8,0 mio. kr. Dette gi-

ver de immaterielle aktiverede anlægsaktiver en regnskabsmæssig værdi på 5,8 mio. kr.,

hvoraf 5,5 mio. kr. vedrører den bibliometriske forskningsindikator. Tilgangen vedrører

den bibliometriske forskningsindikator (0,3 mio. kr.) og StudyinDenmark (0,2 mio. kr.)

Note 2: Materielle anlægsaktiver

Styrelsen for Forskning og Uddannelse havde i 2018 ingen materielle anlægsaktiver, og

der var ingen igangværende arbejder for egen regning.

Styrelsen for Forskning og Uddannelse

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Årsrapport 2018

4.2 Indtægtsdækket virksomhed

I 2018

er der afholdt en række indtægtsgivende kurser om EU’s 7. Rammeprogram og

Horizon 2020. Kurserne henvender sig til private og offentlige virksomheder, der ønsker

at søge medfinansiering fra EU, eksempelvis fordi virksomheden står over for en teknisk

udfordring eller har en projektidé til at løse en teknologisk eller samfundsmæssig pro-

blemstilling.

Derudover varetager styrelsen opgaver vedr. den nationale hjemmeside for international

uddannelse i Danmark (www.studyindenmark.dk), der drives som indtægtsdækket virk-

somhed med brugerfinansiering fra universiteter, professionshøjskoler og erhvervsaka-

demier.

Tabel 15. Indtægtsdækkede aktiviteter

(1.000 kr.)

Kurser

–

EU's 7. rammeprogram

og Horizon 2020

Study in Denmark

I alt

Ultimo 2015

717

Ultimo 2016

575

Ultimo 2017

531

697

1.228

Ultimo 2018

504

844

1.348

Bemærkninger:

Tallene er trukket fra Navision og ved summering af tal kan der forekomme differencer på decimal niveau,

hvilket skyldes afrundinger.

4.3 Gebyrfinansieret virksomhed

I forbindelse med omorganiseringen i Uddannelses- og Forskningsministeriet er styrel-

sen tilført opgaver vedr. certificering af uddannelseselementer (Certificeringsrådet), jf.

BEK nr. 1269 af 13. november 2018. Opgaven er gebyrfinansieret, og gebyret er fastsat i

bekendtgørelsen. I 2018 har styrelsen opkrævet gebyr på 0,4 mio. kr. i forbindelse med

certificering af uddannelseselementer (Certificeringsrådet).

Tabel 17. Oversigt over gebyrordninger med lovbestemt takst

Gebyrprovenu (1.000 kr.)

Certificeringsrådet

2015

2016

2017

358

2018

365

Bemærkninger:

Tallene er trukket fra Navision og ved summering af tal kan der forekomme differencer på decimal niveau, hvil-

ket skyldes afrundinger.

4.4 Tilskudsfinansierede aktiviteter

Styrelsens tilskudsfinansierede aktiviteter omfatter bl.a. Internationale uddannelses-

programmer i tilknytning til EU’s uddannelsesprogram Erasmus+,

deltagelse i ERA-net

(European Research Area), Horizon 2020 og andre EU finansierede projekter mv. Styrel-

Styrelsen for Forskning og Uddannelse

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Årsrapport 2018

sen administrerer samtidig Uddannelses- og Forskningsministeriets andel af udlod-

ningsmidlerne. Tabellen nedenfor er en oversigt over de tilskudsfinansierede aktiviteter i

2018.

Tabel 18. Oversigt over andre tilskudsfinansierede aktiviteter

Ordning

(1.000 kr.)

Administration af udlodningsmidler

Eurydice

NCP Academy

ICT-AGRI2

Konference om IKT i fødevaresektoren

Baltic Science Network

TCA programmer

TEC programmer

Eurodesk

Euroguidance EU

Euroguidance DK

Europass

EPALE

ECVET

Youth Wiki Tool

Nordplus Adm.

Nordplus HK

EAIE

NAFSA-messe

NARIC

Orion

SSC projekt

–

South Africa

DK-USA

PIU

e-VALUATE

ARNnet

FraudSCAN

I alt

Overført

overskud fra

tidligere år

Årets

tilskud

-100,0

-357,5

-307,1

-470,8

-112,2

-39,2

-803,7

-1.615,8

-474,9

-477,0

-663,8

-1.089,7

-235,1

-406,3

-1.273,4

-2.875,4

-163,5

-136,8

-15,7

-2,1

-142,6

-179,9

-582,5

-44,6

-47,5

-7,2

-13.098,9

Årets

udgifter

100,0

357,5

307,1

470,8

112,2

39,2

803,7

1.615,8

474,9

477,0

663,8

1.089,7

235,1

406,3

1.273,4

2.875,4

163,5

136,8

15,7

2,1

142,6

179,9

582,5

44,6

47,5

7,2

13.098,9

Årets re- Overskud til

sultat videreførelse

Bemærkninger:

Tallene er trukket fra Navision og ved summering af tal kan der forekomme differencer på decimal niveau, hvil-

ket skyldes afrundinger.

Registreringen af indtægter og udgifter vedr. tilskudsfinansierede aktiviteter sker på til-

hørende bankkonti, såfremt dette er påkrævet af tilskudsgiver, og påvirker ikke styrel-

sens økonomiske resultat.

4.5 Forelagte investeringer

Der er ikke i 2018 eller tidligere finansår forelagt investeringsprojekter for Finansudval-

get, hvor der kræves særskilt afrapportering.

Styrelsen for Forskning og Uddannelse

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Årsrapport 2018

4.6 It-omkostninger

Styrelsens it-omkostninger består alene af regninger fra eksterne leverandører vedr.

div. it-systemer primært

den bibliometriske forskningsindikator

og StudyinDenmark. Der

er i styrelsen ikke anvendt tid og personaleressourcer til it (drift/vedligehold/udvikling).

Tabel 21. It-omkostninger

Sammensætning

Interne personaleomkostninger til it (it-drift/-vedligehold/-udvikling)

It-systemdrift

It-vedligehold

It-udviklingsomkostninger

Heraf af- og nedskrivninger

Udgifter til it-vare til forbrug

I alt

(Mio. kr.)

0,3

3,0

1,7

1,5

0,4

5,5

Bemærkninger:

Tallene er trukket fra Navision og ved summering af tal kan der forekomme differencer på decimal niveau, hvilket

skyldes afrundinger.

Internt statsligt køb af it er ikke medtaget i opgørelsen jf. vejledning og kravspecifikation til årsrapporter

Styrelsen for Forskning og Uddannelse