Skatteudvalget 2017-18
SAU Alm.del
Offentligt
1961644_0001.png
Bilag
31. oktober 2018
J.nr. 2018 - 6104
Kontor:
Koncernregnskab [KOR]
Initialer:
JeM
Bilag: Oversigt over rapporteringer
Nedenstående rapporteringer oversendes med svaret på SAU alm. del spm. 556,
jf. tabel 1.
Tabel 1. Rapporteringer oversendt med svaret på SAU alm. del spm. 556
Rapporte-
ring nr.
114-030
114-170
Navn
It-revision af SAP PS Basis
Opgørelse, afregning og regnskab for EU’s egne
indtægter told- og sukkerafgifter.
Statsregnskabet §§ 7.51.01
–
7.51.05
IT-revision af systemopdateringer (patching)
Fysisk sikkerhed
Generelle it-controller i relation til adgangsstyring
It-revision af SAP 38 udvalgte processer
Lønindeholdelser i EFI
Opfølgningsrapport på afgivne anbefalinger vedrørende applikationskontroller i re-
lation til D/R-systemet
Opfølgningsrapport på afgivne anbefalinger vedrørende generelle it-kontroller i re-
lation til D/R-systemet
It-revision af SAP DMO Basis
Forældelse af fordringer
EFI-funktionerne overensstemmelse med lovgivningen vedrørende udlæg
Juridisk/kritisk revision af projekt “Differencer i selvangivelsen, herunder
fremryk-
ket indsats
Juridisk/kritisk revision af projekt “Organiseret svig med negativ moms 2014”
Revision af processen for afgørelser i projekt “Store selskabers moms og løn-
sumsafgift 2014”
Overvågning og styring af indkøbsområdet
Revision af regnskabsgodkendelserne af den centrale regnskabsaflæggelse.
114-220
114-230A
114-230B
114-270
114-280
114-340a
114-340b
114-410
114-430
114-450
114-470
114-480
114-490
114-500
114-520
 SAU, Alm.del - 2017-18 - Endeligt svar på spørgsmål 556: Spm. om at oversende kopi af alle væsentlige rapporteringer fra Intern Revision til Skatteministeriets departement i årene 2015, 2016, 2017 og 2018, til skatteministeren
1961644_0002.png
Tabel 1. Rapporteringer oversendt med svaret på SAU alm. del spm. 556
114-530
Revision af processen for angivelse og betaling af A-skat, am-bidrag, moms og
lønsumsafgift
Revision af regnskabsinstruksen for Skatteministeriets koncern § 38
Opfølgningsrevision af rutiner for regnskabsaflæggelse fra DMI (DebitorMotor Ind-
drivelse)
Revision af § 38
–
SKATs debitorforvaltning
Revision af udgifter til it-drift
Øvrige driftsomkostninger
–
forretningsgange og interne kontroller
Revision af husleje
Revision af lønafstemninger
Sandsynliggørelse af moms
Revision af bankafstemninger
Revision af delvis kompensation for købsmoms
Erklæring om revision af SKATs § 9 regnskab for regnskabsåret 2014
Revision af årsafslutningsprocessen for § 9 regnskabet
Revisionsberetning 2014, Finanslovens § 9
Skatteankestyrelsen, Revision af regnskabsmæssige rammer
Skatteankestyrelsen, Revision af husleje
Skatteankestyrelsen, Revision af lønafstemninger
Skatteankestyrelsen, Revision af bankafstemninger
Erklæring om revision af Skatteankestyrelsens regnskab for 2014
Revision af årsafslutningsprocessen for Skatteankestyrelsens regnskab
Revisionsberetning 2014, Finanslovens § 9 Skatteankestyrelsen
Spillemyndigheden, Revision af indtægter og debitorer
Spillemyndigheden, Revision af lønafstemninger
Spillemyndigheden, Revision af bankafstemninger
Erklæring om revisionen af Spillemyndighedens regnskab for regnskabsåret 2014
Revision af årsafslutningsprocessen for Spillemyndighedens regnskab
Revisionsberetning 2014, Finanslovens § 9 Spillemyndigheden
114-550
114-560
114-570
114-600
114-610
114-620
114-630
114-640
114-650
114-660
114-680
114-680
114-680
114-700
114-720
114-730
114-750
114-780
114-780
114-780
114-800
114-830
114-850
114-880
114-880
114-880
Side 2 af 5
 SAU, Alm.del - 2017-18 - Endeligt svar på spørgsmål 556: Spm. om at oversende kopi af alle væsentlige rapporteringer fra Intern Revision til Skatteministeriets departement i årene 2015, 2016, 2017 og 2018, til skatteministeren
1961644_0003.png
Tabel 1. Rapporteringer oversendt med svaret på SAU alm. del spm. 556
114-910
114-910
114-910
114-940
114-950
114-960
114-970
115-001
115-002
115-003
115-004
115-006
115-007
115-009
115-010
115-019
115-020
115-033
Erklæring om revision af SKATs § 38 regnskab for 2014
Revision af årsafslutningsprocessen for § 38 regnskabet
Revisionsberetning 2014, Finanslovens § 38 (indtægtsområdet)
Revision af processen for afstemninger fra fødesystemer til regnskabssystemer
Revision af proces for bankafstemninger (§ 38)
NTSE
