PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

Skatteudvalget 2013-14
SAU Alm.del Bilag 196
Offentligt

PÅTEGNING AF DET SAMLEDE REGNSKAB ....................................................................................................... 3

OVERSIGT OVER TABELLER, NOTER OG BILAG ................................................................................................. 4

BERETNING ..................................................................................................................................................... 5

3.1

RÆSENTATION AF VIRKSOMHEDEN

........................................................................................................................ 5

3.1.1

Opgaver ................................................................................................................................................. 6

3.1.2

Hovedkonti............................................................................................................................................. 7

3.2

IRKSOMHEDENS OMFANG

................................................................................................................................... 7

3.3

RETS FAGLIGE RESULTATER

.................................................................................................................................. 7

3.4

RETS ØKONOMISKE RESULTAT

.............................................................................................................................. 8

3.5

PGAVER OG RESSOURCER

................................................................................................................................. 10

3.6

ÅLRAPPORTERING

.......................................................................................................................................... 11

3.6.1

Skematisk oversigt ............................................................................................................................... 11

3.6.2

Uddybende analyser og vurderinger.................................................................................................... 11

3.7

ORVENTNINGER TIL KOMMENDE ÅR

.................................................................................................................... 13

REGNSKAB .................................................................................................................................................... 14

4.1

NVENDT

EGNSKABSPRAKSIS

............................................................................................................................ 14

4.2

ESULTATOPGØRELSE MV

. .................................................................................................................................. 15

4.2.1

Resultatopgørelse ................................................................................................................................ 15

4.2.2

Resultatdisponering ............................................................................................................................. 16

4.3

ALANCEN

...................................................................................................................................................... 17

4.4

GENKAPITALFORKLARING

.................................................................................................................................. 18

4.5

IKVIDITET OG LÅNERAMME

................................................................................................................................ 18

4.6

PFØLGNING PÅ LØNSUMSLOFT

.......................................................................................................................... 19

BILAG TIL ÅRSRAPPORTEN ............................................................................................................................ 20

5.1

OTER TIL RESULTATOPGØRELSE OG BALANCE

........................................................................................................ 20

5.1.1

Noter til balancen ................................................................................................................................ 20

Note 1: Immaterielle anlægsaktiver .................................................................................................................... 20

5.2

EBYRFINANSIERET VIRKSOMHED

......................................................................................................................... 21

5.3

ORELAGTE INVESTERINGER

................................................................................................................................ 22

5.4

UPPLERENDE BILAG

.......................................................................................................................................... 23

5.4.1

Forbehold for data i perioden før 2013 ............................................................................................... 23

5.4.2

Opfølgning på driftsmål ....................................................................................................................... 24

5.4.3

Opfølgning på forandringsmål ............................................................................................................ 27

Årsrapport 2013

–

Spillemyndigheden

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

1 Påtegning af det samlede regnskab

Årsrapporten omfatter

Årsrapporten omfatter de hovedkonti på finansloven, som Spillemyndigheden, CVR-nummer 34 73 04 15,

er ansvarlig for: § 09.21.02 Spillemyndigheden, herunder de regnskabsmæssige forklaringer, som skal til-

gå Rigsrevisionen i forbindelse med bevillingskontrollen for 2013.

Påtegning

Der tilkendegives hermed:

1. At årsrapporten er rigtig, dvs. at årsrapporten ikke indeholder væsentlige fejlinformationer eller

udeladelser, herunder at målopstillingen og målrapporteringen i årsrapporten er fyldestgørende.

2. At de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med med-

delte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåelse af aftaler og sædvanlig praksis.

3. At der er etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning af de

midler og ved driften af de institutioner, der er omfattet af årsrapporten.

Sted, dato

Underskrift

Sted, dato

Underskrift

____________________________________

Direktør Birgitte Sand

_____________________________________

Departementschef Jens Brøchner

Årsrapport 2013

–

Spillemyndigheden

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

2 Oversigt over tabeller, noter og bilag

Beretning og Målrapportering

Tabel 1. Opgaver

Tabel 2. Virksomhedens samlede aktivitet

Tabel 3. Virksomhedens økonomiske hoved- og nøgletal

Tabel 4. Opgaver og Ressourcer

Tabel 5. Opgaveressourceforbrug i pct. af økonomisk råderum

Tabel 6. Opfølgning på Spillemyndighedens mål og resultater

Tabel 7. Skala for målopfyldelse i Spillemyndighedens resultatkontrakt

Tabel 8. Specifikation af ikke opfyldte resultatkrav og tabte point

Tabel 9. Reservation, § 09.21.02 Regulering af tilladelsesindehavernes gebyr for 2012

Tabel 20. Driftsmål

Tabel 21. Forandringsmål

Regnskabstabeller

Tabel 10. Resultatopgørelse

Tabel 11. Resultatdisponering

Tabel 12. Balancen

Tabel 13. Egenkapitalforklaring

Tabel 14. Udnyttelse af låneramme

Tabel 15. Opfølgning på lønsumsloft

Tabel 16. Immaterielle anlægsaktiver

Tabel 17. Oversigt over gebyrordninger, der følger de generelle regler for omkostningsdækning (kr.)

Tabel 18. Oversigt over gebyrordninger, hvor gebyret er fastsat ved lov (kr.)

