L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget 2016-17
L 41 Bilag 31
Offentligt

Til lovforslag nr.

L 41

Folketinget 2016-17

Betænkning afgivet af Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget den [0. maj 2017]

5. udkast

(Nye ændringsforslag fra erhvervsministeren)

Betænkning

over

Forslag til lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering

af terrorisme (hvidvaskloven)

[af erhvervs- og vækstministeren (Troels Lund Poulsen)]

1. Ændringsforslag

Erhvervsministeren har stillet 40 ændringsforslag til lov-

forslaget.

2. Udvalgsarbejdet

Lovforslaget blev fremsat den 13. oktober 2016 og var til

1. behandling den 8. november 2016. Lovforslaget blev efter

1. behandling henvist til behandling i Erhvervs,- Vækst- og

Eksportudvalget.

Dispensation fra Folketingets forretningsorden

[Udvalget] indstiller, at der dispenseres fra bestemmelsen

i Folketingets forretningsorden § 13, stk. 1, om, at 3. be-

handling ikke må finde sted før 2 dage efter, at 2. behand-

ling er afsluttet.

Møder

Udvalget har behandlet lovforslaget i <> møder.

Høring

Et udkast til lovforslaget har inden fremsættelsen været

sendt i høring, og erhvervs- og vækstministeren sendte den

31. august 2016 dette udkast til udvalget, jf. ERU alm. del –

bilag 365. Den 13. oktober 2016 sendte erhvervs- og vækst-

ministeren de indkomne høringssvar og et notat herom til

udvalget.

Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalgets offentlige høring

Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget afholdt sammen

med Skatteudvalget den 15. maj 2017 en offentlig høring

om lovforslaget og hvidvask.

Skriftlige henvendelser

Udvalget har i forbindelse med udvalgsarbejdet modtaget

skriftlige henvendelser fra:

Dansk Erhverv, Danske Spil og De Samvirkende Køb-

mænd,

Ejendomsforeningen Danmark,

Finansrådet,

Finans & Leasing,

Nærbutikkernes Landsforening,

Revisionsfirmaet Tage Kielsgaard Rasmussen, statsaut.

revisionsanpartsselskab og

Unik System Design A/S

Erhvervsministeren har over for udvalget kommenteret

de skriftlige henvendelser til udvalget.

Samråd

Udvalget har stillet 5 spørgsmål til erhvervsministeren og

justitsministeren til mundtlig besvarelse, som disse har be-

svaret i to åbne samråd med udvalget den 20. april og den

24. maj 2017. Erhvervsministeren og justitsministeren har

efterfølgende sendt udvalget de talepapirer, der dannede

grundlag for ministrenes besvarelse af spørgsmålene.

Deputationer

Endvidere har følgende mundtligt over for udvalget rede-

gjort for deres holdning til lovforslaget:

Dansk Erhverv,

Finansrådet og

Nærbutikkernes Landsforening

DokumentId

Journalnummer

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

Spørgsmål

Udvalget har stillet 84 spørgsmål til erhvervsministeren

til skriftlig besvarelse, som denne har besvaret. Et af udval-

gets spørgsmål og ministerens svar herpå er optrykt som bi-

lag 2 til betænkningen.

3. Tilkendegivelse fra erhvervsministeren

Erhvervsministeren har over for udvalget tilkendegivet,

at der efter 4 år fra lovens ikraftræden vil blive foretaget en

evaluering af loven, jf. L 41 - svar på spørgsmål 19.

4. Indstillinger og politiske bemærkninger

Enhedslistens medlemmer af udvalget mener, at bekæm-

pelse af økonomisk kriminalitet og finansiering af terror er

meget vigtigt. Enhedslisten mener dog ikke, at der i lovbe-

handlingen er tilvejebragt et ordentligt grundlag for at vur-

dere konsekvenserne for retssikkerheden for især politisk

eksponerede personer og personer, der står i tæt forbindelse

med politisk eksponerede personer. Det står efter lovebe-

handlingen stadig ikke klart, hvordan listen med politisk

eksponerede personer og deres nære samarbejdspartnere er

tilvejebragt. Kriterierne af en mere risikobaseret tilgang i

forhold til politisk eksponerede personer og nære samar-

bejdspartnere er ligeledes ikke entydige, og det har endeligt

ikke været muligt at få informationer om den vejledning,

som Finanstilsynet skal stå for, der kunne kaste ly på nogle

af disse forhold. På baggrund af dette uklare beslutnings-

grundlag kan Enhedslisten ikke støtte lovforslaget.

Inuit Ataqatigiit, Tjóðveldi og Javnaðarflokkurin var på

tidspunktet for betænkningens afgivelse ikke repræsenteret

med medlemmer i udvalget og havde dermed ikke adgang til

at komme med indstillinger eller politiske udtalelser i be-

tænkningen.

En oversigt over Folketingets sammensætning er optrykt

i betænkningen.

5. Ændringsforslag med bemærkninger

Ændringsforslag

erhvervsministeren,

tiltrådt af <>:

Til § 1

stk. 1, nr. 9,

ændres: »1-7, 10-11 og 19« til: »1-7 og

10-11«.

[Præcisering af anvendelsesområde]

stk. 4

udgår »Erhvervsstyrelsen kan for virksomheder

og personer omfattet af«.

[Bemyndigelse overføres fra Erhvervsstyrelsen til Finanstil-

synet]

Til § 2

nr. 4, litra b,

ændres »§ 1, stk. 1, nr. 2-13 eller 19,

(korrespondenten) til en anden virksomhed omfattet af § 1,

stk. 1, nr. 2-13 eller 19« til: »§ 1, stk. 1, nr. 1-13 eller 19,

(korrespondenten) til en anden virksomhed omfattet af § 1,

stk. 1, nr. 1-13 eller 19«.

[Korrektion af henvisning]

Til § 8

stk. 5

ændres »bestyrelsen« til: »direktionen«.

[Ændring af ansvarligt ledelsesmedlem]

Til § 10

nr. 2, litra b,

udgår »eller ved valutaveksling«.

[Valutavekslingsvirksomhed og pengeoverførselsvirksom-

hed opdeles i to selvstændige litra]

nr. 2

indsættes som

litra c:

»c) 500 euro eller derover ved valutaveksling, hvad enten

transaktionen sker på én gang eller som flere transakti-

oner, der er eller ser ud til at være indbyrdes forbun-

det.«

[Beløbsgrænse for udførelse af kundekendskabsprocedurer

ved valutaveksling]

nr. 3

ændres »2000 euro eller derover« til: »mindst

2000 euro«.

[Præcisering af bagatelgrænse]

Til § 14

stk. 6

ændres »Stk. 4« til: »Stk. 5«.

[Korrektion af henvisning]

Til § 15

Henvisningen »§ 14, stk. 4« ændres til: »§ 14, stk. 5«.

[Korrektion af henvisning]

Til § 18

10)

Som

stk. 7

indsættes:

»Stk. 7.

Erhvervsministeren fører og offentliggør en liste

med navne på personer, som er omfattet af § 2, stk. 1, nr. 8.

Stk. 8.

Erhvervsministeren kan fastsætte nærmere regler

om den i § 18 stk. 7, omhandlede liste, herunder regler om

indberetning, offentliggørelse mv.«

[Regler om liste for politisk eksponerede personer]

Til § 23

11)

Henvisningen »§ 11, stk. 1, nr. 1-3« ændres til: »§ 11,

stk. 1, nr. 1-4«.

[Korrektion af henvisning]

Til § 38

12)

stk. 6

ændres »§ 1, stk. 1, nr. 1-15, 17 og 19« til: »§

1, stk. 1, nr. 1-15, 17, 19 og 21«.

[Videregivelse af oplysninger til Danmarks Nationalbank]

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

Nyt kapitel

13)

Efter kapitel 9 indsættes som nyt kapitel

»Kapitel 01

Valutavekslingsvirksomhed

§ 01.

Valutavekslingsvirksomhed må kun udøves her i

landet af virksomheder, der har tilladelse som valutaveks-

lingsvirksomhed, eller af pengeinstitutter, Danmarks Natio-

nalbank og offentlige myndigheder.

§ 02.

Finanstilsynet kan give tilladelse til valutavekslings-

virksomhed, jf. § 1, stk. 1, nr. 19, hvis

1) virksomheden har hovedkontor og hjemsted i Dan-

mark,

2) medlemmer af virksomhedens bestyrelse og direktion,

eller hvor valutaveksling udøves af en enkeltmands-

virksomhed, indehaveren, eller hvor virksomheden dri-

ves som juridisk person uden bestyrelse og direktion,

den eller de for virksomheden ledelsesansvarlige, op-

fylder kravene i § 06,

3) virksomhedens ejere af kvalificerede andele, jf. § 5,

stk. 3, i lov om finansiel virksomhed, ikke skønnes at

ville modvirke en fornuftig og forsvarlig forvaltning af

virksomheden,

4) virksomheden har tilstrækkelige kontrolforanstaltnin-

ger og forretningsgange, herunder om forebyggelse af

hvidvask og terrorfinansiering, jf. § 8, stk. 1, på alle

væsentlige områder og

5) virksomheden ikke tidligere har været dømt for et straf-

bart forhold, der begrunder en nærliggende fare for

misbrug af tilladelsen, jf. § 78, stk. 2, i straffeloven.

§ 03.

En ansøgning om tilladelse til valutavekslingsvirk-

somhed skal indeholde de oplysninger, der er nødvendige til

brug for Finanstilsynets vurdering af, om betingelserne i §

02 er opfyldt. Ansøgningen skal som minimum indeholde

følgende:

1) Oplysning om virksomhedens juridiske struktur med

kopi af stiftelsesdokument og vedtægter, hvor udarbej-

delsen af disse dokumenter er påkrævet i medfør af

lovgivningen.

2) Adressen på virksomhedens hovedkontor.

3) En beskrivelse af virksomhedens forretningsmodel.

4) En budgetprognose for de 3 kommende regnskabsår fra

ansøgningstidspunktet, samt seneste reviderede års-

regnskab, såfremt et sådant er udarbejdet.

5) Oplysninger om medlemmer af virksomhedens besty-

relse og direktion, eller hvor valutaveksling udøves af

en enkeltmandsvirksomhed, indehaveren, eller, hvor

virksomheden drives som juridisk person uden besty-

relse og direktion, den eller de ledelsesansvarlige for

virksomheden, der dokumenterer, at kravene i henhold

til § 06 er opfyldt.

6) Oplysninger om ejere af en kvalificeret ejerandel i virk-

somheden, jf. § 5, stk. 3, i lov om finansiel virksomhed,

eller, hvor valutaveksling udøves af en enkeltmands-

virksomhed, indehaveren, størrelsen af disses andele og

dokumentation for ejernes egnethed til at sikre en for-

nuftig og forsvarlig forvaltning af virksomheden.

Oplysninger om virksomhedens forretningsgange og

interne kontrolmekanismer, herunder administrative, ri-

sikostyringsmæssige og regnskabsmæssige procedurer,

omfattende, men ikke begrænset til:

a. Virksomhedens it-sikkerhedspolitik, herunder en

detaljeret risikovurdering af de planlagte aktivite-

ter, og en beskrivelse af de forebyggende foran-

staltninger, som virksomheden har foretaget for at

imødegå de identificerede risici, herunder svig og

misbrug af følsomme personoplysninger.

b. Virksomhedens forretningsgang for forebyggelse af

hvidvask og finansiering af terrorisme, herunder en

detaljeret risikovurdering af de planlagte aktivite-

ter, og de forebyggende foranstaltninger, som virk-

somheden vil foretage for at imødegå de identifice-

rede risici.

§ 04.

Virksomheder med tilladelse til valutavekslingsvirk-

somhed skal underrette Finanstilsynet, hvis der indtræder

ændringer i forhold til de oplysninger, som Finanstilsynet

har modtaget og lagt til grund ved meddelelse af tilladelse.

Underretningen skal foretages senest 2 uger efter ændringen.

§ 05.

Virksomheder med tilladelse til valutavekslingsvirk-

somhed skal senest den 1. april hvert år indsende en erklæ-

ring om, at virksomheden opfylder betingelserne for at opnå

tilladelse efter §§ 01 og 02, og en oversigt over virksomhe-

dens ledelse samt eventuelle ejere af kvalificerede andele, jf.

§ 5, stk. 3, i lov om finansiel virksomhed. Erklæringen skal

være underskrevet af virksomhedens bestyrelse og direktion.

Drives virksomheden som juridisk person uden bestyrelse

og direktion, skal erklæringen underskrives af den eller de

ledelsesansvarlige for virksomheden, eller af indehaveren,

hvis valutaveksling udøves af en enkeltmandsvirksomhed.

§ 06.

Et medlem af bestyrelsen eller direktionen i en valu-

tavekslingsvirksomhed eller, hvor valutaveksling udøves af

en enkeltmandsvirksomhed, indehaveren, eller hvor valuta-

vekslingsvirksomheden drives som juridisk person uden be-

styrelse eller direktion, den eller de ledelsesansvarlige

1) skal have tilstrækkelig viden, faglig kompetence og er-

faring til at kunne varetage hvervet eller stillingen,

2) skal have tilstrækkeligt godt omdømme og kunne udvi-

se hæderlighed, integritet og tilstrækkelig uafhængig-

hed ved varetagelsen af hvervet eller stillingen,

3) må ikke være pålagt strafansvar for overtrædelse af

straffeloven, den finansielle lovgivning eller anden re-

levant lovgivning, hvis overtrædelsen indebærer risiko

for, at vedkommende ikke kan varetage sit hverv eller

sin stilling på betryggende måde,

4) må ikke have indgivet begæring om eller være under

rekonstruktionsbehandling, konkurs eller gældssane-

ring og

5) må ikke have udvist en sådan adfærd, at der er grund til

at antage, at vedkommende ikke vil varetage hvervet

eller stillingen på forsvarlig måde.

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

Stk. 2.

Et medlem af bestyrelsen eller direktionen i en va-

lutavekslingsvirksomhed eller, hvor valutaveksling udøves

af en enkeltmandsvirksomhed, indehaveren, eller hvor valu-

tavekslingsvirksomheden drives som juridisk person uden

bestyrelse eller direktion, den eller de ledelsesansvarlige,

skal meddele Finanstilsynet oplysninger om forhold som

nævnt i stk. 1 i forbindelse med indtræden i virksomhedens

ledelse eller, hvor valutaveksling udøves af en enkeltmands-

virksomhed, i forbindelse med ansøgning om tilladelse, jf. §

02. Der skal endvidere meddeles Finanstilsynet oplysninger

om forhold som nævnt i stk. 1, nr. 2-5, hvis forholdene ef-

terfølgende ændrer sig. Meddelelsen skal ske senest 2 uger

efter ændringen.

§ 07.

Finanstilsynet kan inddrage en virksomheds tilladel-

se til valutavekslingsvirksomhed, hvis virksomheden

1) ikke gør brug af tilladelsen inden for en frist af 12 må-

neder, fra tilladelsen er meddelt, udtrykkeligt giver af-

kald på at gøre brug af tilladelsen eller ikke har udøvet

valutavekslingsvirksomhed i en periode på over 6 må-

neder,

2) har opnået tilladelsen på baggrund af urigtige oplysnin-

ger, der er tillagt vægt ved meddelelsen af tilladelsen,

eller på anden uredelig vis,

3) ikke længere opfylder betingelserne for meddelelse af

tilladelse eller

4) ikke overholder bestemmelserne i denne lov.«

[Nyt kapitel med regler om betingelserne for udøvelse af va-

lutavekslingsvirksomhed]

Til § 40

14)

stk. 1

indsættes efter »§ 1, stk. 1, nr. 1-13«: »og 19«.

[Tilsyn med valutavekslingsvirksomhed overføres fra Er-

hvervsstyrelsen til Finanstilsynet]

Til § 42

15)

stk. 1

indsættes efter »§ 1, stk. 1, nr. 1-13«: »og 19«.

[Konsekvens af ændringsforslag nr. 13]

Til § 44

16)

Efter »§ 1, stk. 1, nr. 1-13« indsættes: »og 19«.

[Konsekvens af ændringsforslag nr. 13]

Til § 46

17)

Efter »§ 1, stk. 1, nr. 1-13« indsættes: »og 19«.

[Konsekvens af ændringsforslag nr. 13]

Til § 47

18)

stk. 1

indsættes efter »§ 1, stk. 1, nr. 1-13«: »og

19«.

[Konsekvens af ændringsforslag nr. 13]

Til § 48

19)

Stk. 2

affattes således:

»Stk. 2.

Offentliggørelse efter stk. 1, der omfatter en fy-

sisk persons navn, kan dog alene ske ved alvorlige, gentagne

eller systematiske overtrædelser af § 10, nr. 1, 2, 4 og 5, §

11, stk. 1 og 2 og stk. 3, 1., 3. og 4. pkt., § 14, stk. 1, stk. 2,

2. pkt., stk. 3 og 5, § 17, stk. 1 og 2, § 18, § 21, stk. 1, 2.

pkt., § 25, stk. 1, § 26, stk. 1 og 3 og stk. 4, 1. pkt., og § 30.«

[Korrektion af henvisninger]

Til § 49

20)

stk. 3

indsættes efter nr. 3 som nyt nummer:

»4) SKAT, når videregivelse sker til brug for SKAT’s un-

dersøgelse af mulige overtrædelser af told- og skatte-

lovgivningen.«

Nr. 4-18 bliver herefter nr. 5-19.

[Videregivelse af oplysninger til SKAT]

21)

stk. 5

ændres: »stk. 3, nr. 1-16,« til: »stk. 3, nr.

1-17,«.

[Konsekvensrettelse]

Til § 50

22)

stk. 1

ændres »§ 1, stk. 1, nr. 15-19« til: »§ 1, stk. 1,

nr. 15-18«.

[Konsekvens af ændringsforslag nr. 13]

Til § 51

23)

stk. 1

ændres »§ 1, stk. 1, nr. 18 og 19« til: »§

1, stk. 1, nr. 18«.

[Konsekvens af ændringsforslag nr. 13]

Til § 52

24)

stk. 1

ændres »§ 1, stk. 1, nr. 15-19« til: »§ 1, stk. 1,

nr. 15-18«.

[Konsekvens af ændringsforslag nr. 13]

25)

Stk. 2

affattes således:

»Stk. 2.

Erhvervsstyrelsen kan, hvis formålet tilsiger det,

til enhver tid mod behørig legitimation uden retskendelse få

adgang til virksomheder og personer omfattet af § 1, stk. 1,

nr. 15-18, med henblik på indhentelse af oplysninger, herun-

der ved kontrolbesøg.«

[Konsekvens af ændringsforslag nr. 13]

Til § 53

26)

Henvisningen til »§ 1, stk. 1, nr. 15-19« ændres til: »§

1, stk. 1, nr. 15-18«.

[Konsekvens af ændringsforslag nr. 13]

Til § 54

27)

Henvisningen til »§ 1, stk. 1, nr. 18 og 19« ændres til:

»§ 1, stk. 1, nr. 18«.

[Konsekvens af ændringsforslag nr. 13]

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

Til § 55

28)

stk. 2

ændres »§ 11, stk. 1 og 2, § 14, stk. 1, stk. 2, 2.

pkt., stk. 3 og 4,« til: »§ 11, stk. 1 og 2 og stk. 3, 1., 3. og 4.

pkt., § 14, stk. 1, stk. 2, 2. pkt., stk. 3 og 5,«.

[Korrektion af henvisninger]

Til § 61

29)

stk. 2

ændres »§ 11, stk. 1 og 2 § 14, stk. 1, stk. 2, 2.

pkt., stk. 3 og 4,« til: »§ 11, stk. 1 og 2 og stk. 3, 1., 3. og 4.

pkt., § 14, stk. 1, stk. 2, 2. pkt., stk. 4, 2. pkt., og stk. 5,«.

[Korrektion af henvisninger]

Til § 71

30)

Stk. 1

affattes således:

»Overtrædelse af § 48, stk. 3, 1.-4. pkt., og stk. 4, 3.-7.

pkt., straffes med bøde. Forsætlig eller grov uagtsom over-

trædelse af § 5, § 6, stk. 1, 2. pkt., § 7, stk. 1 og 2, § 8, stk.

1-4 og 6, §§ 9 og 10, § 11, stk. 1 og 2 og stk. 3, 1., 3. og 4.

pkt., § 12, § 14, stk. 1, stk. 2, 2. pkt., stk. 3, stk. 4, 2. pkt., og

stk. 5, §§ 15 og 16, § 17, stk. 1 og 2, §§ 18-20, § 21, stk. 1,

2. pkt., § 22, stk. 2 og 3, § 24, stk. 1, 2. pkt., og stk. 2 og 3, §

25, stk. 1 og 2, § 26, stk. 1 og 3 og stk. 4, 1. pkt., § 29, stk.

