Skatteudvalget 2017-18
L 63
Offentligt
1814898_0001.png
9. november 2017
J.nr. 2017 - 5651
Til Folketinget
–
Skatteudvalget
Vedrørende L 63 - Forslag til Lov om indgåelse af dobbeltbeskatningsoverenskomst mel-
lem Danmark og Aserbajdsjan.
Hermed sendes svar på spørgsmål nr. 1 af 26. oktober 2017. Spørgsmålet er stillet efter
ønske fra Rune Lund (EL).
Karsten Lauritzen
/ Christian Stenberg
 L 63 - 2017-18 - Endeligt svar på spørgsmål 1: Spm. om, i hvilket omfang dobbeltbeskatningsoverenskomsten sikrer mod hvidvask af penge, til skatteministeren
1814898_0002.png
Spørgsmål
Ministeren bedes kommentere på, i hvilket omfang dobbeltbeskatningsoverenskomsten
sikrer mod hvidvask af penge, som det for eksempel tilsyneladende er sket via Danske
Bank i Azerbaijan.
Svar
Hovedformålene med en dobbeltbeskatningsoverenskomst (DBO) er at undgå dobbelt-
beskatning mellem landene, forhindre grænseoverskridende skatteunddragelse samt etab-
lere administrativt samarbejde mellem skattemyndighederne.
DBO’er har ikke
som hovedformål at bekæmpe hvidvask, men indeholder imidlertid be-
stemmelser, der forpligter skattemyndighederne til at udveksle bl.a. bank- og kontooplys-
ninger med hinanden. Dermed skabes der større transparens om finansielle forhold, der
kan føre til indledning af hvidvaskundersøgelser, samt virke afskrækkende på personer og
virksomheder, der har til hensigt at overføre større pengebeløb til ulovlige formål på
tværs af landene.
Bekæmpelse af hvidvaskning af penge har en høj prioritet for regeringen, der med den
brede politisk aftale fra juni 2017 styrker indsatsen mod hvidvask og terrorfinansiering.
Med aftalen iværksættes yderligere initiativer, der bl.a. indebærer skærpede krav om eg-
nethed og hæderlighed til finansielle virksomheders ledelsesmedlemmer, en evaluering af
registrering af reelle ejere, et skærpet rådgiveransvar og en generel hårdere sanktionering
af hvidvaskovertrædelser samt en yderligere tilførelse på 6 mio. kr. til Finanstilsynet til at
styrke tilsynsindsatsen på området.
Som en del af den politiske aftale skal der derudover udarbejdes en samlet hvidvasksstra-
tegi på tværs af relevante ministerier og myndigheder, der skal sikre en styrket koordina-
tion og et effektivt samarbejde myndighederne imellem. Strategien forventes at ligge klar
inden udgangen af 2017.
Side 2 af 2