Tabel 19. Igangværende projekter

Obligatoriske noter

Note 1: Immaterielle anlægsaktiver

Obligatoriske bilag

Forelagte investeringer

Gebyrfinansieret virksomhed

Supplerende bilag

Forbehold for data i perioden før 2013

Opfølgning på driftsmål

Opfølgning på forandringsmål

Årsrapport 2013

–

Spillemyndigheden

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

3.1.1

Opgaver

Spillemyndighedens hovedopgaver omfatter sagsbehandling, tilsyn og kontrol samt informationsvirksom-

hed i forhold til det danske spilmarked. I lyset af spilbranchens internationale karakter deltager Spillemyn-

digheden endvidere i en række internationale organisationer og netværk.

Viden om den aktuelle situation på spilmarkedet sammenholdt med et stadigt fokus på den internationale

udvikling på spilområdet er med til at understøtte og tilpasse eksisterende praksis og lovgivning på spil-

området.

Tabel 1. Opgaver

Opgaver

Mål

Spillemyndigheden udsteder tilladelser til udbud af spil,

herunder tilladelse til udbud af væddemål, udbud af online-

kasino, opstilling og drift af gevinstgivende spilleautomater,

lokale puljevæddemål, Danske Spil A/S, Det Danske Klas-

selotteri A/S, almennyttige lotterier, landbaserede kasinoer

og offentlige pokerturneringer.

Sagsbehandling

Informationsvirksomhed og internationalt sam-

arbejde

Spillemyndigheden skal som ekspertmyndighed arbejde

med oplysning, kommunikation og rådgivning på flere pla-

ner samt sikre en effektiv beskyttelse af det lovlige spille-

marked gennem løbende overvågning og initiativer. Myn-

digheden skal holde sig orienteret om udviklingen på spil-

lemarkedet. Samtidig skal Spillemyndigheden løbende oply-

se om det danske spillemarked. Spillemyndigheden skal

endvidere være orienteret om den internationale udvikling

på spillemarkedet således, at Spillemyndigheden bl.a. er på

forkant med udviklingen på området for ludomani, nye

spilformer mv. Spillemyndigheden deltager i det globale

myndighedsarbejde på spilleområdet, herunder i EU.

Tilsyn og kontrol

Spillemyndighedens vigtigste opgave er at sikre, at spil bli-

ver udbudt på en måde, der er i overensstemmelse med de

overordnede formål i lov om spil. Der skal føres tilsyn

med udbydernes spil, så spillerne kan garanteres en høj sik-

kerhed ved alle former for spil. I den forbindelse skal Spil-

lemyndigheden blandt andet sikre, at det tekniske udstyr,

der bliver anvendt til spiludbuddet er kontrolleret og god-

kendt til formålet.

Årsrapport 2013

–

Spillemyndigheden

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

3.1.2

Hovedkonti

Spillemyndighedens årsrapport omfatter den omkostningsbaserede hovedkonto § 9.21.02. Årsrapporten

indeholder resultatopgørelse, balance og regnskabsmæssige forklaringer.

En række af Spillemyndighedens opgaver vedrørende regnskab, HR og øvrig administrativ service vare-

tages af SKAT. Spillemyndigheden betaler årligt til SKAT for de overførte opgaver. I 2013 er omkostnin-

gerne hertil opgjort til i alt 7,4 mio. kr.

3.2

Virksomhedens omfang

Spillemyndigheden har som angivet i tabel 2 et negativt resultat for de samlede aktiviteter på i alt 0,8 mio.

kr. Resultatet skyldes, at Spillemyndigheden har afholdt udgifter i 2013 for i alt 4,6 mio. kr. til tilbagebeta-

ling af gebyrer på spilområdet vedrørende regnskabsåret 2012. Spillemyndigheden har et dispenseret

nettoforbrug af videreførelser på i alt 4,6 mio. kr. fra 2012, der specifikt er overført til at indtægtsdække de

forventede udgifter til reguleringen. Se endvidere afsnit 3.4 for yderligere uddybning.

Tabel 2. Virksomhedens samlede aktivitet

(Mio. kr.)

Drift

Udgifter

Indtægter

I alt

Bevilling 2013

70,3

Regnskab 2013

60,6

59,7

-0,8

Anm.: Forskellen mellem summen af kolonnen og rækken ”I alt” skyldes afrunding.

3.3

Årets faglige resultater

I 2013 har Spillemyndigheden understøttet Skatteministeriets mission om en retfærdig og effektiv finansie-

ring af fremtidens offentlige sektor. Det er sket ved at sikre et velreguleret spilmarked i Danmark med en

høj grad af retssikkerhed, hvor spillere er beskyttet mod unfair og ulovligt spil. Vores arbejde har haft bor-

gernes og virksomhedernes behov som omdrejningspunkt samt et grundlæggende ønske om at sikre en

høj kvalitet og effektivitet i vores løbende tilsyn og kontrol.

Dette arbejde har resulteret i en række konkrete tiltag, herunder f.eks. videreudvikling af vores eksiste-

rende spilkontrolsystem. Et tiltag, der betyder, at systemet nu også vil kunne håndtere data fra og under-

støtte kontrollen af Danske Lotteri Spil A/S fra og med 2. kvartal i 2014. Herved samles data og kontrollen

af væddemål og onlinekasino, Danske Lotteri Spil A/S og de landbaserede kasinoers gevinstgivende spil-

leautomater i ét system. Derved optimeres Spillemyndighedens kontrolvirksomhed.

2013 var endvidere et år med fokus på lovrevision, herunder ændringer i de eksisterende bekendtgørelser

inden for almennyttigt lotteri og landbaseret kasino. Et arbejde, der strækker sig ind i 2014.

Herudover bød året på en række organisatoriske udfordringer i forbindelse med, at Spillemyndigheden

overgik fra at være en særlig enhed under Skatteministeriets departement til at være en styrelse på linje

med SKAT og Skatteankestyrelsen. Som styrelse varetager vi de samme fagopgaver som hidtil, men har

herudover fået tildelt en række nye administrative opgaver, særligt i forhold til budgettering, regnskab og

HR.