2, §§ 30 og 31, § 35, stk. 1, § 36, stk. 1 og 2, § 38, stk. 1, §§

01, 04 og 05 og § 06, stk. 2, § 41, stk. 1, § 42, stk. 1, § 50,

stk. 2, § 51, stk. 1, § 52, stk. 1, § 58, stk. 2, og artikel 4-8,

10-12 og 16 i Europa-Parlamentets og Rådets forordning

2015/847/EU af 20. maj 2015 om oplysninger, der skal

medsendes ved pengeoverførsler, samt artikel 6, stk. 1, i Rå-

dets forordning 2001/1338/EF af 28. juni 2001 om fastlæg-

gelse af de foranstaltninger, der er nødvendige for at beskyt-

te euroen mod falskmøntneri, som ændret ved forordning

2009/44/EF, jf. Rådets forordning 2001/1339/EF af 28. juni

2001 om udvidelse af virkningerne af forordning

1338/2001/1338/EF om fastlæggelse af de foranstaltninger,

der er nødvendige for at beskytte euroen mod falskmøntneri,

til også at omfatte de medlemsstater, der ikke har indført

euroen som fælles valuta, straffes med bøde, medmindre hø-

jere straf er forskyldt efter straffelovens regler.«

[Korrektion af henvisninger og konsekvens af ændringsfor-

slag nr. 13]

31)

stk. 2

ændres »§ 11, stk. 1 og 2,« til: »§ 11, stk. 1 og

2 og stk. 3, 2. og 3. pkt.,«, og »§§ 30 og 31« ændres til: »§§

30, 31 og 01,«.

[Korrektion af henvisninger og konsekvens af ændringsfor-

slag nr. 13]

Til § 73

32)

Som

stk. 4

indsættes:

»Stk. 4.

Der kan i forbindelse med erhvervsministerens

udstedelse af regler efter § 18, stk. 8, om den i § 18, stk. 7,

omhandlede liste fastsættes bestemmelser om, at erhvervs-

ministeren som tvangsmiddel kan pålægge juridiske perso-

ner, organisationer m.v., daglige eller ugentlige bøder, hvis

de undlader at opfylde de pligter om indberetning, som på-

hviler dem.«

[Mulighed for fastsættelse af tvangsbøder]

Til § 74

33)

Som

stk. 3-5

indsættes:

»Stk. 3.

Virksomheder, der udøver valutavekslingsvirk-

somhed, og som er registreret i Erhvervsstyrelsen den 26.

juni 2017, kan uanset § 01 foreløbig fortsætte deres virk-

somhed her i landet uden tilladelse. Sådanne virksomheder

skal dog indsende en ansøgning til Finanstilsynet om tilla-

delse i henhold til § 03, så den er modtaget i Finanstilsynet

senest den 31. december 2017. Virksomhederne kan fortsæt-

te deres virksomhed her i landet uden tilladelse, indtil Fi-

nanstilsynet har truffet afgørelse om ansøgningen. Har virk-

somheden ikke sendt en ansøgning om tilladelse til valuta-

vekslingsvirksomhed til Finanstilsynet, så den er modtaget

senest den 31. december 2017, skal udøvelse af valutaveks-

lingsvirksomhed ophøre den 31. december 2017.

Stk. 4.

Finanstilsynet kan for virksomheder omfattet af

overgangsordningen i stk. 3, inddrage registreringen, hvis et

medlem af virksomhedens øverste eller daglige ledelse er

dømt for et strafbart forhold, der begrunder en nærliggende

fare for misbrug af stillingen eller hvervet, jf. § 78, stk. 2, i

straffeloven, eller hvis virksomheden eller en reel ejer er

dømt for et strafbart forhold, der begrunder en nærliggende

fare for misbrug af stillingen eller hvervet, jf. § 78, stk. 2, i

straffeloven.

Stk. 5.

Finanstilsynet kan for virksomheder omfattet af

overgangsordningen i stk. 3, inddrage registreringen, hvis

virksomheden har indgivet begæring om rekonstruktionsbe-

handling eller konkurs eller er under rekonstruktionsbehand-

ling eller konkursbehandling.«

[Overgangsperiode for valutavekslingsvirksomheder, der er

registreret i Erhvervsstyrelsen den 26. juni 2017]

Til § 75

34)

I indledningen ændres », jf. lovbekendtgørelse nr. 182

af 18. februar 2015, som ændret bl.a. ved § 1 i lov nr. 334 af

31. marts 2015, § 2 i lov om nr. 532 af 29. april 2015 og se-

nest ved § 2 i lov nr. 632 af 18. juni 2016« til: », jf. lovbe-

kendtgørelse nr. 174 af 31. januar 2017, som ændret ved § 2

i lov nr. 60 af 16. januar 2017, ved § 45 i lov nr. 40 af 25.

april 2017 og senest ved § 2 i lov nr. 387 af 26. april 2017«.

[Præcisering af henvisning]

35)

Før nr. 1 indsættes som nye numre:

»01.

§ 61 a, stk. 1, nr. 5,

ændres »§§ 4 og 5 i lov om fore-

byggende foranstaltninger mod hvidvask af udbytte og fi-

nansiering af terrorisme« til: »§§ 3 og 4 i lov om forebyg-

gende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af ter-

rorisme«.

02.

§ 343 x, stk. 1, nr. 3,

udgår »af udbytte«.

03.

§ 360, stk. 2,

ophæves.

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

Stk. 3 og 4 bliver herefter stk. 2 og 3.«

[Konsekvensrettelse]

36)

Nr. 1

affattes således:

»1.

§ 361, stk. 1, nr. 13,

ændres »nr. 12,« til: »nr. 8«, og

»af udbytte«, udgår.«

[Konsekvensrettelse]

37)

Nr. 2

affattes således:

»2.

§ 361, stk. 1, nr. 18,

ophæves.

Nr. 19-34 bliver herefter nr. 18-33.«

[Konsekvensrettelse]

38)

Efter nr. 2 indsættes som nye numre:

»04.

§ 361, stk. 1,

indsættes som nr.

34:

»34) Valutavekslingsvirksomheder, jf. lov om forebyggen-

de foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af

terrorisme, betaler 12.600 kr.«

05.

§ 368, stk. 1,

ændres »§ 360, stk. 4« til: »§ 360, stk.

3«.«

[Betaling af afgift til Finanstilsynet og konsekvensrettelse]

Ny paragraf

39)

Efter § 76 indsættes som ny paragraf:

»§ 01.

I lov om betalingstjenester og elektroniske penge,

jf. lovbekendtgørelse nr. 613 af 24. april 2015, som ændret

ved lov nr. 1410 af 4. december 2015, § 27 i lov nr. 375 af

27. april 2016 og § 7 i lov nr. 1549 af 13. december 2016,

foretages følgende ændringer:

§ 7, stk. 3, nr. 10,

udgår »af udbytte« og »om betaler«.

§ 23, stk. 2, nr. 2,

udgår »af udbytte«.

§ 34, stk. 2,

udgår »af penge«.

§ 35, stk. 2,

udgår »af penge«.

§ 56

ændres »§ 2« til: »§ 5« og »af udbytte« udgår.

§ 90, stk. 1, nr. 5,

stk. 3, nr. 3,

udgår »af udbytte«.«

[Konsekvensrettelse]

Til bilag 1

40)

nr. 2, litra d,

ændres »(inkl. factoring)« til: »(inkl.

forfaitering)«.

[Korrektion]

Bemærkninger

Til nr. 1

I medfør af lovforslagets § 1, stk. 1, nr. 9, er udenlandske

virksomheders filialer, distributører og agenter for blandt

andet valutavekslingsvirksomheder omfattet af lovens an-

vendelsesområde.

Det følger af ændringsforslaget vedrørende § 1, stk. 1, nr.

9, at henvisningen til nr. 19 udgår. Dette betyder, at uden-

landske valutavekslingsvirksomheders filialer, distributører

og agenter ikke kan udøve valutaveksling i Danmark.

Det foreslåede regelsæt for valutavekslingsvirksomheder

er national regulering og dermed ikke regulering på europæ-

isk niveau. Der er således ikke en lovfæstet adgang for valu-

tavekslingsvirksomheder til at udbyde grænseoverskridende

virksomhed med en tilladelse fra andre EU- eller EØS-lan-

de. Det er ikke hensigten, at virksomheder skal kunne udby-

de valutaveksling gennem agenter eller filialer.

Til nr. 2

Det følger af lovforslagets § 1, stk. 4, at Erhvervsstyrel-

sen for virksomheder og personer omfattet af § 1, stk. 1, nr.

19, kan fastsætte regler om, at loven helt eller delvist ikke

finder anvendelse på virksomheder og personer, der alene

udøver finansiel aktivitet i begrænset omfang.

Med ændringsforslaget foreslås tilsynet med valutaveks-

lingsvirksomhed overført til Finanstilsynet. Bemyndigelsen

til at fastsætte regler om, at loven helt eller delvist ikke fin-

der anvendelse på virksomheder og personer, der alene udø-

ver finansiel aktivitet i begrænset omfang inden for valuta-

veksling, overføres på den baggrund til Finanstilsynet. Der

kan eksempelvis være tale om hoteller, der som en service

til deres gæster tilbyder valutaveksling i begrænset omfang.

Med udbredelsen af internationale betalingskort og kon-

tantløse betalingsformer i Danmark, hvor stort set alle er-

hvervsdrivende tager imod elektroniske betalingsmidler, er

der dog ikke grundlag for at antage, at de skærpede regler

vil ramme f.eks. hotelkunders muligheder og behov for at

foretage betalinger i vid udstrækning.

I forbindelse med udnyttelse af muligheden for at fast-

sætte bestemmelser om, at loven helt eller delvist ikke skal

finde anvendelse i forbindelse med valutavekslingsvirksom-

hed i begrænset omfang, skal Finanstilsynet derfor have fo-

kus på risikoen for, at kriminelle kan udnytte eventuelle

undtagelsesbestemmelser. I det omfang, at muligheden for

at fastsætte undtagelsesregler udnyttes, skal det således ske

ved fastsættelse af en række veldefinerede og restriktive

undtagelsesbetingelser i tilfælde, hvor en opretholdelse af

kravene må anses som uforholdsmæssigt byrdefuldt for ud-

valgte virksomhedstyper. Dette vil f.eks. kunne være tilfæl-

det, hvis der på et hotel til hotellets gæster tilbydes veksling

af mindre beløb i størrelsesordenen højst 2.500 kr. (ca. 335

euro).

Til nr. 3

Med ændringsforslaget omfattes pengeinstitutters leve-

ring af lignende ydelser af definitionen af en korrespondent-

forbindelse, hvilket er i overensstemmelse med definitionen

af en korrespondentforbindelse i artikel 3, nr. 8, litra d, i 4.

hvidvaskdirektiv. Forslaget retter dermed en fejl i lovforsla-

get.

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

Til nr. 4

§ 8, stk. 5, i lovforslaget fastsætter, at virksomheder, hvor

det vurderes relevant, skal udpege et medlem af bestyrelsen,

der er ansvarlig for virksomhedens gennemførelse af krave-

ne i denne lov og regler udstedt i medfør heraf. Bestemmel-

sen gennemfører artikel 46, stk. 4, i 4. hvidvaskdirektiv,

hvorefter forpligtede enheder, når det er relevant, skal iden-

tificere det medlem af bestyrelsen, der er ansvarlig for gen-

nemførelse af de love og administrative bestemmelser, der

er nødvendige for at efterkomme 4. hvidvaskdirektiv.

Det følger af almindelig selskabsret, at bestyrelsen som

det øverste ledelsesorgan har det overordnede ansvar for, at

virksomheden er indrettet forsvarligt og i overensstemmelse

med reglerne på hvidvaskområdet. Allerede derfor ses der

ikke at være et særligt behov for at fastsætte bestyrelsens

forpligtelser i henhold til lovforslaget. Bestyrelsen fungerer

herudover som et kollektivt organ, hvorfor det ikke er hen-

sigtsmæssigt at udpege et enkelt bestyrelsesmedlem som an-

svarlig for virksomhedens gennemførelse af kravene på

hvidvaskområdet. Denne systematik er tilsvarende anvendt i

den øvrige finansielle lovgivning, og der ses ikke anledning

til at implementeringen af 4. hvidvaskdirektiv skal ændre

herpå.

Virksomhedens indretning og drift varetages af direktio-

nen. Under hensyn hertil og til at formålet med bestemmel-

sen er at sikre ledelsesmæssig forankring af reglerne i denne

lov og bestemmelser udstedt i medfør heraf, foreslås det i

stedet, at der skal udpeges et medlem af direktionen. Perso-

nens opgave er at sikre ledelsesmæssig forankring af og le-

delsesmæssig fokus på forebyggende foranstaltning mod

hvidvask og terrorfinansiering. Bestemmelsen sigter ikke på

at ændre, hvem der er ansvarlig for overtrædelser af denne

lov eller bestemmelser udstedt i medfør heraf.

Der kan være personsammenfald mellem personen udpe-

get i henhold til denne bestemmelse og personen i § 7, stk.

2, eller den complianceansvarlige i § 8, stk. 3.

Der skal alene udpeges en person, hvor det er relevant.

Dette betyder, at virksomheder, der ikke har en direktion, ik-

ke er forpligtet til at udpege en person i henhold til den fore-

slåede bestemmelse. Der tilsigtes således ikke med lovfor-

slaget at indføre krav om, at de omfattede virksomheder skal

foretage organisatoriske ændringer. Der henvises til be-

kendtgørelse nr. 1026 af 30. juni 2016 om ledelse og styring

af pengeinstitutter m.fl. og bekendtgørelse nr. 1723 af 16.

december 2015 om ledelse og styring af forsikringsselskaber

m.v.

Til nr. 5

Det følger af lovforslagets § 10, stk. 1, nr. 2 b, at virk-

somheder og personer omfattet af denne lov skal gennemfø-

re kundekendskabsprocedurer, jf. §§ 11-21, når de udfører

en enkeltstående transaktion på mere end 1.000 euro i form

af en pengeoverførsel eller ved valutaveksling, hvad enten

transaktionen sker på én gang eller som flere transaktioner,

der er eller ser ud til at være indbyrdes forbundet.

Det følger af den foreslåede ændring i ændringsforslaget

af § 10, stk. 1, nr. 2 b, at valutaveksling udgår af bestemmel-

sen, således at pengeoverførselsvirksomhed og valutaveks-

lingsvirksomhed opdeles i to selvstændige litra. I den for-

bindelse sænkes beløbsgrænsen for valutaveksling, jf. be-

mærkningerne nedenfor til indsættelsen af § 10, nr. 2 c.

Dette betyder, at valutavekslingsvirksomhederne skal fo-

retage kundekendskabsprocedurer ved en lavere beløbs-

grænse end pengeoverførselsvirksomhederne, når de foreta-

ger en transaktion for en kunde. Denne beløbsgrænse fast-

sættes i § 10, nr. 2 c.

Til nr. 6

Det følger af lovforslagets § 10, stk. 1, nr. 2, b, at virk-

somheder og personer omfattet af denne lov skal gennemfø-

re kundekendskabsprocedurer, jf. §§ 11-21, når de udfører

en enkeltstående transaktion på mere end 1.000 euro i form

af en pengeoverførsel eller ved valutaveksling, hvad enten

transaktionen sker på én gang eller som flere transaktioner,

der er eller ser ud til at være indbyrdes forbundet.

Det foreslås i ændringsforslaget vedrørende § 10, nr. 2 c,

at valutavekslingsvirksomheder skal foretage kundekend-

skabsprocedurer ved transaktioner på 500 euro og derover,

hvad enten transaktionen sker på én gang eller som flere

transaktioner, der er eller ser ud til at være indbyrdes for-

bundet.

Det betyder, at beløbsgrænsen for, hvornår der skal gen-

nemføres kundekendskabsprocedurer, sænkes.

Ændringsforslaget indeholder overimplementering af

EU-retlige minimumsforpligtelser.

Ændringsforslaget indeholder regler om en styrkelse af

reguleringen af valutavekslingsvirksomheder i relation til

lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og fi-

nansiering af terrorisme, i overensstemmelse med artikel 5 i

Europa-Parlamentets og Rådets direktiv (EU) 2015/849 af

20. maj 2015 om forebyggende foranstaltninger mod anven-

delse af det finansielle system til hvidvask af penge eller fi-

nansiering af terrorisme (4. hvidvaskdirektiv), hvor med-

lemsstaterne på enkelte områder kan skærpe reglerne, hvis

der skønnes et behov herfor.

Ændringsforslaget indeholder krav om, at gennemførelse

af kundekendskabsprocedurer for valutavekslingsvirksom-

heder skal udføres ved transaktioner på 500 euro og derover,

hvilket er en skærpelse af det nuværende krav i Danmark på

1.000 euro og en skærpelse i forhold til kravet i artikel 11 i

4. hvidvaskdirektiv.

Som det fremgår, er valutavekslingsvirksomheder et høj-

risikoområde for kriminelles mulighed for at gennemføre

hvidvask og finansiering af terrorisme. Dette gælder i en vis

udstrækning også for pengeoverførselsvirksomheder. Mod-

sat valutavekslingsvirksomheder efterlader pengeoverfør-

selsvirksomheder sig dog altid et elektronisk spor, modsat

valutavekslingsvirksomheder. Derudover stilles der ved pen-

geoverførsler yderligere krav om, at der skal medsendes op-

lysninger om betaleren og betalingsmodtageren, jf. Europa-

Parlamentets og Rådets forordning (EU) 2015/847 af 20.

maj 2015 om oplysninger, der skal medsendes ved penge-

overførsler, og om ophævelse af forordning (EF) nr.

1781/2006.

Erhvervsstyrelsen har været på tilsynsbesøg hos alle va-

lutavekslingsvirksomheder i Danmark i 2015-2016, og der

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

er på denne baggrund udstedt en række påbud for overtræ-

delser af hvidvaskloven. Erfaringerne fra tilsynsbesøgene

har vist, at der er tale om en branche, hvor der er behov for

en styrket indsats. Derudover har SØIK i rapporten »Den

nationale risikovurdering på hvidvask i Danmark 2015«

fremhævet blandt andet valutavekslingsvirksomheder som et

område, der særligt er i risiko for at blive udnyttet til hvid-

vask.

Ved at sænke beløbsgrænsen til 500 euro for, hvornår der

skal gennemføres kundekendskabsprocedurer ved valuta-

veksling, vurderes det, at det vil blive sværere at omgå reg-

lerne om gennemførelse af kundekendskabsprocedurer og

dermed sværere at misbruge valutavekslingsvirksomhederne

til hvidvask og finansiering af terrorisme.

Erhvervsministeriet vurderer, at forslaget vil vanskelig-

gøre kriminelles brug af kontanter. Dette skyldes, at det har

vist sig, at 500 euro sedler er en yndet denomination for kri-

minelle at anvende, da den har en usædvanlig høj værdi i

forhold til andre valutaers største seddelværdi. Dermed kan

kriminelle fysisk flytte store summer i form af få pengesed-

ler.

Erhvervsministeriet vurderer, at der ikke på nuværende

tidspunkt er behov for at sænke beløbsgrænsen for penge-

overførselsvirksomhederne, da der stilles yderligere krav til

disse udbydere, jf. forordning 2015/847/EU.

Baggrunden for den foreslåede ændring er, at det i prak-

sis har vist sig, at det især for de mindre valutavekslings-

virksomheder er nemt og ikke ualmindeligt at omgå reglerne

om gennemførelse af kundekendskabsprocedurer og dermed

undlade disse procedurer. Gennemførelsen heraf er en af

grundstenene i forebyggelsen af hvidvask og finansiering af

terrorisme. Undlader virksomheden at gennemføre kunde-

kendskabsprocedurer, medfører dette, at risikoen for hvid-

vask og finansiering af terrorisme på dette område forhøjes.

Det er således et almindeligt kriminalpræventivt formål, der

ligger bag ændringen. Dertil kommer, at nedsættelsen af be-

løbsgrænsen indebærer, at al brug af 500 euro sedler ved va-

lutaveksling fremover kun kan ske under iagttagelse af kun-

dekendskabsprocedurerne.

Med den foreslåede bestemmelse skal der gennemføres

kundekendskabsprocedurer ved transaktioner på 500 euro

eller derover, hvad enten transaktioner sker på én gang eller

som flere transaktioner. Det sidste led i bestemmelsen skal

forhindre omgåelsestilfælde. For eksempel vil det være om-

gåelse, hvis en person veksler 300 euro i en valutavekslings-

virksomhed og kommer tilbage til den pågældende virksom-

hed fem minutter senere og veksler 300 euro igen. I dette til-

fælde vil der være tale om flere transaktioner, der er indbyr-

des forbundet, hvor der skal gennemføres kundekendskabs-

procedurer, da bagatelgrænsen på 500 euro overskrides.

For en nærmere afgrænsning af valutavekslingsvirksom-

hed henvises til de specielle bemærkninger til ændringsfor-

slaget til § 01 i nr. 5 og til § 1, stk. 1, nr. 19, i lovforslaget.

For en nærmere definition af transaktioner henvises til §

2, stk. 1, nr. 10, i lovforslaget.

Til nr. 7

Med ændringsforslaget sker der en ændring af bagatel-

grænsen, herunder i forhold til, hvordan flere transaktioner

skal bedømmes i forhold til eventuelt forbundethed.

Hvis udbydere af spil ikke har gennemført kundekend-

skabsprocedure i forbindelse med oprettelsen af en forret-

ningsforbindelse efter nr. 1, skal der i henhold til den fore-

slåede nr. 3, gennemføres kundekendskabsprocedurer, når

der i forbindelse med udbud af spil foretages indsatser, ud-

betales gevinster eller begge dele på et beløb på mindst

2.000 euro, hvad enten transaktionen sker på én gang eller

som flere transaktioner, der er eller ser ud til at være indbyr-

des forbundet.

