Kulturudvalget 2014-15 (1. samling)
KUU Alm.del Bilag 140
Offentligt
TV 2 | ØSTJYLLAND
SELVEJENDE INSTITUTION
ÅRSRAPPORT
2014
(27. REGNSKABSÅR)
 KUU, Alm.del - 2014-15 (1. samling) - Bilag 140: Årsrapport og Public service-redegørelse for 2014, fra TV 2 | Østjylland
1523291_0002.png
TV 2 | ØSTJYLLAND
ÅRSRAPPORT 2014
INDHOLDSFORTEGNELSE:
side:
VIRKSOMHEDSOPLYSNINGER
LEDELSESPÅTEGNING
REVISIONSPÅTEGNING
HOVEDTAL
LEDELSESBERETNING
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS
RESULTATOPGØRELSE
BALANCE
AKTIVER
PASSIVER
PENGESTRØMSOPGØRELSE
NOTER TIL ÅRSRAPPORTEN
3
4
5
7
8
10
12
13
14
15
16
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42
www.tv2oj.dk
-2-
 KUU, Alm.del - 2014-15 (1. samling) - Bilag 140: Årsrapport og Public service-redegørelse for 2014, fra TV 2 | Østjylland
1523291_0003.png
TV 2 | ØSTJYLLAND
ÅRSRAPPORT 2014
Virksomheden:
TV 2 | ØSTJYLLAND
Skejbyparken 1
8200 Aarhus N
Telefon:
Hjemmeside:
Hjemsted:
CVR nr.:
87 42 42 42
www.tv2oj.dk
Aarhus
12 38 37 03
Bestyrelsen:
Jørgen Thyde, formand
Anne Thorø Nielsen, næstformand
Marie Trads
Claus Jørgensen
Hanne Baltzer
Anders Lisvad
Thomas Røddik Corneliussen, medarbejderrepræsentant
Direktion:
Direktør Peter Kramer
Revision:
Rigsrevisionen, St. Kongensgade 45, 1264 København K.
Pengeinstitut:
Nordea A/S, Skt. Clemens Torv, 8000 Aarhus C
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42
www.tv2oj.dk
-3-
 KUU, Alm.del - 2014-15 (1. samling) - Bilag 140: Årsrapport og Public service-redegørelse for 2014, fra TV 2 | Østjylland
1523291_0004.png
 KUU, Alm.del - 2014-15 (1. samling) - Bilag 140: Årsrapport og Public service-redegørelse for 2014, fra TV 2 | Østjylland
1523291_0005.png
TV 2 | ØSTJYLLAND
ÅRSRAPPORT 2014
DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING
Til kulturministeren
Påtegning på årsregnskabet
Vi har revideret årsregnskabet for TV 2 | ØSTJYLLAND for perioden 1. januar - 31. december 2014,
der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse,
pengestrømsopgørelse og noter. Årsregnskabet aflægges efter lov om radio- og fjernsynsvirksomhed,
Kulturministeriets bekendtgørelse om vedtægt for de regionale TV 2-virksomheder, Kulturministeriets
bekendtgørelse om den regnskabsmæssige adskillelse mellem public service-virksomhed og anden
virksomhed samt årsregnskabsloven.
Ledelsens ansvar for årsregnskabet
Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i
overensstemmelse med lov om radio- og fjernsynsvirksomhed, Kulturministeriets bekendtgørelse om
vedtægt for de regionale TV 2-virksomheder, Kulturministeriets bekendtgørelse om den
regnskabsmæssige adskillelse mellem public service-virksomhed og anden virksomhed samt
årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for
nødvendig for at udarbejde et årsregnskab, uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes
besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse
af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne.
Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i
overensstemmelse med betingelserne for de modtagne licensmidler, love og andre forskrifter samt
med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.
Revisors ansvar
Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har
udført revisionen i overensstemmelse internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge
dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik, jf. rigsrevisorloven. God offentlig
revisionsskik er baseret på de grundlæggende revisionsprincipper i rigsrevisionernes internationale
standarder (ISSAI 100-999). Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører
revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om regnskabet er uden væsentlig fejlinformation.
En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og
oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder
vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser
eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for TV 2 |
ØSTJYLLANDs udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at
udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en
konklusion om effektiviteten af TV 2 | ØSTJYLLANDs interne kontrol. En revision omfatter endvidere
vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens
regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af
årsregnskabet.
Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores
konklusion.
Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42
www.tv2oj.dk
-5-
 KUU, Alm.del - 2014-15 (1. samling) - Bilag 140: Årsrapport og Public service-redegørelse for 2014, fra TV 2 | Østjylland
1523291_0006.png
 KUU, Alm.del - 2014-15 (1. samling) - Bilag 140: Årsrapport og Public service-redegørelse for 2014, fra TV 2 | Østjylland
1523291_0007.png
TV 2 | ØSTJYLLAND
ÅRSRAPPORT 2014
HOVEDTAL
Beløb i kr. 1.000
Resultatopgørelse:
Indtægter i alt
Driftsomkostninger i alt
Resultat før af- og nedskrivninger
Af- og nedskrivninger
Finansielle poster, netto
Årets resultat
2014
73.707
-66.825
6.882
-6.365
-1.075
-557
2013
73.253
-64.126
9.127
-6.302
-1.075
1.750
2012
69.645
-63.463
6.181
-6.004
-1.176
-998
2011
68.978
-62.889
6.089
-4.886
-1.269
-66
2010
64.774
-57.713
7.061
-5.240
-1.227
594
Balancesum, ultimo
49.706
54.808
54.548
57.670
58.465
Egenkapital, ultimo
6.261
8.500
5.508
7.373
9.535
Soliditet (egenkapitalandel)
Likviditet fra:
Driftsaktiviteter
Investeringer, inkl. digitalisering
Finansiering
Årets likviditetsvirkning
Øvrige hovedtal
Gennemsnitligt antal ansatte i alt
12,6
15,5
10,1
12,8
16,3
2.847
-5.615
-800
-3.568
2014
80
6.635
-1.882
-797
3.956
2013
77
4.928
-1.538
-800
2.591
2012
81
3.039
-7.742
-800
-5.503
2011
82
1.773
-2.604
-800
-1.631
2010
79
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42
www.tv2oj.dk
-7-
 KUU, Alm.del - 2014-15 (1. samling) - Bilag 140: Årsrapport og Public service-redegørelse for 2014, fra TV 2 | Østjylland
1523291_0008.png
TV 2 | ØSTJYLLAND
ÅRSRAPPORT 2014
LEDELSESBERETNING
Hovedaktivitet
TV 2 | ØSTJYLLANDs hovedaktivitet er i medfør af loven om radio- og fjernsynsvirksomhed, at
udøve public service-virksomhed overfor befolkningen i Østjylland. En anden væsentlig aktivitet
for TV 2 | ØSTJYLLAND er levering af entrepriseproduktioner til TV 2 | DANMARK A/S public
service sendeflade.
TV 2 | ØSTJYLLANDs udfyldelse af public service-forpligtelserne er fastsat i en public service-
kontrakt med kulturministeren. TV 2 | ØSTJYLLAND udarbejder særskilt årligt en redegørelse om
opfyldelsen af public service-kontrakten.
Året 2014 bød på det tredje leveår for vores egen tv-kanal – TV 2 | ØSTJYLLAND - en østjysk tv-
kanal.
Der eksisterer allerede 30-40 landsdækkende, danske tv-kanaler. Netop derfor er der behov for
at sætte fokus på livet lige omkring os. Den nære politiske debat, kulturlivet, livet udenfor de
store byer, musiklivet, sporten, den østjyske historie. TV med meget mere om livet i Østjylland.
Vi skaber for befolkningen i vores område via fjernsyn og web righoldigt udbud af programmer
med nyheder og oplysning. Vi vil være aktivt formidlende og gøre det lettere for borgerne at
overskue, hvad der sker i samfundet omkring dem. Målgruppen er i princippet alle borgere i
området uanset alder, erhverv, køn eller etnisk baggrund. Vi sender tv for unge, men for
nærværende ikke særskilt børnefjernsyn for de yngste seere.
Med sendetiden på vores nye tv-kanal, TV 2 | ØSTJYLLAND, som vi har til rådighed hele døgnet,
har vi fået nye og enestående muligheder for levere tv til befolkningen i Østjylland.
Vi opfatter det som helt afgørende, at det sker ved at give seere et særligt regionalt tv-tilbud.
Derfor handler vores tv-kanal kun om livet i Østjylland. Med flere end 35 landsdækkende, danske
tv-kanaler er der behov for en tv-kanal, der har et andet værdisæt og et andet fokus: vores fokus
er Østjylland.
