ERU, Alm.del - 2017-18 - Endeligt svar på spørgsmål 67: Spm. om ministeren vil oversende sit talepapir til udvalget fra åbent samråd den 7/12-17 om finansiel stabilitet, til erhvervsministeren

Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget 2017-18
ERU Alm.del
Offentligt

INSPIRATIONSPUNKTER

[KUN DET TALTE ORD GÆLDER]

7. december 2017

17/09856-2

Samråd i ERU den 7. december 2017

–

Spørgsmål I stillet efter ønske

fra Lisbeth Bech Poulsen (SF)

Spørgsmål I

Ministeren bedes redegøre for Finansiel Stabilitets forberedelse, tilrette-

læggelse og førelse af retssager om erstatningsansvar mod bankledelser

og revisionsfirmaer m.fl. i forbindelse med krakkede banker, og om mini-

steren er tilfreds med Finansiel Stabilitets hidtidige varetagelse af sådanne

sager eller agter at tage initiativer på baggrund af de nuværende erfarin-

ger.

ERU, Alm.del - 2017-18 - Endeligt svar på spørgsmål 67: Spm. om ministeren vil oversende sit talepapir til udvalget fra åbent samråd den 7/12-17 om finansiel stabilitet, til erhvervsministeren

2/16

Indledning



Jeg vil gerne takke for invitationen til sam-

rådet.



Med samrådsspørgsmålet er jeg blevet bedt

om at redegøre for Finansiel Stabilitets for-

beredelse, tilrettelæggelse og førelse af rets-

sager om ledelses- og revisionsansvar i for-

bindelse med krakkede banker.



Desuden har udvalget bedt mig vurdere, om

jeg er tilfreds med Finansiel Stabilitets vare-

tagelse af ansvarssagerne, eller om jeg agter

at tage initiativer på baggrund af erfaringer-

ne.



Lad mig indledningsvist understrege, at det

efter min opfattelse er afgørende, at hvis der

er ledelser i de krakkede banker, der kan

drages til ansvar for de tab, de har påført

kunder, kreditorer og aktionærer mv. i ban-

ken, så skal det ske. Selvfølgelig skal det

det.



Det er efter min opfattelse afgørende for

retsbevidstheden. Der er nemlig tale om

pengeinstitutter, hvis lukning har haft store

ERU, Alm.del - 2017-18 - Endeligt svar på spørgsmål 67: Spm. om ministeren vil oversende sit talepapir til udvalget fra åbent samråd den 7/12-17 om finansiel stabilitet, til erhvervsministeren

3/16

indvirkninger på kunder, kreditorer og sam-

fundet generelt.



Det er først og fremmest bankernes ledelser

–

det vil sige bestyrelsen og direktionen

–

som bærer ansvaret for, at en bank drives

forsvarligt, og at reglerne overholdes.



Det er derfor også et vigtigt element i hånd-

teringen af nødlidende pengeinstitutter i Fi-

nansiel Stabilitet, at det bliver undersøgt til

bunds gennem en advokatundersøgelse, om

en bank er drevet på en ordentlig måde, eller

om der kan gøres et ansvar gældende over

for den tidligere ledelse m.v. Samtidig skal

der selvsagt ikke rejses sager, hvor der ikke

er grundlag herfor.



Det har også været et bredt politisk ønske i

den finansielle forligskreds bag bankpakker-

ne.



Det leder mig til besvarelsen af det stillede

spørgsmål

ERU, Alm.del - 2017-18 - Endeligt svar på spørgsmål 67: Spm. om ministeren vil oversende sit talepapir til udvalget fra åbent samråd den 7/12-17 om finansiel stabilitet, til erhvervsministeren

4/16

Finansiel Stabilitets forberedelse, tilrettelæggelse og førelse af

sagerne om erstatningsansvar



Jeg har bedt Finansiel Stabilitet redegøre for

dets forberedelse, tilrettelæggelse og førelse

af ansvarssagerne.