Endelig har der i EU regi været særligt fokus på den administrative praksis på spilmarkedet samt beskyt-

telse af spillere og matchfixing. I samarbejde med Skatteministeriets departement og øvrige relevante mi-

nisterier har Spillemyndigheden deltaget aktivt i arbejdet for at understøtte EU-Kommissionens arbejde.

Årsrapport 2013

–

Spillemyndigheden

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

3.4

Årets økonomiske resultat

Intern statslig overførsel

Spillemyndigheden har i 2013 overført 7,4 mio. kr. til SKAT for betaling af overhead samt udførelse af op-

gaver vedr. løn, HR, administrative it-funktioner og driftsregnskab mv. Det skal bemærkes, at SKAT, som

følge af den nye organisering af Skatteministeriet og løbende tilpasninger af opgaveløsningen i 2013,

først havde mulighed for at beregne de endelige omkostninger i forbindelse med årsafslutningen.

Gebyrreguleringer

Mere end 90 pct. af Spillemyndighedens virksomhed er gebyrfinansieret. Den resterende del er dækket af

en nettoudgiftsbevilling, der i 2013 var på i alt 3,8 mio. kr.

Spilleloven anviser en praksis, hvor gebyrer på en række spilområder opkræves i starten af året. Det sker

enten på baggrund af tilladelsesindehavernes budgetterede Brutto Spille Indtægt (BSI) (se f.eks. kapitel 7,

§ 4, i lov om spil) eller ud fra Spillemyndighedens budgetterede kontroludgifter for året (se f.eks. kapitel 4,

§ 4, i bekendtgørelsen om tilbagebetalingsprocenter for visse spil).

De budgetterede gebyrer reguleres herefter i det efterfølgende år, når Spillemyndighedens regnskabstal

og tilladelsesindehavernes endelige BSI foreligger. Det endelige beregningsgrundlag for tilladelsesinde-

havernes BSI, er først tilgængeligt efter periode 13.1.

Ligeledes er det fastsat i kapitel 4, § 4 i bekendtgørelsen om tilbagebetalingsprocenter for visse spil, at

reguleringen for Danske Lotteri Spil og Klasselotteriet sker den første hverdag i april måned i forbindelse

med underskrivningen af en ny årlig rammeaftale. Det betyder i praksis, at det budgetterede indbetalte

gebyr for Danske Lotteri Spil og Klasselotteriet først reguleres i det efterfølgende regnskabsår.

Spillemyndigheden har afholdt udgifter til reguleringer af de budgetterede gebyrer for regnskabsåret 2012

på i alt 4,6 mio. i regnskabsåret 2013. Udgifterne indgår i Spillemyndighedens årsresultat for 2013 som en

reduktion i de ordinære gebyrrelaterede driftsindtægter for året.

Spillemyndigheden har i 2013 et dispenseret nettoforbrug af videreførelser på i alt 4,6 mio. kr. fra regn-

skabsåret 2012, der specifikt er overført til at indtægtsdække de nævnte udgifter til gebyrreguleringer. Vi-

dereførelser indregnes ikke som en del af Spillemyndighedens indtægter for 2013 og indregnes således

ikke i Spillemyndighedens årsresultat for 2013.

Årets økonomiske resultat inklusive det dispenserede nettoforbrug af videreførelser er følgelig 3,8 mio. kr.

Årets resultat

Årets resultat for Spillemyndighedens hovedkonti § 09.21.02 er et underskud på 0,8 mio. kr.

Vurdering af resultatet

Det er på baggrund af redegørelsen vedrørende årets interne statslige overførsel og gebyrreguleringer

Spillemyndighedens vurdering, at årets økonomiske resultat er tilfredsstillende.

Årsrapport 2013

–

Spillemyndigheden

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

Tabel 3. Virksomhedens økonomiske hoved- og nøgletal

Hovedtotal

(mio. kr.)

Resultatopgørelse

Ordinære driftsindtægter

- Heraf indtægtsført bevilling

- Heraf eksterne indtægter

- Heraf øvrige indtægter

Ordinære driftsomkostninger

- Heraf løn

- Heraf afskrivninger

- Heraf øvrige omkostninger

Resultat af ordinære drift

Resultat før finansielle poster

Årets resultat

Balance

Anlægsaktiver

Omsætningsaktiver

Egenkapital

Langfristet gæld

Kortfristet gæld

Lånerammen

Træk på lånerammen

Finansielle nøgletal

Udnyttelsesgrad af lånerammen i pct.

Negativ udsvingsrate i pct.

Overskudsgrad i pct.

Bevillingsandel i pct.

Personaleoplysninger

Antal årsværk

Årsværkspris

Lønomkostningsandel

Lønsumsloft

Lønforbrug

2011

63,7

4,7

59,0

-42,4

-33,4

-9,0

21,3

2011

33,5

7,4

2011

75,0

0,4

-0,5

33,4

2012

68,1

4,0

64,1

-55,7

-44,2

-11,5

12,4

15,8

2012

23,2

5,9

2012

93,0

0,5

-0,6

44,2

2013

59,7

3,8

55,9

-52,8

-42,2

-2,0

-8,6

6,9

-0,4

-0,8

2013

16,8

13,3

5,5

16,5

9,2

18,0

16,8

2013

93,3

-57,5

-1,3

6,4

2013

96,0

0,4

-0,7

45,9

42,2

Anm.: Spillemyndigheden blev en styrelse i 2013. Data specifikt for Spillemyndigheden i perioden før 2013 findes derfor

kun i begrænset omfang (Se bilag 5.4.1:

”Forbehold for data i perioden før 2013” i bilag til årsrapporten).