Derfor har vi lavet en kraftig udvidelse af vores nyhedsdækning af Østjylland
Vores programvirksomhed handler om livet i Østjylland
Vi sender programmer om historiske emner fra Østjylland
Vi sender debat-aktualitets- og dokumentarprogrammer om østjyske emner
Målgruppen kan til enkelte programmer være snæver: folk der bor i en bestemt egn eller
har bestemte interesser. Men set på tværs er vi alle østjyders tv-kanal
Som en service til borgerne i Horsens og Hedensted kommuner, der begge hører til Region
Midtjylland, men er placeret i TV Syds sendeområde bliver udsendelsen kl. 19.30 hver aften sendt
på TV Syd.
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42
www.tv2oj.dk
-8-
 KUU, Alm.del - 2014-15 (1. samling) - Bilag 140: Årsrapport og Public service-redegørelse for 2014, fra TV 2 | Østjylland
1523291_0009.png
TV 2 | ØSTJYLLAND
ÅRSRAPPORT 2014
Regnskab
De samlede indtægter var 73,7 mio. kr. i forhold til 73,3 mio. kr. sidste år. De samlede
omkostninger udgjorde 74,3 mio. kr. mod 71,5 mio. kr. i 2013.
Årets resultat udgjorde et underskud på 0,6 mio. kr. mod overskud på 1,8 mio. kr. i 2013.
Balancen viser en samlet aktivmasse på 49,7 mio. kr. Egenkapitalen udgør 11,0 mio. kr. ved
udgangen af 2014. Med indregning af regulering for markedsværdien af en rentesikringsaftale,
som er negativ med 4,7 mio. kr. udgør egenkapitalen 6,3 mio. kr.
Fremtidig økonomi og særlige forhold og risici
Med loven om radio- og fjernsynsvirksomhed og det gældende medieforlig er TV 2 | ØSTJYLLAND
organisatorisk og økonomisk adskilt fra TV 2 | DANMARK A/S og udfyldelsen af public-service
forpligtelserne fastsættes i en kontrakt mellem kulturministeren og TV 2 | ØSTJYLLAND.
TV 2 | ØSTJYLLAND har ikke andel i TV 2's reklameindtægter, heller ikke indtægter fra de
regionale reklamer, men finansieres gennem en andel af licensafgifterne samt gennem indtægter
ved salg af programmer og andre ydelser.
Der er for 2014, i kraft af medieforliget for perioden 2015 - 2018, fastsat en licensandel for
TV 2 | ØSTJYLLAND på i alt 64,0 mio. kr. Der er i 2015 budgetteret med et positivt resultat i
størrelsesordenen 0,5 mio. kr.
Den rentebærende gæld er nedbragt fra 27,4 mio. kr. til 26,6 mio. kr., hvoraf 23,2 mio. kr. er
rentetilpasningslån. 15 mio. kr. er rentesikret og 8,2 mio. kr. er med variabel rente og
rentetilpasning hvert halve år.
En rentesikringsaftale (Swap-aftale) er som følge af det lave renteniveau pr. 31. december 2014
negativ med 4,7 mio. kr. jf. note 9. De årlige renteudgifter på rentesikringsaftalen udgjorde
0,6 mio. kr. i 2014
Stationens rentebærende gæld følges tæt med henblik på en løbende gældspleje.
Der er ikke efter regnskabsårets udløb indtruffet begivenheder eller fremkommet oplysninger, der
har eller kan få væsentlig indflydelse på virksomhedens økonomiske stilling.
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42
www.tv2oj.dk
-9-
 KUU, Alm.del - 2014-15 (1. samling) - Bilag 140: Årsrapport og Public service-redegørelse for 2014, fra TV 2 | Østjylland
1523291_0010.png
TV 2 | ØSTJYLLAND
ÅRSRAPPORT 2014
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS
I henhold til Lov om radio- og fjernsynsvirksomhed udarbejdes årsrapport der forelægges med
revisionens bemærkninger til kulturministerens godkendelse.
Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for
mellemstore virksomheder i regnskabsklasse C.
Skemapligten for resultatopgørelsen er fraveget, idet den valgte opstillingsform efter ledelsens
vurdering i højere grad afspejler den forretningsmæssige aktivitet.
Indregning og måling
Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde
virksomheden, og aktivets værdi kan måles pålideligt.
Periodeafgrænsningsposter indregnet under omsætningsaktiver, omfatter afholdte omkostninger
vedrørende efterfølgende regnskabsår.
Likvider omfatter likvide beholdninger.
Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil
fragå virksomheden, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.
Ved første indregning måles aktiver og passiver til kostpris. Efterfølgende måles og indregnes
aktiver og forpligtelser til amortiseret kostpris.
Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden
årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen.
Afledte finansielle instrumenter måles ved første indregning i balancen til kostpris og
efterfølgende til dagsværdi. Positive og negative dagsværdier af afledte instrumenter indgår i
andre tilgodehavender henholdsvis anden gæld.
Ændringer i dagsværdi af afledte finansielle instrumenter, der er klassificeret som og opfylder
betingelserne for sikring af fremtidige aktiver og forpligtelser, indregnes i tilgodehavender eller
gæld og i egenkapitalen. Indtægter og omkostninger vedrørende sådanne sikringstransaktioner
overføres fra egenkapitalen ved realisation af det sikrede og indregnes i samme regnskabspost
som det sikrede.
Opdeling af egenkapital
Med virkning fra 2006 har virksomheden valgt at opdele egenkapitalen i en bunden og en fri
bestanddel.
Til fri egenkapital er fra 2006 en andel af overskud af anden public service aktivitet end
licensfinansieret aktivitet – og fra 2008 en andel af overskud af anden virksomhed, jf.
bestemmelserne i bekendtgørelse nr. 1327 af 14. december 2005 om regnskabsmæssig
adskillelse mellem public service-virksomhed og anden virksomhed.
Der er udarbejdet delregnskab for anden public service aktivitet end licensfinansieret aktivitet og
anden virksomhed – jf. henholdsvis note 6, 14 og 15.
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42
www.tv2oj.dk
- 10 -
 KUU, Alm.del - 2014-15 (1. samling) - Bilag 140: Årsrapport og Public service-redegørelse for 2014, fra TV 2 | Østjylland
1523291_0011.png
TV 2 | ØSTJYLLAND
ÅRSRAPPORT 2014
Indtægtskriterium
Licens indregnes i den periode det vedrører.
Andre indtægter indregnes på grundlag af det fakturerede salg med tillæg af salgsværdi af
igangværende entreprise- og licensproduktioner. Salgsværdien måles på baggrund af
færdiggørelsesgraden og de samlede forventede indtægter af de enkelte produktioner.
Der foretages i øvrigt periodisering af indtægter og omkostninger.
Materielle anlægsaktiver
Materielle anlægsaktiver indregnes i balancen til kostpris med fradrag af akkumulerede
afskrivninger eller til genindvindingsværdien, hvor denne er lavere. For visse anlægsaktiver –
eksempelvis bygninger og personbiler – indregnes en skønnet scrapværdi.
Afskrivningerne indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger og foretages lineært efter
følgende brugstider:
Bygninger
TV-teknisk udstyr, inventar og driftsmateriel
herunder IT - hard- og software
Grunde afskrives ikke.
40 år
3 - 5 år
Anskaffelser under kr. 25.000 indregnes i anskaffelsesåret som driftsomkostninger i
resultatopgørelsen.
Fortjeneste og tab ved afhændelse af aktiver opgøres som forskellen mellem salgsprisen med
fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi ved salgstidspunktet. Fortjeneste
indregnes i resultatopgørelsen under andre indtægter. Tab indregnes i resultatopgørelsen under
afskrivninger.
Modtagne tilskud fra TV 2 | DANMARK A/S til anlægsinvesteringer i henhold til den godkendte
fælles digitaliseringsplan er i årsrapporten opført som en periodeafgrænsningspost under
kortfristet gæld. Periodeafgrænsningsposten indtægtsføres løbende over den periode som svarer
til den forventede brugstid (afskrivningsperiode) for de aktiver, som er anskaffet for
digitaliseringstilskuddene og i takt med afskrivningerne. Tilskuddet indregnes under andre
indtægter i resultatopgørelsen.
Finansielle anlægsaktiver
Kapitalandele i associerede virksomheder måles i balancen til virksomhedernes
regnskabsmæssige indre værdi efter equity-principppet. I resultatopgørelsen indregnes den
forholdsmæssige andel af associerede virksomheders resultat under finansielle poster.
Programmer
Programmer omfatter igangværende entreprise- og licensproduktioner, der værdiansættes til
salgspris på grundlag af anslået færdiggørelsesgrad.
Skat
TV 2 | ØSTJYLLAND er i henhold til lov undtaget fra skattepligt.
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42
www.tv2oj.dk
- 11 -
 KUU, Alm.del - 2014-15 (1. samling) - Bilag 140: Årsrapport og Public service-redegørelse for 2014, fra TV 2 | Østjylland
1523291_0012.png
TV 2 | ØSTJYLLAND
ÅRSRAPPORT 2014
RESULTATOPGØRELSE
kr.
