FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Finansudvalget 2018-19 (1. samling)
FIU Alm.del Bilag 105
Offentligt

DD-98 (DA)

Årsrapport 2018

Dansk Dekommissionering, Roskilde

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Indholdsfortegnelse:

1. Påtegning

2. Beretning

2.1. Præsentation af Dansk Dekommissionering

2.2. Ledelsesberetning

Årets faglige resultat

Årets økonomiske resultat

2.3. Kerneopgaver og ressourcer

Opgaver og ressourcer: Skematisk oversigt

2.4. Målrapportering

Målrapportering 1. del: Oversigt over årets resultatopfyldelse

Målrapportering 2. del: Uddybende analyser og vurderinger

Dekommissioneringsprojekterne

2.5. Forventninger til det kommende år

3. Regnskab

3.1. Anvendt regnskabspraksis og ændringer

Den anvendte regnskabspraksis i øvrigt følger de regler og principper, som fremgår af

regnskabsbekendtgørelse og ØAV.

3.2. Resultatopgørelse

3.3. Balancen

3.4. Egenkapitalforklaring

3.5. Likviditet og låneramme

3.6. Opfølgning på lønsumsloft

3.7. Bevillingsregnskabet

4. Bilag

4.1. Noter til resultatopgørelse og balance

4.5. Forelagte investeringer

4.6. It-omkostninger

Suppleringstabeller

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

1. Påtegning

Årsrapporten omfatter

Årsrapporten omfatter den hovedkonto på finansloven, som Dansk Dekommissionering

(CVR nr. 26 14 47 44) er ansvarlig for: § 19.61.03. Dansk Dekommissionering (Drifts-

bevilling), herunder de regnskabsmæssige forklaringer, som skal tilgå Rigsrevisionen i

forbindelse med bevillingskontrollen for 2018.

Påtegning

Det tilkendegives hermed:

1. at årsrapporten er rigtig, dvs. at årsrapporten ikke indeholder væsentlige fejlin-

formationer eller udeladelser, herunder at målopstillingen og målrapporteringen

i årsrapporten er fyldestgørende.

2. at de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstem-

melse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede

aftaler og sædvanlig praksis, og

at der er etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig

forvaltning af de midler og ved driften af de institutioner, der er omfattet af års-

rapporten.

Sted, dato:

Ole Kastbjerg Nielsen

Direktør

_________________________

Agnete Gersing

Departementschef

_________________________

Uddannelses- og Forskningsministeriet

Dansk Dekommissionering

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

2. Beretning

2.1. Præsentation af Dansk Dekommissionering

Dansk Dekommissionering (DD), som er en virksomhed under Uddannelses- og Forsk-

ningsministeriet, aflægger hermed årsberetning og årsregnskab for 19.61.03 Dansk De-

kommissionering (statsinstitution). Formålet for Dansk Dekommissionering er fastsat

ved Folketingets beslutning B 48 af 13. marts 2003 samt folketingsbeslutning B90 af

15. maj 2018 om en langsigtet løsning for Danmarks radioaktive affald.

Dansk Dekommissionerings mission og virkefelt kan sammenfattes i følgende centrale

hovedopgaver:



Dekommissionering

af de nukleare anlæg på Risø til status

“greenfield”

(anvendelse uden restrik-

tioner) inden for en samlet tidshorisont på 11-20 år. Dekommissioneringen skal ske på et miljø-

og sikkerhedsmæssigt højt niveau og økonomisk mest fordelagtigt og effektivt.

Drift og vedligehold af anlæg, der ikke er under dekommissionering.

Modtagelse, behandling og mellemlagring af alt radioaktivt affald fra danske brugere af radioaktivt

materiale.

Deltage i processen der skal føre til en langsigtet løsning for det danske lav- og mellemaktive

affald.



2.2. Ledelsesberetning

Årets faglige resultat

Dekommissionering

På Hot Cells er grovrensningen af alle seks celler blevet gennemført og nogle hot spots

er også fjernet. Strålingen i alle cellerne er nu nedbragt til niveauer, hvor man kortvarigt

kan gå ind i cellerne og anbringe det udstyr, der skal anvendes til den efterfølgende

fjernbetjente mellemrensning og udtage inventar.

På DR 3 er grafitreflektoren og det bagstøbte blylag, som var de sidste af reaktorens

indre dele, blevet udtaget fjernbetjent. Næste opgave bliver klargøring til opskærin-

gen af betonblokken med ståltank, som udgør de såkaldt ydre dele.

Der har ikke været aktiviteter på Teknologihal-projektet i 2018. DD har afventet de

nukleare tilsynsmyndigheders stillingtagen i forhold til en meget begrænset kontami-

nation med ubestrålet uran i en krybekælder. I efteråret kom denne afgørelse så: at

der skal fjernes et lag af kældergulvet. Denne opgave har DD valgt at udskyde til 2020,

da DTU flytter ud af bygningen ved udgangen af 2019. Det vil gøre opgaven både sim-

plere og billigere.

I 2018 er der udarbejdet en projektbeskrivelse for dekommissioneringen af det sidste

nukleare anlæg på Risø: Behandlingsstationen. Denne blev fremsendt til godkendelse

hos de nukleare tilsynsmyndigheder kort før jul.

De opnåede resultater på dekommissioneringsområdet vurderes tilfredsstillende set i

forhold til de anvendte ressourcer og omprioriteringer i løbet af året.

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Drift og vedligehold

I 2018 er fire tanke til håndtering af kølevand blevet dekommissioneret. Der er ligeledes

blevet nedtaget udtjente installationer til generering af damp i bygning 211 (Behand-

lingsstationen) og forsinkelsesbassinet for udledning af konventionelt spildevand er ble-

vet taget ud af drift.

Der blev i 2017 valgt en løsning til sikring af lavaktivt lager mod oversvømmelse som

følge af højvande. Den involverer leje af en såkaldt watertube

–

en barriere, som kan

lægges rundt om bygningen og fyldes med vand - samt tilhørende udstyr. Dette udstyr,

inkl. watertube, er blevet købt i 2018 og der er udarbejdet beredskabsplan samt gen-

nemført øvelse af højvandeberedskabet.

Opgavevaretagelsen og resultaterne på drifts- og vedligeholdsområdet er opfyldt i til-

fredsstillende grad inden for fastsat budget.

Affaldshåndtering

Behandlingsstationen modtog i 2018 i alt 10,0 tons fast affald og 753 liter flydende

affald i dunke fra eksterne kunder. Derudover blev der genereret 2,2 tons sekundært

affald fra DD internt. Sekundært affald er affald, som er genereret i forbindelse med

almindelig drift og dekommissionering, men som ikke er egentligt dekommissionerings-

affald.

De fyldte affaldsbeholdere, der udgør

DD’s depotenheder, består

af tromler, stålbehol-

dere, jumbobeholdere og ISO-containere. På Lavaktivt lager er placeret 5240 tromler

affald per 31-12-2018, primært med affald fra drift og eksterne leverandører.

Mellemlageret indeholder 92 fyldte stålbeholdere, 2 jumbobeholdere, 40 10-fods ISO

containere i halv højde og 4 10-fods ISO-containere i fuld højde, hvoraf 3 er pakket med

affald klar til forbrænding på Studsvik.

På Mellemlageret er der løbende blevet tilført affald fra dekommissioneringsprojekterne.

Fra projektet ”Tømning af gamle grube” er der blevet pakket ca. 32 m

historisk affald,

dvs. affald som har været opbevaret på Risø før DD’s start. Der er i 2018 igangsat

reemballering af ca. 350 tromler med historisk affald. Ved årets udgang var 78 tromler

blevet pakket i stålbeholdere og overført til Mellemlageret.

Inden for affaldshåndtering er der sideløbende med de praktiske opgaver indledt ar-

bejde med at skabe overblik over historisk affald, udvikle metoder til strålingsafskærm-

ning samt sikre elektronisk lagring af historisk dokumentation.