Årsrapport 2013

–

Spillemyndigheden

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

3.5

Opgaver og ressourcer

Spillemyndighedens opgaver

–

som opført på Finansloven for 2013

–

og ressourceforbrug knyttet til disse

opgaver fremgår af tabellen nedenfor.

Tabel 4. Opgaver og Ressourcer

Opgave

(beløb i mio. kr.)

0. Hjælpefunktioner samt generel le-

delse og administration

1. Sagsbehandling

2. Informationsvirksomhed og inter-

nationalt samarbejde

3. Tilsyn og kontrol

I alt

Indtægtsført

bevilling

1,0

0,7

0,2

1,9

3,8

Øvrige indtægter

14,9

10,0

2,6

28,5

55,9

Omkostninger

16,1

10,9

2,8

30,8

60,6

Andel af årets

overskud

-0,2

-0,1

-0,0

-0,4

-0,8

Anm.: Fordelingen er opdelt på de opgaver, der er opført § 09.21.02. Spillemyndigheden. Omkostningsfordelingen består

af lønsum og øvrig drift. Lønsumsforbruget herunder er fordelt på baggrund af årsværksforbruget inden for de enkelte

områder. Øvrige driftsomkostninger er fordelt med udgangspunkt i de konkret foretagne regnskabsmæssige konteringer

inden for hver af de nævnte hovedområder.

Som det fremgår af tabel 4, konteres en stor del af omkostningerne til øvrig drift under

”0. Hjælpefunktio-

ner samt generel ledelse og administration”. Det skyldes blandt andet,

at udgifter til løbende drift af it-

systemer, husleje mv., efter gældende regler konteres på denne opgave.

Spillemyndighedens opgaver blev i 2013 løst af ca. 86 årsværk og 98 medarbejdere, hvoraf ca. 60 pct.

var beskæftiget med tilsyn- og kontrolaktiviteter inden for landbaseret kasino og gevinstgivende spilleau-

tomater. Af de resterende medarbejderressourcer blev ca. 25 pct. anvendt til tilsyn og kontrol med væd-

demål og onlinekasino, og de sidste 15 pct. fordelte sig på kontrol og tilsyn med henholdsvis monopolspil-

lene, offentlige pokerturneringer, almennyttigt lotteri samt lokale puljevæddemål.

Den procentvise fordeling af de anvendte ressourcer i 2013 fremgår af tabellen nedenfor.

Tabel 5. Opgaveressourceforbrug i pct. af økonomisk råderum

Opgave

Informationsvirksomhed og internationalt samarbejde

Sagsbehandling

Hjælpefunktioner samt generel ledelse og administration

Tilsyn og kontrol

Anm.: Forskellen mellem summen af kolonnen og rækken ”I alt” skyldes afrunding.

Ressourceforbrug i pct.

4,6 pct.

17,9 pct.

26,6 pct.

50,9 pct.

Der er redegjort for Spillemyndighedens økonomiske resultat og baggrunden herfor i afsnit 3.4. Der er ik-

ke anvendt flere ressourcer end budgetteret til opgaveløsningen, når der tages højde for årets dispense-

rede nettoforbrug af videreførelser.

Årsrapport 2013

–

Spillemyndigheden

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

3.6

3.6.1

Målrapportering

Skematisk oversigt

Spillemyndighedens mål for 2013 er fastsat i virksomhedens resultatkontrakt. Driftsmålene for tilsyn og

kontrol er ydermere forankret i Spillemyndighedens indsatsplan for 2013.

Spillemyndigheden har i 2013 opnået en målopfyldelse på i alt 85 pct. Dette dækker over en målopfyldel-

se på 75 pct. fsva. resultatmålene for drift og 100 pct. fsva. resultatmålene for forandring. Graden af

målopfyldelse er specificeret i tabel 6.

Tabel 6. Opfølgning på Spillemyndighedens mål og resultater

Opfølgning på Spillemyndighedens mål og resultater i 2013

I alt

Drift i alt

Forandring i alt

Opgave

Drift

Nr.

3.6.2

Resultatkrav

Sagsbehandling

Tilsyn og kontrol

Personale politiske mål - Sygefravær

Udvikling af ny hjemmeside

Gevinstgivende spilleautomater

–

LEAN af sags-

behandlingen

Certificeringer på onlineområdet

Max

Point

point Resultat

200

191

100

Max

Point

point Resultat

Grad af målop-

fyldelse i pct.

85 pct.

75 pct.

100 pct.

Grad af målop-

fyldelse i pct.

100 pct.

93 pct.

0 pct.

100 pct.

Forandring

Uddybende analyser og vurderinger

Spillemyndigheden har opnået 191/200 point i resultatkontrakten for 2013, heraf 91/100 inden for drift og

100/100 i forhold til de gældende forandringsmål. Heraf vægtes driftsmål 60 pct. og forandringsmål 40 pct.

Samlet set giver det en vægtet målopfyldelse for 2013 på 85 pct. på baggrund af følgende skala:

Tabel 7. Skala for målopfyldelse i Spillemyndighedens resultatkontrakt

Målopfyldelse

-25 pct.

0 pct.

25 pct.

50 pct.

Point

0-9

10-29

30-69

70-89

75 pct.

90-99

100 pct.

100

Spillemyndigheden mangler i alt 9/200 point for at opnå 100 pct. målopfyldelse. Baggrunden for den

manglende målopfyldelse er specificeret i tabel 8 nedenfor.