Finansiel Stabilitet har oplyst, at når selska-

bet overtager et nødlidende pengeinstitut

iværksættes en ekstern advokatundersøgelse.



Denne eksterne advokatundersøgelse har til

formål at undersøge forholdene i det over-

tagne institut. Advokaten bliver bl.a. bedt

om at finde de væsentligste årsager til det

økonomiske sammenbrud i pengeinstituttet.



Desuden skal advokaten vurdere, om der er

mistanke om, at pengeinstituttets tidligere

ledelse, revision eller nærtstående har begået

ansvarspådragende handlinger.



Hvis det er vurderingen, at der foreligger an-

svarspådragende handlinger, vurderer advo-

katen, om der foreligger et erstatningsan-

svar.

ERU, Alm.del - 2017-18 - Endeligt svar på spørgsmål 67: Spm. om ministeren vil oversende sit talepapir til udvalget fra åbent samråd den 7/12-17 om finansiel stabilitet, til erhvervsministeren

5/16



Hvis det er vurderingen, at der er tale om

strafbare handlinger, vil Finansiel Stabilitet

gøre Finanstilsynet opmærksom herpå. Her-

efter vil Finanstilsynet kunne indgive an-

meldelse herom til Statsadvokaten for Sær-

lig Økonomisk Kriminalitet.



Den eksterne advokatredegørelse og advoka-

tens anbefalinger danner endvidere grundlag

for Finansiel Stabilitets beslutning om,

hvorvidt der skal anlægges en erstatningssag

mod den tidligere ledelse og revision.



Finansiel Stabilitet anlægger kun en retssag,

hvis de sammen med deres eksterne advoka-

ter vurderer, at det er overvejende sandsyn-

ligt at vinde sagen.



Det er Finansiel Stabilitets bestyrelse, der

træffer beslutning om, hvorvidt der skal an-

lægges en retssag.



Hvis bestyrelsen beslutter at anlægge sag,

får en ekstern advokat til opgave at forbere-

de en stævning. Det vil medføre yderligere

undersøgelser og vurderinger, og det er også

i den forbindelse, at det besluttes hvilke per-

ERU, Alm.del - 2017-18 - Endeligt svar på spørgsmål 67: Spm. om ministeren vil oversende sit talepapir til udvalget fra åbent samråd den 7/12-17 om finansiel stabilitet, til erhvervsministeren

6/16

soner, der vurderes at være erstatningsan-

svarlige, og dermed skal stævnes, og hvilke

der ikke skal.



Finansiel Stabilitet har overtaget 13 nødli-

dende pengeinstitutter. I 8 af tilfældene har

Finansiel Stabilitet på baggrund af advokat-

undersøgelserne vurderet, at det er overve-

jende sandsynligt, at FS vil få medhold i en

erstatningsansvarssag. I de 5 øvrige sager

har Finansiel Stabilitet således ikke anlagt

retssager.



Der er altid en procesrisiko forbundet med

anlæggelse af en retssag, blandt andet fordi

der kan komme nye oplysninger frem ved

afhøring af vidner m.v. Denne procesrisiko

er højere i denne type sager, hvor domsprak-

sis er begrænset.



Hvis der fremkommer nye oplysninger frem

i sagen undervejs, kan det være relevant for

Finansiel Stabilitet at tilskære en sag, såle-

des at der ikke forfølges spørgsmål, der ikke

vurderes at kunne lede til dom.

ERU, Alm.del - 2017-18 - Endeligt svar på spørgsmål 67: Spm. om ministeren vil oversende sit talepapir til udvalget fra åbent samråd den 7/12-17 om finansiel stabilitet, til erhvervsministeren

7/16



Det skal i øvrigt bemærkes, at erstatningsan-

svarssagerne har et omfang og kompleksitet,

der sjældent er set i det danske retssystem.

Fx fyldte sagsakterne i Roskilde Bank-sagen

ca. 30.000 sider, og sagen blev behandlet i

Østre Landsret over en periode på 112 rets-

dage fra november 2015 til juni 2017.



