FIU, Alm.del - 2015-16 - Bilag 141: Lovudkast - høringsbrev over et revideret forslag til Lov om fastsættelse af udgiftslofter for stat, kommuner og regioner for for finansåret 2020, fra finansministeren

Finansudvalget 2015-16
FIU Alm.del Bilag 141
Offentligt

Notat

Dokumentation for fastsættelsen af udgiftslofter for 2020

Ifølge budgetloven skal der hvert år i august fremsættes lovforslag om udgifts-

lofterne for det nye fjerde år. I lovforslaget om ”fastsættelse af udgiftslofter for

stat, kommuner og regioner i 2020” fastlægges følgende udgiftslofter:



Et statsligt delloft for driftsudgifter



Et statsligt delloft for indkomstoverførsler



Et kommunalt udgiftsloft



Et regionalt delloft for sundhedsområdet



Et regionalt delloft for udviklingsopgaver

Udgiftslofterne er fastsat i overensstemmelse med en opdateret mellemfristet

fremskrivning, der afspejler de politiske prioriteringer på finanslovforslaget for

2017 og i

DK2025 – Et stærkere Danmark.

Udgiftslofterne er fastsat inden for

rammerne af budgetlovens årlige grænse for det strukturelle underskud på �½ pct.

af BNP. På den baggrund er der fremsat lovforslag om udgiftslofterne for 2020,

jf.

tabel 1.

Tabel 1

Udgiftslofter i 2020 ifølge lovforslag (mia. kr., 2017-priser)

2020

Statsligt delloft for driftsudgifter

Statsligt delloft for indkomstoverførsler

201,5

251,7

27. september 2016

Kommunalt udgiftsloft

240,9

Regionalt delloft for sundhedsområdet

Regionalt delloft for udviklingsopgaver

109,8

2,9

Kilde: Egne beregninger.

De fremsatte lovforslag vil blive justeret i forlængelse af efterårets politiske aftaler,

så udgiftslofterne på finansloven for 2017 afspejler de indgåede aftaler i forbindel-

se med forhandlingerne om 2025-planen og Finansloven for 2017.

I det følgende gennemgås baggrunden for de fastsatte udgiftslofter i 2020. Fast-

sættelsen af udgiftslofterne for 2020 følger samme overordnede principper som

ved fastsættelsen af udgiftslofter for 2018 og 2019 og ved førstegangs-

fastsættelsen af udgiftslofterne for 2014-17.

FIU, Alm.del - 2015-16 - Bilag 141: Lovudkast - høringsbrev over et revideret forslag til Lov om fastsættelse af udgiftslofter for stat, kommuner og regioner for for finansåret 2020, fra finansministeren

Statsligt delloft for driftsudgifter

Det statslige delloft for driftsudgifter i 2020 er beregnet med udgangspunkt i det

aftalte niveau i kommuner og regioner i 2017 og budgetteringen af de samlede

loftbelagte driftsudgifter i staten i 2017. Budgetteringen af de loftbelagte driftsud-

gifter i 2017 udgør i alt 542,3 mia. kr., når der korrigeres for råderumsvirkningen

og billiggørelsen af PSO i 2025-planen samt ændret loftafgrænsning vedr. de stats-

lige udgifter til det kommunale grundtilskud,

jf. tabel 2.

I forbindelse med fastsættelsen af udgiftslofterne i 2020 er hele den offentlige

forbrugsvækst i overensstemmelse med sædvanlig praksis placeret under det stats-

lige delloft for driftsudgifter. I forlængelse heraf er bidraget fra det kommunale

moderniserings- og effektiviseringsprogram samt omprioriteringsbidraget på 1

pct. for regionernes udviklingsopgaver og administrationen på sundhedsområdet

indarbejdet i det statslige delloft for driftsudgifter. I forbindelse med det årlige

bloktilskudsaktstykke er der mulighed for at omprioritere mellem det statslige og

det kommunale og regionale driftsloft.

I det mellemfristede 2025-forløb i

DK2025 – Et stærkere Danmark,

der ligger til

grund for loftfastsættelsen i 2020, udgør realvæksten i det offentlige forbrug i

gennemsnit ca. 0,5 pct. i 2017-2025.

Tabel 2

Loftbelagte driftsudgifter i 2017 (mia. kr., 2017-priser)

2017

Udgifter under det statslige, kommunale og regionale driftsloft

542,3

EU-bidrag (moms- og BNI-bidrag)

Udviklingsbistand

Grønland

Færøerne

Udland i alt (statsligt delloft for driftsudgifter)

17,7

16,3

4,2

0,8

38,9

Forskning og udvikling (statsligt og kommunalt/regionalt forskningsbudget)

19,3

Driftsudgifter i alt ekskl. udland og udgifter til forskning og udvikling

484,2

Budgetteringen under det statslige delloft for driftsudgifter på 189,1 mia. kr. (FFL17) er reduceret med ca. 0,2

mia. kr. svarende til nettovirkningen af øget råderum og billiggørelsen af PSO mv. i 2025-planen. Budgetterin-

gen er herudover reduceret med ca. 2,0 mia. kr. som følge af ændret afgrænsning af de statslige udgifter til det

kommunale grundtilskud.

Kilde: Finanslovforslaget for 2017 mv.

Det statslige delloft for driftsudgifter omfatter udover en række driftsudgifter og

tilskud også udgifter, som ikke indgår i det offentlige forbrug i nationalregnskabet.

Det gælder udgifter til EU-bidrag, udviklingsbistand, overførsler til Grønland og

Færøerne samt udgifter til forskning og udvikling. Disse udgifter fremskrives sær-

skilt i forbindelse med loftfastsættelsen.