Overordnet set vurderes resultatet at være tilfredsstillende.

Årsrapport 2013

–

Spillemyndigheden

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

Tabel 8. Specifikation af ikke opfyldte resultatkrav og tabte point

Tabte

Procentvis

Opgave

Resultatkrav

point målopfyldelse

Alle skrabespil gennemgås, og der

tages stikprøver af eksisterende

skrabespil

Inden udgangen af 2. kvartal skal

der være taget initiativ til at samar-

bejde med branchen og SKAT, og

der skal være udarbejdet en kom-

munikationsplan med fokus på

branchen.

Spillemyndigheden følger op på al-

le automatiske og manuelle kon-

troller, og der gennemføres speci-

fikke kontroller efter behov. Inden

udgangen af februar 2013 udarbej-

des en plan for gennemførsel og

opfølgning på kontrol.

Hvorfor er resultatet ikke nået?

Opgaven blev nedprioriteret i 1.

halvår baseret på Spillemyndighe-

dens løbende risikoanalyse af spil-

området. I 2. halvår var der fuld

kontrol. Den samlede målopfyldel-

se for året er dermed 75 pct.

Initiativet er igangsat, men ud-

skudt pga. igangværende lovarbej-

de, der har ændret rammerne for

målet.

Danske

Lotteri Spil

0,5

75 pct.

Offentligt

hasardspil

0,1

75 pct.

1,6

98 pct.

Enkelte tilladelsesindehavere har

ikke leveret de anmodede data til

tiden. Derfor blev målopfyldelse

for hele året 98 pct.

Enkelte tilladelsesindehavere har

haft svært ved at nå succesraten på

indlæsning af spildata (95 pct.) i

Spillemyndighedens kontrolsy-

stem. Problemerne løses løbende,

og data indlæses bagudrettet. Ud-

svingene i forhold til målsætningen

er marginal.

Nettosygefraværet pr. medarbejder

pr. måned var på gennemsnitlig

0,85 i januar-marts. I de resterende

9 måneder af året var det på gen-

nemsnitlig 0,37 dage pr. medar-

bejder pr. måned. Det gav et sam-

let årligt nettosygefravær på 5,9

dage pr. medarbejder.

Onlinekasi-

no og Væd-

demål

Succesraten på datalevering er på

minimum 98 pct. samlet og mini-

mum 95 pct. pr. tilladelsesindeha-

ver.

2,0

99 pct.

Nettosygefraværet i Spillemyndig-

Personale-

heden for 2013 holdes under 4,8

politisk mål

dage pr. medarbejder

5,0

0 pct.

Anm.: Tabte point = Tabte point ud af det totale antal opnåelige point i Spillemyndighedens resultatkontrakt for 2013. I

alt 9,2/200. Procentvis målopfyldelse = Målopfyldelse i pct. for de resultatmål, der ikke har 100 % målopfyldelse.

Årsrapport 2013

–

Spillemyndigheden

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

3.7

Forventninger til kommende år

Spillemyndighedens forventninger til 2014 og de kommende år er præget af udviklingen på det danske

spilmarked samt de overordnede bevægelser på det internationale spilmarked. Det er karakteristisk for

spilmarkedet, at der på en række spilområder er en høj grad af innovation, som betyder introduktionen af

mange nye spil på markedet og løbende ændringer af eksisterende spil

–

ofte inden for en kort tidshori-

sont.

Baseret på udviklingen i 2013 forventer vi, at de kommende år vil vise et voksende marked for online spil

om penge

–

både for eksisterende online spil, nye spil samt spil, der i dag udbydes fysisk, men fremover

også vil kunne udbydes online.

Spiludbuddet søger konstant nye veje, og spil på mobile løsninger er et godt eksempel på den teknologi-

ske fremdrift, som markedet også rummer samt den tilgængelighed, som markedet i stigende omfang til-

byder spillerne.

EU’s fokus på harmonisering af områder som beskyttelse af spillere, markedsføring og administrativt

samarbejde understreger spilmarkedets indflydelse og ønsket fra EU om at imødegå konsekvenserne

heraf.

For Spillemyndigheden betyder udviklingen på spilmarkedet, at vi skal holde os ajour med den internatio-

nale udvikling både på udbydersiden og myndighedssiden. Vi vil fortsat blive udfordret juridisk, men også

teknologisk i forhold til vedligeholdelse og udvikling af de kontrolsystemer og værktøjer, som sikrer os

overblik, indblik og et faktuelt grundlag for vores kontrol med udbyderne på markedet.

Årsrapport 2013

–

Spillemyndigheden

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

4 Regnskab

4.1

Anvendt Regnskabspraksis

Spillemyndighedens regnskabspraksis tager udgangspunkt i de regnskabsregler og principper, som frem-

går af Regnskabsbekendtgørelsen og Finansministeriets Økonomisk Administrative Vejledning.

Der er givet dispensation fra aktivering af interne løn og produktionsomkostninger i forbindelse med gen-

nemførelse af et internt it-projekt,

jf. kapitel 3.2 i Moderniseringsstyrelsens ”Vejledning

om den regn-

skabsmæssige håndtering af it-udviklingsprojekter

og anlægsløn”. Dispensationen er givet af Modernise-

ringsstyrelsen og vedrører finansåret 2013. Den manglende aktivering af interne løn og produktionsom-

kostninger vurderes til en værdi på ca. 1,3 mio. kr., der i givet fald skulle havde været tilført balancen.

Årsrapport 2013

–

Spillemyndigheden

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

4.2

4.2.1

Resultatopgørelse mv.