Forslaget medfører, at udbydere af spil skal gennemføre

kundekendskabsprocedurer, hvis dette ikke allerede er gen-

nemført i forbindelse med oprettelsen af en forretningsfor-

bindelse, når transaktionen eller transaktionerne samlet sva-

rer til mindst 2.000 euro. Det er dog først i det øjeblik, at det

samlede beløb svarer til mindst 2.000 euro, at kravet indtræ-

der. Den enkelte spiludbyder har valgfrihed i forhold til,

hvornår kundekendskabsproceduren skal gennemføres. Spi-

ludbyderen kan derfor vælge, at kundekendskabsproceduren

skal foretages i forbindelse med indbetaling af indsatser el-

ler udbetaling af gevinster eller begge dele, når bagatelgræn-

sen er overskredet. Hvis en spiludbyder vælger, at kunde-

kendskabsproceduren skal ske i forbindelse med udbetaling

af gevinster indebærer det, at kundekendskabsproceduren

skal gennemføres, hvis der udbetales en enkelt gevinst på

mindst 2.000 euro eller flere transaktioner samlet set over-

stiger et beløb på mindst 2.000 euro.

Spiludbyderen skal gennemføre kundekendskabsprocedu-

ren, når transaktionen (indsats eller gevinst eller begge dele)

er eller ser ud til at være indbyrdes forbundet, og det samle-

de beløb svarer til mindst 2.000 euro. Forslaget indebærer,

at hvis der ved udbud af spil ikke foretages registrering af

alle kunder og oprettelse af spilkonti, skal det på anden må-

de kunne konstateres, hvis en kunde foretager indsatser eller

får udbetalt gevinster for samlet set mindst 2.000 euro. Det

er spiludbyderen, der har ansvaret for, at reglerne i hvidvas-

kloven overholdes. Selv om det i de fleste tilfælde vil være

forhandleren, som f.eks. udfører kundekendskabsprocedu-

ren, er det udbyderen af spil, der er den forpligtede enhed

efter lovforslagets regler, og ikke de enkelte forhandlere af

spil. Spiludbyderen kan løfte sit ansvar for at sikre, at for-

bundne transaktioner kan konstateres, ved at have skriftlige

procedurer til sit forhandlernetværk, der gør det muligt for

den enkelte forhandler at vide, hvordan der skal kontrolleres

og bedømmes, om en kundes transaktioner er eller ser ud til

at være indbyrdes forbundet. En spiludbyder, der udbyder

spil her i landet fra kiosker, butikker mv., skal således have

procedurer eller retningslinjer for, hvordan den enkelte ki-

osk, butik mv. skal vurdere, om dens transaktioner (f.eks.

gevinstudbetalinger) er indbyrdes forbundet. Såfremt kun-

den foretager transaktioner flere gange i forbindelse med en

spiludbyders salg af væddemål inden for ét døgn hos samme

forhandler, anses dette som hovedregel for at være indbyr-

des forbundet. Det vil sige både i tilfælde, hvor spiludbyde-

ren deler transaktionen op ved samme besøg, eller hvis den

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

pågældende går ind og ud af samme butik flere gange på et

døgn og foretager flere transaktioner. En løbende overvåg-

ning af, hvorvidt der er tale om forbundne transaktioner, in-

debærer ikke et selvstændigt krav om registrering af samtli-

ge indbetalinger eller udbetalinger af gevinster eller anden

tilsvarende løbende dokumentation heraf. Udbyderen af spil

skal derimod løbende følge op på forhandlernes efterlevelse

af de skriftlige retningslinjer.

Reglerne for spiludbydere gælder for alle udbydere af

spil, der har tilladelse til at udbyde spil i Danmark, idet disse

udbydere anses for at være etableret her i landet, jf. § 1, stk.

1, nr. 20. Alle udbydere af spil, som har tilladelse til at ud-

byde spil her i landet vil således være omfattet af både den

danske spillelovgivning og hvidvasklovgivning for spil ud-

budt her i landet. Dermed vil udenlandske udbydere, der

skal have en tilladelse til udbyde spil i Danmark f.eks. via

en spilterminal også være omfattet af den danske regulering.

Til nr. 8

Med ændringsforslaget foreslås en konsekvensrettelse

som følge af en henvisningsfejl i lovforslaget.

Til nr. 9

Med ændringsforslaget foreslås en konsekvensrettelse

som følge af en henvisningsfejl i lovforslaget.

Til nr. 10

Det foreslås i stk. 7, at erhvervsministeren skal føre og

offentliggøre en liste, der med navns nævnelse opremser de

personer, som er omfattet af den i lovforslaget foreslåede §

2, stk. 1, nr. 8, dvs. politisk eksponerede personer.

Det vurderes at være en opgave for en offentlig myndig-

hed at udarbejde en offentligt tilgængelig liste, der med

navns nævnelse opremser de personer, som betegnes som

politisk eksponerede personer jf. den i lovforslaget foreslåe-

de § 2, stk. 1, nr. 8.

En offentligt udarbejdet liste vil sikre ensartethed i iden-

tifikationen og afgrænsningen af de i lovforslaget foreslåede

§ 2, stk. 1, nr. 8, omfattede personer og i behandlingen af

personoplysninger om de pågældende.

En sådan entydig liste vil også lette den administrative

byrde, som følger for de af lovforslaget omfattede personer

og virksomheder i deres identifikation af de i lovforslaget

foreslåede § 2, stk. 1, nr. 8, nævnte personer.

Definitionen af en politisk eksponeret person i den i lov-

forslaget foreslåede § 2, stk. 1, nr. 8, understreger, at der er

tale om personer, der bestrider et særligt offentligt tillids-

hverv, og som i kraft af dette hverv kan have adgang til of-

fentlige eller betroede midler eller kan være modtagelige for

bestikkelse. Definitionen er et udtryk for en tekstnær imple-

mentering af direktivet. Bestemmelsen opregner en liste af

erhverv, der medfører, at en person med det pågældende er-

hverv er omfattet af definitionen. Der henvises i den forbin-

delse til punkt 3.2.3. og punkt 3.5.3.2. i de almindelige be-

mærkninger til lovforslaget.

Det følger af bestemmelsen i den i lovforslaget foreslåe-

de § 2, stk. 1, nr. 8, at som politisk eksponerede personer an-

ses blandt andet statschefer, regeringschefer, ministre og vi-

ceministre eller assisterende ministre. Det vurderes, at dette

også omfatter departementschefer. Endvidere vil medlem-

mer af Folketinget samt medlemmer af politiske partiers sty-

relsesorganer være at betragte som politisk eksponerede per-

soner. Med styrelsesorgan henvises til hovedbestyrelsen el-

ler lignende for et politisk parti. Et politisk parti vil være

omfattet af definitionen, hvis partiet er repræsenteret i Fol-

ketinget. Medlemmer af ledelsen i andre politisk partiers lo-

kale afdelinger er ikke omfattet af definitionen.

Som politisk eksponerede personer anses endvidere høje-

steretsdommere og medlemmer af forfatningsdomstole og af

andre højtstående retsinstanser, herunder f.eks. dommere

ved EU-domstolen, hvis beslutninger kun er genstand for

yderligere prøvelse under ekstraordinære omstændigheder.

Det gælder også for medlemmer af revisionsretter, dvs.

f.eks. statsrevisorerne, og øverste ledelsesorganer for cen-

tralbanker. Det øverste ledelsesorgan i Nationalbanken i

Danmark er direktionen og bestyrelsen. Ligeledes anses som

eksponeret eksponerede person ambassadører, chargé d�½af-

faires og højtstående officer i de væbnede styrker. Højtstå-

ende officerer i de væbnede styrker omfatter de øverst che-

fer i de væbnede styrker, som f.eks. en general i hæren eller

en admiral i søværnet.

Desuden er medlemmer af en statsejet virksomheds ad-

ministrative, ledende eller kontrollerende organ omfattet af

definitionen på en politisk eksponeret person. Medlemmer

af sådanne selskabers bestyrelse og direktion er derfor om-

fattet af bestemmelsen. Derudover vil medlemmer af øvrige

kontrollerende organer være omfattet, som f.eks. en politisk

nedsat styregruppe eller lignende. Det afgørende er i den

forbindelse, om organet kan siges at have kontrollerende

indflydelse i relation til den eller de funktioner, som organet

er oprettet med henblik på at udføre. Bestemmelsen omfatter

alene statsejede virksomheder. Afgørende er, om den stats-

ejede virksomhed varetager opgaver, som hører ind under

den offentlige administration. De relevante tilsynsmyndig-

heder vil udarbejde vejledning, som nærmere præciserer

denne afgrænsning.

Endelig er direktør, vicedirektør og medlem af bestyrel-

sen eller person med tilsvarende hverv i en international or-

ganisation omfattet af definitionen. Med international orga-

nisation henvises til organisationer, som er etableret ved

indgåelse af en formel international politisk aftale. Som ek-

sempler på internationale organisationer kan nævnes FN,

Europarådet, øvrige organer inden for EU, IMF, OECD,

EBRD og Nordisk Ministerråd. Personer med tilsvarende

hverv vil eksempelvis være en generaldirektør. Frivillige or-

ganisationer, der ikke er forankret i statsadministrationen, er

ikke omfattet af definitionen. Således vil store globale orga-

nisationer som Red Barnet, spejderbevægelsen, Verdensna-

turfonden eller Amnesty International ikke være omfattet

trods deres internationale udbredelse.

Definitionen omfatter ikke personer med højerestående

positioner i regionale organer som det, der svarer til danske

regioner og kommuner. Ingen af de offentlige hverv, som

definitionen i den i lovforslaget foreslåede § 2, stk. 1, nr. 8,

retter sig mod, omfatter embedsmænd på mellem eller lave-

re niveau.

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

Førelse og offentliggørelse af en liste over politisk ekspo-

nerede personer skal ske i overensstemmelse med personda-

talovens regler.

Bestemmelsen angår alene oplysninger om navn i forbin-

delse med identifikationen af de i lovforslaget foreslåede §

2, stk. 1, nr. 8, omfattede personer. Oplysninger om navn må

kun indhentes i henhold til bestemmelsens formål for at

klarlægge, hvilke personer, der omfattes af den i lovforsla-

get foreslåede § 2, stk. 1, nr. 8.

Listen vil dermed alene indeholde oplysninger om de

personer, som falder ind under definitionen på politisk eks-

ponerede personer, og som samtidig står i et ansættelsesfor-

hold til en af de juridiske personer, organisationer mv., som

angivet i den i lovforslaget foreslåede § 2, stk. 1, nr. 8.

Listen over de i lovforslaget foreslåede § 2, stk. 1, nr. 8,

omfattede personer skal for at sikre den ønskede udbredelse

af oplysningerne til alle de af lovforslagets omfattede virk-

somheder være tilgængelig for offentligheden, hvorfor listen

kun må angive navnet på de personer, som er omfattet af

den i lovforslaget foreslåede § 2, stk. 1, nr. 8, og ikke oplys-

ninger om disses nærtstående eller nære samarbejdspartnere.

Denne begrænsning er anset for nødvendig, da hensynet

til den enkelte nærtstående person eller nære samarbejds-

partners beskyttelse af personoplysninger vurderes at vægte

højere end førelsen af en offentlig liste, som både omfatter

de i lovforslaget foreslåede § 2, stk. 1, nr. 7 og 8, nævnte

personer.

Det påhviler således de af loven omfattede juridiske per-

soner, organisationer mv. at fastslå den relevante person-

kreds som angivet i den i lovforslaget foreslåede § 2, stk. 1,

nr. 7, når den pågældende juridiske person, organisation

mv., har konstateret, i hvilket omfang der sker etablering el-

ler videreførelse af en forretningsforbindelse med en politisk

eksponeret person, jf. den i lovforslaget foreslåede § 2, stk.

1, nr. 8.

Det foreslås i stk. 8, at erhvervsministeren kan fastsætte

nærmere regler om den i stk. 7 omhandlede liste, herunder

regler om indberetning, offentliggørelse mv.

Med bemyndigelsen vil der blandt andet kunne fastsættes

nærmere regler om, at de juridiske personer, myndigheder

og organisationer mv., som har et ansættelsesforhold til en

politisk eksponeret person løbende skal indberette de rele-

vante navneoplysninger til den myndighed, der foreslår ud-

arbejdelsen af listen.

Det er hensigtsmæssigt, at det er ansættelsesstedet, der

bliver pligtsubjekt, og ikke den enkelte politisk eksponerede

person, idet ansættelsesstedet har bedre mulighed for at ind-

føre procedurer, der sikrer, at den nødvendige underretning

foretages i forbindelse med personudskiftninger m.v.

Til nr. 11

Ændringsforslaget medfører, at der er samme mulighed

for at overlade opfyldelsen af kravene i § 11, stk. 1, nr. 4, til

en anden virksomhed i koncernen, som der i § 22 i lovfor-

slaget er til at overlade opfyldelsen til tredjemand. Det har

ikke været tilsigtet, at der skal være forskel. Ændringsforsla-

get retter dermed en fejl i lovforslaget.

Til nr. 12

Med ændringsforslaget foreslås det, at Danmarks Natio-

nalbank tilføjes i den foreslåede § 38, stk. 6. Oplysninger

om, at der er givet underretning efter forslaget til § 26, stk. 1

og 2, eller at dette overvejes, eller at der er eller vil blive

iværksat en undersøgelse efter forslagets § 25, stk. 1, kan

herefter videregives mellem virksomheder og personer om-

fattet af forslaget til § 1, stk. 1, nr. 1-15, 17, 19 og 21, når de

tre betingelser i den foreslåede bestemmelse er opfyldt.

Danmarks Nationalbank har selv ønsket at være omfattet af

lovforslaget i det omfang, den udøver tilsvarende virksom-

hed som pengeinstitutter, og det anses derfor for hensigts-

mæssigt også at lade Danmarks Nationalbank være omfattet

af muligheden for at videregive de nævnte oplysninger, samt

skabe mulighed for, at blandt andet pengeinstitutter kan vi-

deregive oplysningerne til Danmarks Nationalbank.

Til nr. 13

Der indsættes et nyt kapitel vedrørende betingelserne for

udøvelse af valutavekslingsvirksomhed.

Formålet med ændringsforslaget er at styrke tilsynet med

og håndhævelse af reglerne om hvidvask og finansiering af

terrorisme i forhold til valutavekslingsvirksomheder.

Der er over de senere år iværksat en række tiltag for at

forbedre tilsynsindsatsen over for valutavekslingsvirksom-

hederne, men det er imidlertid erfaringen, at området fortsat

udfordres af kriminelle, der forsøger at finde nye metoder og

muligheder for hvidvask af kriminelt udbytte og finansiering

af terrorisme via valutavekslingsvirksomheder. På baggrund

af erfaringer fra en række tilsynsbesøg er det fundet nødven-

digt at styrke tilsynet med valutavekslingsvirksomhederne

og indføre videregående indgrebsmuligheder.

Tilsynsindsatsen styrkes derfor generelt i forhold til valu-

tavekslingsvirksomheder, bl.a. ved at flytte tilsynet med va-

lutavekslingsvirksomhederne fra Erhvervsstyrelsen til Fi-

nanstilsynet. Baggrunden herfor er, at valutavekslingsvirk-

somhederne i deres natur minder om finansielle virksomhe-

der, idet der foretages en økonomisk transaktion på vegne af

en kunde. Samtidig minder valutavekslingsvirksomheders

virksomhedsstruktur i høj grad om pengeoverførselsvirk-

somhedernes. Der er derfor et naturligt sammenfald i tilgan-

gen til tilsyn med disse virksomheder, og der forventes at

kunne skabes en vis synergi i tilsynet med de virksomheder,

som Finanstilsynet i øvrigt fører tilsyn med.

Det foreslås at indføre krav om, at virksomheder, der ud-

øver valutavekslingsvirksomhed, skal have en tilladelse til at

udøve denne aktivitet, herunder at bl.a. ledelsen underlæg-

ges krav om egnethed og hæderlighed. Ved at indføre krav

om tilladelse til udøvelse af valutavekslingsvirksomhed

skærpes kravene til lovlig virksomhed. Med kravet vil det

samtidig være muligt at inddrage en tilladelse ved overtræ-

delse af hvidvaskloven. Denne sanktionsmulighed vurderes

også at kunne have en væsentlig præventiv effekt på adfær-

den i valutavekslingsvirksomhederne.

Derudover foreslås en nedsættelse af beløbsgrænsen for,

hvornår der skal gennemføres kundekendskabsprocedurer i

forbindelse med valutaveksling uden for kundeforhold for i

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

højere grad at begrænse valutavekslingsvirksomhedernes

muligheder for omgåelse af loven.

Valutavekslingsvirksomheder er omfattet af reglerne i

lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og fi-

nansiering af terrorisme (hvidvaskloven), og er derfor pålagt

en række forpligtelser for at forhindre kriminelles adgang til

at veksle udbytte fra kriminelle handlinger. Dette indebærer

bl.a. en forpligtelse til at gennemføre kundekendskabsproce-

durer for at sikre, at en kunde er den, som kunden udgiver

sig for at være, udarbejde en række interne politikker og for-

retningsgange for at imødegå hvidvask og finansiering af

terrorisme, samt indberette mistænkelige transaktioner og

aktiviteter til Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og In-

ternational Kriminalitet (SØIK).

Valutavekslingsvirksomheders overholdelse af hvidvas-

kloven er i dag underlagt Erhvervsstyrelsens tilsyn, og valu-

tavekslingsvirksomheder skal registreres hos Erhvervsstyrel-

sen for at kunne udøve denne virksomhed. Registreringen er

betinget af, at virksomheden og dennes ledelse vurderes hæ-

derlige til at udøve denne form for virksomhed, hvilket bl.a.

kræver dokumentation for, at ledelsen og ejerne ikke tidlige-

re har været dømt for et strafbart forhold, der begrunder

nærliggende fare for misbrug af stillingen eller hvervet, jf.

straffelovens § 78, stk. 2.

Der er over de senere år iværksat en række tiltag for at

forbedre tilsynsindsatsen over for valutavekslingsvirksom-

hederne, herunder er Erhvervsstyrelsen blevet tilført flere

ressourcer til styrelsens tilsynsindsats efter lov om forebyg-

gende foranstaltninger mod hvidvask af udbytte og finansie-

ring af terrorisme. Det er imidlertid erfaringen, at området

fortsat udfordres af kriminelle, der forsøger at finde nye me-

toder og muligheder for hvidvask af kriminelt udbytte ved

hjælp af valutavekslingsvirksomhederne.

Ovenstående understøttes af Erhvervsstyrelsens erfarin-

ger fra tilsynsbesøg hos valutavekslingsvirksomhederne i

Danmark i 2015-2016, hvor der er udstedt en række påbud

for overtrædelse af hvidvaskloven.

Det er derfor nødvendigt at styrke og effektivisere tilsy-

net med valutavekslingsvirksomhederne.

Tilsynet med valutavekslingsvirksomhederne foreslås

derfor overført fra Erhvervsstyrelsen til Finanstilsynet. Bag-

grunden herfor er, at valutavekslingsvirksomheder i deres

natur minder om finansielle virksomheder, herunder især

pengeoverførselsvirksomheder, hvor der foretages en øko-

nomisk transaktion på vegne af en kunde.

Der forventes derved at kunne skabes en synergi i tilsynet

med valutavekslingsvirksomheder og de virksomheder, som

Finanstilsynet i øvrigt fører tilsyn med. Overførelsen af til-

synet med valutavekslingsvirksomhederne til Finanstilsynet

betyder blandt andet, at virksomhederne vil blive underlagt

de skærpede krav til offentliggørelse herunder offentliggø-

relse af inspektionsredegørelser, som påhviler finansielle

virksomheder i Danmark.

Der er således et naturligt sammenfald i tilgangen til til-

syn med pengeoverførselsvirksomheder og valutavekslings-

virksomheder i forhold til hvidvask og finansiering af terro-

risme, og da valutavekslingsvirksomheder ikke har en natur-

lig tilknytning til Erhvervsstyrelsen og ikke i øvrigt er un-

derlagt særlovgivning inden for Erhvervsstyrelsens område,

vurderes det hensigtsmæssigt at overføre tilsynet med valu-

tavekslingsvirksomhederne fra Erhvervsstyrelsen til Finans-

tilsynet.

Ud over en overførsel af tilsynet til Finanstilsynet bør

kravene til virksomheder, der udøver valutavekslingsvirk-

somhed, skærpes, således at der stilles flere krav til virk-

somheden og ledelsen. Ved at stille krav om tilladelse for at

kunne udbyde valutaveksling i stedet for en registrerings-

pligt vil der være en større sandsynlighed for at imødegå kri-

minelles misbrug af valutavekslingsvirksomhederne til hvid-

vask og finansiering af terrorisme.

For at styrke tilsynet med valutavekslingsvirksomhederne

foreslås det at indføre tilladelseskrav for at kunne drive lov-

lig valutavekslingsvirksomhed, som svarer til de tilladelses-

krav, der gælder for pengeoverførselsvirksomheder. Det vil

bidrage til at øge kvaliteten af tilsynet med virksomhederne.