NOTE
Licens
Andre indtægter
2014
64.662.500
9.044.051
2013
64.547.500
8.705.236
1
INDTÆGTER I ALT
73.706.551
73.252.736
Programomkostninger
Personaleomkostninger
2
-14.177.325
-40.850.214
-12.976.689
-37.505.140
BRUTTORESULTAT
18.679.012
22.770.906
Ejendomsomkostninger
Sendeomkostninger
Administrationsomkostninger
3
-2.000.793
-7.790.365
-2.005.324
-2.521.924
-9.225.992
-1.895.381
RESULTAT FØR AFSKRIVNINGER
Afskrivninger
4
6.882.530
-6.364.722
9.127.609
-6.302.364
RESULTAT FØR FINANSIERING
Finansielle poster netto
517.808
-1.075.187
2.825.245
-1.075.256
ÅRETS RESULTAT
6
-557.378
1.749.989
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42
www.tv2oj.dk
- 12 -
 KUU, Alm.del - 2014-15 (1. samling) - Bilag 140: Årsrapport og Public service-redegørelse for 2014, fra TV 2 | Østjylland
1523291_0013.png
TV 2 | ØSTJYLLAND
ÅRSRAPPORT 2014
AKTIVER
Kr.
Materielle anlægsaktiver
NOTE
2014
2013
Bygninger
TV-Teknik og driftsmateriel
Digitaliseringsudstyr
5
5
5
31.917.054
10.323.901
104.337
32.570.213
9.168.209
1.356.376
Materielle anlægsaktiver i alt
42.345.292
43.094.799
ANLÆGSAKTIVER I ALT
42.345.292
43.094.799
Omsætningsaktiver
Entreprise- og licensproduktioner
7
425.000
340.000
Tilgodehavender
Salgstilgodehavende
Øvrige tilgodehavender
Periodeafgrænsningsposter
515.273
1.860.232
1.078.084
671.491
1.974.945
1.676.709
8
TILGODEHAVENDER I ALT
Likvide midler
3.453.589
3.482.419
4.323.146
7.050.422
OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT
7.361.008
11.713.567
AKTIVER I ALT
49.706.300
54.808.366
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42
www.tv2oj.dk
- 13 -
 KUU, Alm.del - 2014-15 (1. samling) - Bilag 140: Årsrapport og Public service-redegørelse for 2014, fra TV 2 | Østjylland
1523291_0014.png
TV 2 | ØSTJYLLAND
ÅRSRAPPORT 2014
PASSIVER
Kr.
Egenkapital
NOTE
2014
2013
Egenkapital primo
Årets resultat
6
11.524.466
-557.377
9.774.477
1.749.989
Egenkapital med årets resultat
Markedsværdi af rentesikringsaftale
9
10.967.090
-4.705.866
11.524.466
-3.024.625
EGENKAPITAL I ALT
9
6.261.224
8.499.841
Langfristet gæld
Prioritetsgæld
Andre lån
10
10
23.203.000
2.600.000
23.203.000
3.400.000
LANGFRISTET GÆLD I ALT
25.803.000
26.603.000
Kortfristet gæld
Lånegæld - afdrag inden for et år
Anden gæld
Leverandørgæld
Periodeafgræningsposter
10
11
12
800.000
14.861.348
1.244.659
736.069
800.000
11.816.375
2.752.440
4.336.709
KORTFRISTET GÆLD I ALT
17.642.077
19.705.525
GÆLD I ALT
43.445.077
46.308.525
PASSIVER I ALT
49.706.300
54.808.367
Eventualforpligtelser
Delregnskab - Anden virksomhed
Nettoomkostninger ved public
service-virksomhed
13
14
15
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42
www.tv2oj.dk
- 14 -
 KUU, Alm.del - 2014-15 (1. samling) - Bilag 140: Årsrapport og Public service-redegørelse for 2014, fra TV 2 | Østjylland
1523291_0015.png
TV 2 | ØSTJYLLAND
ÅRSRAPPORT 2014
PENGESTRØMSOPGØRELSE
kr.