I forbindelse med fastsættelsen af det statslige delloft for driftsudgifter er der såle-

des behov for at korrigere 2017-niveauet for udgifterne under det statslige delloft

for driftsudgifter, der – sammen med de loftbelagte udgifter i kommuner og regi-

oner – ligger til grund for opregningen med den forudsatte offentlige forbrugs-

vækst,

jf. tabel 2.

De samlede udgifter i 2017, der ligger til grund for opregningen med væksten i det

offentlige forbrug er således opgjort til 484,2 mia. kr. Med de forudsatte reale

vækstrater i det offentlige forbrug i det mellemfristede forløb kan der således be-

regnes et samlet bidrag til driftsloftet i 2020 fra den offentlige forbrugsvækst på

8,9 mia. kr. i forhold til udgifterne i 2017,

jf. tabel 3.

Tabel 3

Offentlig forbrugsvækst og bidrag til det statslige delloft for driftsudgifter

2017

Pct.

Realvækst i det offentlige forbrug (ekskl. afskrivninger)

0,62

0,68

0,53

2018

2019

2020

Mia. kr. (2017-priser)

Driftsudgifter i 2017 (ekskl. udland og udgifter til F&U)

fremskrevet med offentlig forbrugsvækst

Loftbidrag fra offentlig forbrugsvækst

484,2

487,2

3,0

490,5

6,3

493,1

8,9

Anm.: Realvæksten i det offentlige forbrug i 2018-20 er påvirket af ekstra midler til en generel styrkelse af skattevæ-

senet.

Kilde: Mellemfristet fremskrivning og egne beregninger

Som nævnt fremskrives udgifterne til udlandet under det statslige delloft for

driftsudgifter særskilt i forbindelse med loftfastsættelsen. Fremskrivningen af de

loftbelagte udgifter til udlandet i det mellemfristede forløb indebærer samlet set et

udgiftsniveau i 2020, der er ca. 2,2 mia. kr. højere end 2017-budgetteringen,

jf. tabel

Udviklingen i de samlede statslige loftbelagte udgifter til udlandet giver således

anledning til en korrektion i forhold til 2017-budgetteringen på 2,2 mia. kr. (2017-

priser).

Tabel 4

Loftbelagte udgifter til udlandet (statsligt delloft for driftsudgifter)

Mia. kr. (2017-priser)

2017

2018

2019

2020

EU-bidrag

Udviklingsbistand (overførsler til udland)

Grønland

Færøerne

Udland i alt

Udgiftsniveau ift. 2017

17,7

11,9

4,2

0,8

34,5

18,2

12,4

4,2

0,8

35,5

1,0

18,6

12,8

4,2

0,7

36,3

1,8

18,7

13,1

4,2

0,7

36,7

2,2

Anm.: EU-bidraget er deflateret med BNP-deflatoren, mens de øvrige udgifter til udlandet er deflateret med defla-

toren for det offentlige forbrug (ekskl. afskrivninger).

Kilde: Finanslovforslaget for 2017 samt

DK2025 – Et stærkere Danmark,

jf. også bilag 1.

Udviklingen dækker både over højere budgetterede udgifter til EU-bidrag og

fremskrivningen af udviklingsbistanden med BNI-væksten frem mod 2020.

Udgifterne til forskning og udvikling fremskrives også særskilt i de mellemfristede

fremskrivninger og i forbindelse med loftfastsættelsen.

Fremskrivningen af udgifterne til F&U tager udgangspunkt i forskningsbudgettet

og forskningsmålsætningen på 1,0 pct. af BNP – tilpasset nationalregnskabsopgø-

relsen af F&U-udgifterne. Fremskrivningen af udgifterne til F&U indebærer sam-

let set et udgiftsniveau i 2020, der er 0,9 mia. kr. højere end 2017-niveauet,

jf. tabel

Tabel 5

Loftbelagte udgifter til forskning og udvikling

2017

Pct.

Realvækst i de offentlige udgifter til F&U

3,15

1,02

0,51

2018

2019

2020

Mia. kr. (2017-priser)

Udgifter til F&U i 2017 fremskrevet med vækst i F&U-

udgifter

Loftbidrag fra udgifter til F&U

19,3

19,9

0,6

20,1

0,8

20,2

0,9

Kilde: Mellemfristet fremskrivning og egne beregninger

Lovbundne driftsudgifter i forbindelse med beskæftigelsesindsatsen indgår i det

offentlige forbrug i nationalregnskabet, men medregnes til det statslige delloft for

indkomstoverførsler,

jf. bemærkninger til budgetlovens § 9.

Med udgangspunkt i bud-

getteringen på finanslovforslaget for 2017 udgør de offentlige forbrugsudgifter

under det statslige delloft for indkomstoverførsler ca. 3 mia. kr. i 2020, hvilket er

et fald på ca. 0,5 mia. kr. i forhold til niveauet i 2017,

jf. tabel 6.