Forslaget til tilladelseskrav indebærer, at valutavekslings-

virksomheder i forbindelse med ansøgningen skal fremlæg-

ge dokumentation vedrørende virksomheden, oplysninger

om ledelsen og budget m.v. samt forretningsgange for alle

væsentlige områder, herunder virksomhedens procedurer for

overholdelse af lov om forebyggende foranstaltninger mod

hvidvask og finansiering af terrorisme. Endvidere underlæg-

ges virksomhedens ejere og ledelse med forslaget skærpede

krav om egnethed og hæderlighed, hvilket bl.a. indebærer, at

medlemmer af bestyrelsen og direktionen samt ledelsesan-

svarlige, hvor valutaveksling udøves som en juridisk person

uden en bestyrelse eller direktion, og indehaveren ved en-

keltmandsvirksomhed skal have en vis viden, faglig kompe-

tence samt erfaring for at kunne bestride jobbet, ligesom de

ikke må have været straffet for overtrædelser af straffeloven

eller den finansielle lovgivning m.v.

Af forslaget følger desuden mulighed for Finanstilsynet

til at inddrage en tilladelse som valutavekslingsvirksomhed,

såfremt virksomheden ikke overholder tilladelseskravene,

herunder hvis virksomheden ikke overholder lov om fore-

byggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af

terrorisme.

§ 01

Med den foreslåede § 01 i ændringsforslaget fastlægges,

hvilke virksomheder der må udøve valutavekslingsvirksom-

hed i Danmark.

Med § 01 gennemføres artikel 47(1) i Europa-Parlamen-

tets og Rådets direktiv (EU) 2015/849 af 20. maj 2015 om

forebyggende foranstaltninger mod anvendelse af det finan-

sielle system til hvidvask af penge eller finansiering af terro-

risme (4. hvidvaskdirektiv).

Ændringsforslaget indeholder overimplementering af

EU-retlige minimumsforpligtelser.

Ændringsforslaget indeholder regler om en styrkelse af

reguleringen af valutavekslingsvirksomheder i relation til

lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og fi-

nansiering af terrorisme, i overensstemmelse med artikel 5 i

Europa-Parlamentets og Rådets direktiv (EU) 2015/849 af

20. maj 2015 om forebyggende foranstaltninger mod anven-

delse af det finansielle system til hvidvask af penge eller fi-

nansiering af terrorisme (4. hvidvaskdirektiv), hvor med-

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

lemsstaterne på enkelte områder kan skærpe reglerne, hvis

der skønnes et behov herfor. Det foreslås derfor i § 01, at

valutavekslingsvirksomheder skal opnå en tilladelse for lov-

ligt at kunne udøve denne type aktiviteter, uanset at der ikke

er krav om tilladelse i 4. hvidvaskdirektiv, men alene krav

om registrering eller godkendelse, jf. art. 47.

Det foreslås i § 01, at valutavekslingsvirksomhed kun må

udøves her i landet af virksomheder, der har tilladelse som

valutavekslingsvirksomhed, eller af pengeinstitutter, Dan-

marks Nationalbank og offentlige myndigheder.

Dette betyder, at valutavekslingsvirksomhed ikke må på-

begyndes af virksomheder bortset fra pengeinstitutter, Dan-

marks Nationalbank og offentlige myndigheder, før Finans-

tilsynet har meddelt tilladelse hertil i medfør af § 02.

Formålet med bestemmelsen er at sikre, at der ikke udø-

ves valutavekslingsvirksomhed uden tilladelse fra Finanstil-

synet. Baggrunden herfor er, at der har vist sig behov for at

øge kravene for udøvelse af lovlig valutavekslingsvirksom-

hed, idet det nuværende registreringskrav ikke har været til-

strækkeligt til at sikre, at valutavekslingsvirksomhederne

overholder hvidvaskreglerne. Med kravet om en tilladelse

stilles der bl.a. øgede krav til ledelsen samt virksomhedens

indretning.

Ved valutavekslingsvirksomhed forstås enhver form for

veksling af valuta, hvor valutavekslingen udøves erhvervs-

mæssigt. Benytter en virksomhed opstillede vekselautoma-

ter, hvor personer kan veksle valuta, vil disse være omfattet

af lovforslaget. Tilfælde, hvor en butik modtager betaling i

fremmed valuta og giver tilbage i danske kroner, er ikke at

betegne som valutavekslingsvirksomhed i lovens forstand.

Det er ikke et krav, at valutaveksling er hovedaktiviteten i

virksomheden for at være omfattet af dette lovforslag. For

yderligere vejledning om valutavekslingsvirksomhed henvi-

ses til de specielle bemærkninger til § 1, stk. 1, nr. 19, i lov-

forslaget.

Pengeinstitutter må i medfør af § 7, stk. 1, jf. bilag 1, nr.

13, i lov om finansiel virksomhed, udøve valutavekslings-

virksomhed. Pengeinstitutter skal således ikke have en tilla-

delse fra Finanstilsynet i medfør af ændringsforslagets § 01

til at udøve valutavekslingsvirksomhed.

Danmarks Nationalbank og offentlige myndigheder udø-

ver ikke valutavekslingsvirksomhed på erhvervsmæssigt

grundlag, hvorfor § 01 ikke finder anvendelse på Danmarks

Nationalbank og offentlige myndigheder. Vil Nationalban-

ken og offentlige myndigheder udøve valutavekslingsvirk-

somhed i erhvervsmæssig øjemed, må valutavekslingsvirk-

somheden drives i et særskilt selskab, som da vil være om-

fattet af lovens anvendelsesområde, herunder § 01.

§ 01 indebærer, at registreringskravet i § 51 i lovforslaget

ophæves.

Overtrædelse af bestemmelsen foreslås strafbelagt.

Med de foreslåede ændringer i ændringsforslagene til §

71, stk. 1 og 2, foreslås det således, at virksomheder og per-

soner, der uden tilladelse fra Finanstilsynet, jf. § 01, udøver

valutavekslingsvirksomhed, kan straffes med bøde, og ved

særligt grove eller omfattende forsætlige overtrædelser kan

straffen stige til fængsel indtil 6 måneder.

Den strafbare handling består i at drive valutavekslings-

virksomhed uden tilladelse. Et eksempel på overtrædelse af

bestemmelsen er således, hvis man driver valutavekslings-

virksomhed uden at have tilladelse fra Finanstilsynet. Et ek-

sempel på en særlig grov overtrædelse kan være, at der for-

sætligt drives valutavekslingsvirksomhed i betydeligt om-

fang uden tilladelse.

Ansvarssubjekterne for overtrædelse af § 01 er virksom-

heder og personer. Udgangspunktet er, at der rejses tiltale

mod virksomheden (dvs. den juridiske person) for overtræ-

delsen, men dette kan kombineres med tiltale mod en eller

flere personer med tilknytning til virksomheden, hvis en el-

ler flere af disse personer har medvirket forsætligt eller groft

uagtsomt til overtrædelsen, og overtrædelsen ikke er af un-

derordnet karakter. Der skal som udgangspunkt ikke rejses

tiltale mod underordnede ansatte.

§ 02

Finanstilsynet har efter gældende ret ikke kompetence til

at give en virksomhed tilladelse til at udbyde valutaveks-

lingsvirksomhed. Det følger af § 51 i lovforslaget, som fore-

slås ændret ved ændringsforslag nr. 11, at valutavekslings-

virksomheder skal registreres hos Erhvervsstyrelsen.

Det foreslås i § 02, at Finanstilsynet kan give tilladelse til

valutavekslingsvirksomhed, når kravene i nr. 1-5 er opfyldt.

Det foreslås i § 02, nr. 1, at virksomheden skal have ho-

vedkontor og hjemsted i Danmark.

Ifølge forslaget til § 02, nr. 1, skal virksomheden for at få

tilladelse til at udøve valutavekslingsvirksomhed have ho-

vedkontor og hjemsted i Danmark. Ved hovedkontor og

hjemsted forstås det sted, hvor valutavekslingsvirksomheden

ledes og eventuelt har sit vedtægtsmæssige hjemsted.

Dette betyder, at hvis en udenlandsk valutavekslingsvirk-

somhed har et datterselskab i Danmark, skal datterselskabet

blandt andet have hovedkontor og hjemsted i Danmark for

at få tilladelse til at udøve valutavekslingsvirksomhed.

Det foreslås i nr. 2, at virksomhedens bestyrelse og direk-

tion, eller hvor valutaveksling udøves som en juridisk per-

son uden en bestyrelse eller direktion, de ledelsesansvarlige,

eller indehaveren ved enkeltmandsvirksomhed, skal opfylde

kravene i ændringsforslagets § 06.

Bestemmelsen gennemfører artikel 47, stk. 2, i Europa-

Parlamentets og Rådets direktiv (EU) 2015/849 af 20. maj

2015 om forebyggende foranstaltninger mod anvendelse af

det finansielle system til hvidvask af penge eller finansiering

af terrorisme (4. hvidvaskdirektiv).

Den foreslåede § 06 fastsætter krav om, at virksomhe-

dens bestyrelse og direktion, eller hvor valutaveksling udø-

ves som en juridisk person uden en bestyrelse eller direk-

tion, de ledelsesansvarlige, eller indehaveren ved enkelt-

mandsvirksomhed, skal opfylde kravene om egnethed og

hæderlighed.

Der stilles i § 06 blandt andet krav om, at de pågældende

personer skal have tilstrækkelig viden, faglig kompetence og

erfaring til at kunne varetage hvervet eller stillingen, at

vedkommende skal have tilstrækkeligt godt omdømme og

kunne udvise hæderlighed, integritet og tilstrækkelig uaf-

hængighed ved varetagelsen af hvervet eller stillingen, samt

at vedkommende ikke må være pålagt strafansvar for over-

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

trædelse af straffeloven, den finansielle lovgivning eller an-

den relevant lovgivning, hvis overtrædelsen indebærer risiko

for, at vedkommende ikke kan varetage sit hverv eller sin

stilling på betryggende måde. Der henvises til bemærknin-

gerne til § 06.

Det foreslås i nr. 3, at det stilles som betingelse, at virk-

somhedens ejere af kvalificerede andele, jf. § 5, stk. 3, i lov

om finansiel virksomhed, og indehaveren ved enkeltmands-

virksomhed ikke skønnes at ville modvirke en fornuftig og

forsvarlig forvaltning af virksomheden.

Dette betyder, at virksomhedens ejere af kvalificerede

ejerandele eller indehaveren skal bidrage til en fornuftig og

forsvarlig forvaltning af virksomheden. En ejer af kvalifice-

rede andele må eksempelvis ikke tilskynde til ulovlige akti-

viteter i virksomheden, eksempelvis overtrædelse af skatte-

lovgivningen.

Finanstilsynet kan i sin afgørelse af, om en virksomhed

skal have tilladelse, lægge vægt på, hvorvidt virksomhedens

ejere af kvalificerede andele eller indehaveren i forbindelse

med ejerskab eller deltagelse i ledelsen af andre finansielle

virksomheder har vist sig uegnede til at drive finansiel virk-

somhed fornuftigt og forsvarligt.

Det foreslås i nr. 4, at virksomheden skal have tilstrække-

lige forretningsgange på alle væsentlige områder, herunder

forebyggelse af hvidvask og terrorfinansiering, jf. § 8, stk. 1,

i lovforslaget.

Ifølge nr. 4, er det en betingelse for at opnå tilladelse, at

virksomheden har tilstrækkelige kontrolforanstaltninger og

forretningsgange på alle væsentlige områder, herunder fore-

byggelse af hvidvask og terrorfinansiering, jf. § 8, stk. 1.

Forslaget indebærer, at valutavekslingsvirksomheden for

at opfylde kravene til at få en tilladelse i medfør af § 02 skal

udarbejde skriftlige politikker, procedurer og kontroller,

som skal omfatte risikostyring, kundekendskabsprocedurer,

undersøgelses-, noterings- og underretningspligt, opbevaring

af oplysninger, screening af medarbejdere og interne kon-

trolprocedurer.

Opbevaring af oplysninger kan eksempelvis være om

konkrete kundeforhold. For mere information om, hvilke

oplysninger der skal opbevares, henvises til § 30, stk. 2, i

lovforslaget samt de specielle bemærkninger hertil.

Ændringsforslaget indebærer også, at valutavekslings-

virksomhedens politikker, procedurer og kontroller skal ud-

arbejdes med udgangspunkt i den risikovurdering, som virk-

somheden skal udarbejde i henhold til § 7, stk. 1, i lovforsla-

get. Det følger blandt andet af § 7, stk. 1, at en virksomhed

skal identificere og vurdere risikoen for, at virksomheden

kan blive misbrugt til hvidvask eller finansiering af terroris-

me, og at denne vurdering skal foretages med udgangspunkt

i virksomhedens forretningsmodel.

Det foreslås i nr. 5, at virksomheden ikke kan opnå tilla-

delse, hvis virksomheden har været dømt for et strafbart for-

hold, der begrunder en nærliggende fare for misbrug af tilla-

delsen.

Nr. 5 indebærer, at en virksomhed, der tidligere er dømt

for et strafbart forhold, hvor der vurderes at være en nærlig-

gende fare for misbrug af tilladelsen, ikke kan opnå tilladel-

se som valutavekslingsvirksomhed.

Kravet om, at der skal være en nærliggende fare for mis-

brug, betyder, at virksomheden ikke kan nægtes en tilladel-

se, alene fordi denne er dømt for en strafbar handling. Der

skal foretages en proportionalitetsvurdering. Der skal være

tale om, at det begåede forhold viser en særlig risiko for, at

den pågældende ikke vil overholde reglerne om valutaveks-

lingsvirksomhed. Der må bl.a. tages hensyn til de omstæn-

digheder, hvorunder forholdet er blevet begået. Virksomhe-

der, der er dømt for overtrædelse af moms- eller skattelov-

givningen, bør som udgangspunkt ikke meddeles tilladelse.

Betingelsen i § 02 stk. 1, nr. 5, medfører, at Finanstilsynet

skal indhente oplysninger om virksomhedens forhold fra an-

dre offentlige myndigheder.

Nægtelse af tilladelse efter § 02, stk. 1, nr. 5, skal på be-

gæring af virksomheden indbringes for retten ved anklage-

myndighedens foranstaltning, jf. straffelovens § 78, stk. 3.

Ændringsforslaget indebærer, at Finanstilsynet fremad-

rettet skal føre tilsyn med valutavekslingsvirksomhederne.

En flytning af hvidvasktilsynet fra Erhvervsstyrelsen til Fi-

nanstilsynet vil medføre en tilbageførsel af Erhvervsstyrel-

sens bevilling til denne opgave. Da forslagene skærper kra-

vene til valutavekslingsvirksomhederne, vil tilsynet med

disse virksomheder indebære et øget ressourceforbrug hos

Finanstilsynet til håndtering af disse virksomheder. Indfør-

sel af tilladelseskravet for at drive valutavekslingsvirksom-

hed forventes tillige at medføre et øget ressourcetræk hos

Finanstilsynet.

§ 03

Da der ikke gælder et tilladelseskrav til at udøve valuta-

vekslingsvirksomhed efter gældende ret, findes der efter

gældende ret heller ikke krav til ansøgning om tilladelse.

Det foreslås i § 03, at en ansøgning om tilladelse til valu-

tavekslingsvirksomhed skal indeholde de oplysninger, der er

nødvendige for Finanstilsynets vurdering af, om betingelser-

ne i § 02 er opfyldt. Ansøgningen skal som minimum inde-

holde oplysningerne i nr. 1-7.

§ 03 fastlægger i medfør af nr. 1-7, hvilke oplysninger en

virksomheds ansøgning om tilladelse til at udøve valuta-

vekslingsvirksomhed som minimum skal indeholde. De i nr.

1-7 nævnte oplysninger er ikke udtømmende. Finanstilsynet

kan således anmode om supplerende oplysninger, hvis dette

vurderes at have betydning for ansøgningssagen og den rette

oplysning af denne.

Det foreslås i nr. 1, at virksomhedens ansøgning skal in-

deholde oplysninger om virksomhedens juridiske struktur

med kopi af stiftelsesdokument og vedtægter, hvor udarbej-

delsen af disse dokumenter er påkrævet.

Virksomheden skal ifølge nr. 1 sende oplysninger om

virksomhedens juridiske struktur med kopi af eventuelt stif-

telsesdokument og vedtægter sammen med sin ansøgning til

Finanstilsynet. Oplysningerne kan både fremgå direkte af

ansøgningen eller vedlægges som bilag til ansøgningen.

Ved juridisk struktur forstås, i hvilken form virksomhe-

den drives, eksempelvis som aktieselskab eller enkeltmands-

virksomhed.

I tilfælde, hvor en virksomhed har udarbejdet stiftelses-

dokumenter og vedtægter, skal virksomheden vedlægge ko-

pi af disse dokumenter med sin ansøgning til Finanstilsynet.

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

Formålet med nr. 1 er at sikre, at Finanstilsynet får oplys-

ning om virksomhedens juridiske struktur, hvortil der øns-

kes en tilladelse i henhold til ændringsforslagets § 02.

Det foreslås i nr. 2, at virksomhedens ansøgning skal in-

deholde oplysninger om adressen på virksomhedens hoved-

kontor.

Dette betyder, at virksomheden skal indsende oplysnin-

ger om adressen på virksomhedens hovedkontor. Bestem-

melsen skal ses i sammenhæng med ændringsforslaget til §

02, nr. 1, som fastslår, at det er en betingelse for tilladelse,

at virksomheden har hovedkontor og hjemsted i Danmark.

Ved hovedkontor forstås det sted, hvor valutavekslings-

virksomheden ledes og eventuelt har sit vedtægtsmæssige

hjemsted.

Det foreslås i nr. 3, at virksomhedens ansøgning skal in-

deholde en beskrivelse af virksomhedens forretningsmodel.

Virksomhedens forretningsmodel skal omhandle virk-

somhedens aktiviteter, eksempelvis bør forretningsmodellen

omhandle valutavekslingsvirksomhed, såfremt en virksom-

hed ønsker at opnå tilladelse til at udøve valutavekslings-

virksomhed. I tilfælde, hvor en virksomhed udøver andre

former for virksomhed, eksempelvis udbud af betalingstje-

nester, bør dette ligeledes fremgå af forretningsmodellen.

Dette betyder, at virksomhedens forretningsmodel skal

indeholde en grundig beskrivelse af virksomhedens nuvæ-

rende og planlagte forretningsaktiviteter.

En beskrivelse af virksomhedens forretningsmodel kan

enten indgå direkte i ansøgningen om tilladelse til at udøve

valutavekslingsvirksomhed eller vedlægges som bilag til an-

søgningen.

Formålet med nr. 3 er at give Finanstilsynet mulighed for

at vurdere omfanget af virksomhedens planlagte aktiviteter

og holdbarheden af virksomhedens forretningsmodel.

Virksomheden skal tilstræbe at beskrive virksomhedens

forretningsmodel så nøjagtig og realistisk som muligt.

Det foreslås i nr. 4, at virksomhedens ansøgning skal in-

deholde en budgetprognose for de 3 kommende regnskabsår,

samt senest reviderede årsregnskab, såfremt et sådant er ud-

arbejdet.

En budgetprognose bør beskrive virksomhedens forven-

tede budget for de kommende 3 regnskabsår fra ansøgnings-

tidspunktet. Såfremt en virksomhed har et revideret årsregn-

skab fra det foregående regnskabsår, skal dette vedlægges

ansøgningen til Finanstilsynet.

Formålet med nr. 4 er at give Finanstilsynet et overblik

over den økonomiske side af virksomhedens planlagte akti-

viteter.

Pligten for virksomheder til at indsende en grundigt udar-

bejdet budgetprognose, gør sig gældende for alle valuta-

vekslingsvirksomheder. Virksomheder, der i medfør af an-

den lovgivning er pålagt at få revideret deres årsregnskab,

skal således både indsende en grundigt udarbejdet budget-

prognose samt det senest reviderede årsregnskab.

Det foreslås i nr. 5, at virksomhedens ansøgning skal in-

deholde oplysninger om medlemmer af virksomhedens be-

styrelse og direktion, eller indehaveren ved enkeltmands-

virksomhed, og, hvor det er relevant, ledelsesansvarlige for

virksomheden, der dokumenterer, at kravene i henhold til §

06 om egnethed og hæderlighed er opfyldt.

Dette betyder, at virksomheden skal indsende oplysnin-

ger om medlemmer af virksomhedens bestyrelse og direk-

tion, eller indehaveren ved enkeltmandsvirksomhed, og le-

delsesansvarlige for virksomheden, der dokumenterer, at

kravene til egnethed og hæderlighed i § 06, er opfyldt.

Nr. 5 skal ses i sammenhæng med forslaget til § 06, og

der henvises til bemærkningerne hertil.

Det foreslås i nr. 6, at virksomhedens ansøgning skal in-

deholde oplysninger om ejere af en kvalificeret ejerandel i

virksomheden, jf. § 5, stk. 3, i lov om finansiel virksomhed,

eller indehaveren ved enkeltmandsvirksomhed, størrelsen af

disses andele og dokumentation for ejernes egnethed til at

sikre en fornuftig og forsvarlig forvaltning af virksomheden.

Dette betyder, at virksomheden skal indsende oplysnin-

ger om ejere af en kvalificeret ejerandel i virksomheden,

størrelsen af disses andele og dokumentation for ejernes eg-

nethed til at sikre en fornuftig og forsvarlig forvaltning af

virksomheden. Oplysningerne kan indgå i selve ansøgnin-

gen eller vedlægges som bilag.

Nr. 6 relaterer sig til § 02, nr. 3, hvori det fastslås, at det

er en betingelse for tilladelse, at virksomhedens ejere af kva-

lificerede andele, eller indehaveren ved enkeltmandsvirk-

somhed, ikke skønnes at ville modvirke en fornuftig og for-

svarlig forvaltning af virksomheden.

