SAU, Alm.del - 2015-16 - Endeligt svar på spørgsmål 366: Spm. om der den nuværende lovgivning er mulighed for, at få dokumentation for, hvilke selskaber bankerne samarbejder med i skattely m.v., erhvervs- og vækstministeren

Skatteudvalget 2015-16
SAU Alm.del
Offentligt

Folketingets Skatteudvalg

ERHVERVS- OG

VÆKSTMINISTEREN

11. maj 2016

ERHVERVS- OG

Besvarelse af spørgsmål SAU 366 alm. del stillet af udvalget den 15.

april efter ønske fra Rune Lund (EL).

Spørgsmål:

Ministeren bedes redegøre for om der den nuværende lovgivning er mu-

lighed for, at få dokumentation for følgende forhold:

Hvilke selskaber bankerne samarbejder med i skattely

Hvilke selskaber inden for den såkaldte offshore-branche bankerne

samarbejder med

I hvilke lande disse samarbejder foregår, med særligt fokus på kendte

skattely, og såfremt der er tale om sådanne samarbejder, en kort be-

skrivelse af, hvad dette samarbejde går ud på

Hvilke kunder bankerne deler med deres samarbejdspartnere i skattely

og/eller offshore-selskaber

Såfremt at disse forhold ikke er belyst, bedes ministeren oplyse, om

det det er muligt for regeringen at indgå en frivillig ordning med ban-

kerne om at gøre disse informationer tilgængelige for offentligheden.

VÆKSTMINISTERIET

Slotsholmsgade 10-12

1216 København K

Tlf.

33 92 33 50

Fax.

33 12 37 78

CVR-nr. 10092485

EAN nr. 5798000026001

[email protected]

www.evm.dk

Svar:

Den finansielle lovgivning stiller ikke krav om, at bankerne over for Fi-

nanstilsynet skal dokumentere, hvilke samarbejdsaftaler de måtte have

indgået, da det er bankernes eget ansvar at sikre, at de overholder den

gældende lovgivning, herunder skattelovgivningen.

Samarbejdsaftaler med off-shore selskaber eller selskaber placeret i skat-

tely-lande kan være legitime og reelle samarbejdsaftaler, som ikke har til

formål at bidrage til skatteunddragelse.

I forbindelse med de såkaldte Panama papers har Finanstilsynet, mhp. at

vurdere om den finansielle lovgivning er overtrådt, iværksat en undersø-

gelse af, hvilke banker, der måtte have været involveret i skatteunddra-

gelsessagerne og har i den anledning bedt udvalgte banker om at oplyse

om følgende forhold:

SAU, Alm.del - 2015-16 - Endeligt svar på spørgsmål 366: Spm. om der den nuværende lovgivning er mulighed for, at få dokumentation for, hvilke selskaber bankerne samarbejder med i skattely m.v., erhvervs- og vækstministeren

2/2

1. I hvilket omfang banken har kendskab til kunders udenlandske

selskabskonstruktioner etableret med henblik på at undgå skat-

te- eller afgiftsbetaling.

2. Hvorvidt etableringen af eller alene den fortsatte brug af sådan-

ne selskabskonstruktioner er sket på bankens foranledning.

3. Hvorledes banken har sikret, at den ikke deltager i eller medvir-

ker til, at dens kunder foretager transaktioner, der har til formål

at unddrage kundens økonomiske midler fra skatte- eller af-

giftsbetaling.

4. Hvordan mulige omdømme- og operationelle risici er blevet

vurderet af bankens ledelse i relation til bankens deltagelse i

ovenstående transaktioner og kundeforhold.

5. Hvorvidt bankens samlede forretningsmodel er blevet vurderet i

forhold til etablering af kundeforhold, hvor før nævnte risiko for

medvirken til skatte- eller afgiftsunddragelse kunne opstå.

De oplysninger, Finanstilsynet modtager fra bankerne i den anledning, er

omfattet af Finanstilsynets skærpede tavshedspligt. Finanstilsynet forven-

ter inden sommerferien, at offentliggøre resultatet af sin undersøgelse,

herunder nærmere redegøre for danske bankers mulige involvering i sa-

gerne om skatteunddragelse.

Jeg vil afvente resultatet af denne undersøgelse, før jeg tager stilling til

hvilke videre skridt der er nødvendige.

Med venlig hilsen

Troels Lund Poulsen