Tabel 6

Offentlige forbrugsudgifter under det statslige delloft for indkomstoverførsler

Mio. kr. (2017-priser)

14.32.10.40 Naturalieydelser til asylansøgere

14.32.10.50 Naturalieydelser i modtagesystemet

14.71.02 Aktive tilbud og danskuddannelse til udlændinge

under introduktionsforløbet

14.71.03 Aktive tilbud og danskuddannelse til udlændinge

under integrationsprogrammet

15.43.01 Hjælp til flygtninge mv. i enkelttilfælde

17.46.04 Refusion af driftsudgifter og mentorudgifter ved

ressourceforløb og jobafklaringsforløb

17.46.07 Refusion af driftsudgifter ved aktivering af revali-

dender og modtagere af sygedagpenge og ledighedsydelse

17.46.18 Refusion af hjælpemidler mv. til ledige og beskæfti-

gede

17.46.21 Refusion af driftsudgifter ved aktivering af 15-17

årige

17.54.11 Personlig assistance til personer med handicap

17.54.21 Seniorjob for personer over 55 år

2017

1,7

96,8

334,5

867,1

737,7

408,9

466,2

74,5

4,9

233,4

548,5

2018

2,5

80,8

332,1

930,1

881,5

465,0

457,4

73,8

4,9

233,4

493,8

2019

2,7

80,8

331,3

885,5

935,4

505,7

449,3

74,2

4,9

233,4

431,9

2020

2,8

81,0

331,2

783,2

929,8

520,1

435,9

74,5

4,9

233,4

307,6

17.54.22 Afløb på servicejob

17.63.01 Sygebehandling, medicin mv.

35.11.55 Budgetregulering fsva. reviderede asylskøn under

delloft for indkomstoverførsler

DK2025: målretning af seniorjob-ordning

I alt (mio. kr., 2017-priser)

I alt (mia. kr., 2017-priser)

Udgiftsniveau ift. 2017 (mia. kr., 2017-priser)

6,4

101,4

-454,7

-11

3416,3

3,4

4,8

101,4

-748,0

-29

3284,5

3,3

-0,1

4,8

101,4

-869,7

-44

3127,6

3,1

-0,3

4,8

101,4

-838,1

-55,2

2917,4

2,9

-0,5

1) Det er forudsat, at en andel på 60 pct. af bevillingen på 15.43.01 kan henføres til det offentlige forbrug.

Kilde: Finanslovforslaget for 2017.

Det statslige delloft for driftsudgifter fremkommer således ved at tage udgangs-

punkt i den teknisk forudsatte disponering under det statslige delloft for driftsud-

gifter i 2017, tillægge bidraget fra den offentlige forbrugsvækst og korrigere for

udviklingen i udgifter til udlandet, udgifter til forskning og udvikling og forbrugs-

udgifter under delloftet for indkomstoverførsler.

Hertil lægges det opgjorte bidrag fra effektiviserings- og moderniseringsbidraget i

kommunerne og omprioriteringsbidraget i regionerne (akkumuleret for 2018-20).

I loftfastsættelsen er der desuden medregnet et bidrag fra tiltag i

DK2025 – Et

stærkere Danmark,

der øger disponeringsmulighederne inden for den forudsatte

forbrugsvækst. Det indebærer samlet set et bidrag på ca. 0,3 mia. kr. i 2020, der

kan henføres til målretning af seniorjob-ordningen og effektivisering af a-kasser.

Bidraget skal ses i lyset af, at de pågældende driftsbesparelser sker uden for loft og

dermed kan disponeres i form af et højere statsligt delloft for driftsudgifter.

På den baggrund kan det statslige delloft for driftsudgifter i 2020 fastsættes til

201,5 mia. kr. (opgjort i 2017-priser),

jf. tabel 7.

Tabel 7

Fastsættelse af det statslige delloft for driftsudgifter i 2020

2018

Mia. kr. (2017-priser)

Udgifter under det statslige delloft for driftsudgifter i 2017

Bidrag fra offentlig forbrugsvækst

Udgifter til udlandet

Udgifter til forskning og udvikling

Bidrag fra forbrug under delloft for indkomstoverførsler

Moderniserings- og effektiviseringsprogram i kommuner (akkumuleret)

Omprioriteringsbidrag fra regioner (akkumuleret)

DK2025: øgede disponeringsmuligheder inden for

offentlig forbrugsvækst mv.

Statsligt delloft for driftsudgifter

186,9

3,0

1,0

0,6

0,1

0,5

0,1

0,2

192,4

186,9

6,3

1,8

0,8

0,3

1,0

0,2

0,5

197,7

186,9

8,9

2,2

0,9

0,5

1,5

0,3

201,5

2019

2020

Heri er indregnet en teknisk korrektion som følge af ændret indfasning af provenuet fra omlægning af SU end

det er lagt til grund i

DK2025 – Et stærkere Danmark.

Kilde: Egne beregninger

I forbindelse med fastsættelsen af udgiftslofterne for 2020 er udgiftslofterne for

2018-19 ligeledes genberegnet med afsæt i den mellemfristede fremskrivning i

DK2025 – Et stærkere Danmark.

I forlængelse heraf er der foretaget en mindre kor-

rektion af udgiftslofterne i 2018-19, så udgiftslofterne er afstemt med det mellem-

fristede 2025-forløb,

jf. Loftkorrektioner i forbindelse med 2025-planen.

De beregnede udgiftslofter baseret på udgiftsudviklingen i det mellemfristede

2025-forløb er imidlertid fortsat lavere end udgiftslofterne i 2018 og 2019, som de

fremgår af lovforslag om ændrede udgiftslofter for 2018 og 2019,

jf. tabel 8.

Tabel 8

Beregnede udgifter under det statslige delloft for driftsudgifter

Mia. kr., 2017-priser

2017

2018

2019

Beregnede udgiftslofter,

jf. tabel 7

Udgiftslofter på lovforslag om ændrede udgiftslofter

Forskel

192,4

193,1

197,7

198,6

-0,9

-0,7

-heraf som følge af provenu fra refusionsomlægning

-heraf som følge af andre udestående loftkorrektioner

-0,6

-0,1

-0,7

-0,2

Kilde: Egne beregninger.

Det skal ses i lyset af, at der udestår loftkorrektioner som følge af tidligere indgåe-

de politiske aftaler, hvor aftalevirkningerne er afspejlet i den mellemfristede frem-

skrivning.