Virksomheden skal indsende oplysninger om ejerne af

kvalificerede ejerandele i virksomheden, eller indehaveren

ved enkeltmandsvirksomhed, størrelsen af disses andele og

dokumentation for deres egnethed til at sikre en fornuftig og

forsvarlig forvaltning af virksomheden.

Der henvises i øvrigt til de specielle bemærkninger til §

02, nr. 3.

Det foreslås i nr. 7, at virksomhedens ansøgning skal in-

deholde oplysninger om virksomhedens forretningsgange og

interne kontrolmekanismer, herunder administrative, risiko-

styringsmæssige og regnskabsmæssige procedurer, omfat-

tende, men ikke begrænset til de i litra a-b, angivne politi-

kker og forretningsgange.

Ved vurderingen af, om kravet til forretningsgangene er

opfyldt, vil der blive taget hensyn til den enkelte virksom-

heds størrelse samt udbud af aktiviteter.

Det foreslås i litra a, at virksomhedens ansøgning skal in-

deholde oplysninger om virksomhedens it-sikkerhedspolitik,

herunder en detaljeret risikovurdering af de planlagte aktivi-

teter, og en beskrivelse af de forebyggende foranstaltninger,

som virksomheden har foretaget for at imødegå de identifi-

cerede risici, herunder svig og misbrug af personoplysnin-

ger.

For så vidt angår virksomhedens forretningsgange om it-

sikkerhed, så lægger Finanstilsynet i sin vurdering vægt på,

at forretningsgangene skal afspejle virksomhedens konkrete

forhold, herunder de iboende risici, der findes på it-området

inden for virksomhedens konkrete aktiviteter.

Virksomheden skal indsende en it-risikovurdering samt

en it-sikkerhedspolitik. Disse skal tage udgangspunkt i be-

skrivelsen af virksomhedens it-anvendelse, hvilke iboende

risici virksomheden har på it-området, samt hvilke tiltag

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

virksomheden vil iværksætte for at imødekomme disse risi-

ci.

Benytter virksomheden ikke it-systemer, skal dette oplys-

es i forbindelse med ansøgning om tilladelse med en beskri-

velse af, hvordan det sikres, at personoplysninger opbevares

og sikres på tilstrækkelig vis.

Det foreslås i litra b, at virksomhedens ansøgning skal in-

deholde virksomhedens forretningsgang for forebyggelse af

hvidvask og terrorfinansiering, herunder en detaljeret risiko-

vurdering af de planlagte aktiviteter, og de forebyggende

foranstaltninger, som virksomheden vil foretage for at imø-

degå de identificerede risici.

De interne regler bør tage udgangspunkt i virksomhedens

egne forhold, dvs. risikoanalysen af virksomhedens forret-

ningsmodel, kundetyper og produkter m.v. og beskrive,

hvad der forstås ved hvidvask og finansiering af terrorisme,

hvordan dette kan tænkes at forekomme netop i denne virk-

somhed og de krav, som virksomheden er underlagt i hen-

hold til denne lov. De interne regler kan bestå af en samling

af dokumenter, der tilsammen udgør de interne regler. Der

stilles ikke krav om, at der skal foreligge et samlet doku-

ment, selvom dette ofte vil være anbefalelsesværdigt.

Til brug for behandlingen af virksomhedens ansøgning

om tilladelse efter denne lov skal virksomheden udarbejde

og indsende deres skriftlige interne regler om kundelegiti-

mation, opmærksomheds-undersøgelses, og underretnings-

pligt, opbevaring af registreringer, intern kontrol, risikovur-

dering, risikostyring, ledelseskontrol og kommunikation

samt uddannelses- og instruktionsprogrammer for medarbej-

derne for at forebygge og forhindre hvidvask og finansiering

af terrorisme.

Virksomheden skal endvidere udarbejde og indsende

skriftlige interne regler om overholdelse af Europa-Parla-

mentets og Rådets forordninger om oplysninger, der skal

medsendes om betaler ved pengeoverførsler, hvor dette er

relevant, og forordninger indeholdende regler om finansielle

sanktioner mod lande, personer, grupper, juridiske enheder

eller organer.

Nr. 7 relaterer sig til kravet i § 02, nr. 4, om, at virksom-

heden skal have tilstrækkelige kontrolforanstaltninger og til-

strækkelige forretningsgange på alle væsentlige områder.

§ 04

Efter gældende ret stilles der ikke krav om, at en virk-

somhed skal have tilladelse til at udøve valutavekslingsvirk-

somhed. Det følger af § 51 i lovforslaget, som foreslås ænd-

ret i ændringsforslag nr. 11, at valutavekslingsvirksomheder

skal registreres hos Erhvervsstyrelsen.

Det foreslås i § 04, at virksomheder med tilladelse til va-

lutavekslingsvirksomhed skal underrette Finanstilsynet, hvis

der indtræder ændringer i forhold til de oplysninger, som Fi-

nanstilsynet har modtaget og lagt til grund ved meddelelse

af tilladelse. Underretningen skal foretages senest 2 uger ef-

ter ændringen.

§ 04 fastlægger en underretningspligt for virksomheder

med tilladelse til at udøve valutavekslingsvirksomhed, jf. §

01.

Dette betyder, at en virksomhed med tilladelse til at udø-

ve valutavekslingsvirksomhed efter forslaget til § 04 er for-

pligtet til at underrette Finanstilsynet, hvis der indtræder æn-

dringer i forhold til de oplysninger, som Finanstilsynet har

modtaget ved meddelelse af tilladelse. Hvis Finanstilsynet i

forbindelse med behandlingen af ansøgningen har indhentet

yderligere oplysninger og lagt disse til grund ved meddelel-

se af tilladelse, skal Finanstilsynet underrettes om ændringer

af disse oplysninger af virksomheden. Underretningen skal

foretages senest 2 uger efter ændringen.

Det følger af bestemmelsen, at kun ændringer i oplysnin-

ger, som Finanstilsynet har lagt til grund ved meddelelse af

tilladelse, skal meddeles til Finanstilsynet. Meddelelsesplig-

ten omfatter derfor ikke enhver ændring i oplysninger, som

er indeholdt i det materiale, som Finanstilsynet har modta-

get. Eksempler på ændringer, der ikke skal meddeles Fi-

nanstilsynet, kan være ændringer i telefonnummer, e-maila-

dresse samt ændringer i forretningsgange, der ikke har be-

tydning for at sikre efterlevelsen af lovgivningen. Sker der

derimod ændringer i virksomhedens procedurer i henhold til

lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og fi-

nansiering af terrorisme, eller indtræder der et nyt bestyrel-

sesmedlem, skal Finanstilsynet underrettes.

Overtrædelse af bestemmelsen foreslås strafbelagt.

Med den foreslåede ændring i ændringsforslaget nr. 19 til

§ 71, stk. 1, 2. pkt., foreslås det således, at virksomheder,

der undlader at underrette Finanstilsynet senest 2 uger efter,

at der er indtruffet ændringer i forhold til de oplysninger,

som Finanstilsynet har modtaget og lagt til grund ved med-

delelse af tilladelse, kan straffes med bøde.

Den strafbare handling består i at undlade at underrette

Finanstilsynet senest 2 uger efter, at der er indtruffet ændrin-

ger i forhold til de oplysninger, som Finanstilsynet har mod-

taget og lagt til grund ved meddelelse af tilladelse. Et ek-

sempel på overtrædelse af bestemmelsen er således, hvis

man undlader rettidigt at underrette Finanstilsynet om, at

virksomheden ikke længere har hovedkontor og hjemsted i

Danmark. Et andet eksempel er, hvis man undlader rettidigt

at underrette Finanstilsynet om, at virksomheden er blevet

dømt for et strafbart forhold, der begrunder en nærliggende

fare for misbrug af tilladelsen. Et tredje eksempel er, hvis

man undlader rettidigt at underrette Finanstilsynet om, at be-

tingelserne i § 06 ikke længere er opfyldt for medlemmer af

bestyrelsen, direktionen eller indehaveren.

Ansvarssubjektet for overtrædelse af § 04 er virksomhe-

den. Der skal således rejses tiltale mod virksomheden (dvs.

den juridiske person) for overtrædelsen.

§ 05

Det følger af § 05, at virksomheder med tilladelse til at

udøve valutavekslingsvirksomhed senest den 1. april hvert

år skal indsende en erklæring om, at virksomheden opfylder

betingelserne for at opnå tilladelse efter § 02, og en oversigt

over virksomhedens ledelse og eventuelle ejere af kvalifice-

rede andele.

En virksomhed, der har tilladelse til at udøve valutaveks-

lingsvirksomhed, skal efter § 05 en gang årligt indsende en

erklæring om, at virksomheden opfylder betingelserne til at

få tilladelse efter § 02. Erklæringen skal være underskrevet

af virksomhedens bestyrelse og direktion. Hvis virksomhe-

den ikke drives i selskabsform, skal erklæringen underskri-

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

ves af den daglige ledelse, eller indehaveren af en enkelt-

mandsvirksomhed.

Selv om en virksomhed er forpligtet til løbende at sikre,

at betingelserne for at opretholde en tilladelse er opfyldt,

sikrer § 05, at virksomheden over for Finanstilsynet en gang

om året erklærer, at dette er tilfældet.

Overtrædelse af bestemmelsen foreslås strafbelagt.

Med den foreslåede ændring i ændringsforslag nr. 19 til §

71, stk. 1, 2. pkt., foreslås det således, at virksomheder, der

undlader senest den 1. april hvert år at indsende en erklæ-

ring om, at virksomheden opfylder betingelserne for at opnå

tilladelse efter § 02, og en oversigt over virksomhedens le-

delse og eventuelle ejere af kvalificerede andele, kan straf-

fes med bøde.

Den strafbare handling består i at undlade at indsende en

erklæring om, at virksomheden opfylder betingelserne for at

opnå tilladelse efter § 02, og en oversigt over virksomhe-

dens ledelse og eventuelle ejere af kvalificerede andele.

Ansvarssubjektet for overtrædelse af § 05 er virksomhe-

den. Der skal således rejses tiltale mod virksomheden (dvs.

den juridiske person) for overtrædelsen.

§ 06

Den foreslåede bestemmelse i § 06 fastlægger reglerne

om egnethed og hæderlighed for ledelsen af en valutaveks-

lingsvirksomhed.

Det foreslåede stk. 1 fastlægger kravene til egnethed og

hæderlighed for bestyrelses- og direktionsmedlemmer i en

valutavekslingsvirksomhed eller, hvor valutaveksling udø-

ves af en enkeltmandsvirksomhed, indehaveren af valuta-

vekslingsvirksomheden.

Kravene gælder også, hvor en valutavekslingsvirksom-

hed drives som en juridisk person uden en bestyrelse eller en

direktion. Her skal den eller de for valutavekslingsvirksom-

heden ledelsesansvarlige leve op til kravene om egnethed og

hæderlighed. Med den eller de for valutavekslingsvirksom-

heden ledelsesansvarlige forstås den eller de personer, der er

ansvarlige for den overordnede henholdsvis daglige ledelse

af valutavekslingsvirksomheden. Den formelle stillingsbe-

tegnelse er ikke afgørende for, om en person anses for at

være ledelsesansvarlig. Det afgørende for, hvilke personer

der omfattes af egnetheds- og hæderlighedskravene i medfør

af den foreslåede bestemmelse, er således, om de pågælden-

de personer faktisk er ansvarlige for den overordnede og/

eller den daglige ledelse af valutavekslingsvirksomheden.

Det følger af forslaget til stk.1, nr. 1, at et medlem af be-

styrelsen eller direktionen af en valutavekslingsvirksomhed

eller, hvor valutaveksling udøves af en enkeltmandsvirk-

somhed, indehaveren, eller hvor valutavekslingsvirksomhe-

den drives som juridisk person uden bestyrelse eller direk-

tion, den eller de ledelsesansvarlige, skal have tilstrækkelig

viden, faglig kompetence og erfaring til at kunne varetage

hvervet eller stillingen.

Kravene skal være opfyldt til enhver tid, hvilket indebæ-

rer, at de skal opfyldes fra det tidspunkt, hvor bestyrelses-

medlemmet, direktøren eller den eller de ledelsesansvarlige

tiltræder hvervet eller stillingen eller, hvor valutaveksling

udøves af en enkeltmandsvirksomhed, fra det tidspunkt,

hvor indehaveren søger om tilladelse til at udøve valuta-

vekslingsvirksomhed og i hele den periode, hvori den på-

gældende varetager hvervet eller stillingen. Når en person

tiltræder et hverv som bestyrelsesmedlem i eller en stilling

som direktør for en valutavekslingsvirksomhed, påser Fi-

nanstilsynet, at vedkommende har tilstrækkelig viden, faglig

kompetence og erfaring til at kunne udøve hvervet eller va-

retage stillingen i virksomheden og dermed, at den pågæl-

dende opfylder kravene i det foreslåede stk. 1, nr. 1.

Der opstilles ikke generelle kriterier for, hvilke teoretiske

eller praktiske krav personen skal opfylde. Disse varierer af-

hængig af, om der er tale om en direktørpost eller et besty-

relseshverv, samt hvilken type virksomhed der er tale om. I

vurderingen kan bl.a. indgå, om personen har en relevant

uddannelse, og om vedkommende har ledelseserfaring.

Der stilles i praksis mindre krav til et bestyrelsesmedlem

end til en direktør, ligesom kravene skærpes, hvis der er tale

om en stor og kompleks valutavekslingsvirksomhed. Der

stilles ikke et ubetinget krav om, at et bestyrelsesmedlem

har særlig indsigt i forhold for valutavekslingsvirksomheder.

Her vil en særlig indsigt i en anden branche, som er relevant

for den pågældende valutavekslingsvirksomhed, kunne være

tilstrækkeligt. De øvrige kompetencer i bestyrelsen eller di-

rektionen inddrages ikke i forbindelse med vurderingen af,

om et bestyrelsesmedlem eller en direktør opfylder kravene.

Egnet- og hæderlighedsvurderingen er knyttet til stillin-

gen eller hvervet i den konkrete valutavekslingsvirksomhed.

Det er således muligt, at en person på baggrund af dennes

uddannelsesmæssige baggrund og hidtidige ledelseserfaring

opfylder kravet om fyldestgørende erfaring til at lede en va-

lutavekslingsvirksomhed med begrænset forretningsmæssigt

omfang, men at det ikke gør sig gældende i forhold til en

større valutavekslingsvirksomhed. Derfor kan man ikke

overføre egnet- og hæderlighedsvurderingen fra den ene va-

lutavekslingsvirksomhed til den anden valutavekslingsvirk-

somhed.

En indehaver af en valutavekslingsvirksomhed, der er en

enkeltmandsvirksomhed, skal på tilsvarende vis som direk-

tører og bestyrelsesmedlemmer have tilstrækkelig viden,

faglig kompetence og erfaring til at kunne varetage hvervet

som indehaver af valutavekslingsvirksomhed. Ved vurderin-

gen af indehaverens viden, faglige kompetencer og erfaring

vil der blive lagt vægt på, om vedkommende har de fornød-

ne kompetencer og ressourcer til at løfte opgaven som udø-

ver af valutavekslingsvirksomheden.

Det foreslås i stk. 1, nr. 2, at et medlem af bestyrelsen el-

ler direktionen i en valutavekslingsvirksomhed eller, hvor

valutaveksling udøves af en enkeltmandsvirksomhed, inde-

haveren, eller hvor valutavekslingsvirksomheden drives som

juridisk person uden bestyrelse eller direktion, den eller de

ledelsesansvarlige, skal have tilstrækkeligt godt omdømme

og kunne udvise hæderlighed, integritet og tilstrækkelig uaf-

hængighed ved varetagelsen af hvervet eller stillingen.

Bestemmelsen har til formål at sikre, at de personer, der

er en del af ledelsen i en valutavekslingsvirksomhed, har en

høj standard, både når det gælder deres faglige og ledelses-

mæssige kompetencer og i forhold til deres personlige ad-

færd. Det er derfor vigtigt, at ledelsesmedlemmer generelt

udviser en høj grad af hæderlighed og integritet og tilstræk-

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

kelig uafhængighed ved varetagelse af hvervet eller stillin-

gen. Kravet om, at et ledelsesmedlem skal udvise tilstrække-

lig uafhængighed ved varetagelse af hvervet eller stillingen,

indebærer, at ledelsesmedlemmet i forbindelse med udførel-

sen af det konkrete hverv eller stillingen skal udvise den for-

nødne uafhængighed, som stillingen eller hvervet nødven-

diggør. For bestyrelsesmedlemmer betyder det eksempelvis,

at det enkelte bestyrelsesmedlem i tilstrækkelig grad skal

kunne agere uafhængigt af den daglige ledelse i valutaveks-

lingsvirksomheden og således i tilstrækkelig grad kunne ud-

fordre og overvåge direktionens arbejde. Tilsvarende bety-

der det for direktionsmedlemmer, at det enkelte medlem i

tilstrækkelig grad løbende skal kunne overvåge, udfordre og

føre tilsyn med ledende medarbejderes arbejde.

Ledelsesmedlemmer skal endvidere have et godt omdøm-

me. Det er vigtigt at opretholde den finansielle sektors om-

dømme og det omgivende samfunds tillid til sektoren, og

hensynet hertil tilsiger, at også medlemmer af bestyrelsen og

direktionen i valutavekslingsvirksomheder eller, hvor valu-

taveksling udøves af en enkeltmandsvirksomhed, indehave-

ren, skal have et tilstrækkeligt godt omdømme i samfundet.

Manglende tillid til enkelte ledelsesmedlemmer i dele af den

finansielle sektor vil kunne have en afsmittende effekt på

hele den finansielle sektors omdømme og tilliden til den

samlede branche. Ved vurderingen af, om det pågældende

bestyrelses- eller direktionsmedlem eller, hvor valutaveks-

ling udøves af en enkeltmandsvirksomhed, indehaveren, i

valutavekslingsvirksomheder, hvor virksomheden drives

som juridisk person uden bestyrelse eller direktion, den eller

de ledelsesansvarlige, lever op til kravene i det foreslåede

stk. 1, nr. 2, skal der derfor lægges vægt på hensynet til at

opretholde tilliden til den finansielle sektor.

Et medlem af bestyrelsen eller direktionen eller, hvor va-

lutaveksling udøves af en enkeltmandsvirksomhed, indeha-

veren, eller hvor valutavekslingsvirksomheden drives som

juridisk person uden bestyrelse eller direktion, den eller de

ledelsesansvarlige, anses for at have et godt omdømme, hvis

andet ikke er påvist, og hvis der ikke er nogen grund til at

nære begrundet tvivl om vedkommendes gode omdømme.

Finanstilsynet lægger alle relevante oplysninger til grund for

vurderingen af, om bestyrelses- eller direktionsmedlemmet,

henholdsvis indehaveren, har et godt omdømme. Medlem-

met, henholdsvis indehaveren, den eller de ledelsesansvarli-

ge anses ikke for at have et godt omdømme, hvis vedkom-

mendes personlige eller forretningsmæssige adfærd giver

anledning til begrundet tvivl om vedkommendes evner til at

sikre en sund og sikker ledelse af valutavekslingsvirksomhe-

den. Denne vurdering baseres bl.a. på alle kriminelle og ad-

ministrative overtrædelser, inddragelse af tidligere tilladel-

ser, licenser eller lignende, tidligere afskedigelser og bag-

grunden herfor. I vurderingen af medlemmets, henholdsvis

indehaverens, omdømme tager Finanstilsynet hensyn til al-

voren af overtrædelsen, den tid, der er gået siden overtræ-

delsen, og personens opførsel i mellemtiden, herunder om

der er tale om gentagne overtrædelser. Specielt i forhold til

direktører vil det være vanskeligt at opretholde tilliden til

vedkommende, hvis den virksomhed, som vedkommende le-

der, har modtaget gentagne påbud for manglende overhol-

delse af den finansielle lovgivning.

Kravene i stk. 1, nr. 2, skal være opfyldt til enhver tid.

Dette indebærer, at kravene skal være opfyldt fra det tids-

punkt, hvor bestyrelsesmedlemmet eller direktøren tiltræder

hvervet eller stillingen eller, hvor valutaveksling udøves

som en enkeltmandsvirksomhed, indehaveren, eller hvor va-

lutavekslingsvirksomheden drives som juridisk person uden

bestyrelse eller direktion, fra det tidspunkt, hvor indehave-

ren eller den eller de ledelsesansvarlige søger om tilladelse

til at udøve valutavekslingsvirksomhed, og i hele den perio-

de, hvori den eller de pågældende varetager hvervet eller

stillingen. Når en person tiltræder et hverv som bestyrelses-

medlem i eller en stilling som direktør for en valutaveks-

lingsvirksomhed, påser Finanstilsynet, om vedkommende

har et tilstrækkeligt godt omdømme, og om vedkommende

vil kunne udvise hæderlighed, integritet og tilstrækkelig uaf-

hængighed ved varetagelse af hvervet eller stillingen.

Finanstilsynet vil i forbindelse med vurderingen af, om et

medlem af direktionen eller bestyrelsen har et tilstrækkeligt

godt omdømme og udviser hæderlighed, integritet og til-

strækkelig uafhængighed, tage hensyn til, i hvilken type va-

lutavekslingsvirksomhed den pågældende besidder en direk-

tions- eller bestyrelsespost.