Resultatmål på affaldsområdet er opfyldt i tilfredsstillende grad inden for fastsat budget.

Opgavevaretagelsen vurderes som tilfredsstillende, også set i relation til de anvendte

ressourcer.

En langsigtet løsning for Danmarks radioaktive affald

Et enigt Folketing vedtog d 15.maj 2018 Beslutningsforslag B 90 om en langsigtet løs-

ning for Danmarks radioaktive affald. Beslutningen indebærer blandt andet samtykke

til etablering af en ny, højvandesikret og klimastyret lagerfacilitet på Risø-halvøen,

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

som vil kunne rumme alt eksisterende affald samt tilkommende affald i en periode på

op til 50 år. Folketinget giver med B 90 endvidere tilslutning til iværksættelse af un-

dersøgelser af Danmarks geologi ned til 500 meters dybde med henblik på lokalisering

af et dybt geologisk slutdepot. Dette arbejde forestås af GEUS (Geologiske Undersø-

gelser for Danmark og Grønland).

Dansk Dekommissionering har i 2018 igangsat planlægningen af en ny, opgraderet la-

gerfacilitet (NOL) til affaldet. Samtidig arbejdes på en langsigtet plan, som omfatter

de konkrete arbejdsopgaver relateret til det radioaktive affald frem til endelig depone-

ring.

Strålings- og nuklear sikkerhed samt konventionel sikkerhed

Sektionen for Strålings- og Nuklear Sikkerhed varetager overvågningen af strålingssik-

kerheden i forbindelse med dekommissioneringsprojekter og driften af de nukleare an-

læg. Endvidere rådgiver sektionen projekterne hvad angår strålingsbeskyttelse og bi-

drager til udarbejdelse af projektbeskrivelser, delprojektbeskrivelser og arbejdsplaner

til de nukleare tilsynsmyndigheder.

Sektionen har i perioden februar-april gennemført et kursus i Helsefysik og Nuklear

Sikkerhed for DD-medarbejdere samt personale fra DTU Nutech og Nukleart Beredskab

i Beredskabsstyrelsen.

Strålingsdoserne til personalet har været holdt så lave som rimeligt opnåeligt, og de

har ligget langt under de af myndighederne fastsatte dosisgrænser og DD’s fastsatte

dosisbindinger for dekommissioneringen af de nukleare anlæg.

Den samlede materialemængde, der blev analyseret på Frigivelseslaboratoriet og målt

med kontaminationsmonitorer og frigivet i 2018, er opgjort til ca. 14 tons mod ca. 63

tons i 2017. Godt 1 tons materiale er blevet klassificeret som radioaktivt affald. Der er

udført i alt 53 frigivelsesmålinger, heraf 39 gamma-spektrometriske analyser og 14

overflademålinger med kontaminationsmonitorer, og der er udarbejdet 47 frigivelses-

rapporter.

Der er udført en række gamma-spektrometriske testmålinger på jordarealer til brug for

frigivelse af landområder på Risø-området. Desuden en samlet analyse af de radiologi-

ske konsekvenser af udslip til omgivelserne af radioaktive stoffer oplagret på nogle af

lagrene på Risø-området.

Stabsfunktionen Kvalitetsstyring og Arbejdsmiljø varetager den konventionelle sikker-

hed og opgaver vedrørende kvalitetsstyring.

Kvalitetsledelsessystemet auditeres løbende internt af DD’s personale samt eksternt af

Det Norske Veritas (DNV) to gange årligt. DD’s ISO 9001-certificering

blev forlænget

uden problemer.

Funktionen udarbejder en årlig arbejdsmiljøredegørelse, som publiceres

på DD’s hjem-

meside, www.dekom.dk, og redegør for målopfyldelsen for de forskellige arbejdsmiljø-

mål.

Generel

ledelse og administration samt hjælpefunktioner

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

De administrative funktioner har på tilfredsstillende vis, inden for det afsatte budget og

i overensstemmelse med gældende lovgivning, understøttet en effektiv gennemførelse

af dekommissioneringsopgaverne.

DD kunne ved årets udgang lancere første version af en ny og langt mere brugervenlig

hjemmeside, der gør det muligt at imødekomme nye krav om tilgængelighed.

Året har desuden været præget af arbejdet med tilpasning og implementering af nye

krav i forbindelse med EU’s persondataforordning.

Den 15. august 2018 modtog DD besked

fra Rigsarkivet om, at DD’s arkivversion kunne

godkendes. Herefter er alle elektronisk journaliserede dokumenter til og med 31. maj

2017 afleveret til Statens Arkiver.

På HR-området har DD som HR-strategiske

delmål implementeret ”Vær synlig og

kendte”

og ”Målrettet annoncering”. Dette ses blandt andet med den nye hjemme-

side, hvor specielt kan nævnes brug af medarbejderhistorier. På HR-området vil der

fortsat blive arbejdet på at tilpasse og servicere organisationen bedst muligt og bi-

drage til at gøre DD til en robust organisation, som løbende klarlægger og sikrer kom-

petencebehov og fokuserer på videndeling og back-up. Derfor er processen med del-

målet ”Fleksibel proces” besluttet og

vil blive kickstartet i 2019 med et kursus for alle

aktører involveret i

rekruttering. Delmålene ”Organisationstilpasning” og ”Intern re-

kruttering” indeholdes heri.

Samtidig er et nyt rekrutteringssystem ved årsskiftet taget i brug. Det forenkler ar-

bejdsgangene for HR og letter flere dele af processen for alle i et givent ansættelses-

udvalg.

På Økonomi- og regnskabsområdet blev en ny version af RejsUd2 implementeret. Sam-

tidig blev de første skridt til den fremtidige implementering af Statens nye budgetsy-

stem igangsat. Herunder overvejelser omkring registreringsramme og afledte tilpasnin-

ger.

Den samlede opgavevaretagelse

Ressourceanvendelsen har modsvaret de opnåede resultater på tilfredsstillende vis, og

DD finder således resultaterne for 2018 tilfredsstillende.

En mere specifik gennemgang af resultatmål fra resultatkontrakten fremgår under afsnit

2.4: Målrapportering.

DD’s

mål- og resultatplan 2018

findes på DD’s hjemmeside www.dekom.dk.

Årets økonomiske resultat

DD’s resultat for 2018 blev et overskud på 3,7 mio. kr. mod et underskud på 1,7 mio.

kr. i 2017.

DD’s egenkapital

(den opsparede formue) udgør derfor nu 110,7 mio. kr. mod 107,0

mio. kr. i 2017.

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

DD’s samlede driftsomkostninger inklusiv finansielle omkostninger udgjorde

83,2 mio.

kr. i 2018, hvilket er 3,6 mio. kr. lavere end i 2017.

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Tabel 1 Økonomiske hoved- og nøgletal

Hovedtal

(mio. kr.)

Resultatopgørelse

Ordinære driftsindtægter

Heraf indtægtsført bevilling

Heraf eksterne indtægter

Heraf øvrige indtægter

Heraf løn (inkl. Understøt.supp.ydl.overf.pers.)

Heraf afskrivninger

Heraf øvrige omkostninger

-85,2

-82,2

-3,0

0,0

86,6

40,2

2,3

44,0

1,4

0,0

1,4

0,2

0,0

0,2

1,7

0,0

1,7

-86,9

-83,9

-3,0

0,0

83,1

40,9

1,9

40,3

-3,8

0,0

-3,8

0,1

0,0

0,1

-3,7

0,0

-3,7

-72,3

-69,6

-2,7

0,0

105,9

42,6

0,2

63,0

33,6

0,0

33,6

0,1

0,0

0,1

33,7

0,0

33,7

2017

2018

2019

Ordinære driftsomkostninger

Resultat af ordinær drift

Andre driftsomkostninger

Resultat før finansielle poster

Finansielle poster

- Heraf finansielle indtægter

- Heraf finansielle omkostninger

Resultat før ekstraordinære poster

Ekstraordinære poster

- Heraf ekstraordinære indtægter

- Heraf ekstraordinære omkostninger

Årets resultat

Balance

Anlægsaktiver

Omsætningsaktiver (inkl. likv. beholdninger) (1)

Egenkapital

Langfristet gæld

Kortfristet gæld

Lånerammen

Træk på lånerammen

NB: 1) Tabellen kan indeholde afrundingsdifferencer.