Det gælder navnlig aftalen om at disponere provenuet fra refusionsomlægningen

på 0,6 mia. kr. i 2018 og 0,7 mia. kr. i 2019 til en nedsættelse af bo- og gaveafgif-

ten ved generationsskifte i familieejede virksomheder (FL16). Idet der endnu ikke

er fremsat lovforslag om nedsættelse af bo- og gaveafgiften er provenuet fortsat

placeret under det statslige delloft for driftsudgifter, men indgår ikke i det offent-

lige forbrug i den mellemfristede fremskrivning. Når lovforslaget fremsættes, vil

det statslige delloft for driftsudgifter blive korrigeret ned svarende til provenu-

virkningen.

Herudover udestår også loftkorrektioner som følge af den politiske aftale om an-

skaffelse af kampfly.

Statsligt delloft for indkomstoverførsler

Det statslige delloft for indkomstoverførsler i 2020 er fastsat i overensstemmelse

med det mellemfristede forløb i

DK2025 – Et stærkere Danmark,

og svarer som

udgangspunkt til budgetteringen af de loftbelagte statslige indkomstoverførsler i

2020 på finanslovforslaget for 2017 (BO3-året) korrigeret for virkningen af tilta-

gene i 2025-planen

DK2025 – Et stærkere Danmark.

Budgetteringen på finanslov-

forslaget for 2017 indebærer samlede loftbelagte udgifter på 234,1 mia. kr., mens

tiltagene i 2025-planen isoleret set reducerer udgifterne med 2,2 mia. kr.,

jf. tabel 9

samt bilag 2 og 3.

Tabel 9

Statsligt delloft for indkomstoverførsler i 2020

Mio. kr. (2017-priser)

Budgettering af BO3-året på Finanslovforslaget for 2017

+ isoleret virkning af tiltag i 2025-planen

+ skønnede udgifter til børnefamilieydelse (§38.12.01)

+ buffer til uforudsete udgifter

Statsligt delloft for indkomstoverførsler

Statsligt delloft for indkomstoverførsler, afrundet (mia. kr.)

2020

234.066

-2.200

14.832

5.000

251.698

251,7

Kilde: Finanslovforslaget for 2017 mv.

De loftbelagte udgifter til børnefamilieydelse (§38.12.01) budgetteres ikke flerårigt

på finanslovforslaget. I forbindelse med loftfastsættelsen for 2019 indgår et skøn

for udgifterne til børnefamilieydelse på 14,8 mia. kr. i 2020 (opgjort i 2017-priser),

som indregnes i det statslige delloft for indkomstoverførsler, jf. tabel 8.

Under det statslige delloft for indkomstoverførsler er der indregnet en udsvings-

buffer på 5 mia. kr. i 2020 til uforudsete udsving i udgifterne til indkomstoverførs-

ler svarende til ca. 2 pct. af det samlede delloft for indkomstoverførsler.

Det mellemfristede 2025-forløb i

DK2025 – Et stærkere Danmark,

som indregner

de faktiske skøn for de loftsbelagte udgifter til indkomstoverførsler, afspejler en

justeret konsolideringssti frem mod strukturel balance i 2025, hvor målet for

den strukturelle saldo i 2020 lempes til 0,25 pct. af BNP.

Hvis det som følge af ændrede skøn viser sig, at de loftsbelagte udgifter vokser

mere end forudsat – og udsvingsbufferen dermed kommer helt eller delvist i

brug vil det isoleret set svække den strukturelle saldo. Den strukturelle saldo vil

som udgangspunkt blive svækket nogenlunde tilsvarende med forøgelsen af de

loftbelagte udgifter,

jf. nærmere i boks 2.4 i Opdateret 2020-forløb, august 2014.

buffer på 5 mia. kr. (2017-niveau) svarer til ca. ¼ pct. af BNP og vil således

kunne rummes inden for budgetlovens grænse sammen med det aktuelle skøn

for underskuddet i 2020.

Udsvingsbufferen kan i henhold til budgetlovens § 9 ikke omprioriteres fra det

statslige delloft for indkomstoverførsler til delloftet for driftsudgifter.

Det kommunale udgiftsloft

Det kommunale udgiftsloft for 2020 udgør 240,9 mia. kr. (opgjort i 2017-priser).

Fastsættelsen af udgiftsloftet i 2020 tager udgangspunkt i udgiftsloftet for 2019

inklusive et årligt bidrag på 0,5 mia. kr. fra det kommunale moderniserings- og

effektiviseringsprogram, der blev aftalt i forbindelse med aftalerne om kommu-

nernes økonomi i 2017.

Det regionale delloft for sundhedsområdet

Det regionale delloft for sundhedsområdet for 2020 udgør 109,8 mia. kr. (opgjort

i 2017-priser). Fastsættelsen af delloftet for sundhedsområdet for 2020 tager ud-

gangspunkt i delloftet for 2019 (jf.

Administrative korrektioner af udgiftslofterne på

FFL17)

inklusive et årligt omprioriteringsbidrag for regionerne på 1 pct. af admi-

nistration på sundhedsområdet.

Det regionale delloft for udviklingsopgaver

Det regionale delloft for udviklingsopgaver for 2020 udgør 2,9 mia. kr. (opgjort i

2017-priser). Fastsættelsen af delloftet for udviklingsopgaver for 2020 tager ud-

gangspunkt i delloftet for 2019 (jf.

Administrative korrektioner af udgiftslofterne på

FFL17)

inklusive et årligt omprioriteringsbidrag for regionerne på 1 pct. for regi-

onernes udviklingsopgaver.

Bilag 1. Udgifter til udlandet

Fremskrivningen af udgifterne til udlandet og de anvendte prisindeks i den mel-

lemfristede fremskrivning fremgår af tabel 1.