Det foreslås i stk. 1, nr. 3, at et medlem af bestyrelsen el-

ler direktionen i en valutavekslingsvirksomhed eller, hvor

valutaveksling udøves af en enkeltmandsvirksomhed, inde-

haveren, eller hvor valutavekslingsvirksomheden drives som

juridisk person uden bestyrelse eller direktion, den eller de

ledelsesansvarlige, ikke må være pålagt strafansvar for over-

trædelse af straffeloven, den finansielle lovgivning eller an-

den relevant lovgivning, hvis overtrædelsen indebærer risiko

for, at vedkommende ikke kan varetage sit hverv eller sin

stilling på betryggende måde.

Det betyder, at en person som udgangspunkt ikke kan ud-

peges som henholdsvis bestyrelsesmedlem, ledelsesansvar-

lig eller direktør eller, hvor valutaveksling udøves af en en-

keltmandsvirksomhed, være indehaver, hvis den pågælden-

de er pålagt strafansvar for en overtrædelse af straffeloven

eller anden lovgivning på det finansielle område, ligesom

man som udgangspunkt må forlade sin stilling eller sit

hverv, hvis man bliver pålagt strafansvar for sådanne over-

trædelser, efter at man er udnævnt.

I vurderingen af, om en strafbar overtrædelse skal føre til,

at den pågældende ikke kan udnævnes, henholdsvis skal fra-

træde, vil indgå, om det udviste forhold begrunder en nær-

liggende fare for efterfølgende misbrug af hvervet eller stil-

lingen, eller om den pågældende har handlet på en så rets-

stridig og uetisk måde, at der er grundlag for at antage, at

den pågældende ikke vil varetage hvervet eller stillingen

som henholdsvis bestyrelsesmedlem eller direktør på betryg-

gende vis. Herudover vil hensynet til at opretholde tilliden

til den finansielle sektor indgå i vurderingen af, om en straf-

bar overtrædelse skal medføre, at det pågældende ledelses-

medlem ikke kan varetage hvervet eller stillingen.

Det er således ikke enhver overtrædelse af straffe- og

særlovgivningen, der vil føre til en reaktion fra Finanstilsy-

nets side. Bestyrelsesmedlemmer og direktører har efter Fi-

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

nanstilsynets praksis pligt til at indberette, hvis de er dømt

for overtrædelse af straffelovens regler i kapitel 28 og 29 om

berigelsesforbrydelser og andre strafbare formuekrænkelser.

Hertil kommer, at der også skal ske en vurdering i forhold til

andre overtrædelser af lovgivning af relevans for den finan-

sielle sektor. Det kan eksempelvis være overtrædelser af

strafbelagte bestemmelser i skattelovgivningen og selska-

bsretten.

Det strafbare forhold skal være fastslået ved dom eller

ved, at bestyrelsesmedlemmet eller direktøren har vedtaget

et bødeforlæg, jf. retsplejelovens § 832.

Er det strafbare forhold pådømt i udlandet, vil dette kun-

ne begrunde Finanstilsynets indgriben efter stk. 1, nr. 5.

Det foreslås i stk. 1, nr. 4, at et medlem af bestyrelsen el-

ler direktionen i en valutavekslingsvirksomhed eller, hvor

valutaveksling udøves af en enkeltmandsvirksomhed, inde-

haveren, eller hvor valutavekslingsvirksomheden drives som

juridisk person uden bestyrelse eller direktion, den eller de

ledelsesansvarlige, ikke må have indgivet begæring om eller

være under rekonstruktionsbehandling, konkurs eller gælds-

sanering.

Det foreslås således, at et ledelsesmedlem eller ledelses-

ansvarlig, eller hvor valutaveksling udøves af en enkelt-

mandsvirksomhed, indehaveren, ikke kan varetage hvervet

eller stillingen som henholdsvis bestyrelsesmedlem eller di-

rektør, hvis den pågældende har indgivet begæring om re-

konstruktionsbehandling, konkurs eller gældssanering eller

er under rekonstruktionsbehandling, konkurs eller gældssa-

nering. Bestemmelsen indebærer, at Finanstilsynet kan gribe

ind, uanset på hvilket stadium i rekonstruktionsbehandlin-

gen

eller

respektive

insolvensbehandlinger

vedkommende befinder sig.

Det foreslås i stk. 1, nr. 5, at et medlem af bestyrelsen el-

ler direktionen i en valutavekslingsvirksomhed, eller hvor

valutaveksling udøves af en enkeltmandsvirksomhed, inde-

haveren, eller hvor valutavekslingsvirksomheden drives som

juridisk person uden bestyrelse eller direktion, den eller de

ledelsesansvarlige, ikke må have udvist en sådan adfærd, at

der er grund til at antage, at vedkommende ikke vil varetage

hvervet eller stillingen på forsvarlig måde.

Det foreslås således, at et ledelsesmedlem eller, hvor va-

lutaveksling udøves af en enkeltmandsvirksomhed, indeha-

veren, eller hvor valutavekslingsvirksomheden drives som

juridisk person uden bestyrelse eller direktion, den eller de

ledelsesansvarlige, ikke kan varetage hvervet eller stillingen

som henholdsvis bestyrelsesmedlem, direktør, indehaver el-

ler ledelsesansvarlig, hvis den pågældende har udvist en så-

dan adfærd, at der er grund til at antage, at den pågældende

ikke vil varetage hvervet eller stillingen på forsvarlig måde.

Ved vurderingen af, om den pågældende har udvist en ad-

færd, hvor der er grund til at antage, at vedkommende ikke

vil varetage hvervet eller stillingen på forsvarlig måde, vil

der blive lagt vægt på hensynet til at opretholde tilliden til

den finansielle sektor.

Bestemmelsen foreslås bl.a. anvendt i den situation, hvor

bestyrelsesmedlemmets, direktørens, de ledelsesansvarlige

eller indehaverens private økonomi er i en sådan uorden, at

selve det forhold må anses for særdeles belastende for vare-

tagelsen af den overordnede ledelse af en valutavekslings-

virksomhed. Som eksempler på økonomisk uorden kan næv-

nes, at vedkommende har restancer, er indberettet som dår-

lig betaler eller lignende.

Herudover vil Finanstilsynet i vurderingen af et ledelses-

medlems, ledelsesansvarlig eller en indehavers adfærd kun-

ne lægge vægt på, om den pågældende på grund af sin priva-

te økonomiske situation eller via et selskab, som

vedkommende ejer eller deltager i driften af eller har en væ-

sentlig indflydelse på, har påført valutavekslingsvirksomhe-

den tab eller risiko for tab.

Endvidere kan viden om, at den pågældende i gentagne

tilfælde har været en del af ledelsen i virksomheder, der er

gået konkurs, begrunde, at Finanstilsynet vurderer, at en

person ikke opfylder kravet.

Der skal dog foretages en individuel vurdering, hvor Fi-

nanstilsynet bl.a. kan lægge vægt på, hvilken rolle den på-

gældende person har spillet i ledelsen af den eller de virk-

somheder, der er gået konkurs. Der vil således være perso-

ner, f.eks. advokater og andre professionelle bestyrelses-

medlemmer, der ikke har været med til at drive virksomhe-

den, men som alene er blevet indsat i en konkurstruet virk-

somheds ledelse med det formål at lukke virksomheden på

en så hensigtsmæssig måde som muligt. I sådanne tilfælde

vil det ikke komme en person til skade, at vedkommende

har deltaget i ledelsen af en eller flere virksomheder, der er

gået konkurs.

Andre eksempler på en tidligere udvist uforsvarlig ad-

færd kan være situationer, hvor det er åbenbart, at ledelses-

mæssige svigt, manglende overholdelse af påbud fra en of-

fentlig myndighed eller grovere misbrugssituationer har væ-

ret årsag til problemer i de virksomheder, som den pågæl-

dende tidligere har deltaget i ledelsen af som bestyrelses-

medlem eller direktør.

Finanstilsynet skal endvidere løbende vurdere, om ledel-

sen af en valutavekslingsvirksomhed sker på betryggende

vis og gribe ind, hvis bestyrelsen, direktionen eller indeha-

veren har handlet til skade for virksomheden. Det kan ek-

sempelvis være tilfældet, hvis ledelsen ikke har sikret en or-

dentlig styring, har undladt at efterleve krav om god admini-

strativ praksis, herunder forretningsgange på alle væsentlige

områder, og regnskabspraksis, eller har undladt at iværksæt-

te fyldestgørende kontrolprocedurer.

Det foreslås i stk. 2, at medlemmerne af bestyrelsen eller

direktionen i en valutavekslingsvirksomhed eller, hvor valu-

taveksling udøves af en enkeltmandsvirksomhed, indehave-

ren, eller hvor valutavekslingsvirksomheden drives som ju-

ridisk person uden bestyrelse eller direktion, den eller de le-

delsesansvarlige, skal meddele Finanstilsynet oplysninger

om forhold som nævnt i stk. 1 i forbindelse med deres ind-

træden i virksomhedens ledelse eller, hvor valutavirksom-

hed udøves af en enkeltmandsvirksomhed, i forbindelse med

ansøgning om tilladelse, jf. § 03, og om forhold som nævnt i

stk. 1, nr. 2-5, hvis forholdene efterfølgende ændres. Med-

delelsen skal ske senest 2 uger efter ændringen.

I forbindelse med tiltrædelse af hvervet eller stillingen

skal ledelsesmedlemmet give Finanstilsynet oplysninger

omfattet af stk. 1. Hvor valutaveksling udøves af en enkelt-

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

mandsvirksomhed, skal indehaveren give Finanstilsynet op-

lysninger omfattet af stk. 1 i forbindelse med ansøgning om

tilladelse, jf. § 03.

Indtræder der efter ansøgning om tilladelsen forhold, som

er af betydning for vurderingen af, om kravene til egnethed

og hæderlighed i stk. 1, nr. 2-5, fortsat kan anses for at være

opfyldt, er den berørte person tillige forpligtet til af egen

drift at informere Finanstilsynet herom. Det vil herefter væ-

re op til Finanstilsynet at tage stilling til, om vedkommende

fortsat kan anses for at være egnet og hæderlig. Et ledelses-

medlem, ledelsesansvarlig eller en indehaver har f.eks. pligt

til at oplyse, at der er indgivet konkursbegæring mod

vedkommende, at vedkommende har søgt om gældssane-

ring, eller at der er rejst sigtelse mod vedkommende for

overtrædelse af lovgivningen som nævnt i stk. 1, nr. 3.

De oplysninger, som Finanstilsynet modtager, indgår her-

efter i bedømmelsen af, om vedkommende er egnet og hæ-

derlig i medfør af det foreslåede stk. 1.

Overtrædelse af bestemmelsen i § 06, stk. 2, foreslås

strafbelagt.

Med den foreslåede ændring i ændringsforslag nr. 19 til §

71, stk. 1, 2. pkt., foreslås det således, at et medlem af besty-

relsen eller direktionen, indehaveren, eller hvor valutavirk-

somheden drives som juridisk person uden bestyrelse eller

direktion, den eller de ledelsesansvarlige, der undlader se-

nest 2 uger efter ændringen at meddele Finanstilsynet oplys-

ninger, der er nævnt i § 06, stk. 1, hvis forholdene ændres,

kan straffes med bøde.

Den strafbare handling består i undladelsen af rettidigt at

meddele oplysninger om de ændrede forhold.

Ansvarssubjektet for overtrædelse af § 06, stk. 2, er virk-

somheden. Der skal således rejses tiltale mod virksomheden

(dvs. den juridiske person) for overtrædelsen.

§ 07

Det foreslås i § 07, at Finanstilsynet kan inddrage en

virksomheds tilladelse til at udøve valutavekslingsvirksom-

hed.

Bestemmelsen skal ses i sammenhæng med ændringsfor-

slagets § 04, hvoraf det fremgår, at en valutavekslingsvirk-

somhed er forpligtet til at underrette Finanstilsynet, hvis der

indtræder ændringer i forhold til de oplysninger, som Fi-

nanstilsynet har modtaget og lagt til grund ved meddelelse

af tilladelse. Underretning skal ske på forhånd, hvis ændrin-

gen må betragtes som væsentlig. I andre tilfælde skal under-

retning finde sted snarest muligt.

Forslaget til § 07 fastlægger, hvornår Finanstilsynet kan

inddrage en virksomheds tilladelse til at udøve valutaveks-

lingsvirksomhed. Ifølge forslaget til nr. 1 kan Finanstilsynet

inddrage en virksomheds tilladelse til at udøve valutaveks-

lingsvirksomhed, hvis virksomheden ikke gør brug af tilla-

delsen inden for en frist af 12 måneder fra meddelelse af til-

ladelsen, hvis virksomheden udtrykkeligt over for Finanstil-

synet giver afkald på at gøre brug af tilladelsen, eller hvis

denne ikke har udøvet valutavekslingsvirksomhed i en peri-

ode på over 6 måneder.

Ifølge forslaget til nr. 2 kan Finanstilsynet inddrage en

virksomheds tilladelse til valutavekslingsvirksomhed, hvis

virksomheden har opnået tilladelsen på baggrund af urigtige

oplysninger, der er tillagt vægt ved meddelelsen af tilladel-

sen, eller på anden uredelig vis. Det er en forudsætning for,

at Finanstilsynet kan inddrage en virksomheds tilladelse til

at udøve valutavekslingsvirksomhed, at forholdet har haft en

vis betydning for Finanstilsynets afgørelse om at give tilla-

delsen.

Endvidere er det en forudsætning, at oplysningerne har

været bevidst urigtige. Er det sidste ikke tilfældet, må Fi-

nanstilsynet vurdere forholdet efter forslaget til nr. 3.

I henhold til forslaget til nr. 3 kan Finanstilsynet inddrage

en tilladelse til valutavekslingsvirksomhed, hvis virksomhe-

den ikke længere opfylder betingelserne for meddelelse af

tilladelse, bl.a. krav om egnethed og hæderlighed til besty-

relse, direktion, indehaveren og ledelsesansvarlige i valuta-

vekslingsvirksomheder.

Endelig kan Finanstilsynet i henhold til forslaget til nr. 4

inddrage en tilladelse til valutavekslingsvirksomhed, hvis

Finanstilsynet vurderer, at virksomheden ikke overholder

bestemmelserne i hvidvaskloven. For at en inddragelse af en

tilladelse til valutavekslingsvirksomhed skal finde sted med

henvisning til den foreslåede bestemmelse, skal der være ta-

le om en klar og væsentlig overtrædelse af hvidvaskloven,

som understøttes af klare faktuelle oplysninger.

Til nr. 14

Med ændringsforslaget af § 40, stk. 1, foreslås tilsynet

med hvidvaskloven, regler udstedt i medfør heraf, Europa-

Parlamentets og Rådets forordning 2015/847/EU af 20. maj

2015 om oplysninger, der skal medsendes om betaler ved

pengeoverførsler og forordninger indeholdende regler om fi-

nansielle sanktioner mod lande, personer, grupper, juridiske

enheder eller organer for så vidt angår virksomheder, der

udøver valutavekslingsvirksomhed, overført fra Erhvervs-

styrelsen til Finanstilsynet. Der henvises til de specielle be-

mærkninger til § 40 i lovforslaget.

Til nr. 15

Forslaget til ændring af § 42, stk. 1, er en konsekvensæn-

dring som følge af, at tilsynet med hvidvaskloven for så vidt

angår virksomheder, der udøver valutavekslingsvirksomhed,

med lovforslaget foreslås overført fra Erhvervsstyrelsen til

Finanstilsynet.

Med forslaget til ændring af § 42, stk. 1, forpligtes virk-

somheder, som udøver valutavekslingsvirksomhed, og leve-

randører og underleverandører til disse, af pligten i § 42, stk.

1, i hvidvaskloven til at give Finanstilsynet de oplysninger,

der er nødvendige for tilsynets virksomhed.

Herudover omfattes virksomheder, der udøver valuta-

vekslingsvirksomhed, samt leverandører og underleverandø-

rer til disse af de øvrige bestemmelser i § 42, stk. 2-5, om

Finanstilsynets adgang til disse virksomheder uden retsken-

delse, Finanstilsynets mulighed for at kræve at få adgang til

alle oplysninger, herunder regnskaber og regnskabsmateria-

le, udskrift af bøger, andre forretningspapirer og elektronisk

lagrede data, som skønnes nødvendige for Finanstilsynets

afgørelse af, om en virksomhed er omfattet af bestemmel-

serne i hvidvaskloven, samt af Finanstilsynets ret til at ind-

hente oplysninger efter § 42, stk. 1 og 4, til brug for de myn-

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

digheder og organer, der er nævnt i § 49, stk. 3, i lovforsla-

get. Der henvises til de specielle bemærkninger til § 42 i

lovforslaget.

Til nr. 16

Forslaget til ændring af § 44 er en konsekvensændring

som følge af, at tilsynet med hvidvaskloven for så vidt angår

virksomheder, der udøver valutavekslingsvirksomhed, med

lovforslaget foreslås overført fra Erhvervsstyrelsen til Fi-

nanstilsynet.

Med forslaget kan Finanstilsynet inden for en af Finans-

tilsynet fastsat frist påbyde virksomheder, der udøver valuta-

vekslingsvirksomhed, at foretage de nødvendige foranstalt-

ninger i tilfælde af overtrædelse af bestemmelser i hvidvas-

kloven, regler udstedt i medfør heraf, Europa-Parlamentets

og Rådets forordning 2015/847/EU af 20. maj 2015 om op-

lysninger, der skal medsendes om betaler ved pengeover-

førsler eller forordninger indeholdende regler om finansielle

sanktioner mod lande, personer, grupper, juridiske enheder

eller organer. Der henvises til de specielle bemærkninger til

§ 44 i lovforslaget.

Til nr. 17

Med forslaget til ændring af § 46 omfattes virksomheder,

der udøver valutavekslingsvirksomhed, af erhvervsministe-

rens mulighed for at fastsætte regler om virksomheders pligt

til at offentliggøre oplysninger om Finanstilsynets vurdering

af virksomheden og om, at Finanstilsynet har mulighed for

at offentliggøre oplysningerne før virksomheden.

Med forslaget får erhvervsministeren således bemyndi-

gelse til at fastsætte nærmere regler om pligten for de virk-

somheder, der udøver valutavekslingsvirksomhed, til at of-

fentliggøre oplysninger om Finanstilsynets vurdering af

virksomheden samt til at fastsætte nærmere regler om, at Fi-

nanstilsynet har mulighed for at offentliggøre oplysningerne

før virksomhederne. Der henvises til de specielle bemærk-

ninger til § 46 i lovforslaget.

Til nr. 18

Forslaget til ændring af § 47, stk. 1, er en konsekvensæn-

dring som følge af, at tilsynet med hvidvaskloven for så vidt

angår virksomheder, der udøver valutavekslingsvirksomhed,

med lovforslaget foreslås overført fra Erhvervsstyrelsen til

Finanstilsynet.

Af § 47, stk. 1, i lovforslaget følger Finanstilsynets mu-

lighed for i visse situationer at påbyde en virksomhed, som

har videregivet oplysninger om virksomheden, som er kom-

met offentligheden til kendskab, at offentliggøre berigtigen-

de oplysninger.

Med forslaget til ændring af § 47, stk. 1, omfattes virk-

somheder, der udøver valutavekslingsvirksomhed, af Fi-

nanstilsynets mulighed for i visse situationer at påbyde en

virksomhed, som har videregivet oplysninger om virksom-

heden, som er kommet offentligheden til kendskab, at of-

fentliggøre berigtigende oplysninger. Der henvises til be-

mærkningerne til § 47 i lovforslaget.

Forslaget til ændring af § 47, stk. 2, er en konsekvensæn-

dring som følge af, at tilsynet med hvidvaskloven for så vidt

angår virksomheder, der udøver valutavekslingsvirksomhed,

med lovforslaget foreslås overført fra Erhvervsstyrelsen til

Finanstilsynet.

Med forslaget til ændring af § 47, stk. 2, omfattes virk-

somheder, der udøver valutavekslingsvirksomhed af bestem-

melsen, således at hvis virksomheden ikke berigtiger oplys-

ningerne, jf. § 47, stk. 1, i overensstemmelse med Finanstil-

synets påbud og inden for den af Finanstilsynet fastsatte

frist, kan Finanstilsynet offentliggøre påbuddet, der er med-

delt efter § 47, stk. 1.

Bestemmelsen skal ses i sammenhæng med § 49, stk. 2,

hvorefter Finanstilsynets tavshedspligt ikke ophæves, selv-

om den, som tavshedspligten tilsigter at beskytte, giver sam-

tykke til, at Finanstilsynet kan videregive oplysninger. Fi-

nanstilsynets tavshedspligt er i høj grad baseret på et ønske

om at beskytte de omfattede virksomheders kunder, det væ-

re sig privatpersoner eller erhvervskunder. Der henvises til

bemærkningerne til § 49, stk. 2, i lovforslaget.

Til nr. 19

Med ændringsforslaget foreslås en nyaffattelse af stk. 2

som følge af en henvisningsfejl i lovforslaget.

Til nr. 20

Med ændringsforslaget foreslås en udvidelse af Finanstil-

synets mulighed for at videregive fortrolige oplysninger til

SKAT, når videregivelse sker til brug for SKAT’s undersø-

gelse af mulige overtrædelser af told- og skattelovgivningen.