2,9

119,3

-107,0

-3,5

-13,2

6,8

2,9

1,0

119,4

-110,7

-1,4

-9,8

10,4

1,0

0,8

84,4

-77,0

0,7

-7,9

10,4

0,8

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Årets resultat dækker over de i tabellen herunder nævnte bevægelser:

Afvigelsesforklaring (1.000 kr)

Godkendt finanslov

Bevilling (FL 70.400 + TB 13.500)

Ændring i alt, bevilling

Driftsindtægter

Finansielle indtægter

Ekstraordinære indtægter

Personaleomkostninger, inkl. ekstraindtægt

Driftsudgifter

Afskrivninger

Finansielle omkostninger

Øvrige ændringer i alt

Ændringer i alt

2018

-13.300

-307

-1.550

-29.886

-343

-108

-32.194

-45.494

DD modtog ultimo 2018 en tillægsbevilling på 13,3 mio. kr. til dækning af diverse ud-

gifter vedrørende opgaverne i 2018. I den samlede nettoudgiftsbevilling plus TB-bevil-

ling i alt 83,9 mio. kr. er afledte effektiviseringer på 0,1 mio. kr. i forbindelse med

statens indkøbsordninger (12. fase) indregnet.

Personaleomkostningerne blev 1,6 mio. kr. mindre end forventet på FL 2018. Afvigelsen

skyldes primært en budgetfejl i grundbudgettet.

Antallet af årsværk ultimo 2018 er i øvrigt på samme niveau som i 2016 (75,3).

I forhold til FL 2018 blev de realiserede driftsudgifter 29,9 mio. kr. mindre end forven-

tet. Årsagen til dette skyldes primært flytning af dekommissioneringsaktiviteter fra

2018 til 2019. På DR3 tog både opskæringen af reaktortanken og udtagningen af gra-

fitreflektoren således længere tid end forventet, og betonnedbrydningen er derfor ud-

skudt til 2019.

Samtidig er tømningen af DR3’s lagerfaciliteter blevet forsinket på grund

af manglende ingeniørressourcer. På Hot Cell måtte de tunge løft udskydes yderligere

på grund af blandt andet længerevarende opgaver omkring ventilationsfilterskift. Hertil

kom en erkendelse af, at det næsten er umuligt at planlægge dekommissioneringsop-

gaverne flere år frem. De tunge løft af Hot Cell inventaret er derfor ikke med i 2019-

budgettet.

Med baggrund i det forhold, at dekommissioneringsprojekterne er meget komplekse og

ganske svære at tidsestimere, er det dog fortsat DDs samlede vurdering, at årets re-

sultater på tilfredsstillende vis lever op til det forventede.

DD forventer således fortsat, at aktivitetsniveauet (herunder de konkrete dekommissi-

oneringsprojekter) de kommende år vil kunne finansieres inden for gældende nettoud-

giftsbevilling samt ved træk på egenkapitalen og ved træk på § 19.11.79 (Reserver og

budgetregulering vedrørende dekommissioneringsopgaverne). DD ønsker dog stadig at

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

tage forbehold for udefra kommende forhold som vil påvirke det samlede dekommissi-

oneringsbudget negativt. Således vil forsinkelsen af en langsigtet løsning for affaldet, i

forhold til de oprindelige planer, alt andet lige påvirke det samlede dekommissione-

ringsbudget over tid.

DD er primært finansieret via en nettoudgiftsbevilling på finansloven. Indtægterne, sær-

ligt i medfør af vores forpligtigelse til at modtage og opbevare radioaktivt affald fra

danske brugere heraf, er relativt begrænsede. Lønomkostningerne udgør knap 50 % af

de samlede omkostninger, ca. 14 % er husleje, mens godt 2,2 % vedrører afskrivninger.

Resten vedrører øvrige omkostninger, hvoraf omkostninger til dekommissioneringen af

de nukleare anlæg udgør en stor

–

og over år varierende

–

del.

DD’s væsentligste aktiver er de materielle anlægsaktiver (2,5

mio. kr.) samt den ufor-

rentede saldo på konto FF5 (114,2 mio. kr. ultimo 2018).

Tabel 1 (tabel fortsat): Økonomiske hoved- og nøgletal (mio. kr.)

Finansielle nøgletal

Udnyttelsesgrad af lånerammen

Negativ udsvingsrate

Overskudsgrad

Bevillingsandel

Tab på debitorer

Afskrivningsrate

Opretholdelsesgrad

Personaleoplysninger

Antal årsværk

Årsværkspris (kkr.)

Lønomkostningsandel

Lønforbrug

(1) Likvide beholdninger

NB: Tabellen kan indeholde afrundingsdifferencer.

2017

42,1 %

72,4

-1,9 %

96,5 %

0,0 %

94,6 %

-2,2 %

2018

9,9 %

74,9

4,3 %

96,5 %

0,0 %

98,1 %

5,9 %

2019

7,6 %

-47,2 %

96,2 %

0,0 %

-0,5 %

0,0 %

75,3

534

47,2 %

40,2

116,2

75,5

539

48,0 %

40,7

118,5

78,0

547

58,9 %

42,6

DD har kun foretaget en mindre afskrivningsberettiget nyinvestering i 2018. Samtidig

har DD principielt fulgt et princip om, at anskaffelser til dekommissioneringsprojekterne

straksafskrives. Øvrige anskaffelser (driftsinvesteringer) er hidtil efter en særaftale ble-

vet afskrevet med en tidshorisont frem til 2018. Afskrivningsberettigede driftsinveste-

ringer følger herefter gældende afskrivningsregler, dog med en maksimal tidshorisont

frem til 2023. Dette forklarer også opretholdelsesgraden.

Faldet i DD’s udnyttelsesgrad af lånerammen fra

42,1 pct. i 2017 til 9,9 pct. i 2018 skal

ses som en følge af et fald i værdien af

DD’s anlægsaktiver kombineret med en opskriv-

ning af DD’s låneramme fra 6,8 mio. kr. i 2017 til nu 10,4 mio. kr.

Udviklingen i DD’s overskudsgrad er i 2018

bestemt af årets driftsoverskud på 3,7 mio.

kr. Det kan herunder bemærkes, at netop fordi DD er nettoudgiftsfinansieret og kun

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

har meget begrænsede men relativt stabile indtægter fra diverse serviceydelser, vil

udviklingen i overskudsgraden og dermed i resultatet især dække over en flytning af

aktiviteter samt eventuelle budgetmæssige besparelser.

DD’s bevillingsandel afspejler i hovedtræk det forhold, at driften stort set kun finansie-

res i form af en nettoudgiftsbevilling. Hertil kommer naturligvis ultimotræk på DD’s

egenkapital ved eventuelle negative årsresultater.

Lønomkostningsandelen lå stort set på samme niveau som i 2017. Lønomkostningerne

vil dog fremadrettet udvise en stigning som udtryk for et stigende antal årsværk pri-

mært som følge af ekstraarbejder i forbindelse med opgraderet lagerfacilitet (NOL) og

den langsigtede løsning.

Tabel 2

Hovedkonto

Drift

Bevilling

(Mio kr)

196103 Dansk Dekommissionering

Udgiftskonto

Indtægtskonto

Balancekonto

70,6

73,4

-2,8

0,0

13,3

0,0

Finansårets

bevilling i alt

83,9

86,7

-2,8

0,0

Regnskab

80,2

83,2

-3,0

0,0

Overført over-

skud/videreførs-

ler ultimo året

109,2

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

2.3. Kerneopgaver og ressourcer

Opgaver og ressourcer: Skematisk oversigt

Tabel 3 Sammenfatning af økonomi for virksomhedens opgaver

Opgave

(beløb i mio.kr.)