Tabel 1

Udgifter til udlandet i den mellemfristede fremskrivning mv.

2017

Mio. kr. (løbende priser)

EU-bidrag (moms)

EU-bidrag (BNI)

Færøerne

Grønland

Udviklingsbistand

2.372

15.281

775

4.159

11.923

2.477

16.061

771

4.240

12.636

2.590

16.673

771

4.335

13.366

2.712

17.093

771

4.442

14.015

2018

2019

2020

Prisindeks, 2005=1

Deflator for offentligt forbrug

(ekskl. afskrivninger)

BNP-deflator

1,11

1,10

1,13

1,12

1,16

1,14

1,19

1,16

Baseeret på budgetteringen på finanslovforslaget for 2017.

Anm.: De samlede udgifter til EU-bidraget er baseret på budgetteringen på §07.51.11 samt en afsat reserve på §35.

Kilde: Mellemfristet fremskrivning og Finanslovforslaget for 2017.

Bilag 2. Budgettering af det statslige delloft for indkomstoverførsler på fi-

nanslovforslaget for 2017

Tabel 1

Budgettering på finanslovforslaget for 2017

Mio. kr. (2017-priser)

11231110 Erstatning til ofre for forbrydelser, LBK nr. 688 af 2004

14321010 Grundydelser til asylansøgere

14321020 Forsørgertillæg til asylansøgere

14321030 Tillægsydelser til asylansøgere

14321040 Naturalieydelser til asylansøgere

14321050 Naturalieydelser i modtagesystemet

14710210 Aktive tilbud under introduktionsforløbet

14710220 Arbejdsmarkedsrettet dansk

14710230 Ordinær dansk for udlændinge under introduktionsforløbet

14710310 Aktive tilbud under integrationsprogrammet

14710320 Ordinær dansk for udlændinge under integrationsprogrammet

14710410 Resultattilskud

14710610 Hjælp i særlige tilfælde mv.

14710710 Reintegrationsbistand

14711110 Integrationsydelse i forbindelse med integrationsprogrammet

14711120 Integrationsydelse i forbindelse med integrationsprogrammet

14711130 Integrationsydelse i forbindelse med integrationsprogrammet

14711140 Integrationsydelse i forbindelse med integrationsprogrammet

14711210 Integrationsydelse for øvrige med 80 pct. refusion

14711220 Integrationsydelse for øvrige med 40 pct. refusion

14711230 Integrationsydelse for øvrige med 30 pct. refusion

14711240 Integrationsydelse for øvrige med 20 pct. refusion

14720310 Refusion af kommunernes udgifter til uddannelsesgodtgørelse

15197110 Christiansø, Kgl. resolution af 12. december 1845

15430110 Hjælp til flygtninge mv. i enkelttilfælde

15440510 Merudgifter til forsørgelse i hjemmet af børn under 18 år

15440520 Tabt arbejdsfortjeneste

15450110 Merudgifter for personer med betydeligt og varigt nedsat fysisk eller

psykisk funktionsevne

17197710 Budgetregulering vedrørende afdæmpet regulering af indkomstoverførs-

ler

17197730 Provenu af refusionsomlægning

17197760 Budgetregulering vedrørende boligydelsesområdet

17231210 Erstatning til LSD-behandlede

17231220 Erstatning til personer, tilskadekomne under forsøg på redning af men-

neskeliv

17231230 Refusion af dyrtidstillæg til ydelser i henhold til ulykkesforsikringsloven

17231250 Erstatninger til personer, tilskadekomne som medhjælp i privat hushold-

ning

17231260 Erstatning til skadelidte, for hvilke arbejdsgivere ikke har tegnet forsikring

17231270 Erstatninger mv.

2020

153,1

201,3

70,2

105,7

2,8

81,0

1,8

225,5

103,9

222,9

560,3

621,6

123,5

44,2

30,7

76,3

58,2

498,7

10,3

25,5

19,2

104,6

4,1

6,4

1.549,7

316,5

530,8

115,2

-1.450,2

-160,0

-480,0

0,2

3,6

0,2

12,9

18,0

8,2

17231410 Refusion af erstatning til personer, der er kommet til skade som med-

hjælp i privat husholdning

17231420 Refusion af erstatning til skadelidte, for hvilke arbejdsgiveren ikke har

tegnet forsikring

17232210 Gruppeforsikringspræmie

17232220 Erstatninger mv. til tilskadekomne

17232230 Nedsættelse af visse arbejdsskadeforsikringspræmier

17233110 Erstatninger mv.

17312910 Statens refusion af ATP af sygedagpenge

17312920 Bidrag fra arbejdsgivere

17313210 Statens refusion af ATP af barselsdagpenge

17313220 Bidrag fra arbejdsgivere

17313410 ATP-bidrag af ressourceforløbsydelse under ressourceforløb

17313510 Statens refusion af ATP af ressourceforløbsydelse under jobafklarings-

forløb

17313520 Bidrag fra arbejdsgivere

17313710 ATP-bidrag for modtagere af revaliderings- og ledighedsydelse

17313810 ATP af delpension

17313910 ATP-bidrag for personer i fleksjob

17352010 Særlig støtte til modtagere af kontanthjælp m.fl.

17352020 Kommunal medfinansiering af særlig støtte til modtagere af kontanthjælp

m. fl.