Der tænkes bl.a. på den situation, hvor en finansiel virksom-

hed kan være blevet anvendt til at gennemføre skatteunddra-

gende transaktioner på vegne af en kunde. Tilsvarende vil

Finanstilsynet kunne videregive oplysninger til SKAT om

muligt manglende skattetilsvar fra virksomheder under Fi-

nanstilsynets tilsyn.

Baggrunden for ændringen er hensynet til at sikre et ef-

fektivt og målrettet samarbejde mellem myndighederne for

at bekæmpe skatteunddragelse. Al relevant information bør

således være tilgængelig for at kunne udveksles fortroligt

mellem Finanstilsynet og SKAT i forbindelse med bekæm-

pelse af skatteunddragelse. Finanstilsynet kan i henhold til

den foreslåede bestemmelse på eget initiativ give sådanne

oplysninger til SKAT, når dette sker til brug for SKAT’s un-

dersøgelse af skatteunddragelsessager.

Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2013/36/EU af

26. juni 2013 om adgang til at udøve virksomhed som kre-

ditinstitut og om tilsyn med kreditinstitutter og investerings-

selskaber, om ændring af direktiv 2002/87/EF og om ophæ-

velse af direktiv 2006/48/EF og 2006/49/EF (CRD IV) fast-

sætter i dag rammerne for, i hvilket omfang Finanstilsynet

kan videregive fortrolige oplysninger til bl.a. andre myndig-

heder. Det følger af § 34 a, stk. 3, nr. 2, i lov om forebyg-

gende foranstaltninger mod hvidvask af udbytte og finansie-

ring af terrorisme, at Finanstilsynet kan videregive fortrolige

oplysninger til andre offentlige myndigheder, herunder an-

klagemyndigheden og politiet, i forbindelse med efterforsk-

ning og retsforfølgelse af mulige strafbare forhold omfattet

af straffeloven, lov om forebyggende foranstaltninger mod

hvidvask af udbytte og finansiering af terrorisme eller anden

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

tilsynslovgivning. Det følger af artikel 53, stk. 1, i CRD IV,

at fortrolige oplysninger, som personer, der arbejder for eller

har arbejdet for de kompetente myndigheder, revisorer eller

eksperter modtager i forbindelse med deres hverv, kun må

videregives i summarisk eller samlet form, således at de en-

kelte kreditinstitutter ikke kan identificeres, med mindre der

er tale om tilfælde, der er omfattet af straffelovgivningen.

Artikel 53, stk. 1, ses at give mulighed for at videregive op-

lysninger i videre omfang, end hvad der fremgår af § 34 a,

stk. 3, nr. 2. Den foreslåede bestemmelse fastsætter således,

at der kan videregives oplysninger til SKAT, også selv om

der ikke er tale om mulige strafbare forhold omfattet af

straffeloven, men derimod forhold, der udgør en mulig straf-

bar overtrædelse af told- og skattelovgivningen.

Til nr. 21

Med ændringsforslaget foreslås en konsekvensrettelse

som følge af indsættelse af nyt nr. 4 i lovforslagets § 49, stk.

jf. ændringsforslag nr. 20.

Til nr. 22

Der er tale om en konsekvensændring som følge af, at til-

synet med hvidvaskloven, for så vidt angår virksomheder,

der udøver valutavekslingsvirksomhed, med ændringsforsla-

get foreslås overført fra Erhvervsstyrelsen til Finanstilsynet.

Til nr. 23

Der er tale om en konsekvensændring som følge af, at til-

synet med hvidvaskloven, for så vidt angår virksomheder,

der udøver valutavekslingsvirksomhed, med ændringsforsla-

get foreslås overført fra Erhvervsstyrelsen til Finanstilsynet.

Til nr. 24

Der er tale om en konsekvensændring som følge af, at til-

synet med hvidvaskloven for så vidt angår virksomheder,

der udøver valutavekslingsvirksomhed, med ændringsforsla-

get foreslås overført fra Erhvervsstyrelsen til Finanstilsynet.

Til nr. 25

Det fremgår af § 52, stk. 2, i lovforslaget, at Erhvervssty-

relsen til enhver tid mod behørig legitimation uden retsken-

delse kan få adgang til virksomheder og personer omfattet af

§ 1, stk. 1, nr. 19, og hvis formålet tilsiger det, virksomheder

og personer omfattet af § 1, stk. 1, nr. 15-18, med henblik på

indhentelse af oplysninger, herunder ved kontrolbesøg.

Ved den foreslåede ændring udgår henvisningen til § 1,

stk. 1, nr. 19, af bestemmelsen.

Der er tale om en konsekvensændring som følge af, at til-

synet med hvidvaskloven for så vidt angår virksomheder,

der udøver valutavekslingsvirksomhed, med ændringsfor-

slag nr. 2 foreslås overført fra Erhvervsstyrelsen til Finans-

tilsynet.

Til nr. 26

Der er tale om en konsekvensændring som følge af, at til-

synet med hvidvaskloven for så vidt angår virksomheder,

der udøver valutavekslingsvirksomhed, med lovforslaget

foreslås overført fra Erhvervsstyrelsen til Finanstilsynet.

Til nr. 27

Der er tale om en konsekvensændring som følge af, at til-

synet med hvidvaskloven for så vidt angår virksomheder,

der udøver valutavekslingsvirksomhed, med lovforslaget

foreslås overført fra Erhvervsstyrelsen til Finanstilsynet.

Til nr. 28

Med ændringsforslaget foreslås en konsekvensrettelse

som følge af en henvisningsfejl i lovforslaget.

Til nr. 29

Med ændringsforslaget foreslås en konsekvensrettelse

som følge af en henvisningsfejl i lovforslaget.

Til nr. 30

Med ændringsforslaget foreslås en nyaffattelse af stk. 1

som følge af en henvisningsfejl i lovforslaget.

Med ændringsforslaget foreslås det, at en overtrædelse af

§ 25, stk. 3, ikke skal være strafbelagt. Årsagen hertil er, at

hvis en virksomhed eller person giver en person ret til ind-

sigt i personoplysninger, der vedrører den pågældende selv,

der er eller vil blive behandlet efter stk. 1 og 2, vil dette for-

hold være en overtrædelse af tavshedspligten i § 38, stk. 1.

En virksomhed eller person kan derfor ikke ifalde et særskilt

ansvar ved overtrædelse af den foreslåede § 25, stk. 3.

Endvidere er der tale om en konsekvensændring som føl-

ge af, at tilsynet med hvidvaskloven for så vidt angår virk-

somheder og personer, der udøver valutavekslingsvirksom-

hed, med lovforslaget foreslås overført fra Erhvervsstyrelsen

til Finanstilsynet.

Det foreslås, at forsætlig eller groft uagtsom udøvelse af

valutavekslingsvirksomhed uden den lovpligtige tilladelse,

jf. § 01 skal kunne straffes med bøde, medmindre højere

straf er forskyldt efter straffelovens regler.

Tilsvarende foreslås at gælde forsætlig eller groft uagt-

som overtrædelse af § 04 om at underrette Finanstilsynets

om ændringer i de forhold, som Finanstilsynet har tillagt be-

tydning ved meddelelse af tilladelsen, og for forsætlig eller

groft uagtsom overtrædelse af kravet om at indsende årlig

erklæring til Finanstilsynet, jf. § 05.

Det foreslås ligeledes, at forsætlig eller groft uagtsom

overtrædelse af kravet om at meddele Finanstilsynet ændrin-

ger i ledelsen, jf. § 06, stk. 2, skal kunne straffes med bøde.

For beskrivelse af ansvarssubjekter og den strafbare

handling henvises der til bemærkningerne til §§ 01, 04, 05

og 06, stk. 2.

Til nr. 31

Med ændringsforslaget foreslås en konsekvensrettelse

som følge af en henvisningsfejl i lovforslaget.

Det foreslås endvidere, at særlig grove eller omfattende

forsætlige overtrædelser af udøvelse af valutavekslingsvirk-

somhed uden en tilladelse, jf. § 01 skal kunne straffes med

fængsel indtil 6 måneder.

Den strafbare handling består i at drive valutavekslings-

virksomhed uden tilladelse. Et eksempel på overtrædelse af

bestemmelsen er således, hvis man driver valutavekslings-

virksomhed uden at have tilladelse fra Finanstilsynet. Et ek-

sempel på særligt grove overtrædelser kan være, at der for-

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

sætligt drives valutavekslingsvirksomhed i betydeligt om-

fang uden tilladelse.

For beskrivelse af ansvarssubjekter og den strafbare

handling henvises der til bemærkningerne til § 01.

Til nr. 32

Ændringsforslaget indsætter hjemmel til, at erhvervsmi-

nisteren ved fastsættelsen af regler efter den foreslåede § 18,

stk. 8, kan pålægge juridiske personer, organisationer mv.,

tvangsbøder ved manglende opfyldelse af indberetningsplig-

ten, indtil indberetningspligten opfyldes. Dette skyldes, at

der er et særligt behov for effektiv kontrol og håndhævelse

af reglerne om indberetningspligt, idet den omhandlede liste

ellers ikke vil være praktisk anvendelig.

Til nr. 33

Virksomheder, der udøver valutavekslingsvirksomhed, er

forpligtet til at være registreret hos Erhvervsstyrelsen, jf.

lovforslagets § 1, stk. 1, nr. 19, og § 51, stk. 1.

Med det i ændringsforslaget foreslåede kapitel 01 fore-

slås der en skærpelse af det eksisterende tilsyn med valuta-

vekslingsvirksomhed. Som led heri foreslås det med § 01, at

disse virksomheder underlægges krav om tilladelse fra Fi-

nanstilsynet. Det foreslås endvidere med § 02, at Finanstil-

synet kan give tilladelse til valutavekslingsvirksomhed, når

en række nærmere angivne krav er opfyldte. Virksomheden

skal bl.a. i medfør af det foreslåede § 02, nr. 4, have til-

strækkelige kontrolforanstaltninger og tilstrækkelige forret-

ningsgange på alle væsentlige områder.

Med den foreslåede overgangsordning i § 74 stk. 3, fore-

slås det, at virksomheder, der udøver valutavekslingsvirk-

somhed, og som er registreret hos Erhvervsstyrelsen den 26.

juni 2017, uanset § 01 foreløbig kan fortsætte deres virk-

somhed uden at have tilladelse indtil den 31. december

2017. Det foreslås, at sådanne virksomheder skal indsende

en ansøgning om tilladelse, så den er modtaget i Finanstilsy-

net senest den 31. december 2017, og at virksomheden her-

efter kan fortsætte sin virksomhed her i landet uden tilladel-

se, indtil Finanstilsynet har truffet afgørelse om ansøgnin-

gen. Har virksomheden ikke sendt en ansøgning om tilladel-

se til valutavekslingsvirksomhed til Finanstilsynet, som er

modtaget senest den 31. december 2017, skal udøvelse af

valutavekslingsvirksomhed ophøre den 31. december 2017.

Den foreslåede overgangsordning indebærer, at virksom-

heder, der udøver valutavekslingsvirksomhed den 26. juni

2017, og er registreret hos Erhvervsstyrelsen pr. denne dato,

kan fortsætte deres virksomhed indtil den 31. december

2017. Disse virksomheder skal efterleve lov om forebyggen-

de foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terroris-

me undtagen kapitel 01.

Finanstilsynet skal senest den 31. december 2017 have

modtaget en ansøgning om tilladelse. Har Finanstilsynet

modtaget en ansøgning om tilladelse til valutavekslingsvirk-

somhed senest den 31. december 2017, vil virksomheden i

perioden, hvor Finanstilsynet behandler ansøgningen, kunne

fortsætte uden tilladelse.

§ 74, stk. 4, indebærer, at Finanstilsynet i ovennævnte

overgangsperiode kan inddrage en virksomheds registrering

til udøvelse af valutavekslingsvirksomhed, såfremt virksom-

heden, virksomhedens ledelse eller reelle ejere er dømt for

et strafbart forhold, der begrunder en nærliggende fare for

misbrug af stillingen eller hvervet, jf. straffelovens § 78, stk.

2. I overgangsperioden overtager Finanstilsynet således Er-

hvervsstyrelsens mulighed for at inddrage registreringen,

der følger af lovforslagets § 51, stk. 6. Der henvises i den

forbindelse til bemærkningerne til § 51, stk. 6, i lovforsla-

get.

Kravet om, at der skal være en nærliggende fare for mis-

brug, betyder, at Finanstilsynet ikke kan inddrage en regi-

strering, alene fordi den pågældende er dømt for en strafbar

handling. Der skal være tale om, at det begåede forhold vi-

ser en særlig risiko for, at den pågældende ikke vil overhol-

de reglerne om valutavekslingsvirksomhed. Der må bl.a.

tages hensyn til de omstændigheder, hvorunder forholdet er

blevet begået. Hvis den pågældende f.eks. bliver dømt for

overtrædelse af moms- eller skattelovgivningen, vil den på-

gældende kunne få inddraget sin registrering.

Den foreslåede bestemmelse er en konsekvens af, at regi-

strerede valutavekslingsvirksomheder kan udøve aktiviteten

uden tilladelse indtil 6 måneder efter lovens ikrafttræden.

Hvis virksomheden har indgivet en ansøgning om tilladelse

til valutavekslingsvirksomhed, som er modtaget senest den

31. december 2017 i Finanstilsynet, vil virksomheden i pe-

rioden, hvor Finanstilsynet behandler ansøgningen, endvide-

re kunne fortsætte uden tilladelse.

§ 74, stk. 5, indebærer, at Finanstilsynet i ovennævnte

overgangsperiode kan inddrage en virksomheds registrering

til udøvelse af valutavekslingsvirksomhed, såfremt virksom-

heden har indgivet begæring om rekonstruktionsbehandling

eller konkurs eller er under rekonstruktionsbehandling eller

konkursbehandling. I overgangsperioden overtager Finans-

tilsynet således Erhvervsstyrelsens mulighed for at inddrage

registreringen, der følger af lovforslagets § 51, stk. 6. Der

henvises i den forbindelse til bemærkningerne til § 51, stk.

6, i lovforslaget.

Den foreslåede bestemmelse er en konsekvens af, at regi-

strerede valutavekslingsvirksomheder kan udøve aktiviteten

uden tilladelse indtil den 31. december 2017, og hvis virk-

somheden har indgivet en ansøgning om tilladelse til valuta-

vekslingsvirksomhed, som er modtaget senest den 31. de-

cember 2017 i Finanstilsynet, vil virksomheden i perioden,

hvor Finanstilsynet behandler ansøgningen, endvidere kunne

fortsætte uden tilladelse.

Til nr. 34

Ændringen af indledningen til § 75 er en følge af, at der

siden fremsættelsen af lovforslaget er udstedt en ny lovbe-

kendtgørelse af lov om finansiel virksomhed (Lovbekendt-

gørelse nr. 174 af 31. januar 2017), ligesom der er kommet

efterfølgende ændringer til denne.

Til nr. 35

Ad nr. 01

Med ændringsforslaget foreslås en konsekvensrettelse

som følge af de foreslåede definitionsbestemmelser vedrø-

rende hvidvask og finansiering af terrorisme.

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

Ad nr. 02

Med ændringsforslaget foreslås en konsekvensrettelse

som følge af den nye titel »Lov om forebyggende foranstalt-

ninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme«.

Ad nr. 03

Med ændringsforslaget foreslås konsekvensrettelser som

følge af, at den gældende bestemmelse i § 16, stk. 4, i hvid-

vaskloven ikke er videreført.

Til nr. 36

Med ændringsforslaget foreslås en konsekvensrettelse

som følge af den nye titel »Lov om forebyggende foranstalt-

ninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme«.

Til nr. 37

Med ændringsforslaget foreslås en konsekvensrettelse,

som følge af en fejl i lovforslaget. Den gældende bestem-

melse i § 16, stk. 4 i hvidvaskloven er ikke videreført i lov-

forslaget, hvorfor bestemmelsen i § 361, nr. 18, og henvis-

ningen heri til § 16, stk. 4, i den gældende lov skal udgå.

Til nr. 38

Ad nr. 04

§ 361 i lov om finansiel virksomhed fastsætter, hvilke

virksomheder der betaler et årligt grundbeløb til Finanstilsy-

net. Det foreslås indsat som et nyt nr. 34, at valutavekslings-

virksomheder, som er omfattet af lov om forebyggende for-

anstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme,

skal opkræves en afgift på 12.600 kr. (2004-niveau).

Den foreslåede ændring i lov om finansiel virksomhed

medfører således som økonomisk konsekvens for erhvervsli-

vet, at valutavekslingsvirksomhederne skal betale en årlig

afgift til Finanstilsynet på 12.600 kr. (2004-niveau).

Ad nr. 05

En konsekvensrettelse som følge af, at § 360, stk. 2, i lov

om finansiel virksomhed foreslås ophævet.

Til nr. 39

Med ændringsforslaget foreslås en række konsekvensret-

telser i lov om betalingstjenester og elektroniske penge, som

ved en fejl ikke er foretaget i lovforslaget.

Til nr. 40

Factoring fremgår allerede af litra c. Ændringsforslaget

retter således en fejl i lovforslaget.

Hans Kristian Skibby (DF) Mette Hjermind Dencker (DF) Jan Rytkjær Callesen (DF) Lise Bech (DF) Tilde Bork (DF)

Dorthe Ullemose (DF) Torsten Schack Pedersen (V) Preben Bang Henriksen (V) Eva Kjer Hansen (V) Jacob Jensen (V)

Erling Bonnesen (V) Jane Heitmann (V) Villum Christensen (LA) Joachim B. Olsen (LA)

nfmd.

Anders Johansson (KF)

Erik Christensen (S) Karin Gaardsted (S) Peter Hummelgaard Thomsen (S) Mette Reissmann (S) Morten Bødskov (S)

fmd.

Rasmus Horn Langhoff (S) Thomas Jensen (S) Pelle Dragsted (EL) Henning Hyllested (EL) René Gade (ALT)

Christian Poll (ALT) Ida Auken (RV) Lisbeth Bech Poulsen (SF) Karsten Hønge (SF)

Inuit Ataqatigiit, Tjóðveldi og Javnaðarflokkurin havde ikke medlemmer i udvalget.

Socialdemokratiet (S)

Dansk Folkeparti (DF)

Venstre, Danmarks Liberale Parti (V)

Enhedslisten (EL)

Liberal Alliance (LA)

Alternativet (ALT)

Radikale Venstre (RV)

Socialistisk Folkeparti (SF)

Det Konservative Folkeparti (KF)

Inuit Ataqatigiit (IA)

Tjóðveldi (T)

Javnaðarflokkurin (JF)

Uden for folketingsgrupperne (UFG)

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

Bilag 1

Oversigt over bilag vedrørende L 41

Bilagsnr.

Titel

Høringssvar og høringsnotat, fra erhvervs- og vækstministeren

Henvendelse af 21/10-16 fra Ejendomsforeningen Danmark

Grund- og nærhedsnotat om revision af 4. hvidvaskdirektiv

Henvendelse af 10/11 fra Finansrådet

Fastsat tidsplan for udvalgets behandling af lovforslaget

Henvendelse af 16/11-16 fra Finansrådet

Henvendelse af 17/11-16 fra Revisionsfirmaet Tage Kielsgaard Ras-

mussen, statsaut. revisionsanpartsselskab

Henvendelse af 25/11-16 fra Finans & Leasing

Henvendelse af 1/12-16 Nærbutikkernes Landsforening

Henvendelse af 2/12-16 fra Dansk Erhverv, Danske Spil og De Sam-

virkende Købmænd

Kopi af ERU alm. del - svar på MFU spm. 30, om ministeren vil kom-

mentere vedlagte to mails fra Hanne Tindal Madsen, herunder redegø-

re for, om ministeren finder denne form for detailkrav fra Finanstilsy-

nets side rimelige, når der er tale om så små lokale foreninger, fra er-

hvervsministeren

Meddelelse om politisk drøftelse og betænkningsafgivelse den 26. ja-

nuar 2017

1. udkast til betænkning

Meddelelse om udskydelse af betænkningsafgivelse

Ændringsforslag fra erhvervsministeren

2. udkast til betænkning

Ændringsforslag, fra erhversministeren

3. udkast til betænkning

Udskydelse af betænkningsafgivelse

Tidspunkt for samråd og betænkningsafgivelse

Meddelelse om dato for betænkningsafgivelse

Udsættelse af tidspunkt for betænkningsafgivelse

Ændringsforslag fra erhvervsministeren

Tidspunkt for betænkningsafgivelse

Henvendelse af 9/5-17 fra Jens Find, Unik System Design A/S

Ændringsforslag, fra erhvervsministeren

4. udkast til betænkning

Nyt tidspunkt for betænkningsafgivelse m.v.

Ændringsforslag, fra erhvervsministeren

Oversigt over spørgsmål og svar vedrørende L 41

Spm.nr.