Bevilling

(FL + TB)

31,3

24,4

0,0

15,1

1,5

11,6

83,9

Øvrige

indtægter

Omkostninger

30,6

17,0

Andel af årets

overskud

0,7

7,4

2,9

Hjælpefunktioner samt generel

ledelse og

administration (FL-Formål 90)

Dekommissionering af de nukle-

are anlæg (FL-Formål 10)

Affaldshåndtering (FL-Formål

20)

Drift og vedligeholdelse af anlæg

(FL-Formål 30)

Langsigtet affaldsløsning (FL-

Formål 40)

Konventionel og strålingsmæssig

sikkerhed (FL-Formål 51)

I alt

2,9

23,4

0,9

0,1

3,0

11,3

83,2

-8,3

0,6

0,4

3,7

Note: Det bemærkes at lønomkostninger er fordelt efter interne timeregistreringer. Der kan forekomme mindre afrundingsdifferencer.

Fordelingen af DD's samlede bevilling er baseret på budgetfordelingen ved UO3 2018. Dette forklarer forskellen mellem realiserede og forven-

tede omkostninger og afledt andel af årets overskud, hvor FL-formål 10 principielt bærer hovedparten af de afholdte lønomkostninger sammen-

holdt med FL-formål 30. Således udlånes årsværk fra FL-formål 30 til FL-formål 10

DD's omkostning til affaldshåndtering afholdes under FL-formål 10, 30 og 51.

Generelle kommentarer til ovennævnte tabel fremgår af afsnit 2.2. Årets faglige resul-

tat. Derudover kan følgende bemærkes:

Hjælpefunktioner samt generel ledelse og administration (DIR og ADM):

DD har anvendt ca. 11,3 årsværk på administrative støttefunktioner i 2018. Afsat bud-

get på området er overholdt.

Dekommissionering af de nukleare anlæg, Affaldshåndtering, Drift og vedligeholdelse

af anlæg (ADD):

Der er medgået ca. 17,0 årsværk i 2017 til dekommissionering af de nukleare anlæg.

For så vidt angår drift og vedligeholdelse af anlæg samt affaldshåndtering har der været

anvendt ca. 36,8 årsværk. I dette tal indgår bl.a. den tekniske vagtordning (hvoraf ca.

50 % dog er omkostningsført under dekommissioneringsopgaven).

Langsigtet affaldsløsning:

Der er medgået 1,0 årsværk til arbejder vedrørende en langsigtet affaldsløsning.

Konventionel, nuklear og strålingsmæssig sikkerhed (KS og AHF):

Det er estimeret, at der er anvendt ca. 14,6 årsværk i 2018 til dette opgaveområde,

der bl.a. rummer vagtordningen for helseassistenter.

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

2.4. Målrapportering

Målrapportering 1. del: Oversigt over årets resultatopfyldelse

I tabel 4 gives en samlet status for DD’s Mål- og resultatplan 2018 af 13. marts 2018.

Desuden indeholder tabellen status for ikke afsluttede resultatmål fra tidligere år.

Tabel 4: Årets resultatopfyldelse

Mål

Resultatkrav

Opnåede resultater

Grad af

målopfyldelse

Resultatmål 1: Dekommissionering af de nukleare anlæg gennemføres inden for rammerne fastsat i folketingsbeslutnin-

gen

DR3

Mål 1.1. (2018)

Grafitreflektoren og det bagstøbte blylag er fjernet

Udtagning af grafitreflektor er nået 100 %. Ca.

halvdelen af det bagstøbte bly er fjernet. Sidste

del af resultatmålet er afsluttet medio januar

2019.

I 2018 blev rigs opskåret og jumbocontaineren

efterfyldt med rigs (Mål 1.3 2017). Pakningen

er nu fuldt gennemført og container placeret på

lager.

Selve nedbrydningen af reaktorblokken er ikke

påbegyndt, men udstyret, der skal bruges til

opgaven, er indkøbt og testet af DD. Delpro-

jektbeskrivelsen er godkendt af de nukleare til-

synsmyndigheder i 2018, men påbegyndelse af

selve nedbrydningen afventer afslutning af mål

1.1 fra 2018.

Hele opgaven med udtagning af de indre dele

(grafit og blylag) er blevet afsluttet medio ja-

nuar 2019.

95 %

Mål 1.2. (2018)

Jumbocontaineren med TSR (Top Shield Ring) er færdigfyldt

med rigs (forsøgsudstyr) i centerbeholder

100 %

Resultatkontrakt

2016

Den øverste del af reaktorblokken er nedbrudt i 2016.

20 %

Resultatkontrakt

2014-2015

(Milepæl 2015)

Indre dele (RAT, grafit og bagstøbt blylag) udtaget. (Æn-

dret)

100%

Hot Cells

Mål 1.3. (2018)

Mål 1.4. (2018)

Grovrensning af celle 1, 2 og 3 er afsluttet

Mellemrensning af alle celler er afsluttet

Grovrensning af alle cellerne er afsluttet ved

udgangen af i 2018.

Noget af udstyret til mellemrensning er ind-

købt/udviklet, og test af udstyret er påbe-

gyndt. Robot mangler dog at blive anskaffet.

Delprojektbeskrivelse forventes indsendt til

godkendelse hos myndighederne i januar

2019.

Grovrensning af celle 4, 5 og 6 er afsluttet. Ar-

bejdet med celle 3, 2 og 1 er afsluttet under

mål 1.3 2018.

Mellemrensning af cellerne forudsætter, at grov-

rensningen er afsluttet først (Mål 1.3 2018).

Den fysiske mellemrensning er ikke påbegyndt.

Projekteringen er påbegyndt jf. opnåede resul-

tater under mål 1.4 (2018). Mål 1.5. (2017) er

derfor overført til 2019 (Mål 1.2 2019).

100 %

30 %

Mål 1.4. (2017)

Grovrensning af alle cellerne er afsluttet

100 %

Mål 1.5. (2017)

Mellemrensningen er påbegyndt.

Teknologihallen

Mål 1.5. (2018)

Slutrapporterne er indsendt til godkendelse hos de nukleare

tilsynsmyndigheder

De nukleare myndigheder har i september

2018 meddelt, at DD først skal fjerne det øver-

ste lag af kældergulvet, før slutrapportering

kan godkendes. Dette arbejde er udskudt til ef-

ter DTU’s planlagte fraflytning af bygningen ul-

timo 2019.

Behandlingsstationen

Mål 1.6. (2018)

Der er udarbejdet en konceptbeskrivelse for,

hvordan en ny modtagestation kan indrettes i en

ny bygning i forbindelse med NOL. Parallelt her-

med er det undersøgt, hvorledes den eksiste-

rende modtagestation kan flyttes lokalt i DD,

indtil NOL er færdigbygget.

Projektbeskrivelsen for dekommissionering af Behandlingssta- Projektbeskrivelsen er indsendt til godkendelse

tionen er indsendt til godkendelse hos de nukleare tilsynsmyn- hos de nukleare tilsynsmyndigheder efter at

digheder.

have været kommenteret af DD’s internationale

ekspertpanel.

Koncept for en ny modtagestation i DD er fastlagt.

100 %

Mål 1.7. (2018)

100 %

Mål videreført fra Mål- og resultatplan 2017.

2 Mål videreført fra Mål- og resultatplan 2015.

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

2. Langsigtet løsning for affald

Mål 2.1. (2018)

Aflevering af revideret strategioplæg om afslutning af DD’s

opgave, til Uddannelses- og Forskningsministeriet.

Det reviderede strategioplæg indeholder ikke re-

videret skitse til og pris for ny lagerfacilitet, idet

den afventer igangsættelse af forundersøgelse.

DD har udarbejdet notat og indsendt det til SIU.