17352210 Ressourceforløbsydelse under ressourceforløb med 80 pct. refusion

17352215 Ressourceforløbsydelse under ressourceforløb med 40 pct. refusion

17352220 Ressourceforløbsydelse under ressourceforløb med 30 pct. refusion

17352225 Ressourceforløbsydelse under ressourceforløb med 20 pct. refusion

17352230 Ressourceforløbsydelse under jobafklaring med 80 pct. refusion

17352235 Ressourceforløbsydelse under jobafklaring med 40 pct. refusion

17352240 Ressourceforløbsydelse under jobafklaring med 30 pct. refusion

17352245 Ressourceforløbsydelse under jobafklaring med 20 pct. refusion

17352310 Revalideringsydelse mv. med 80 pct. refusion

17352315 Revalideringsydelse mv. med 40 pct. refusion

17352320 Revalideringsydelse mv. med 30 pct. refusion

17352325 Revalideringsydelse mv. med 20 pct. refusion

17352410 Forrevalidering på kontant- og uddannelseshjælp med 80 pct. refusion

17352415 Forrevalidering på kontant- og uddannelseshjælp med 40 pct. refusion

17352420 Forrevalidering på kontant- og uddannelseshjælp med 30 pct. refusion

17352425 Forrevalidering på kontant- og uddannelseshjælp med 20 pct. refusion

17352510 Ledighedsydelse med 80 pct. refusion

17352515 Ledighedsydelse med 40 pct. refusion

17352520 Ledighedsydelse med 30 pct. refusion

17352525 Ledighedsydelse med 20 pct. refusion

17370110 Barselsdagpenge

17371110 Dagpenge ved pasning af syge børn

17381110 Sygedagpenge med 80 pct. refusion

17381115 Sygedagpenge med 40 pct. refusion

17381120 Sygedagpenge med 30 pct. refusion

17381125 Sygedagpenge med 20 pct. refusion

-12,9

-18,0

-0,3

2,8

0,1

85,5

178,1

-176,5

124,8

-113,0

71,0

32,0

-32,0

34,9

0,1

125,9

434,1

-339,8

17,0

60,6

66,8

878,9

0,7

10,0

112,5

333,1

1,5

5,7

9,7

160,5

0,2

0,6

0,8

13,2

2,9

6,4

6,0

171,8

11.257,2

23,1

1.315,0

1.829,4

691,4

810,6

17381130 Sygedagpenge i øvrigt

17460420 Refusion af driftsudgifter ved ressourceforløb

17460430 Refusion af mentorudgifter ved ressourceforløb

17460440 Refusion af driftsudgifter ved jobafklaringsforløb

17460450 Refusion af mentorudgifter ved jobafklaringsforløb

17460710 Revalidender og modtagere af sygedagpenge og ledighed

17461810 Forsikrede ledige og forsikrede beskæftigede

17461820 Ikke-forsikrede ledige og beskæftigede, ansatte i senior job, revaliden-

der, sygedagpengemodtagere, personer i ressourceforløb og i jobafklaringsforløb

17461830 Refusion af udgifter til hjælpemidler til personer i fleksjob, med ledig-

hedsydelse, i skånejob og handicappede

17462150 Refusion af driftsudgifter ved aktivering af 15-17-årige

17463210 Befordringsgodtgørelse

17465310 Uddannelsesaftaler

17467410 Jobrotation

17467510 jobrotation til særlige grupper med videregående uddannelse

17471110 Løntilskud til revalidender med 80 pct. refusion

17471115 Løntilskud til revalidender med 40 pct. refusion

17471120 Løntilskud til revalidender med 30 pct. refusion

17471125 Løntilskud til revalidender med 20 pct. refusion

17471145 Løntilskud til personer i ressource- og jobafklaringsforløb med 20 pct.

refusion

17471165 Løntilskud til modtagere af sygedagpenge med 20 pct. refusion

17540610 Skånejob

17541110 Personlig assistance til personer med handicap i erhverv

17541120 Personlig assistance under efter- og videreuddannelse

17542110 Seniorjob for personer, som højst har 5 år til efterlønsalderen

17542210 Afløb på servicejob

17543010 Hjælp til personer uden ret til fuld førtidspension

17543015 Hjælp til personer uden ret til fuld førtidspension

17543020 Hjælp til personer uden ret til fuld førtidspension

17543025 Hjælp til personer uden ret til fuld førtidspension

17543110 Hjælp til personer uden ret til social pension

17543210 Forsørgelse af danske statsborgere i udlandet

17543510 Delpension

17544110 Ikke hævet feriegodtgørelse

17550110 Efterløn

17550130 Skattefri præmie

17560110 Fleksjob med 65 pct. refusion

17560120 Fleksjob med indtægtsreguleret tilskud

17560130 Fleksjob til selvstændige

17560210 Ledighedsydelse til personer i visitations- og mellemperioder

17560220 Ledighedsydelse med 50 pct. refusion til personer i aktivering

17560230 Ledighedsydelse med 30 pct. refusion til personer i aktivering

17560250 Ledighedsydelse til personer i forbindelse med ferie

17560410 Fleksjob indtægtsreguleret tilskud med 80 pct. refusion

17560415 Fleksjob indtægtsreguleret tilskud med 40 pct. refusion

-93,1

291,4

163,3

50,6

14,8

435,9

13,4

49,0

12,1

4,9

13,4

224,2

220,0

134,6

0,1

0,2

0,4

4,7

3,5

0,3

63,9

232,1

1,3

307,6

4,8

1,4

3,4

2,8

20,9

31,7

2,8

6,8

-110,0

8.389,5

1.181,1

2.457,1

1.373,0

5,1

188,9

42,5

40,9

14,3

137,9

14,7

17560420 Fleksjob indtægtsreguleret tilskud med 30 pct. refusion

17560425 Fleksjob indtægtsreguleret tilskud med 20 pct. refusion

17560430 Fleksjob til selvstændige med 80 pct. refusion

17560440 Fleksjob til selvstændige med 30 pct. refusion

17560445 Fleksjob til selvstændige med 20 pct. refusion

17560510 Fleksbidrag til kommunen

17561110 Fleksydelse

17561120 Fleksydelsesbidrag

17610110 Ordinært børnetilskud

17610210 Ekstra børnetilskud

17610310 Særligt børnetilskud til børn, der kun har én retlig forældre m.fl.

17610320 Særligt børnetilskud til børn af folke- og førtidspensionister

17610410 Tilskud til familier med flerbørnsfødsler

17610420 Tilskud til adoptivforældre

17610430 Særligt børnetilskud til uddannelsessøgende forældre

17610440 Supplerende børnetilskud i visse praktik- og skoleperioder

17610510 Forskudsvis udbetaling af børnebidrag mv.

17610610 Forsørgelse efter lov om aktiv socialpolitik

17620110 Boligydelser til pensionister

17620120 Boligydelseslån til pensionister

17620210 Boligsikring

17620220 Boligsikringslån til førtidspensionister m.fl.

17620310 Støtte til betaling af beboerindskud

17620510 Afdrag, afskrivninger og genvundne afskrivninger for boligydelseslån og

beboerindskudslån mv.