Resultatopgørelse

Det skal bemærkes, at resultatopgørelsen for finansåret 2014 er baseret på budgettal, hvorimod resultat-

opgørelsen for 2012 og 2013 er baseret på regnskabstal.

Tabel 10. Resultatopgørelse

(mio. kr.)

Note

2012

2013

2014

Ordinære driftsindtægter

Indtægtsført bevilling

- Bevilling

- Reserveret af indeværende års bevillinger

- Anvendt af tidligere års reserverede bevillinger

Indtægtsført bevilling i alt

Salg af varer og tjenesteydelser

Tilskud til egen drift

Gebyrer

Ordinære driftsindtægter i alt

Ordinære driftsomkostninger

Ændring i lagre

Forbrugsomkostninger

- Husleje

Forbrugsomkostninger i alt

Personaleomkostninger

- Lønninger

- Pension

- Lønrefusion

- Andre personaleomkostninger

Personaleomkostninger i alt

Af- og nedskrivninger

Andre ordinære driftsomkostninger

Ordinære driftsomkostninger i alt

Resultat af ordinær drift

Andre driftsposter

Andre driftsindtægter

Andre driftsomkostninger

Resultat før finansielle poster

Finansielle poster

Finansielle indtægter

Finansielle omkostninger

Resultat før ekstraordinære poster

Ekstraordinære poster

Ekstraordinære indtægter

Ekstraordinære omkostninger

Årets resultat

4,0

64,1

68,1

-44,2

-11,5

-55,7

12,4

-3,4

8,9

3,8

55,9

59,7

0,0

-37,5

-5,7

-1,0

-0,1

-42,2

-2,0

-8,6

-52,8

6,9

-7,4

-0,4

-0,8

3,7

64,0

67,7

0,0

-37,9

-7,0

-1,3

-0,1

-46,2

-4,5

-9,3

-60,0

7,7

-7,4

0,4

-0,4

Anm.: Spillemyndigheden blev en styrelse i 2013. Data specifikt for Spillemyndigheden i perioden før 2013 findes derfor

kun i begrænset omfang (Se bilag 5.4.1:

”Forbehold for data i perioden før 2013” i bilag til årsrapporten).

Spillemyndigheden har et dispenseret nettoforbrug af videreførelser på i alt 4,6 mio. kr. i 2013, der vedrører reguleringer

af tilladelsesindehaveres gebyr for finansåret 2012 (Se endvidere teksten i kapitel 3.2 Virksomhedens omfang).

Årsrapport 2013

–

Spillemyndigheden

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

4.2.2

Resultatdisponering

Tabel 11. Resultatdisponering

Resultatdisponering (mio. kr.)

Disponeret til bortfald

Disponeret til reserveret egenkapital (båndlagt)

Disponeret til udbytte til statskassen

Disponeret til overført overskud

I alt

-0,8

Anm.: Spillemyndigheden har et dispenseret nettoforbrug af videreførelser på i alt 4,6 mio. kr. i 2013, der vedrører regu-

leringer af tilladelsesindehaveres gebyr for finansåret 2012 (Se endvidere teksten i kapitel 3.2 Virksomhedens omfang).

Årsrapport 2013

–

Spillemyndigheden

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

4.3

Balancen

Tabel 12. Balancen

Note

Aktiver (mio. kr.)

Anlægsaktiver

Immaterielle anlægsaktiver

Færdiggjorte udviklingsprojekter

erhvervede koncessioner, paten-

ter mv.

Udviklingsprojekter under opfø-

relse

Immaterielle anlægsaktiver i

alt

Materielle anlægsaktiver

Grunde, arealer og bygninger

Infrastruktur

Transportmateriel

Produktionsanlæg og maskiner

Inventar og IT-udstyr

Igangværende arbejde for egen

regning

Materielle anlægsaktiver i alt

Finansielle anlægsaktiver

Statsforskrivning

Øvrige finansielle anlægsaktiver

Finansielle anlægsaktiver i alt

Anlægsaktiver i alt

Omsætningsaktiver

Varebeholdninger

Tilgodehavender

Periodeafgrænsningsposter

Værdipapirer

Likvide beholdninger

FF5 Uforrentet konto

FF7 Finansieringskonto

Andre likvider

Likvide beholdninger i alt

Omsætningsaktiver i alt

Aktiver i alt

2012 2013

Note

Aktiver (mio. kr.)

Egenkapital

Reguleret egenkapital (startkapital)

Opskrivninger

Reserveret egenkapital

Bortfald af årets resultat

Udbytte til staten

Overført overskud

Egenkapital i alt

Hensatte forpligtigelser

2012 2013

13,0

3,8

16,8

1,4

18,2

5,7

16,1

1,4

4,1

5,5

0,2

Langfristede gældsposter

FF4 langfristet gæld

Donationer

Prioritets gæld

Anden langfristet gæld

Langfristet gæld i alt

Kortfristede gældsposter

Leverandører af varer og tjeneste-

ydelser

Mellemregninger og afstemningskon-

Anden kortfristet gæld

Skyldige feriepenge

Reserveret bevilling

Igangværende arbejde for fremmed

regning

Periodeafgrænsningsposter

kortfristet gæld i alt

Gæld i alt

Passiver i alt

16,5

1,5

-1,2

1,9

6,2

0,8

9,2

25,7

31,4

-8,5

13,3

31,4

Anm.: Spillemyndigheden blev en styrelse i 2013. Data specifikt for Spillemyndigheden i perioden før 2013 findes derfor kun

i begrænset omfang (Se bilag 5.4.1:

”Forbehold for data i perioden før 2013” i bilag til årsrapporten).