100 %

Mål 2.2. (2018)

DD leverer fagligt input til processen mod definition af en na-

tional affaldsvej for NORM-affald.

Statusredegørelse for implementering af højvandesikring.

Afklaring af kriterier for karakterisering af alt affald.

100 %

Mål 2.3. (2018)

Resultatkontrakt

2016

Notat udarbejdet 7. december 2018. Notatet er

indsendt til SIU.

DD har i løbet af 2016 dannet sig et overblik over

mængden og kvaliteten af data for det historiske

affald (før 2003), og har på denne baggrund ud-

arbejdet en mere detaljeret plan for indhentning

af de resterende, nødvendige data. Arbejdet

genoptages i 2019.

100 %

20 %

3. Drift og Affaldshåndtering

Mål 3.1. (2018)

Optagning af to kølevandstanke ved DR 3.

Mål 3.2. (2018)

Reemballering af ca. 350 tromler i Lavaktivt Lager er afslut-

tet.

Mål 3.3. (2018)

Tømning af ”gammel grube” på Centralvejslageret er afslut-

tet.

Tankene er nu taget ud af drift, opskåret og

nogle dele er pakket som radioaktivt affald

mens resten er afrenset og frimålt

I stedet for kølevandstanke benyttes nu palle-

tanke, hvis volumen passer bedre med vand-

forbruget.

DD modtog godkendelsen til påbegyndelse af

opgaven fra de nukleare tilsynsmyndigheder i

september 2018. Efter lidt forsinkelse på hjæl-

peudstyret og fejlleverancer blev opgaven på-

begyndt i november. Den forventes afsluttet i

første kvartal 2019.

Alt affaldet er taget op fra gruben, men noget af

det afventer neddeling i en ny facilitet, der er

under installation og forventes klar til ibrugtag-

ning ved udgangen af 1. kvartal 2019 efter myn-

dighedernes godkendelse.

Opgaven er blevet udvidet til at omfatte generel

inderafskærmning af eksisterende beholdere til

at kunne rumme og afskærme stærke kilder.

Opgaven forventes afsluttet i første kvartal

2019.

Inventoryberegningerne afventer prøveudtag-

ning i forbindelse med grovblæsningen, der

skal være afsluttet først. . Kan påbegyndes i

2019, da grovblæsningen først er afsluttet ved

udgangen af 2018.

100 %

25 %

100 %

Mål 3.4 (2018)

Dimensionering af strålingsafskærmning til affaldet i 212 og

231 er foretaget.

75 %

Resultatkontrakt

2012-2013

(Milepæl 2013)

Inventoryberegning på Hot Cells afsluttet

4. Tekniske støttefunktioner

Mål 4.1. (2018)

Gennemføre en række gamma-spektrometriske testmålin-

ger til brug for frigivelse af landområder på Risø-området.

Testmålingerne viste, at følsomheden var til-

strækkelig til at måle indholdet af radioaktive

stoffer i 50 cm jorddybde på et areal på 100 m

med en rimelig måletid.

100 %

5. Administrative støttefunktioner

Mål 5.1. (2018)

DD kortlægger og udarbejder handlingsplan for implemen-

tering af EU’s persondataforordning, der træder i kraft maj

2018.

Kortlægning af arbejdsopgaver og udarbejdelse

af handlingsplan i forbindelse med Persondata-

forordningen og Databeskyttelsesloven er af-

sluttet, og afledte implementeringer er frem-

skredne (80 %). Alle processer med indhold af

persondata er kortlagt, der er udsendt medar-

bejderorienteringer, indgået nødvendige be-

myndigelseserklæringer, indgået databehand-

leraftaler på en række områder og underskre-

vet aftale med DKCERT, DeiC om DPO-tjene-

ster (Data Protection Officer)

Hjemmesiden er færdig i en version 1.0 til

ibrugtagning primo januar 2019. Intern udrul-

ning sker i uge 51/2018 i forbindelse med den

interne kvalitetssikring. I løbet af januar 2019

vil der ske en effektivisering af interne proces-

ser, og hjemmesiden er samtidig planlagt til at

blive koblet til Statens eRekruttering samt blive

optimeret for læsning på mobile enheder.

Der er udarbejdet et procespapir for aktivite-

terne, som er godkendt i ledelsen. En stor del

af aktiviteterne, gruppesamtaler med udvalgte

medarbejdere omkring en afdækning af ser-

vice- og

–

supportbehov fra HR, er afholdt.

100 %

Mål 5.2. (2018)

Ny hjemmeside

100 %

Mål 5.1. (2017)

HR-organisationstilpasning

75 %

DeiC - Danish e-Infrastructure Cooperation - er etableret under Uddannelses- og Forskningsministeriet ved akt. 70 af 19. april 2012.

DeiC hører organisatorisk under Styrelsen for Forskning og Uddannelse og er ikke en selvstændig juridisk enhed. DeiC er en virtuel

organisation, hvilket betyder, at alle medarbejdere er ansat i andre organisationer, primært på Danmarks Tekniske Universitet og til en

vis grad på Aarhus Universitet, Aalborg Universitet, Syddansk Universitet og Københavns Universitet.

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Mål 5.3. (2017)

Aktiv information om aktiviteter

Aktiv formidling på DD’s hjemmeside, rundvis-

ning af grupper og dialog med journalister,

myndigheder og borgere m.fl. Målet er nået i

forbindelse med lanceringen af DD’s nye hjem-

meside jf. mål 5.2 (2018).

100 %

Målrapportering 2. del: Uddybende analyser og vurderinger

Dekommissioneringsprojekterne

DR3

Resultatmål 1.1. Grafitreflektoren og det bagstøbte blylag er fjernet.

Målopfyldelse 95 %.

Denne opgave er nu afsluttet (medio januar 2019). Udtagningen af grafitreflektoren

blev noget mere tidskrævende end forudset, da det viste sig vanskeligt at udtage den

første grafitblok i hver ring, og hele bundlaget sad meget fast. Det bagstøbte blylag var

der derimod ingen problemer med at få ud.

Resultatmål 1.2: Jumbo containerne med TSR (Top Shield Ring) er færdigfyldt

med rigs (forsøgsudstyr)

i centerbeholder.

Målopfyldelse 100 %.

Som helhed fastholder DD fortsat forventningen om, at den samlede dekommissione-

ring af DR 3 kan afsluttes inden for den godkendte budgetramme, men med det bety-

deligt større tidsforbrug på udtagningen af grafitreflektoren forventes det først, at hele

DR 3-projektet vil være afsluttet i løbet af 2022.

Hot Cells

Resultatmål 1.3: Grovrensning af celle 1, 2 og 3 er afsluttet.

Målopfyldelse 100 %.

Grovrensningen af samtlige celler i Hot Cells er nu afsluttet. Under grovrensningen af

celle 3 stoppede filtrene til med meget fint svævestøv, hvilket resulterede i meget hyp-

pige filterskift. Problemer med svævestøv undervejs forårsagede adskillige måneders

forsinkelse. Problemerne er nu løst.

Resultatmål 1.4: Mellemrensningen er påbegyndt.

Målopfyldelse 30 %.

Mellemrensning af cellerne forudsætter, at grovblæsningen er afsluttet først. Opgaven

er derfor overført til mål- og resultatplanen for 2019, eftersom grovrensningen først

blev tilendebragt ved udgangen af 2018, jf. beskrivelsen ovenfor af mål 1.3. Denne

forsinkelse slår igennem for opstarten af mellemrensningen, som forventes gennemført

i 2019. Dette mål er videreført som mål 1.2 i mål- og resultatplanen for 2019.

Mål videreført fra Mål- og resultatplan 2016.

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Teknologihallen

Resultatmål 1.5: Slutrapporterne er sendt til godkendelse hos de nukleare til-

synsmyndigheder.

Målopfyldelse 0 %.