17620610 Renteindtægter af boligydelseslån, boligsikringslån og beboerindskuds-

lån

17630110 Sygebehandling, medicin mv.

17630120 Tilskud til tandpleje til økonomisk vanskeligt stillede

17630210 Flytning og hjælp i enkelttilfælde

17630310 Efterlevelseshjælp

17640110 Folkepension til pensionister

17640120 Pensionister i udlandet

17640210 Personlige tillæg til pensionister

17640310 Varmetillæg

17640410 Overførsel fra Den Sociale Pensionsfond

17640510 Førtidspension med 35 pct. refusion

17640520 Førtidspension med 50 pct. refusion

17640530 Førtidspension med 100 pct. refusion

17640540 Førtidspension til pensionister i udlandet

17640610 Højeste, mellemste og almindelig førtidspension med 100 pct. refusion

inkl. tillægsydelse til almindelig førtidspension

17640620 Højeste, mellemste og almindelig førtidspension med 50 pct. refusion

17640630 Højeste, mellemste og almindelig førtidspension med 35 pct. refusion

17640640 Udenlandske førtidspensionister med højeste, mellemste og almindelig

førtidspension inkl. tillægsydelse til almindelig førtidspension

17640710 ATP-bidrag af førtidspensionister

17640720 ATP-bidrag af førtidspensionister i udlandet

102,2

1.355,6

0,5

0,3

4,6

1.433,8

757,9

-159,9

1.123,0

739,9

306,0

78,5

80,8

6,1

5,7

12,2

707,8

5,2

7.578,9

81,0

2.264,5

1,5

220,0

-233,8

-8,0

30,4

71,0

85,9

2,2

129.350,0

2.324,5

483,0

365,0

-13.220,0

6.546,0

22,7

63,1

555,9

4.677,5

1.339,6

1.444,4

95,9

401,8

9,0

17640810 Supplerende arbejdsmarkedspension for førtidspensionister

17640820 Supplerende arbejdsmarkedspension for førtidspensionister

17641010 Førtidspension

17641020 Kommunal medfinansiering af førtidspension

19117810 Budgetregulering vedrørende afdæmpet regulering af indkomstoverførs-

ler afledt af skatteaftalen fra juni 2012

19117841 Budgetregulering vedr. indførelse af loft over antallet af statsfinansierede

videregående uddannelser

19810110 Stipendier

19813110 Bonusstipendium

19820210 Befordringsrabat til studerende i videregående uddannelser

19840110 Statens voksenuddannelsesstøtte til videregående uddannelse

19840210 Uddannelsesstøtte og tilskud til kost og logi

20117810 Budgetregulering vedrørende afdæmpet regulering af indkomstoverførs-

ler afledt af skatteaftalen fra juni 2012

20311310 Tilskud til skoleydelse

20511210 Skoleydelse

20920410 Befordringsrabat vedrørende ungdomsuddannelser mv.

20931110 Statens voksenuddannelsesstøtte

20932310 Godtgørelse

20932320 Befordringstilskud

20932520 Godtgørelse vedrørende forsikrede

20932521 Godtgørelse vedrørende ikke-forsikrede

20932530 Befordringstilskud for forsikrede

20932535 Befordringstilskud for ikke-forsikrede

20932540 Tilskud til kost og logi

20932550 Indbetaling fra virksomheder til deltagerstøtte

35115510 Budgetregulering sfa. reviderede asylskøn

36110110 Pensionerede fra politiet før 01/01/2016

36110120 Alm. tjenestemandsansatte ved Politi- og Anklagemyndighed

36110130 Politikorps ansat senest 31/12/2011

36110140 Tjenestemandsansatte ved Politi og Anklagemyndighed

36110210 Pensionerede v. Kriminalforsorgen før 01/01/2016

36110220 Almindeligt tjenestemandsansatte v. Kriminalforsorgen før 01/01/2016

36110230 Uniformerede tjenestemænd ansat i Kriminalforsorgen 01/01/2019

36110310 Pensionerede ved Forsvaret før 01/01/2016

36110320 Almindeligt tjenestemandsansatte under Forsvarsministeriet

36110330 Militært tjenestemandsansatte med særlige beregningsregler

36110410 Folkekirkens præster og provster

36110804 Pensionerede tjenestemænd i ministerier og styrelser

36110805 Statsministeriet

36110806 Udenrigsministeriet

36110807 Finansministeriet

36110808 Erhvervs- og Vækstministeriet

36110809 Skatteministeriet

36110811 Justitsministeriet

36110814 Udlændige-, Integrations- og Boligministeriet

515,2

10,5

11.111,3

-8.844,2

-2,6

-84,2

19.789,0

12,8

304,0

42,2

11,4

-3,9

15,7

135,1

134,0

27,4

47,8

1,8

821,7

101,3

51,9

7,9

72,2

-1.052,9

-1.758,0

1.157,9

-56,5

-268,7

-5,0

357,9

2,5

-92,3

1.364,4

25,7