Tilsvarende var også sagerne vedrørende

Amagerbanken og Capinordic Bank meget

omfattende med henholdsvis ca. 21.000 si-

der samt hovedforhandling i 61 retsdage og

ca. 24.000 sider med hovedforhandling i 54

retsdage.



Der er på nuværende tidspunkt afsagt dom i

tre af de anlagte ansvarssager. Det vedrører

Capinordic Bank, Amagerbanken og Ros-

kilde Bank.

Dommene vedrørende Capinordic Bank og Amagerbanken



I sagen vedrørende Capinordic Bank fik Fi-

nansiel Stabilitet i 2015 delvist medhold, da

landsretten dømte tre personer i bankens tid-

ligere ledelse til at betale i alt 90,5 millioner

kroner med tillæg renter til Finansiel Stabili-

ERU, Alm.del - 2017-18 - Endeligt svar på spørgsmål 67: Spm. om ministeren vil oversende sit talepapir til udvalget fra åbent samråd den 7/12-17 om finansiel stabilitet, til erhvervsministeren

8/16

tet, idet ledelsen fandtes at være erstatnings-

svarlige for tabet i 9 konkrete udlånsenga-

gementer.



De dømte valgte at anke dommen til Høje-

steret, hvorefter Finansiel Stabilitet ligeledes

ankede.



Et af de væsentlige emner i sagen er, hvor

grænserne går for det forretningsmæssige

skøn, der tilkommer ledelsen. Et andet væ-

sentligt emne er, hvilken betydning Finans-

tilsynets vurdering af udlånsengagementer

skal tillægges.



I Amagerbank-sagen blev der afsagt dom af

byretten i juni 2017. Sagen for byretten ved-

rører tabene i 3 konkrete udlånsengagemen-

ter.



Byretten frikendte den tidligere ledelse i

Amagerbanken vedrørende alle 3 udlånsen-

gagementer.



Finansiel Stabilitet har anket sagen, dog kun

vedrørende dele af det ene engagement. Det

skyldes, at Finansiel Stabilitet vurderer, at

ERU, Alm.del - 2017-18 - Endeligt svar på spørgsmål 67: Spm. om ministeren vil oversende sit talepapir til udvalget fra åbent samråd den 7/12-17 om finansiel stabilitet, til erhvervsministeren

9/16

byretten har trukket fortolkningen af græn-

serne for det forretningsmæssige skøn i

Østre Landsrets dom i Capinordic-sagen

meget langt.



I både Capinordic Bank- og Amagerbank-

sagen har Finansiel Stabilitet i anken skåret

sagerne til på baggrund af dommene i første

instans og efter rådgivning fra de eksterne

juridiske rådgivere.



I begge sager anser Finansiel Stabilitet og de

eksterne juridiske rådgivere det for overve-

jende sandsynligt, at man vil opnå et bedre

resultat vedrørende de dele af dommene,

som er anket.



Jeg har ikke herudover bemærkninger til

måden disse sager er grebet an på.

Dommen vedrørende Roskilde Bank



I forhold til dommen i Roskilde Bank-sagen

afsagde Østre Landsret dom den 7. novem-

ber i år, hvor den sagsøgte tidligere ledelse

og eksterne revision i banken blev frifundet.

ERU, Alm.del - 2017-18 - Endeligt svar på spørgsmål 67: Spm. om ministeren vil oversende sit talepapir til udvalget fra åbent samråd den 7/12-17 om finansiel stabilitet, til erhvervsministeren

10/16



I forhold til sagen om Roskilde Bank, så har

Finansiel Stabilitet i redegørelsen oplyst føl-

gende over for mig:



Bestyrelsen i den ny Roskilde Bank (som på

daværende tidspunkt var ejet af National-

banken og Det Private Beredskab) beslutte-

de efter sammenbruddet i august 2008, at

anmode to eksterne advokater om at foretage

en undersøgelse af forholdene i Roskilde

Bank i perioden 1. januar 2005 til august

2008.