I september 2018 modtog DD afgørelse fra SIS om, at man ikke på trods af mulighed

for brug af særlige undtagelsesbestemmelser ville godkende en forhøjelse af frigivel-

sesniveauet for et område i krybekælderen med meget begrænset mængde urankon-

tamination (ubestrålet) opdaget i 2017. Som følge deraf skal DD først fjerne det øverste

lag af kældergulvet, før slutrapportering kan udarbejdes. Dette arbejde er udskudt til

efter DTU’s planlagte fraflytning af bygningen

ultimo 2019, hvilket vil gøre løsningen af

opgaven nemmere med bedre arbejdsmiljømæssige forhold og billigere at udføre.

Behandlingsstationen

Resultatmål 1.6: Koncept for ny modtagestation i DD er fastlagt.

Målopfyldelse 100 %.

På den nuværende modtagestation i DD samles der til lager før behandling. Med den

nye modtagestation er det tanken, at det radioaktive affald kan håndteres løbende, så

arbejdsprocesserne omkring behandling af affaldet optimeres mest muligt. Der er lavet

et notat, som beskriver dette.

Resultatmål 1.7: Projektbeskrivelse for dekommissionering af behandlingssta-

tionen er indsendt til godkendelse hos de nukleare tilsynsmyndigheder.

Målopfyldelse 100 %.

Projektbeskrivelsen er blevet kommenteret af DD’s internationale ekspertpanel

og deres

kommentarer er indarbejdet i dokumentet, hvorefter projektbeskrivelsen er indsendt til

godkendelse hos de nukleare tilsynsmyndigheder medio december 2018.

2. Langsigtet løsning for affald

Resultatmål 2.1: Aflevering af revideret strategioplæg

om afslutning af DD’s

opgave, til Uddannelses- og Forskningsministeriet.

Målopfyldelse 100 %.

Det reviderede strategioplæg indeholder ikke revideret skitse til og pris for ny lagerfa-

cilitet, idet den afventer igangsættelse af forundersøgelse.

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Resultatmål 2.2: DD leverer fagligt input til processen mod definition af en

national affaldsvej for NORM-affald.

Målopfyldelse 100 %.

DD har udarbejdet et kort notat om opmærksomhedspunkter i forbindelse med hånd-

tering af NORM. Notatet er indsendt til Styrelsen for institutioner og uddannelsesstøtte

(SIU).

Resultatmål 2.3: Statusredegørelse for implementering af højvandesikring.

Målopfyldelse 100 %.

Notat udarbejdet 7. december 2018. Der gennemføres øvelser hvert år i september

måned. DD følger løbende op på anbefalinger fra disse øvelser. Den generelle konklu-

sion er, at det etablerede beredskab er egnet til at beskytte lagerhallen for lavaktivt

affald mod højvande i en overgangsperiode, indtil affaldet kan overføres til en opgra-

deret lagerfacilitet i min. 4 meters højde, jf. B 90.

3. Drift og Affaldshåndtering

Resultatmål 3.1: Optagning af to kølevandstanke ved DR 3.

Målopfyldelse 100 %.

Begge kølevandstanke er taget op, og nogle dele er frigivet, mens øvrige dele er pakket

som radioaktivt affald.

Resultatmål 3.2: Reemballering af ca. 350 tromler i Lavaktivt Lager er afslut-

tet.

Målopfyldelse 25 %.

Eftersom tilladelsen fra de nukleare tilsynsmyndigheder først kom i september 2018,

og leveringen af noget af udstyret blev forsinket/var fejlbehæftet, blev denne opgave

først påbegyndt medio november og nåede derfor ikke at blive afsluttet i 2018. Opga-

ven er godt i gang og kører planmæssigt. Medio januar 2019 er knap halvdelen af

tromlerne blevet reemballeret så opgaven forventes afsluttet ved udgangen af 1.

kvartal 2019.

Resultatmål 3.3: Tømning af ”gammel grube” på Centralvejslageret er afslut-

tet.

Målopfyldelse 100 %.

Alt affaldet er taget op fra gruben, men noget af det afventer neddeling i en ny facilitet,

der er under installation og forventes klar til ibrugtagning ved udgangen af 1. kvartal

2019 efter myndighedernes godkendelse.

Resultatmål 3.4: Dimensionering af strålingsafskærmning til affaldet i 212 og

231 er foretaget.

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Målopfyldelse 75 %.

Opgaven er blevet udvidet til at omfatte generel inderafskærmning af eksisterende be-

holdere til at kunne rumme og afskærme stærke kilder. Opgaven forventes afsluttet i

første kvartal 2019.

4. Tekniske støttefunktioner

Resultatmål 4.1:

Gennemføre en række gammaspektrometriske testmå-

linger på landområder på Risø-området.

Målopfyldelse 100 %.

Testmåleprogrammet omfattede gamma-spektrometriske analyser af delområder på ca.

100 m2. Følsomheden var tilstrækkelig til at måle indholdet af radioaktive stoffer i 50

cm jorddybde på delområdet med en rimelig måletid.

5. Administrative støttefunktioner

Resultatmål 5.1: DD kortlægger og udarbejder handlingsplan for implemente-

ring af

EU’s nye databeskyttelsesforordning, der træder i kraft maj 2018.

Målopfyldelse 100 %.

Kortlægning af arbejdsopgaver og udarbejdelse af handlingsplan i forbindelse med Per-

sondataforordningen og Databeskyttelsesloven er afsluttet, og afledte implementerin-

ger er fremskredne. Alle processer med indhold af persondata er kortlagt, der er ud-

sendt medarbejderorienteringer, indgået nødvendige bemyndigelseserklæringer, ind-

gået databehandleraftaler på en række områder og underskrevet aftale med DKCERT,

DeiC om DPO-tjenester (Data Protection Officer)

Resultatmål 5.2: Ny hjemmeside.

Målopfyldelse 100 %.

Hjemmesiden er færdig i en version 1.0 til ibrugtagning primo januar 2019. Intern ud-

rulning sker i uge 51/2018 i forbindelse med den interne kvalitetssikring. I løbet af

januar 2019 vil der ske en effektivisering af interne processer, og hjemmesiden er sam-

tidig planlagt til at blive koblet til Statens eRekruttering samt blive optimeret for læsning

på mobile enheder.

2.5. Forventninger til det kommende år

Pejlemærkerne for DD’s dekommissionering i 2019

vil for DR 3 være at få fjernet reak-

torens ydre dele og for Hot Cells at få afsluttet mellemrensningen af alle cellerne.

Samtidig påbegyndes dekommissioneringen af Behandlingsstationen, hvor der dog i den

forbindelse skal udarbejdes og godkendes et aktstykke for projektet, før der kan foreta-

ges større anskaffelser. Når der foreligger en godkendelse fra de nukleare tilsynsmyn-

digheder af DD’s projektbeskrivelse, vil DD dog kunne påbegynde

arbejdet.

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

I Teknologihallen vil den begrænsede urankontamination i kælderen først blive fjernet i

2020, hvor DTU fraflytter bygningen. Denne fraflytning vil lette dekommissioneringsar-

bejdet betydeligt.

I forbindelse med DD’s aktive deltagelse i processen, der skal lede til

en langsigtet løs-

ning for det danske, radioaktive affald, er følgende resultatmål for 2019 blevet fastlagt:

1) Der skal igangsættes og afsluttes en forundersøgelse for ny, opgraderet lagerfacilitet

(NOL), og opførelsen af NOL skal være igangsat. Tidsplanen for NOL vil være stram ud

fra det forhold, at eksisterende DD-lagerbygninger ikke har den fornødne lagerkapacitet

til at kunne sikre en fastholdelse af fremdriften i dekommissioneringsarbejderne på Risø.