-182,4

179,5

2.259,7

-1,6

-9,8

-2,3

-4,0

-99,8

-48,6

-0,3

36110815 Social- og Indenrigsministeriet

36110816 Sundheds- og Ældreministeriet

36110817 Beskæftigelsesministeriet

36110819 Uddannelses- og Forskningsministeriet

36110820 Ministeriet for Børn, Undervisning og Ligestilling

36110821 Kulturministeriet

36110822 Kirkeministeriet samt Folkekirkens biskopper

36110824 Miljø- og Fødevareministeriet

36110828 Transport- og Bygningsministeriet

36110829 Energi-, Forsynings- og Klimaministeriet

36111012 Kommuner mv. som følge af opgaveomlægninger med overførsel af

tjenestemænd

36111013 Overtagne pensionsforpligtelser fra amtskommunerne

36111021 Udbetaling af fratrædelsesgodtgørelse m.v.

36111022 Indbetaling af udtrædelsesgodtgørelse m.v.

36111031 Diverse indbetalinger

36121120 Pensionsbidrag ved tjenestefrihed i øvrigt

36121210 Bidrag ved frivillig fratræden

36121220 Pensionsbidrag vedr. seniorordninger

36210110 Post Danmark A/S

36210210 DSB-tjenestemænd pensioneret før 01/01/1999

36210220 DSB selvstændig offentlig virksomhed

36210310 Selskabsansatte v. Scandlines A/S med ret til tjenestemandspension

36210410 Ansatte i Danske Bank A/S med ret til tjenestemandspension

36210510 Tidligere tjenestemandsansatte ved TDC A/S

36210610 Pensionerede fra NAVIAIR før 01/01/2016

36210620 Flyveledere

36210630 Øvrige ansatte ved NAVIAIR

36211010 Combus A/S

36211011 Koncessionerede selskaber

36211012 W. S. Atkins International Ltd.

36211014 Københavns Lufthavne A/S

36211016 Odense Lufthavn

36211018 Udbetaling Danmark

36310110 Pensioner til tjenestemænd i folkeskolen mv.

36310210 Pensionsrefusion til Københavns Kommune

36310310 Pensionerede ad statsligt overtagne p-forpligtelser

36310320 Statstjenestemænd udlånt til universiteter

36310330 Reformoverførte institutionstjenestemænd

36310340 VUC-ansatte med status som folkeskoletjenestemænd

36320110 Civilarbejderloven

36321060 Pensionsfonden af 1951

36321070 Pensionskassen af 1950

36322010 Tjenestemænd ansat under Grønlands Selvstyre eller en kommune i

Grønland

36322030 Pensionsrefusion til Færøernes Skolevæsen

-2,1

-1,8

-2,6

-1,9

-2,2

-4,4

-0,9

-16,1

-34,6

-1,6

11,2

1.952,0

0,5

-21,0

-15,2

-7,1

-25,4

-5,1

1.755,2

502,8

495,5

130,4

98,4

212,9

24,9

-20,5

-7,1

33,9

34,7

1,4

13,7

0,5

0,3

7.735,1

380,3

145,5

21,7

31,1

2,0

664,2

92,3

23,4

189,0

23,5

36323010 Hypotekbanken

36323011 Pensionsordningen for Højskoler, Landbrugsskoler og Husholdningssko-

ler

36323012 Pensionsordningen af 1976

36323013 Pensionsordningen for tjenestemænd ved Samfundet og Hjemmet for

Vanføre

36323015 Kolonien Filadelfias pensionsordning

36323016 Pensionsordning vedr. kødkontrollen

36323017 Pensioner til tjenestemandslignende ansatte ved tilskudsberettigede

museer

36323018 Det danske Hedeselskab

36323019 Pensionsordningen for tjenestemandsansat personale ved DR

36323020 Kennedy Centeret

36323021 Pensionsordningen for visse ansatte ved Det Kgl. Teater

36323022 Nationalforeningens Pensionsordning

36323023 Pensionsordningen for Erhvervsskoler

36323024 Pensionsordningen for lærere i friskolen og efterskolen

36323025 Pensionsordningen af 1925 for private eksamensskoler

36323026 Nordisk Ministerråd

36330110 Understøttelser, DSB

36330111 Understøttelser, Post Danmark

36330112 Understøttelser, Statsskovvæsenet

36330115 Understøttelser, andre

36510110 Indekstillæg

i alt

1,4

153,7

869,6

3,6

9,0

6,2

0,4

2,6

11,7

-0,4

51,6

1,7

934,1

621,8

578,2

0,2

3,5

2,5

0,7

26,1

1.267,5

234.065,9

Kilde: Finanslovforslaget for 2017

Bilag 3. Virkning på det statslige delloft for indkomstoverførsler i 2020 af

tiltagene i

DK2025 – Et stærkere Danmark

Tabel 1

Virkning på det statslige delloft for indkomstoverførsler af tiltag i

DK2025 – Et stærkere Danmark

2020

Mia. kr. (2017-priser)

Beskæftigelsesfremmende justeringer af overførselssystemet mv.

Omlægning af SU-systemet

Forhøjelse af pensionsalderen med 6 måneder

Jobreform fase II

I alt

-0,7

-1,5

0,01

0,0

-2,2