2014
Pengestrømme fra drift
2013
Årets resultat
Afskrivninger
Gevinst salg brugt udstyr
Digitaliseringstilskud
-557.377
6.602.631
-237.909
-1.252.040
4.555.306
1.749.989
6.302.364
0
-1.252.040
6.800.313
Forskydning i:
Programmer
Tilgodehavender
Leverandører og anden gæld
PENGESTRØMME FRA DRIFT
-85.000
869.558
-2.492.651
2.847.212
682.225
-1.407.658
559.659
6.634.539
Pengestrømme fra investering
TV-teknik og driftsmateriel
Salg af anlægsaktiver
PENGESTRØMME FRA INVESTERING
-6.128.214
513.000
-5.615.214
-1.881.895
0
-1.881.895
Pengestrømme fra finansiering
Optagelse af lån
Indfrielse lån
Afdrag på lån
PENGESTRØMME FRA FINANSIERING
0
0
-800.000
-800.000
23.203.000
-23.200.000
-800.000
-797.000
ÅRETS LIKVIDITETSVIRKNING
Likvide midler primo
Likvide midler ultimo
-3.568.003
7.050.422
3.482.419
3.955.644
503.949
4.459.593
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42
www.tv2oj.dk
- 15 -
 KUU, Alm.del - 2014-15 (1. samling) - Bilag 140: Årsrapport og Public service-redegørelse for 2014, fra TV 2 | Østjylland
1523291_0016.png
TV 2 | ØSTJYLLAND
ÅRSRAPPORT 2014
NOTER
Note 1 – Andre indtægter
2014
Særlig licens
Digitaliseringstilskud
Entreprise- og licensproduktioner
Anden egenproduktion
Øvrige indtægter
Indtægter, anden virksomhed
Andre indtægter i alt
2.484.500
1.252.039
1.440.500
600.000
2.041.752
1.225.259
9.044.051
2013
978.000
1.252.040
1.742.500
607.000
3.008.511
1.117.186
8.705.236
Note 2 – Personaleomkostninger
2014
Gager og lønninger
Ændringer, feriepenge og øvrig afledt opsparing
Pensionsbidrag m.m.
Andre sociale udgifter
Øvrige personaleomkostninger
Personaleomkostninger i alt
37.729.385
-629.860
1.959.330
707.587
1.083.773
40.850.214
2013
33.358.688
318.253
1.863.684
538.975
1.425.540
37.505.140
2014
Vederlag - direktion og bestyrelse
Gennemsnitligt antal beskæftigede
Medarbejdere ved årets udgang
Fastansatte
Midlertidigt ansatte
Under uddannelse
57
2
10
2.027.961
80
2013
1.954.780
77
55
2
12
Ansatte ved årets udgang
69
69
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42
www.tv2oj.dk
- 16 -
 KUU, Alm.del - 2014-15 (1. samling) - Bilag 140: Årsrapport og Public service-redegørelse for 2014, fra TV 2 | Østjylland
1523291_0017.png
TV 2 | ØSTJYLLAND
ÅRSRAPPORT 2014
Note 3 - Sendeomkostninger
2014
Drift og vedligeholdelse, biler
Drift og vedligeholdelse, teknisk udstyr
IT og ekstern teknisk konsulentassistance
Drift af sendenet
Sendeomkostninger i alt
1.027.197
2.949.353
1.071.505
2.742.310
7.790.365
2013
1.130.510
4.066.834
831.492
3.197.156
9.225.992
Note 4 – Afskrivninger
2014
Bygninger
TV-teknisk udstyr og driftsmateriel
Digitaliseringsudstyr
Gevinst/tab ved salg af driftsmidler
Afskrivninger i alt
653.159
4.697.432
1.252.040
-237.909
6.364.722
2013
653.159
4.397.165
1.252.040
0
6.302.364
Note 5 – Anlægsaktiver
Grunde og
bygninger
TV-teknik og
driftsmateriel
Digitaliserings-
udstyr
Materielle
anlægsaktiver
i alt
97.213.674
6.128.214
-3.708.698
Anskaffelsessum primo
Årets tilgang
Årets afgang
43.297.588
0
0
32.581.305
6.128.214
-3.080.425
21.334.780
0
-628.273
Anskaffelsessum ultimo
43.297.588
35.629.095
20.706.508
99.633.190
Afskrivninger primo
Årets tilgang
Årets afgang
-10.727.374
-653.159
0
-23.413.096
-4.697.432
2.805.335
-19.978.404
-1.252.040
628.273
-54.118.875
-6.602.631
3.433.607
Afskrivninger ultimo
-11.380.534
-25.305.194
-20.602.171
-57.287.898
Bogført værdi ultimo
31.917.054
10.323.901
104.337
42.345.292
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42
www.tv2oj.dk
- 17 -
 KUU, Alm.del - 2014-15 (1. samling) - Bilag 140: Årsrapport og Public service-redegørelse for 2014, fra TV 2 | Østjylland
1523291_0018.png
TV 2 | ØSTJYLLAND
ÅRSRAPPORT 2014
Den offentlige ejendomsvurdering er pr. 31. oktober 2014 kr. 31.500.000 – heraf grundværdi kr.