Herunder skal 2) sikkerhedsanalyser for NOL afsluttes og indsendes til godkendelse hos

de nukleare tilsynsmyndigheder. Dette er en betingelse for, at der kan ansøges om akt-

stykkemidler til etablering af NOL. Parallelt hermed skal der 3) udarbejdes en strategi

for kommunikation med relevante interessenter i tilknytning til NOL og slutdepot, lige-

som 4) DD løbende vil deltage i internationalt samarbejde om affaldshåndtering, og bi-

drage til afsøgning af mulig international løsning for særligt affald. DD vil også 5) deltage

i arbejdet med formulering af en national affaldsvej for NORM. Slutteligt skal 6) en plan

for fremtidige affaldshåndteringsfaciliteter besluttes.

På drifts- og affaldsområdet vil et mål være at 1) få afsluttet tømningen af lille grube på

Centralvejslageret, og 2) at få implementeret afværgeforanstaltninger i forhold til malm-

optaget (malm fra Kvanefjeld), således at udvaskning af blandt andet fluorid forhindres.

Desuden skal der rent driftsmæssigt foretages 3) en flytning af personale og udstyr fra

Behandlingsstationen, så dekommissioneringen af denne kan påbegyndes.

De tekniske støttefunktioner omfatter den helsefysiske og konventionelle sikkerhed.

Her skal der i 2019 udarbejdes en opdateret plan for frigivelsesmålinger af landområ-

der på Risø-området. I forhold til de administrative støttefunktioner skal specielt næv-

nes, at DD 1) ultimo 2019 skal have implementeret og ibrugtaget det nye statslige

budgetsystem. Desuden skal der 2) arbejdes med en optimering af DD’s rekrutterings-

proces, herunder blandt andet tilrettelæggelsen af rekruttering og onboarding så hen-

sigtsmæssigt, at personaleudskiftning ikke forsinker DD’s arbejdsopgaver unødigt i

takt med afslutningen af nuværende dekommissioneringsopgaver og de nye udfordrin-

ger knyttet til B 90.

Tabel 5 Forventninger til det kommende år

Regnskab

2018

R-år

-86,9

83,2

-3,7

Grundbudget

2019

B-år

72,3

106,0

33,7

(Mio kr.)

Bevilling og øvrige indtægter

Udgift

Resultat grundbudget B-året (mio. kr.)

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

3. Regnskab

3.1. Anvendt regnskabspraksis og ændringer

DD’s anvendte regnskabspraksis i forbindelse med regnskabsreformen er beskrevet i et

særligt tillæg til åbningsbalancen.

Den anvendte regnskabspraksis i øvrigt følger de regler og principper, som fremgår af

regnskabsbekendtgørelse og ØAV.

Feriepengeforpligtigelsen er beregnet ud fra det faktiske ferietilgodehavende pr. med-

arbejder jf. vejledning om beregning og bogføring af feriepengeforpligtigelser.

Periodiseringsprincippet anvendes med henblik på, at det finansielle regnskab udtryk-

ker den faktiske aktivitet for regnskabsperioden. Der foretages periodisering, hvis pe-

riodiseringen på den enkelte aktivitet har en balance- eller resultatmæssig effekt.

Fra og med 2018 oplyses it-omkostningerne fordelt på lønomkostninger, driftsomkost-

ninger og investeringsomkostninger (tabel 21). Lønomkostningerne er opgjort efter

virksomhedens bedste skøn.

Som følge af cirkulære nr. 9784 af 10/7 2016 om selvstændig likviditet er det nu ikke

længere muligt at foretage reservation af årets resultat. Fremover tilskrives årets re-

sultat egenkapitalen ligesom tidligere års reservationer nu er blevet overført til egen-

kapitalen.

Bygningsstyrelsen har siden 2011 haft ejendomsretten over DD’s bygninger.

Endvidere blev der fra regnskabsåret 2007 givet dispensation til at alle produktionsan-

læg med en levetid på mere end 15 år, kun kunne aktiveres frem til 31. december 2018.

Fremadrettet vil afskrivningsberettigede driftsinvesteringer følge gældende afskriv-

ningsregler dog med en maksimal tidshorisont frem til 2023.

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

3.2. Resultatopgørelse

Tabel 6 Resultatopgørelse

(mio.kr.)

Note

Ordinære driftsindtægter

Bevilling

Eksternt salg af varer og tjenester

Internt statsligt salg af varer og tjenester

Tilskud til egen drift

Gebyrer

Ordinære driftsindtægter i alt

Ordinære driftsomkostninger

Ændring i lagre

Forbrugsomkostninger

Husleje

Forbrugsomkostninger i alt

Personaleomkostninger

Lønninger

Pension

Lønrefusion

Andre personaleomkostninger

Personaleomkostninger i alt

Af- og nedskrivninger

Internt køb af varer og tjenesteydelser

Andre ordinære driftsomkostninger

Ordinære driftsomkostninger i alt

Resultat af ordinær drift

Andre driftsposter

Andre driftsindtægter

Andre driftsomkostninger

Resultat før finansielle poster

Finansielle poster

Finansielle indtægter

Finansielle omkostninger

Resultat før ekstraordinære poster

Ekstraordinære poster

Ekstraordinære indtægter

Ekstraordinære omkostninger

Årets resultat

NB: Tabellen kan indeholde afrundingsdifferencer.

R-2017

-82,2

-1,0

-2,0

0,0

-85,2

0,0

12,2

35,8

5,1

-0,7

0,0

40,2

2,3

9,5

22,3

86,6

1,4

R-2018

-83,9

-0,9

-2,1

0,0

-86,9

0,0

12,4

36,3

5,2

-0,8

0,1

40,9

1,9

10,5

17,4

83,1

-3,8

B-2019

-69,6

-2,7

0,0

-72,3

0,0

12,7

42,6

0,2

10,0

40,3

105,9

33,6

0,0

1,4

0,0

-3,8

0,0

33,6

0,0

0,2

1,7

0,0

0,1

-3,7

0,0

0,1

33,7

0,0

1,7

0,0

-3,7

0,0

33,7

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Tabel 7 Resultatdisponering af årets overskud

2017

Disponeret til bortfald

Disponeret til udbytte til statskas-

sen

Disponeret til overført overskud

-1,7

3,7

-33,7

Noter: Der kan forekomme mindre afrundingsdifferencer i tabellen.

2018

2019

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

3.3. Balancen

Tabel 8 Balancen

Note Aktiver (mio. kr.)

Anlægsaktiver

Immaterielle anlægsaktiver

Færdiggjorte udviklingsprojekter

Erhvervede koncessioner m.v.

Udviklingsprojekter under opfø-

relse

Immaterielle anlægsaktiver i alt

Materielle anlægsaktiver

Grunde, arealer og bygninger

Infrastruktur

Transportmateriel

Produktionsanlæg og maskiner

Inventar og IT udstyr

Igangværende arb. egen regning

Materielle anlægsaktiver i alt

Finansielle anlægsaktiver

Statsforskrivning

Øvrige finansielle anlægsaktiver

Finansielle anlægsaktiver i alt

Anlægsaktiver i alt

Omsætningsaktiver

Varebeholdninger

Tilgodehavender

Værdipapirer

0,0

3,0

0,0

0,8

0,0

1,5

0,0

1,5

4,3

1,5

0,0

1,5

2,5

Kortfristede gældsposter

Leverandører af varer og tj.ydelser

Anden kortfristet gæld

Skyldige feriepenge

Igangværende arbejder fremmed reg-

ning

103,8

12,5

0,0

116,2

119,3

123,6

114,2

4,4

0,0

118,5

119,4

121,9

Gæld i alt

Passiver i alt

16,6

123,6

11,2

121,9

Periodeafgrænsningsposter

Kortfristet gæld i alt

4,2

1,6

5,7

1,9

1,3

5,7

0,4

0,0

1,1

1,0

0,0

2,5

0,0

1,0

0,0

1,0

Langfristede gældsposter

FF4 Langfristet gæld

Donationer

Prioritets gæld

Anden langfristet gæld

Langfristet gæld i alt

3,5

0,0

3,5

1,4

0,0

1,4

Hensatte Forpligtelser

0,0

0,3

0,0

0,3

0,0

R-

2017

R-

2018

Note

Passiver (mio. kr.)