Titel

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

Spm. om kommentar til henvendelsen af 21/10-16 fra Ejendomsfor-

eningen Danmark, til erhvervs- og vækstministeren, og ministerens

svar herpå

Spm. om kommentar til henvendelsen af 10/11 fra Finansrådet, til er-

hvervs- og vækstministeren, og ministerens svar herpå

Spm., om ministeren vil redegøre for Kommissionens vurdering (im-

pact assesment) af direktivet, herunder de samlede omkostninger og

effekten af de forskellige tiltag, til erhvervs- og vækstministeren, og

ministerens svar herpå

Spm. om, hvilke lettelser i de nuværende krav ,gennemføres, når den

gældende regulering ændres fra at være primært regelbaseret til at bli-

ve mere risikobaseret, til erhvervs- og vækstministeren, og ministerens

svar herpå

Spm. om, hvor meget de økonomiske lettelser udgør for erhvervslivet

ved indførelsen af en risikobaseret regulering, til erhvervs- og vækst-

ministeren, og ministerens svar herpå

Spm. om, hvilke virksomhedstyper og foreninger ministeren mener,

kan karakteriseres som værende i højrisikogruppen/ lavrisikogruppen,

til erhvervs- og vækstministeren, og ministerens svar herpå

Spm., om ministeren gennem en række eksempler vil angive, hvilke

krav der stilles til risikovurderinger af virksomheder/ foreninger, der

karakteriseres i henholdsvis højrisikogruppen og lavrisikogruppen, til

erhvervs- og vækstministeren, og ministerens svar herpå

Spm. om, hvordan for eksempel en sportsforening, et lokalt vandværk

eller en bridgeklub vil opleve de administrative lettelser i ændringen

fra den regelbaseret regulering til risikobaseret regulering, til er-

hvervs- og vækstministeren, og ministerens svar herpå

Spm. om, hvilken fleksibilitet der vil være for bankerne i relation til

den organisatoriske opbygning, til erhvervs- og vækstministeren, og

ministerens svar herpå

Spm. om, hvor mange personer der vil være omfattet af begrebet poli-

tisk eksponeret person samt disses nærtstående personer og nære sam-

arbejdspartnere, til erhvervs- og vækstministeren, og ministerens svar

herpå

Spm. om definitionen på politisk eksponerede personer og deres nært-

stående og nære samarbejdspartnere er den tilsvarende i andre EU-lan-

de, til erhvervs- og vækstministeren, og ministerens svar herpå

Spm. om, hvorvidt begrebet en »nær samarbejdspartner« gælder al

økonomisk fællesaktivitet, eller om der er en minimumsgrænse eller

aktiviteter, der ikke er omfattet, til erhvervs- og vækstministeren, og

ministerens svar herpå

Spm. om, hvordan ministeren vil sikre, at de af hvidvaskningsloven

omfattede virksomheder er i stand til entydigt at identificere de poli-

tisk eksponerede personer og disses nærtstående samt nære samar-

bejdspartnere, til erhvervs- og vækstministeren, og ministerens svar

herpå

Spm. om, hvornår en virksomhed omfattet af loven har gjort tilstræk-

keligt for at identificere de politisk eksponerede personer og disses

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

nærtstående samt nære samarbejdspartnere, til erhvervs- og vækstmi-

nisteren, og ministerens svar herpå

Spm. om, hvad der forstås ved »skærpet vedvarende overvågning« af

kundeforhold med en politisk eksponeret person og dennes nærtståen-

de samt nære samarbejdspartnere, til erhvervs- og vækstministeren, og

ministerens svar herpå

Spm. om, hvor mange underretninger, der efter gældende lov, er tilgå-

et SØIK, samt resultatet heraf i form af rejste tiltaler og domfældelser,

til erhvervs- og vækstministeren, og ministerens svar herpå

Spm. om, hvor mange underretninger ministeren forventer, at der vil

være årligt med den nye lov, til erhvervs- og vækstministeren, og mi-

nisterens svar herpå

Spm. om, hvordan ministeren vil sikre, at der altid følges op fra myn-

dighedernes side på en underretning, til erhvervs- og vækstministeren,

og ministerens svar herpå

Spm. om, hvordan ministeren vil måle effekten af denne lov, til er-

hvervs- og vækstministeren, og ministerens svar herpå

Spm. om, hvad forskellen er på de økonomiske konsekvenser for er-

hvervslivet og de administrative konsekvenser for erhvervslivet, til er-

hvervs- og vækstministeren, og ministerens svar herpå

Spm. om, hvordan man er nået frem til de anførte omkostninger for

henholdsvis engangsudgifter og de årlige driftsudgifter, til erhvervs-

og vækstministeren, og ministerens svar herpå

Spm., om ministeren vil redegøre for omkostningerne ved de enkelte

overimplementeringer, til erhvervs- og vækstministeren, [og ministe-

rens svar herpå]

Spm., om ministeren vil redegøre for hvilke omkostninger, der forven-

tes med implementeringen af direktivet i henholdsvis Sverige, Tysk-

land og Luxembourg, til erhvervs- og vækstministeren, og ministerens

svar herpå

Spm. om, hvorvidt Sverige, Tyskland og Luxembourg overimplemen-

ter og i givet fald på hvilke områder, til erhvervs- og vækstministeren,

og ministerens svar herpå

Spm. om, hvornår ministeren forventer, at Kommissionens foreslåede

ændring af direktivet vil blive vedtaget, til erhvervs- og vækstministe-

ren, og ministerens svar herpå

Spm. om kommentar til henvendelsen af 16/11-16 fra Finansrådet, til

erhvervs- og vækstministeren, og ministerens svar herpå

Spm. om kommentar til henvendelsen af 17/11-16 fra Revisionsfirma-

et Tage Kielsgaard Rasmussen, statsaut. revisionsanpartsselskab, til

erhvervs- og vækstministeren, og ministerens svar herpå

Spm., om ministeren vil tage initiativ til, at det er en offentlig myndig-

hed, der får til opgave at udarbejde en oversigt/registre over Politisk

Eksponerede Personer, til erhvervs- og vækstministeren, og ministe-

rens svar herpå

Spm. om kommentar til henvendelsen af 25/11-16 fra Finans & Lea-

sing, til erhvervs- og vækstministeren, [og ministerens svar herpå]

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

Spm. om kommentar til henvendelsen af 1/12-16 Nærbutikkernes

Landsforening, til erhvervsministeren, [og ministerens svar herpå]

Spm. om kommentar til henvendelsen af 2/12-16 fra Dansk Erhverv,

Danske Spil og De Samvirkende Købmænd, til erhvervsministeren,

[og ministerens svar herpå]

Spm. om, hvad begrundelsen er for, at ordningen ikke skal gælde for

virksomheder med færre beskæftigede, til erhvervsministeren, og mi-

nisterens svar herpå

Spm. om, hvad begrundelsen er for, at erhvervsmæssig fysisk penge-

transport i modsætning til den gældende hvidvaskelov ikke skal være

omfattet af lovforslagets anvendelsesområde, til erhvervsministeren,

og ministerens svar herpå

Spm. om, hvilken konsekvens og betydning lovforslaget får for Dan-

ske Spil, til erhvervsministeren, [og ministerens svar herpå]

Spm. om ministerens vurdering af et ændringsforslag, til erhvervsmi-

nisteren, [og ministerens svar herpå]

Spm. om, at Danske Spil estimerer et omsætningstab på 300 mio. kr.

allerede i 2017 som følge af lovforslaget, til erhvervsministeren, [og

ministerens svar herpå]

Spm. om, hvordan ministeren vil sikre, at den bagatelgrænse for regi-

strering på 2.000 euro ved spil, som EU-direktivet lægger op til, også

bliver en reel bagatelgrænse i praksis og ikke bliver overflødiggjort af

andre regler i den kommende lov, til erhvervsministeren, [og ministe-

rens svar herpå]

Spm. om, at det nuværende lovforslag lægger op til, at udenlandske

spiludbydere kan operere i Danmark uden at være omfattet af den dan-

ske hvidvasklov eller Spillemyndighedens tilsyn, til erhvervsministe-

ren, [og ministerens svar herpå]

Spm. om, baggrunden for, at lovforslaget på spilområdet fraviger re-

geringens politik om minimumsimplementering af EU-direktivet og

samtidig ikke følger den risikobaserede tilgang, som er tiltænkt, ved at

lægge op til masseregistrering af landbaseret væddemål, til erhvervs-

ministeren, [og ministerens svar herpå]

Spm. om, hvad konsekvensen forventes at være for spilmarkedet som

helhed og for de danske spiludbydere i særdeleshed, hvis loven og

Spillemyndighedens tilsyn, som det ser ud nu, kun kommer til at gæl-

de for dansk etablerede udbydere af spil, til erhvervsministeren, [og

ministerens svar herpå]

Spm. om hvordan lovforslagets enkelte bestemmelser om ejerskab

skal defineres, til erhvervsministeren, og ministerens svar herpå

Spm., om ministeren vil redegøre udførligt for lovforslagets definition

af koncernbegrebet, herunder hvor en firmagruppe er ejet af forskelli-

ge fonde eller koncerner, der reelt er forbundne, til erhvervsministe-

ren, og ministerens svar herpå

Spm., om ministeren vil redegøre for de afsatte ressourcer til kontrol

af, at reglerne overholdes, herunder specifikt hvilke ressourcer, der er

afsat til forebyggende kontrol, og om ministeren mener der er afsat til-

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

strækkelige ressourcer, til erhvervsministeren, og ministerens svar

herpå

Spm. om, hvor mange sager bankerne i henhold til hvidvaskloven har

sendt til SØIK år for år de seneste år. Herunder, hvor mange sager

SØIK har sendt videre ud til politikredsene til efterforskning, til er-

hvervsministeren, [og ministerens svar herpå]

Spm. om ministeren vil redegøre for, hvordan der »løbende (vil) blive

fulgt op på, at lovens intentioner manifesterer sig i praksis«, herunder

hvordan Folketinget vil blive orienteret om dette, til erhvervsministe-

ren, og ministerens svar herpå

Spm., om, hvordan Finanstilsynet er nået frem til at ca. 4.000 personer

i Danmark er enten politisk eksponerede, nærtstående eller nær samar-

bejdspartner. Ministeren bedes opdele de 4.000 personer i henhold til

den opdeling, der fremgår af lovforslagets § 2, til erhvervsministeren,

[og ministerens svar herpå]

Spm. om, hvor stor en reduktion det vil medføre i antallet af politisk

eksponerede personer i Danmark og disses nærtstående og nære sam-

arbejdspartnere, hvis der opnås enighed blandt EU medlemslandene

om at anvende reglerne proportionalt ud fra en risikobetragtning, til

erhvervsministeren, og ministerens svar herpå

Spm., om en »nær samarbejdspartner« vil risikere at blive pålagt eks-

traomkostninger som følge af, at være samarbejdspartner med en poli-

tisk eksponeret person, til erhvervsministeren, og ministerens svar her-

på

Spm., om en nærtstående person kan risikere at blive pålagt ekstraom-

kostninger som følge af, at være nærtstående til en politisk eksponeret

person, til erhvervsministeren, og ministerens svar herpå

Spm., om en politisk eksponeret person kan risikere at blive pålagt

ekstraomkostninger som følge af at være udpeget som politisk ekspo-

neret, til erhvervsministeren, og ministerens svar herpå

Spm. om den vejledning, der henvises til i svarene på spørgsmål

6,8,12 og 13, vil forelægge inden 3. behandling af lovforslaget, til er-

hvervsministeren, og ministerens svar herpå

Spm., om, hvorvidt Finanstilsynet vil have udarbejdet den optalte liste

inden 3. behandling af lovforslaget, til erhvervsministeren, [og mini-

sterens svar herpå]

Spm. om, hvordan ministeren vil tilvejebringe de efterspurgte oplys-

ninger i spørgsmål 16, så Folketinget kan få oplyst resultatet af de

foretagne indberetninger til SØIK i form af rejste tiltaler og domfæl-

delser, til erhvervsministeren, [og ministerens svar herpå]

Spm. om, hvor meget det samlede årlige hvidvaskningspotentiale er i

henholdsvis Sverige, Tyskland og Luxembourg, til erhvervsministe-

ren, [og ministerens svar herpå]

Spm. om, hvor stor en del af godkendte spiludbydere i Danmark lov-

forslaget vil gælde for, herunder hvor stor en omsætning disse uden-

landske spiludbydere repræsenterer, til erhvervsministeren, [og mini-

sterens svar herpå]

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

Spm. om, hvad regeringens forventninger til implementeringen af 4.

hvidvaskdirektiv er, for så vidt angår spilområdet i øvrige EU-lande,

til erhvervsministeren, [og ministerens svar herpå)

Spm. om, i hvilket omfang regeringen forventer, at udenlandske spil-

lemyndigheder, eksempelvis beliggende i Malta eller Estland, vil føre

et effektivt tilsyn med de af deres spilselskaber, der opererer i Dan-

mark, til erhvervsministeren, [og ministerens svar herpå)

Spm., om udenlandske spiludbydere ikke bare kan omgå reguleringen

ved at undlade at »etablere« sig i Danmark, f.eks. ved blot at sælge

spil via terminaler i kiosker og på tankstationer, til erhvervsministe-

ren, [og ministerens svar herpå]

Spm., om regeringen vil acceptere, at udenlandske spiludbydere kan

misbruges til hvidvask på dansk jord uden at være omfattet af den

danske hvidvasklov, f.eks. hvis de sælger spil fra terminaler i kiosker,

til erhvervsministeren, [og ministerens svar herpå]

Spm., om Danmark ikke risikerer at blive et oplagt mål for hvidvask,

hvis vi kun har kontrol med en del af markedet, til erhvervsministeren,

[og ministerens svar herpå]

Spm., om vi ikke risikerer, at udenlandske spiludbydere blot vil flytte

til det EU-land, der har den mest lempelige hvidvasklov og det dårlig-

ste tilsyn, når de skal udbyde spil i Danmark, til erhvervsministeren,

[og ministerens svar herpå]

Spm., om incitamentet til at bruge spil hos udenlandske spiludbydere

som middel til hvidvask vurderes at stige eller falde med den nye

hvidvask lov og hvorfor, til erhvervsministeren, [og ministerens svar

herpå]

Spm., om en risikobaseret tilgang ikke fordrer, at al udbud af spil i

Danmark omfattes af loven, til erhvervsministeren, [og ministerens

svar herpå]

Spm. om, hvordan registreringer af kæder af transaktioner hos en en-

kelt spiludbyder bidrager til at bekæmpe hvidvask, når der ikke eksi-

sterer et nationalt register eller indsamling af data på tværs af spilsel-

skaber, til erhvervsministeren, [og ministerens svar herpå]

Spm. om, hvad det økonomiske tab for Danske Spil og dermed den

danske stat forventes at være, hvis den nye hvidvasklov kun gælder

for primært danske spiludbydere, til erhvervsministeren, [og ministe-

rens svar herpå]

Spm. om, hvad der beløbsmæssigt skal forstås ved lovforslagets angi-

velser om et »mindre omsætningstab« for danske spiludbydere, til er-

hvervsministeren, [og ministerens svar herpå]

Spm. om, hvad der beløbsmæssigt skal forstås ved, at spilkort i Norge

og Sverige ikke har haft »nævneværdig indflydelse« på omsætningen,

til erhvervsministeren, [og ministerens svar herpå]

Spm. om, hvad de økonomiske konsekvenser for detailhandelen for-

ventes at være som følge af den forventede nedgang i omsætningen

hos danske spiludbydere jf. henvendelse fra Nærbutikkernes Landsfor-

ening (L 41 - bilag 9), til erhvervsministeren, [og ministerens svar her-

på]

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

Spm. om, hvor mange danskere der forventes at skulle registreres som

følge af lovforslaget, og hvor mange af disse vurderes at udføre hvid-

vask, til erhvervsministeren, [og ministerens svar herpå]

Spm., om ministeren med afsæt i en case om hvidvaskning vil redegø-

re for den typiske straffesagskæde og dermed de forskellige myndig-

heders involvering i og samarbejde om hvidvaskning, til erhvervsmi-

nisteren, kopi til justitsministeren, og ministerens svar herpå

Spm. om den konstant stigende udvikling i antallet af underretninger

fra de indberetningspligtige virksomheder til SØIKs Hvidvasksekreta-

riat, til erhvervsministeren, kopi til justitsministeren, og ministerens

svar herpå

Spm. om, hvorvidt ministeren vil sikre, at der ikke pålægges ekstra ge-

byrer på personer, der er relaterede til politisk eksponerede personer

m.v., til erhvervsministeren, og ministerens svar herpå

Spm. om indholdet af de afgørelser, domme og bøder der er givet, jf.

den manuelle gennemgang af feedbackblanketterne, som oplyst i mi-

nisterens besvarelse af spørgsmål 71 m.v., til erhvervsministeren, og

ministerens svar herpå

Spm. om, hvilke overvejelser ministeren gør sig om kravene til under-

retninger m.v., til erhvervsministeren, og ministerens svar herpå

Spm. om, under henvisning til det stigende antal indberetninger, der

hos myndighederne er tilstrækkelige ressourcer til at sikre en effektiv

gennemgang, efterforskning og eventuel tiltalerejsning i de sager, der

giver anledning dertil m.v., til erhvervsministeren, og ministerens svar

herpå

Spm., om ministeren vil tilsende udvalget sit talepapir fra åbent sam-

råd 20/4-17, jf. L 41 - samrådsspm. A-D, til erhvervsministeren, og

ministerens svar herpå

Spm., om ministeren vil tilsende udvalget sit talepapir fra åbent sam-

råd 20/4-17, jf. L 41 - samrådsspm. A-D, til justitsministeren, og mini-

sterens svar herpå

Spm., om ministeren vil redegøre for den årlige udvikling i antal an-

satte og bevilgede midler i SØIK – både for SØIK generelt og fordelt

på de enkelte afdelinger og indsatser under SØIK - i perioden fra og

med 2012 til i dag, til erhvervsministeren, og ministerens svar herpå

Spm. om, at der som følge af den nye hvidvasklov vil være et forøget

ressourcetræk på 4,5 mio. kr., som skal afholdes inden for den samle-

de økonomiske ramme, til justitsministeren, og ministerens svar herpå

Spm. om, hvorledes Hvidvasksekretariatets søgelister sammensættes,

til justitsministeren, og ministerens svar herpå

Spm. om, hvor stor en del af de indkomne underretninger, der under-

gives en egentlig sagsbehandling efter gennemførelse af den elektroni-

ske screening, til justitsministeren, og ministerens svar herpå

Spm. om, hvorledes Hvidvasksekretariatet forholder sig til de under-

retninger, der efter elektronisk screening ikke undergives sagsbehand-

ling, til justitsministeren, og ministerens svar herpå

Spm., om Hvidvasksekretariatet er rede til at oplyse de underretnings-

pligtige om de relevante kriterier for screeningen, således at de under-

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

retningspligtige kan bruge ressourcerne på hvidvaskområdet mere

målrettet, og hvor det nytter, til justitsministeren, og ministerens svar

herpå

Spm. om kommentar til henvendelsen af 9/5-17 fra Jens Find, Unik

System Design A/S, til erhvervsministeren, og ministerens svar herpå

Oversigt over samrådsspørgsmål vedrørende L 41

Samråds-

Titel

spm.nr.

Samrådsspm. om, hvordan ministeren vil sikre, at de indberetnings-

pligtige virksomheders indberetninger til SØIKs Hvidvasksekretariat

fører til grundig sagsbehandling med underretning eller egentligt efter-

forskningsoplæg til politikredsene eller PET og videre fører til tiltale

og domsfældelse, hvis der grundlag herfor, til erhvervsministeren og

justitsministeren

Samrådsspm. om, hvad der er ministerens mål for den gennemsnitlige

sagsbehandlingstid for indberetninger der kommer fra de indberet-

ningspligtige virksomheder til SØIKs Hvidvasksekretariat, til er-

hvervsministeren og justitsministeren

Samrådsspm., om ministeren er tilfreds med den hidtidige sagsbe-

handling og sagsbehandlingstid af indberetninger fra de indberetnings-

pligtige virksomheders til SØIKs Hvidvasksekretariat, til erhvervsmi-

nisteren og justitsministeren

Samrådsspm., om ministeren er enig i, at de indberetningspligtige

virksomheder i sit store arbejde med at undersøge og indberette skal

have vished om, at de indberetninger, som de indsender, rent faktisk

fører til grundig sagsbehandling der kan føre til underretning eller

egentligt efterforskningsoplæg til politikredsene eller PET, til er-

hvervsministeren og justitsministeren

Samrådsspm. om ministrene vil redegøre for, om samarbejdet mellem

myndighederne i kampen mod hvidvask er tilstrækkeligt effektivt

m.v., til erhvervsministeren og justitsministeren

L 41 - 2016-17 - Bilag 31: 5. udkast til betænkning

Bilag 2

Et af udvalgets spørgsmål til erhvervsministeren og ministerens svar herpå

Spørgsmål og svar er optrykt efter ønske fra udvalget.

Spørgsmål nr. 19:

Hvordan vil ministeren måle effekten af denne lov?

Svar:

Lovforslagets overordnede formål er at styrke indsatsen mod kriminelles misbrug af danske virksomhe-

der og det finansielle system til hvidvask af penge og terrorfinansiering, samt at forhindre, at den finan-

sielle stabilitet og tilliden til det finansielle system skades som følge af misbrug af finansielle institutter til

hvidvask og finansiering af terrorisme.

Jeg vil sikre, at der efter 4 år fra lovens ikrafttræden vil blive foretaget en evaluering af loven. Der vil i

den sammenhæng særligt være fokus på myndighedernes og virksomhedernes anvendelse af den risikoba-

serede tilgang, som kan give væsentlige lettelser i byrderne for virksomhederne, samt på, hvorvidt regler-

ne har en effekt på omfanget af hvidvask og finansiering af terrorisme i Danmark.

Med venlig hilsen

Brian Mikkelsen