4.212.700
Note 6 – Overført resultat
2014
Bunden egenkapital:
Resultat af licensfinansieret aktivitet
Beregnet skat overført fra fri egenkapital
Overført bunden egenkapital
Fri egenkapital:
Resultat af anden public service aktivitet, end licens
Resultat af anden virksomhed
Beregnet skat overført til bunden egenkapital
Overført fri egenkapital
Overført resultat i alt
1.073.364
674.427
-165.235
1.582.556
-557.378
1.274.033
616.220
-154.055
1.736.198
1.749.989
-2.305.169
165.235
-2.139.935
-140.264
154.055
13.791
2013
Note 7 – Entreprise- og licensproduktioner
2014
Igangværende produktioner primo
Afholdte omkostninger til salgsværdi
Heraf faktureret
Igangværende produktioner ultimo
340.000
1.020.000
-935.000
425.000
2013
1.022.225
1.317.500
-1.999.725
340.000
Note 8 – Øvrige tilgodehavender
2014
Rettighedstilgodehavender
Refusioner
Personaletilgodehavender
Tilgodehavende moms
843.362
64.721
3.557
948.592
2013
813.000
129.436
3.447
1.029.062
Øvrige tilgodehavender i alt
1.860.232
1.974.945
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42
www.tv2oj.dk
- 18 -
 KUU, Alm.del - 2014-15 (1. samling) - Bilag 140: Årsrapport og Public service-redegørelse for 2014, fra TV 2 | Østjylland
1523291_0019.png
TV 2 | ØSTJYLLAND
ÅRSRAPPORT 2014
Note 9 – Egenkapital
2014
Reserve for rentesikringsaftale til markedsværdi
Markedsværdi primo
Ændring i markedsværdi
-3.024.625
-1.681.241
-4.266.322
1.241.697
2013
Markedsværdi rentesikringsaftale ultimo
Overført resultat:
Bunden egenkapital:
Saldo primo
Overført til fri egenkapital
Overført af årets resultat
-4.705.866
-3.024.625
-7.233.352
-1.582.556
-557.378
-7.247.142
-1.736.198
1.749.989
Saldo bunden egenkapital ultimo
Fri egenkapital:
Saldo primo
Overført fra bunden egenkapital
Ændring i reserve for rentesikringsaftale
Overført af årets resultat
-9.373.286
-7.233.352
15.733.192
-165.235
-1.681.241
1.747.791
12.755.297
-154.055
1.241.697
1.890.253
Saldo fri egenkapital ultimo
15.634.508
15.733.192
Overført resultat i alt ultimo
6.261.222
8.499.841
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42
www.tv2oj.dk
- 19 -
 KUU, Alm.del - 2014-15 (1. samling) - Bilag 140: Årsrapport og Public service-redegørelse for 2014, fra TV 2 | Østjylland
1523291_0020.png
TV 2 | ØSTJYLLAND
ÅRSRAPPORT 2014
Note 10 – Prioritetsgæld og andre lån
Ultimo 2013 blev to F1 rentetilpasningslån på i alt 23,2 mio. kr. omlagt til et nyt
rentetilpasningslån – Cibor6 – idet der var udsigt til at F1 rentetilpasningslånene ville blive pålagt
en ekstra kursskæring på 0,3 %, næsten svarende til den aktuelle rente på lånene. Cibor6 lån er
ikke pålagt en sådan kursskæring.
TV 2 | ØSTJYLLAND s rentebærende gæld er specificeret nedenfor. Der er en renterisiko på
Nordea realkredit Cibor6 RTL-lån– 23,2 mio. kr. afdragsfrit i 10 år, hvoraf 15 mio. kr. er
rentesikret ved en rentesikringsaftale med Nordea til fast rente på 4,60% og 8,2 mio. er med
variabel rente, der rentetilpasses hvert halve år.
Markedsværdien af rentesikringsaftalen opgøres og indregnes som urealiseret i balancen under
henholdsvis egenkapital og anden gæld jf. note 11.
Desuden blev der i 1999 optaget et banklån i Nordea A/S oprindeligt på 16 mio. kr. med fast
rente på 6,09% og en løbetid på 20 år.
2014
kr.