–
Generelle it-kontroller
It-revision af SAP 38 Basis
Personalesikkerhed
It-revision af adgangsstyring
It-revision af anskaffelse, udvikling og vedligeholdelse af systemer
It-revision af driftssikkerhed
It-revision af SAPIntern Basis
It-revision af ændringsstyring
It-revision af SAP38 Basis
Revisorerklæringer for it-systemer outsourcet til serviceleverandører
Intern audit og tilsyn med it-anvendelsen i SKAT
SKATs administration af udbytteskat og refusion af udbytteskat
Væsentlige grænseflader og kontroller i systemunderstøttelsen for virksomheds-
relaterede skatter og afgifter
Rapport om udvalgte kontroller og funktionalitet i applikationen NTSE (Ny Tast-
Selv, Erhverv)
Rapport om udvalgte kontroller og funktionalitet i applikationen DIAS (Digitalise-
ring Af Selskabsskat)
Rapport om kontroller og funktionalitet i TastSelvBorger
Rapport om kontroller og funktionalitet i eIndkomst
Rapport om kontroller og funktionalitet eKapital
Processen for afgørelser i et indsatsprojekt
SKATs opfølgning på sager om svig og uregelmæssigheder (Told)
Processen for den ordinære forskudsopgørelse og Forskudssystemets funktionali-
tet
Processen for den ordinære årsopgørelse og SLUT-systemets funktionalitet
115-041
115-043
115-044
115-045
115-046
115-048
115-049
115-051
115-053
Side 3 af 5
 SAU, Alm.del - 2017-18 - Endeligt svar på spørgsmål 556: Spm. om at oversende kopi af alle væsentlige rapporteringer fra Intern Revision til Skatteministeriets departement i årene 2015, 2016, 2017 og 2018, til skatteministeren
1961644_0004.png
Tabel 1. Rapporteringer oversendt med svaret på SAU alm. del spm. 556
115-055
115-061
It-revision af SAP PS Basis
Den regnskabsmæssige opgørelse af ikke-retskraftige inddrivelsesfordringer Ver-
sion 2
SKATs administration af opkrævningsdebitorer på Skattekontoen
Pengestrømsopgørelse for § 38 regnskabet
Processen for manuelle udbetalinger § 38
Erklæring, § 38 regnskabet for regnskabsåret 2015
Revision af årsafslutningsprocessen for 2015 for § 38 regnskabet
Regnskabsmæssig behandling af væsentlige skattesager
Regnskabsposten
– “Penge undervejs” i § 38 regnskabet
Revisionsberetning 2015, Finanslovens § 38 (Indtægtsområdet)
Regnskabsmæssig opgørelse af ikke-retskraftige krav i SAP
Digital vejledning til selvangivelsen
Rapport om stikprøvevis gennemgang af fordringer i EFI
Dataanalyser af restancer i EFI
Erklæring om revision af Skatteankestyrelsens årsrapport for 2015
Revision af årsafslutningsprocessen for Skatteankestyrelsen
Revisionsberetning 2015, Finanslovens § 9 Skatteankestyrelsen
Erklæring om revision af Spillemyndighedens årsrapport for 2015
Revision af årsafslutningsprocessen for Spillemyndighedens regnskab
Revisionsberetning 2015, Finanslovens § 9 Spillemyndigheden
Revision af gebyrstyring, Spillemyndigheden
Revision af lønprocessen
Undersøgelse af inddrivelsesprocessen for Personlige fordringer (FL 09.22.15)
Investeringsprocessen vedrørende it-projekter
Besvigelser og svig
Økonomistyring i SKAT
Erklæring om revision af SKATs § 9 årsrapport for 2015
Revision af årsafslutningsprocessen for SKATs § 9 årsrapport
115-062
115-071
115-072
115-080
115-082
115-082a
115-082b
115-083
115-087
115-098
115-099
115-099
115-120
115-121
115-122
115-130
115-131
115-132
115-139
115-160
115-170
115-181
115-190
115-200
115-210
115-211
Side 4 af 5
 SAU, Alm.del - 2017-18 - Endeligt svar på spørgsmål 556: Spm. om at oversende kopi af alle væsentlige rapporteringer fra Intern Revision til Skatteministeriets departement i årene 2015, 2016, 2017 og 2018, til skatteministeren
1961644_0005.png
Tabel 1. Rapporteringer oversendt med svaret på SAU alm. del spm. 556
115-212
115-221
Revisionsberetning 2015, Finanslovens § 9 SKAT
Revision af opgørelse og afregning af Danmarks bidrag til EU’s egne indtægter,
moms og BNI 2015
–
Statsregnskabets § 7.51.11
Revision af SKATs opgørelse af momsindbetalingerne for finansåret 2014
Gennemgang af Skatteministeriets departements momsredegørelse for 2014
–
EUs egne indtægter, moms
Erklæring, SKATs opgørelse, afregning og regnskab for finansåret 2015 for Dan-
marks bidrag til EUs egne indtægter for §§ 7.51.01
–
7.51.11
Opgørelse, afregning og regnskab for finansåret 2015 for Danmarks bidrag til EUs
egne indtægter for §§ 7.51.01
–
7.51.11
Informationssikkerhedspolitikker
115-222
115-224
115-225
115-225
116-011
Side 5 af 5