Egenkapital

Reguleret egenkapital (startkapital)

Opskrivninger

Reserveret egenkapital

Bortfald af årets resultat

Udbytte til staten

Overført overskud

Egenkapital i alt

1,5

0,0

105,5

107,0

1,5

0,0

109,2

110,7

R-

2017

R-

2018

Likvide beholdninger

FF5 Uforrentet konto

FF7 Finansieringskonto

Andre likvider

Likvide beholdninger i alt

Omsætningsaktiver i alt

Aktiver i alt

0,0

1,6

13,2

0,0

0,9

9,8

Noter: 1) Tilgodehavende indeholder også periodeafgrænsningsposter.

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

3.4. Egenkapitalforklaring

Tabel 9 Egenkapitalforklaring

2017

Egenkapital primo 2018

(mio.kr.)

Reguleret egenkapital primo

+ Ændring i reguleret egenkapital

Reguleret egenkapital ultimo

Opskrivninger primo

+ Ændring i opskrivninger

Opskrivninger

Reserveret egenkapital primo

+ Ændring i reserveret egenkapital

Reserveret egenkapital ultimo

Overført overskud primo

+ Primoregulering/flytning mellem bogføringskredse

+ Regulering af det overførte overskud

+ Overført fra årets resultat

- Bortfald af årets resultat

- Udbytte til staten

Overført overskud ultimo

Egenkapital ultimo 2018

NB: Tabellen kan indeholde afrundingsdifferencer.

2018

107,0

1,5

0,0

1,5

0,0

105,5

0,0

3,7

0,0

109,2

110,7

108,6

1,5

0,0

1,5

0,0

107,2

0,0

-1,7

0,0

105,5

107,0

3.5. Likviditet og låneramme

DD har ikke på noget tidspunkt i 2018 overskredet disponeringsreglerne.

Tabel 10: Udnyttelse af låneramme

2018

mio. kr.

Sum af immaterielle og materielle anlægsaktiver

Låneramme

Udnyttelsesgrad i pct.

1,0

10,4

9,9 %

Afvigelse på konto FF4 (langfristet gæld) i alt på -0,4 mio. kr. i forhold til summen af

immaterielle og materielle aktiver er en følge af, at likviditetsflytningen først sker primo

efterfølgende regnskabsår.

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

3.6. Opfølgning på lønsumsloft

Dansk Dekommissionering er ikke lønsumsstyret.

3.7. Bevillingsregnskabet

Tabel 12 Bevillingsregnskab

Hovedkonto

19.61.03

Navn

Dansk Dekommissionering

(Mio. kr.)

Udgifter

Indtægter

Bevilling

86,7

-2,8

Regnskab

83,2

-3,0

Afvigelse

3,5

0,2

Videreførelse

ultimo

109,2

0,0

De regnskabsmæssige forklaringer fremgår af afsnit 2.4.

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

4. Bilag

4.1. Noter til resultatopgørelse og balance

Tabel 13 Note 1: Immaterielle anlægsaktiver

Færdiggjorte

udviklings-

projekter

10,9

0,0

10,9

-10,9

0,0

-10,9

0,0

-0,3

0,0

-0,3

Erhvervede

koncessioner,

patenter,

licenser mv.

0,1

0,0

0,1

-0,1

0,0

-0,1

0,0

(mio. kr.)

I alt

Kostpris

Primokorrektioner og flytning mellem bogføringskredse

Tilgang

Afgang

Kostpris pr. 31.12.2018

Akkumulerede afskrivninger

Akkumulerede nedskrivninger

Akkumulerede af- og nedskrivninger pr. 31.12.2018

Regnskabsmæssig værdi pr. 31.12.2018

Årets afskrivninger

Årets nedskrivninger

Årets af- og nedskrivninger

11,0

0,0

11,0

-11,0

0,0

-11,0

0,0

-0,3

0,0

-0,3

(mio. kr.)

Udviklings-

projekter un-

der

udførelse

0,0

Primo saldo pr. 1. januar 2018

Tilgang

Nedskrivninger

Overført til færdiggjorte udviklingsprojekter

Kostpris pr. 31.12.2018

Til tabellen skal supplerende bemærkes, at der ikke er igangværende arbejder.

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

Tabel 14 Note 2: Materielle anlægsaktiver

Produktions-

anlæg og maskiner

Grunde, arealer

og bygninger

Infrastruktur

Inventar og

IT-udstyr

Transport-

materiel

I alt

(mio. kr.)

Kostpris

Primokorrektioner og flytning mellem bogføringskredse

Tilgang

Afgang

Kostpris pr. 31.12.2018

Akkumulerede afskrivninger

Akkumulerede nedskrivninger

Akkumulerede af- og nedskrivninger pr. 31.12.2018

Regnskabsmæssig værdi pr. 31.12.2018

Årets afskrivninger

Årets nedskrivninger

4,6

0,0

4,6

-4,6

0,0

-4,6

0,0

-0,4

0,0

29,3

0,0

29,3

-29,3

0,0

-29,3

0,0

-1,0

0,0

4,8

0,0

0,1

0,0

5,0

-3,9

0,0

-3,9

1,0

-0,2

0,0

3,0

0,0

3,0

-3,0

0,0

-3,0

0,0

41,8

0,0

0,1

0,0

41,9

-40,8

0,0

-40,8

1,0

-1,6

0,0

-1,6

Årets af- og nedskrivninger

-0,4

0,0

-1,0

-0,2

NB: Til tabellen skal supplerende bemærkes, at der ikke er igangværende arbejder.

Igangværende

arbejder for

egen regning

(mio. kr.)

Primo saldo pr. 1. januar 2018

Tilgang

Nedskrivninger

Overført til færdige materielle anlægsaktiver

Kostpris pr. 31.12.2018

0,0

FIU, Alm.del - 2018-19 (1. samling) - Bilag 105: Årsrapporter og regnskabsmæssige forklaringer 2018, fra Uddannelses- og Forskningsministeriet

4.5. Forelagte investeringer

DD har ikke haft investeringsprojekter i 2018, hvor aktiviteten har været forelagt for

Finansudvalget.

4.6. It-omkostninger

Tabel 21 IT-omkostninger

(Mio kr.)

Interne personaleomkostninger til IT (IT-drift/vedligehold/-udvikling)

IT-systemdrift

IT-vedligehold

IT-udviklingsomkostninger

Udgifter til IT-varer til forbrug

I alt

Regnskab 2018

0,7

1,8

0,1

0,3

0,2

3,1

De interne personaleomkostninger er skønsmæssigt fastlagt. Hertil kommer, at DD

har en it-service og driftsaftale med DTU AIT. Udgifterne til denne aftale udgjorde

knapt 1,4 mio. kr. i 2018.

Suppleringstabeller

Note 1: Årsværk

Antal årsværk ultimo

Tilgang af medarbejdere

(antal)

Afgang af medarbejdere

(antal)

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

Boks 6

Definition af nøgletal og udvalgte KPI’er

Nøgletal (obligatoriske)

Udnyttelsesgrad af lånerammen

Negativ udsvingsrate

Overskudsgrad

Bevillingsandel

Årsværkspris

Lønomkostningsandel

Tab på debitorer

Afskrivningsrate

Opretholdelsesgrad

Reservationsflow

Reservationsandel

Definition

Ultimosaldo FF4 / låneramme

Overført overskud / startkapital

Årets resultat / ordinære driftsindtægter i alt

Indtægtsført bevilling / ordinære driftsindtægter i alt

Personaleudgifter i alt / årsværk

Personaleudgifter i alt / ordinære driftsindtægter i alt

Tab på debitorer*100/tilgodehavende

Af- og nedskrivninger ultimo regnskabsåret * 100/kostpris ultimo regn-

skabsåret

Tilgang * 100/årets afskrivninger

Reserveret af indeværende års bevilling * 100/reserveret bevilling

Reserveret af indeværende års bevilling * 100/bruttoudgiftsbevilling