Nordearealkredit
RTL (Cibor6)
Nordea A/S
DKK valutalån
Lånegæld
i alt
Restgæld primo
Årets afdrag
23.203.000
0
4.200.000
-800.000
27.403.000
-800.000
Restgæld ultimo
23.203.000
3.400.000
26.603.000
Forfald indenfor 1 år
Forfald indenfor 5 år
Forfald udover 5 år
0
0
23.203.000
800.000
3.400.000
0
800.000
3.400.000
23.203.000
Note 11 – Anden gæld
2014
Markedsværdi af rentesikringsaftale
Offentlig gæld
Personalegæld
4.705.866
464.583
9.690.900
2013
3.024.625
416.613
8.375.137
Anden gæld i alt
14.861.348
11.816.375
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42
www.tv2oj.dk
- 20 -
 KUU, Alm.del - 2014-15 (1. samling) - Bilag 140: Årsrapport og Public service-redegørelse for 2014, fra TV 2 | Østjylland
1523291_0021.png
TV 2 | ØSTJYLLAND
ÅRSRAPPORT 2014
Note 12 – Periodeafgrænsningsposter
2014
Forudbetalte omkostninger
Forudbetalt licens
Ikke anvendt digitaliseringstilskud
631.732
0
104.337
2013
495.833
2.484.500
1.356.376
Periodeafgrænsningsposter i alt
736.069
4.336.709
Note 13 – Eventualforpligtelser
Der er tinglyst ejerpantebrev stort kr. 36.000.000 - pantebrev stort kr. 14.200.000 samt
pantebrev stort kr. 9.000.000 med pant i den samlede ejendom matr. nr. 299 CN Vejlby By,
Vejlby.
TV 2 | ØSTJYLLAND har indgået aftale om operationel leasing, hvor aktiverne ikke indgår i
balancen. Forpligtelsen udgør pr. 31. december 2014 i alt 1,0 mio. kr.
TV 2 | ØSTJYLLAND har indgået aftale om brug af kontributionsnet, hvor aktiverne ikke indgår i
balancen. Forpligtelsen udgør pr. 31. december 2014 i alt 0,4 mio. kr.
Note 14 – Delregnskab for anden virksomhed
Resultatopgørelse 2014
t.kr.
Licens
Øvrige indtægter
Public service Anden PS-virksom- Anden
virksomhed
hed end licens virksomhed
64.662
6.499
0
1.319
0
1.225
I alt
64.662
9.044
Indtægter i alt
Program- og personaleomkostninger
Bruttoresultat
Indirekte produktionsomkostninger
Årets resultat
Overført 24,5% af resultat fra anden virksomhed
til Public servicevirksomhed
Årets resultat inklusiv overførsel
71.162
-54.537
16.625
-18.929
-2.304
1.319
-247
1.073
0
1.073
1.225
-244
981
-307
674
73.707
-55.028
18.679
-19.236
-557
165
-2.139
0
1.073
-165
509
0
-557
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42
www.tv2oj.dk
- 21 -
 KUU, Alm.del - 2014-15 (1. samling) - Bilag 140: Årsrapport og Public service-redegørelse for 2014, fra TV 2 | Østjylland
1523291_0022.png
TV 2 | ØSTJYLLAND
ÅRSRAPPORT 2014
Note 15 – Nettoomkostninger ved public service-virksomhed
t.kr.
Licensindtægter og nettoomkostninger
ved public service-virksomhed
Licensindtægter
Særlige licensindtægter
Licensindtægter i alt
2014
2013
64.662
2.485
67.147
64.548
978
65.526
Nettoomkostninger ved public service-virksomhed
Omkostninger:
Løn og øvrig drift
Finansielle omkostninger
Afskrivninger
Omkostninger i alt
-66.273
-1.075
-6.365
-73.713
-63.624
-1.075
-6.302
-71.002
Indtægter ud over licens:
Andre driftsindtægter
Andel af overskud anden virksomhed
Nettoomkostninger i alt
5.334
165
-68.379
6.610
154
-64.392
Licensindtægter fratrukket nettoomkostninger
Licensindtægter i alt
Nettoomkostninger i alt
Difference
67.147
-68.379
-1.232
65.526
-64.392
1.134
Akkumuleret difference - mio. kr.
Akkumuleret primo
Årets difference
Akkumuleret ultimo
-4,1
-1,2
-5,3
-5,2
1,1
-4,1
Akkumuleret difference i % af nettoomkostninger
-7,7
-6,3
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42
www.tv2oj.dk
- 22 -