Forskellen mellem summen af kolonnen og rækken ”I alt” skyldes afrunding.

Den negative balance på FF7 skyldes primært overførelser fra mellemregningskonto i forbindelse med overflytningen af ge-

byrindtægter og anlæg fra SKAT til Spillemyndigheden. Overførelsen er sket som led i organisationsændringer i 2013.

Årsrapport 2013

–

Spillemyndigheden

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

4.4

Egenkapitalforklaring

Tabel 13. Egenkapitalforklaring

Egenkapital primo året (mio. kr.)

Reguleret egenkapital primo

+Ændring i reguleret egenkapital

Reguleret egenkapital ultimo

Opskrivninger primo

+Ændringer i opskrivninger

Opskrivninger

Reserveret egenkapital primo

+Ændring i reserveret egenkapital

Reserveret egenkapital ultimo

Overført overskud primo

+Primoregulering/flytning mellem bogføringskredse

+Regulering af det overførte overskud

+Overført fra årets resultat

-Bortfald af årets resultat

-Udbytte til staten

Overført overskud ultimo

Egenkapital ultimo R-året

2012

2013

1,4

4,9

-0,8

4,1

5,5

Anm.: Spillemyndigheden blev en styrelse i 2013. Data specifikt for Spillemyndigheden i perioden før 2013 findes derfor

kun i begrænset omfang (Se bilag 5.4.1:

”Forbehold for data i perioden før 2013” i bilag til årsrapporten).

4.5

Likviditet og låneramme

Tabel 14. Udnyttelse af låneramme

(mio. kr.)

Sum af immaterielle og materielle anlægsaktiver

Låneramme

Udnyttelsesgrad i pct.

2013

16,8

18,0

93,3 pct.

Årsrapport 2013

–

Spillemyndigheden

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

4.6

Opfølgning på lønsumsloft

Tabel 15. Opfølgning på lønsumsloft

Hovedkonto

Lønsumsloft FL

Lønsumsloft inkl. TB/aktstykker

Lønforbrug under lønsumsloft

Difference (mindreforbrug)

Akk. Opsparing primo 2013

Akk. Opsparing ultimo 2013

09.21.02 , (mio. kr.)

45,9

45,8

42,2

3,6

3,4

7,0

Anm.: Den akkumulerede opsparing opgøres som primo 2013. Spillemyndigheden blev en styrelse i 2013. Data specifikt

for Spillemyndigheden i perioden før 2013 findes derfor kun i begrænset omfang (Se bilag 5.4.3: ”Forbehold for data i

perioden før 2013” i bilag til årsrapporten).

Årsrapport 2013

–

Spillemyndigheden

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

5 Bilag til årsrapporten

5.1

5.1.1

Noter til resultatopgørelse og balance

Noter til balancen

Note 1: Immaterielle anlægsaktiver

Tabel 16. Immaterielle anlægsaktiver

(1.000 kr.)

Primobeholdning

Tilgang

Afgang

Kostpris pr. 31. december 2013

Akkumulerede afskrivninger

Akkumulerede nedskrivninger

Akkumulerede af- og nedskriv-

ninger pr. 31. december 2013

Regnskabsmæssig værdi pr.

31. december 2013

Årets afskrivninger

Årets nedskrivninger

Årets af- og nedskrivninger

(1.000 kr.)

Primo saldo pr. 1. januar 2013

Tilgang

Nedskrivninger

Overført til færdiggjorte udvik-

lingsprojekter

Kostpris pr. 31. december 2013

Færdiggjorte udvik-

lingsprojekter

16.763

-3.788

12.975

-3.788

Erhvervede koncessio-

ner, patenter, licenser

mv.

I alt

16.763

-3.788

12.975

-3.788

Udviklingsprojekter under udførelse

3.810

Årsrapport 2013

–

Spillemyndigheden

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

5.2

Gebyrfinansieret virksomhed

Tabel 17. Oversigt over gebyrordninger, der følger de generelle regler for omkostningsdækning (kr.)

Årets resultat

Akk.

Omkostningsdækkende ge-

byrordninger (kr.)

2010

2011

2012

2013

Seneste

Gevinstgivende spilleautomater

157.000

1.290.000

1.447.000

Landbaseret kasino

87.000

-87.000

Danske Lotteri Spil

-2.334.000

2.501.000

-2.134.000

-710.000

-2.677.000

Klasselotteriet

49.000

24.000

-37.000

-10.000

26.000

Offentligt hasardspil

I alt

-2.285.000

2.525.000

-1.927.000

483.000

-1.204.000

Anm.: Det skal bemærkes, at det akkumulerede resultat i tabellen ikke anviser det faktiske aktuelle overskud/underskud

for de omkostningsdækkede gebyrer. Det skyldes, at gebyret for Danske Lotteri Spil og Klasselotteriet blev reguleret

hvert andet år i perioden før 2013. Således er det akkumulerede resultat for Danske Lotteri Spil i 2013 i alt -218.000 kr.

hvis det beregnes på baggrund af perioden 2003-2013.

De landbaserede kasinoer var kontrolleret af kommunerne i perioden før 2011, og der findes derfor ikke data for finans-

året 2010.

Gebyret for Danske Lotteri Spil og Klasselotteriet forudbetales for en etårig periode og reguleres året efter i 2. kvartal,

inden for rammerne af en etårig rammeaftale. Det skal bemærkes, at gebyret blev opkrævet og reguleret på baggrund af

toårige rammeaftaler i perioden før 2013.

Det omkostningsdækkende gebyr vedr. gevinstgivende spilleautomater er indført i 2012. Det omkostningsdækkende ge-

byr afløser et gebyr fastsat ved lov, der tidligere konteredes under § 09.21.03.30.

