SAU, Alm.del - 2015-16 - Bilag 224: Finanstilsynets statusrapport vedrørende undersøgelsen af Panama-papers samt Finanstilsynet inspektionsredegørelse om Nordea Bank Danmark A/S, fra erhvervs- og vækstministeren

Skatteudvalget 2015-16
SAU Alm.del Bilag 224
Offentligt

Redegørelse om inspektion i Nordea Bank Danmark A/S (hvidvaskområdet)

Side 1 af 4

HJEM / TILSYN / VURDERINGER AF FINANSIELLE VIRKSOMHEDER

VURDERING AF FINANSIELLE VIRKSOMHEDER 2016 /

OPRETTET: 17. JUN. 2016

OPDATERET: 17. JUN. 2016

Redegørelse om inspektion i Nordea

Bank Danmark A/S

(hvidvaskområdet)

Finanstilsynet gennemførte i juni 2015 en undersøgelse af, om

Nordea Bank Danmark A/S overholder gældende regler på

hvidvaskområdet.

Risikovurdering

Banken er det næststørste pengeinstitut i Danmark. Banken driver alle typer af bankforretninger,

kapitalforvaltning, investering mv. Banken har et betydeligt antal privatkunder, virksomhedskunder og

institutionelle kunder, hvoraf mange har komplicerede koncernstrukturer/arrangementer. Et større

antal kunder er endvidere bosiddende i eller har hjemsted i udlandet, ligesom et større antal fysiske

kunder er distancekunder.

Omfanget af transaktioner, herunder grænseoverskridende pengeoverførsler, er betydeligt. En

væsentlig del af kundernes transaktioner gennemføres via internet eller via kontanthåndtering i

forbindelse med kontoindbetalinger, valutaveksling og pengeoverførsel.

Banken har betydelige aktiviteter inden for værdipapirhandel, herunder engroshandel og private

banking, og banken har et omfattende antal grænseoverskridende korrespondentbankforbindelser.

De pågældende områder betragtes af Financial Action Task Force (FATF) som områder forbundet

med høj risiko for hvidvask og finansiering af terrorisme.

Det er på baggrund heraf Finanstilsynets vurdering, at bankens iboende risiko for at blive misbrugt til

hvidvask eller finansiering af terrorisme er høj vurderet i forhold til gennemsnittet af finansielle

virksomheder i Danmark.

https://finanstilsynet.dk/da/Tilsyn/Vurderinger%20af%20finansielle%20virksomhede... 18-06-2016

SAU, Alm.del - 2015-16 - Bilag 224: Finanstilsynets statusrapport vedrørende undersøgelsen af Panama-papers samt Finanstilsynet inspektionsredegørelse om Nordea Bank Danmark A/S, fra erhvervs- og vækstministeren

Redegørelse om inspektion i Nordea Bank Danmark A/S (hvidvaskområdet)

Side 2 af 4

Undersøgelsens konklusioner

Det er på baggrund af nærværende inspektion Finanstilsynets vurdering, at banken på mange

væsentlige områder har betydelige udfordringer og ikke kan anses at opfylde kravene i

hvidvaskloven. Finanstilsynet er bekendt med, at banken i forlængelse af nærværende undersøgelse

har øget fokus på hvidvaskområdet. Tilsvarende er Finanstilsynet vidende om, at Nordea-koncernen

på baggrund af konklusionerne fra en undersøgelse foretaget af det svenske finanstilsyn i foråret

2015 har iværksat tiltag til at forbedre koncernens foranstaltninger for at bekæmpe hvidvask og

finansiering af terrorisme.

Dette ændrer dog ikke ved, at Finanstilsynets samlede vurdering af bankens foranstaltninger til

bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering er, at den fornødne risikostyring ikke er til stede,

ligesom håndteringen af hvidvaskområdet ikke er tilstrækkeligt ledelsesmæssigt forankret i banken.

Undersøgelsen giver således anledning til påbud på følgende områder:

• Risikovurdering

• Risikostyring og intern kontrol

• Risikoklassifikation af kunder

• Kundekendskab

• Transaktionsovervågning

• Opmærksomhedspligten

• Behandling af mistænkelige transaktioner

• Korrespondentbanker

Derudover har undersøgelsen givet anledning til påtaler af enkelte forhold.

Risikovurdering og risikostyring

Banken fik påbud om at udarbejde tilstrækkelige procedurer for risikovurdering, herunder vurderinger

af risici for, at bankens forskellige forretningsområder kan blive misbrugt til hvidvask og finansiering

af terrorisme.