Advokatredegørelsen foreslå i juli 2009.

Heri var det vurderingen, at den tidligere le-

delse havde handlet ansvarspådragende og

kunne holdes ansvarlig for bankens tab.



Herefter besluttede Ny Roskilde Bank, at

opgaven med at forberede og føre retssagen

blev overdraget til en ny ekstern advokat.



I februar 2010 blev der indleveret stævning

mod den tidligere ledelse og revision med

påstand om, at de sagsøgte i fællesskab skul-

le betale 1 mia. kr. i erstatning.

ERU, Alm.del - 2017-18 - Endeligt svar på spørgsmål 67: Spm. om ministeren vil oversende sit talepapir til udvalget fra åbent samråd den 7/12-17 om finansiel stabilitet, til erhvervsministeren

11/16



Af landsrettens domsresumé fremgår, at der

har foreligget kritisable forhold i forbindelse

med driften af banken. Det drejer sig særligt

om bankens omfattende brug af såkaldt

presserende bevillinger, og at banken desu-

den i meget væsentlig grad havde været ek-

sponeret

mod

den konjunkturfølsomme

ejendomsbranche. Disse forhold gav dog ik-

ke landsretten grundlag for at fastslå, at le-

delsen generelt havde drevet banken ufor-

svarligt.



For så vidt angår de konkrete forhold, har

landsretten vedrørende udlån til bankens sto-

re kunders køb af aktier i Roskilde Bank lagt

til grund, at der reelt ikke blev foretaget en

kreditvurdering. Landsretten har anset dette

forhold for ansvarspådragende for direktio-

nen og bestyrelsen.



Landsretten fandt dog videre, at Finansiel

Stabilitet ikke havde kunnet opgøre sit tab i

forbindelse hermed, og at landsretten derfor

ikke havde det fornødne grundlag for at fo-

retage et skøn over et tab.

ERU, Alm.del - 2017-18 - Endeligt svar på spørgsmål 67: Spm. om ministeren vil oversende sit talepapir til udvalget fra åbent samråd den 7/12-17 om finansiel stabilitet, til erhvervsministeren

12/16



Det er domstolene, der i de konkrete sager

foretager en bevisbedømmelse af forholdene

i sagen. Der er derfor altid risiko for, at

domstolene ikke bedømmer en sag på sam-

me måde som Finansiel Stabilitet og deres

advokater.



Landsrettens påpegning af, at der ikke har

været det fornødne grundlag for at foretage

et skøn over tabene synes imidlertid at frem-

stå som en kritik af det juridiske arbejde som

advokaterne på Finansiel Stabilitets vegne

har foretaget.



Hvis Finansiel Stabilitets advokater ikke har

udført deres arbejde ordentligt, så mener jeg,

at det er utilfredsstillende.



Jeg har forstået, at Finansiel Stabilitet drøf-

ter dette spørgsmål med advokaterne. Både

for at afdække i hvilket omfang advokaterne

har udført deres arbejde godt nok og for at

afklare, om sagen skulle ankes.



I forhold til anke har Finansiel Stabilitet, si-

den dommens afsigelse, grundigt overvejet

spørgsmålet.

ERU, Alm.del - 2017-18 - Endeligt svar på spørgsmål 67: Spm. om ministeren vil oversende sit talepapir til udvalget fra åbent samråd den 7/12-17 om finansiel stabilitet, til erhvervsministeren

13/16



Det er Finansiel Stabilitets og advokaternes

vurdering, at landsretten anlægger en streng

bevisbedømmelse for at statuere ansvar for

en bankledelses kreditgivning, og at denne

bevisbedømmelse

umiddelbart

noget

strengere, end hvad advokaterne har vurde-

ret, at der kunne udledes af bl.a. den forelig-

gende praksis.



Finansiel Stabilitets bestyrelse har derfor be-

sluttet at anke dele af dommen. Påstanden

for Højesteret er fastsat til 375 mio. kr.



