ERU, Alm.del - 2017-18 - Endeligt svar på spørgsmål 332: Spm. om blandt hvilke virksomheder, Erhvervsstyrelsen vurderer, der er størst risiko for hvidvask og finansiering af terrorisme, til erhvervsministeren

Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget 2017-18
ERU Alm.del
Offentligt

Folketingets Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalg

ERHVERVSMINISTEREN

4. oktober 2018

Besvarelse af spørgsmål 332 alm del stillet af udvalget den 7. septem-

ber 2018 af Morten Bødskov (S).

Spørgsmål:

Ministeren bedes i forlængelse af svar af 5. september 2018 på ERU alm.

del

–

spørgsmål 302 oplyse, blandt hvilke virksomheder, Erhvervsstyrel-

sen vurderer, der er størst risiko for hvidvask og finansiering af terrorisme

samt oplyse, hvilke tilsyn der er ført med disse virksomheder, herunder

antallet af tilsyns- og kontrolbesøg, og hvad tilsynet har medført af påbud

og andet.

Svar:

Jeg har forelagt spørgsmålet for Erhvervsstyrelsen, der oplyser følgende

som jeg kan henholde mig til.

”Erhvervsstyrelsens tilsynsindsats er

risikobaseret. Det betyder, at styrel-

sen udvælger de konkrete virksomheder på baggrund af en vurdering af

risikoen for, at virksomhederne kan blive udnyttet til hvidvask og terror-

finansiering. I denne risikovurdering indgår bl.a. en vurdering af de ydel-

ser, som virksomheden udbyder og de kundetyper, som virksomheden

har.

Erhvervsstyrelsens hvidvasktilsyn modtager også løbende tip fra andre

kontrolområder i Erhvervsstyrelsen samt andre myndigheder, herunder

Skatteforvaltningen. Disse oplysninger indgår ved udvælgelsen af kon-

trolemner. Når det er relevant udføres kontrollen tillige i samarbejde med

øvrige kontrolområder i Erhvervsstyrelsen, fx revisortilsynet eller regn-

skabs- og selskabskontrollen.

Erhvervsstyrelsen gennemførte i 2017 100 risikobaserede hvidvasktilsyn

og planlægger i 2018 at gennemføre omkring 125 hvidvasktilsyn. Derud-

over gennemføres der også et hvidvasktjek i forbindelse med Erhvervssty-

relsen revisortilsyn ved brug af eksterne kontrollanter.

Erhvervsstyrelsens tilsynsindsats har i 2017 og 2018 bl.a. fokuseret på

virksomhedsoprettere. Virksomhedsoprettere kan fx udnyttes, hvis de

hjælper med at oprette komplekse virksomhedskonstruktioner for kunder,

der har en skjult hensigt om at sløre ejerforholdet. Virksomhedsoprettere

ERHVERVSMINISTERIET

Slotsholmsgade 10-12

1216 København K

Tlf.

33 92 33 50

Fax.

33 12 37 78

CVR-nr. 10092485

EAN nr. 5798000026001

[email protected]

www.em.dk

ERU, Alm.del - 2017-18 - Endeligt svar på spørgsmål 332: Spm. om blandt hvilke virksomheder, Erhvervsstyrelsen vurderer, der er størst risiko for hvidvask og finansiering af terrorisme, til erhvervsministeren

2/2

kan også uforvarende hjælpe fx udenlandske personer til at hvidvaske

gennem danske selskaber.

Erhvervsstyrelsens fokus har særligt været på de virksomhedsoprettere,

som ikke har været registreret i Erhvervsstyrelsens register til bekæmpel-

se af hvidvask, som de er forpligtet til. I disse tilfælde er der en formod-

ning for, at hvis virksomhederne ikke er registret, er de formentlig heller

ikke opmærksomme på hvidvasklovens øvrige regler. Dermed er de i sær-

lig risiko for at blive udnyttet i forbindelse med hvidvask.

Derudover har styrelsen fokuseret på de mindre virksomheder, der typisk

ikke er medlem af en brancheorganisation, bl.a. eksterne bogholdere, der

eksempelvis hjælper virksomheder med bogholderi, indberetning af

moms mv. Disse bogholdere har ofte et kendskab til virksomheden, der

indebærer, at de kan opdage forsøg på hvidvask. Men de kan også utilsig-

tet komme til at medvirke til hvidvask, hvis de ikke er tilstrækkeligt op-

mærksomme på reglerne. Erhvervsstyrelsens kontrol med de eksterne

bogholdere sker typisk på baggrund af styrelsens kendskab til, om virk-

somhedernes kunder opererer i brancher, hvor risikoen for fx skatteund-

dragelse og momssvindel vurderes at være høj.

Erhvervsstyrelsens vurdering af risikobilledet er blevet underbygget af

underretninger fra SKAT, om virksomheder, som SKAT er opmærksom-

me på.

I 2017 udførte Erhvervsstyrelsen i alt 76 hvidvasktilsyn med virksom-

hedsoprettere og eksterne bogholdere. Der blev sammenlagt givet 227

påbud og påtaler for manglende overholdelse af hvidvaskloven. Den

manglende overholdelse vedrørte bl.a. manglende registrering, utilstræk-

kelig efterlevelse af reglerne om risikovurdering og skriftlige politikker,

gennemførelse af kundekendskabsprocedurer samt opmærksomheds- og

undersøgelsespligten. Erhvervsstyrelsen vurderede, at 28 af virksomhe-

dernes overtrædelser af hvidvasklovens regler var af så grov karakter, at

de blev politianmeldt.

Udover påtaler og påbud vejleder Erhvervsstyrelsen også virksomhederne

i forbindelse med et konkret hvidvasktilsyn, ligesom styrelsen har igang-

sat en kommunikationsindsats, der bl.a. indeholder målrettet vejledning til

virksomhedsoprettere og eksterne bogholdere.”

Med venlig hilsen

Rasmus Jarlov