Banken fik påbud om at udarbejde tilstrækkelige procedurer for intern kontrol.

Kundekendskab – risikoklassifikation af kunder

Banken fik påbud om at udarbejde tilstrækkelige procedurer for risikoklassifikation af kunder, således

at højrisikokunder identificeres med henblik på bankens opfyldelse af hvidvasklovens krav om øget

kundekendskab og overvågning.

Kundekendskab – midlerne oprindelse, private banking

https://finanstilsynet.dk/da/Tilsyn/Vurderinger%20af%20finansielle%20virksomhede... 18-06-2016

Redegørelse om inspektion i Nordea Bank Danmark A/S (hvidvaskområdet)

Side

3 af 4

Banken fik påbud om at etablere tilstrækkelige forretningsgange og foranstaltninger på Private

Banking området med henblik på at sikre, at der indhentes tilstrækkelige oplysninger og

dokumentation for kundemidlernes oprindelse.

Kundekendskab – højrisikokunder, stikprøver

Banken fik påbud om at foretage fornyet gennemgang af samtlige privat- og

virksomhedskundeforhold, der af banken klassificeres som højrisikokunder, og som er etableret før

1. juni 2015. Gennemgangen af kundeforholdene skal ske med henblik på at sikre, at banken har

indhentet tilstrækkelige kundeoplysninger.

Banken fik en påtale om, at banken indtil september 2015 ikke har haft tilstrækkelige procedurer for

ajourføring af kundeoplysninger i forbindelse med privatkunders fraflytning fra Danmark.

Transaktionsovervågning

Banken fik påbud om at indføre tilstrækkelige procedurer for overvågning af kundeforhold, således at

det sikres, at transaktioner, der gennemføres som led i kundeforholdet, er i overensstemmelse med

bankens viden om kunden og kundens forretnings- og risikoprofil, herunder om nødvendigt

midlernes oprindelse.

Banken fik endvidere påbud om at sikre, at der foretages skærpet overvågning af kundeforhold, hvor

der vurderes at være en højere risiko for hvidvask og finansiering af terrorisme.

Banken fik en påtale for dens manglende systemovervågning af valutavekslingsvirksomheder.

Behandling af usædvanlige og mistænkelige transaktioner

Banken fik påbud om at sikre, at alle usædvanlige transaktioner og transaktionsmønstre

undersøges, og at resultaterne af undersøgelserne noteres og opbevares. I forlængelse heraf fik

banken påbud om at sikre, at pligten til at undersøge mistænkelige transaktioner og den dertil

knyttede potentielle indberetningspligt iagttages.

Korrespondentbankforbindelser uden for EU/EØS

Banken fik påbud om at sikre, at der i forbindelse med etablering af korrespondentbankforbindelser

uden for EU/EØS, og herefter løbende, indhentes tilstrækkelige oplysninger om formålet med og det

forventede omfang af forretningsforbindelsen, kvaliteten af det lokale myndighedstilsyn med

instituttet og oplysninger med henblik på at sikre, at det pågældende institut har tilstrækkelige og

effektive kontrolprocedurer på hvidvaskområdet. Disse oplysninger skal indgå i grundlaget for

bankens stillingtagen til godkendelse eller ikke-godkendelse af forretningsforbindelsen med det

pågældende institut.

Banken fik påbud om at indføre procedurer, der sikrer tilstrækkelig overvågning af transaktioner i

relation til grænseoverskridende korrespondentbankforbindelser.

https://finanstilsynet.dk/da/Tilsyn/Vurderinger%20af%20finansielle%20virksomhede... 18-06-2016

Redegørelse om inspektion i Nordea Bank Danmark A/S (hvidvaskområdet)

Side 4 af 4

Endelig fik banken påbud om at indføre tilstrækkelige procedurer for uddannelses- og

instruktionsprogrammer for medarbejderne på korrespondentbankområdet, således at det sikres, at

relevante medarbejdere er bekendt med de pligter, der fremgår af loven.

Hvidvaskansvarlig

Banken fik en påtale om, at den hvidvaskansvarlige ikke har overholdt sine forpligtelser i relation til at

sikre, at banken overholder pligterne efter loven.

Politianmeldelse

På baggrund af undersøgelsens konklusioner har Finanstilsynet politianmeldt banken for

overtrædelse af hvidvaskloven.

https://finanstilsynet.dk/da/Tilsyn/Vurderinger%20af%20finansielle%20virksomhede... 18-06-2016