Ankesagen vil omfatte konkrete aktiekredit-

ter samt konkrete udlånsengagementer, her-

under den aktiekredit hvor Østre Landsret

finder, at bestyrelse og direktion har handlet

ansvarspådragende.



Finansiel Stabilitet vil under ankesagen gøre

gældende, at der gælder et skærpet ansvar

for ledelsen i en finansiel virksomhed, lige-

som dokumentationen af tabene vil blive fo-

relagt på den måde, som Østre Landsret har

efterlyst.

ERU, Alm.del - 2017-18 - Endeligt svar på spørgsmål 67: Spm. om ministeren vil oversende sit talepapir til udvalget fra åbent samråd den 7/12-17 om finansiel stabilitet, til erhvervsministeren

14/16



Finansiel Stabilitet har desuden i forbindelse

med anken besluttet at skifte ud i den per-

sonkreds fra advokatfirmaet som skal føre

sagen.



Finansiel Stabilitet har endvidere oplyst, at

der er drøftelser med advokaterne om kvali-

teten af det arbejde som de eksterne advoka-

ter leverer. Det samme gælder mulige kon-

sekvenser for salær og kompensation for

eventuelle fejl og mangler ved de leverede

ydelser.



Jeg har noteret mig de skridt som Finansiel

Stabilitet har taget over for deres advokater i

Roskilde Bank-sagen.



Det er Finansiel Stabilitet, der har ansvaret

for at sagerne føres, og i den forbindelse

sørger for, at den eksterne juridiske bistand

er kvalificeret og kompetent. Derfor har jeg

bedt Finansiel Stabilitet redegøre for, hvor-

dan det fremadrettet sikres, at en lignende si-

tuation undgås.

ERU, Alm.del - 2017-18 - Endeligt svar på spørgsmål 67: Spm. om ministeren vil oversende sit talepapir til udvalget fra åbent samråd den 7/12-17 om finansiel stabilitet, til erhvervsministeren

15/16

Afslutning



Forløbet i sagerne har i øvrigt givet anled-

ning til spørgsmål, om der skal ses nærmere

på reglerne for at drage ledelserne i finan-

sielle virksomheder til ansvar i tilfælde, hvor

den finansielle virksomhed bliver nødliden-

de.



På nuværende tidspunkt foreligger der imid-

lertid alene erfaringer på baggrund af 3 før-

ste instansafgørelser. Inden der drages kon-

klusioner om evt. lovgivningsmæssige ini-

tiativer bør Højesteret have mulighed for at

se på og forholde sig til omfanget af de gæl-

dende regler om ledelsesansvar i de konkrete

ankesager.



Vi forventer en afgørelse fra Højesteret i

Capinordic-sagen december 2018.



Afslutningsvis vil jeg gerne understrege, at

jeg har meget stor forståelse for, at retssa-

gerne er en belastning for de personer, som

sagerne vedrører.



Men vi skal heller ikke glemme, at sammen-

bruddene i disse institutter har betydet tab

og omkostninger for almindelige borger,

ERU, Alm.del - 2017-18 - Endeligt svar på spørgsmål 67: Spm. om ministeren vil oversende sit talepapir til udvalget fra åbent samråd den 7/12-17 om finansiel stabilitet, til erhvervsministeren

16/16

kreditorer, samfundet og de offentlige kas-

ser.



Derfor er det vigtigt at vi, på en ordentlig og

professionel måde, får afklaret, hvorvidt de

tidligere ledelser har handlet ansvarspådrag-

ende og er erstatningspligtige.



Som tidligere nævnt er retspraksis i denne

type sager sparsom, hvorfor der er afgørende

at få fastlagt, hvor grænserne for det forret-

ningsmæssige skøn går.



Det er et stort ansvar at stå i spidsen for en

finansiel virksomhed, og det er baggrunden

for den omfattende regulering på området.

Man må derfor som tidligere ledelse forven-

te, at der stilles spørgsmålstegn ved, om det-

te ansvar er udøvet godt nok, hvis virksom-

heden går ned.



Tak for ordet.