Tabel 18. Oversigt over gebyrordninger, hvor gebyret er fastsat ved lov (kr.)

Årets resultat

Fiskale gebyrordninger (kr.)

2010

2011

2012

Væddemål og onlinekasino

4.666.000

6.758.000

I alt

4.666.000

6.758.000

2013

-1.824.800

Akk.

Seneste

9.599.200

Anm.: Gebyrerne vedrørende væddemål og onlinekasino er indført i 2011, hvorfor der ikke foreligger regnskabstal for

tidligere år.

Der er et dispenseret nettoforbrug af videreførelser fra 2012 til 2013 inden for spilområdet væddemål og onlinekasino på

i alt 4,0 mio. kr. Årsresultatet for spilområdet væddemål og onlinekasino for 2013 er derfor et overskud på i alt 2,2 mio.

kr. inklusive det overførte overskud.

Årsrapport 2013

–

Spillemyndigheden

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

5.3

Forelagte investeringer

Afholdte

Forventet af- Afholdte

udgifter, in- Godkendt

Byggestart slutning v.

udgifter

deværende totaludgift

byggestart

i alt

år

jan.2013

mar.2014

3,9

12,0

Tabel 19. Igangværende projekter

Igangværende projek- Senest fore-

ter (mio. kr.)

lagt

Videreudvikling af Spil

Kontrol Systemet - Op-

kobling af Danske Lot-

teri Spil

I alt

jan.2014

Årsrapport 2013

–

Spillemyndigheden

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

5.4

5.4.1

Supplerende bilag

Forbehold for data i perioden før 2013

Den 1. januar 2013 blev Skatteministeriets koncerncenter opdelt i en styrelse, SKAT og et departement.

Herudover blev Spillemyndigheden udskilt som en selvstændig styrelse.

Spillemyndigheden var i perioden før 2013 en særlig enhed i Skatteministeriet. Det betyder, at Spillemyn-

digheden før 2013 indgik som en af flere afdelinger i SKATs årsrapport, regnskab mv.

En række data for perioden før 2013 er som følge heraf ikke tilgængelige specifikt for Spillemyndigheden.

I tabeller, der indeholder data for finansårene før 2013, er der så vidt muligt anvendt historiske tal fra Fi-

nansloven. Der er tilføjet anmærkninger til de tabeller, hvor det ikke er muligt at levere historiske tal speci-

fikt for Spillemyndigheden.

Årsrapport 2013

–

Spillemyndigheden

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

5.4.2

Opfølgning på driftsmål

Tabel 20. Driftsmål

Opgave

Drift

Kontrol af Lotto, Onsdags Lot-

to, Eurojackpot, Joker, Boxen,

Netskrab & Bingo

Dan-Toto

Deltagelse i lottotrækning

Kontrol på trav og galop og

hundevæddeløbsbaner

Kontrol af fysiske skrabelodder

Drift

Kontrolbesøg - Lokalegodken-

delse

Kontrolbesøg - Kontrol af fo-

kus på mindreårige

Kontrolbesøg - Kontrol af

synsmærkaterne

Kontrolbesøg - Kontrol af data-

leverancer

Kontrolbesøg - Spillere bliver

snydt

Kontrolbesøg - Kontrol af

plombering

Gebyrkontrol - Store tilladelses-

indehavere

Gebyrkontrol - Mellemstore til-

ladelsesindehavere

Gebyrkontrol - Små tilladelses-

indehavere

Gebyrkontrol - Tilladelsesinde-

havere, der er efter-reguleret

Sagsbehandling - Forebyggende

indsats

Sagsbehandling - Forebyggende

indsats

Kontrolbesøg - Tilladelsens vil-

kår

Drift

Synlighed

Nr.

2.1

2.1.1

2.1.2

2.1.3

2.1.4

2.1.5

2.1.6

2.2

2.2.1

2.2.2

2.2.3

2.2.4

2.2.5

2.2.6

2.2.7

2.2.8

2.2.9

Resultatkrav

Sagsbehandlingstid, som ikke overstiger 90 da-

ge for 98 procent eller flere af alle sager.

Tilsyn og kontrol

Danske Spils monopolspil

Alle afsluttede spil i et kvartal er blevet kon-

trolleret inden kvartalets afslutning

Alle differencer i de automatiske kontroller er

vurderet og afklaret

Alle væsentlige differencer er gennemgået og

betænkelige forhold er vurderet

Spillemyndigheden overvåger og godkender al-

le lottotrækninger ved fysisk tilstedeværelse

Der gennemføres minimum 3 kontrolbesøg i

2013

Alle skrabespil gennemgås og der tages stik-

prøver af eksisterende skrabespil

Gevinstgivende spilleautomater

5 pct. af tilladelserne gennemgås med fokus på

denne risiko

Vægtet

Max Point Re-

resultat i

point

sultat

pct.

3,0

0,5

8,0

0,6

35,0

55,8

2,5

0,5

0,0

8,0

0,6

0,9

0,1

100 pct.

93 pct.

83 pct.

100 pct.

0 pct.

100 pct.

89 pct.

100 pct.

Kontrolpunkter angivet i målsætningen er tjek-

ket i 100 pct. af tilladelserne udtaget til stik-

prøvekontrol

0,6

8 pct. udtaget til kontrolbesøg for plombering

5 pct. af tilladelserne gennemgås med fokus på

denne risiko

20 pct. af de mellemstore tilladelsesindehavere

kontrolleres inden 1. maj 2013.

0,6

1,0

0,1

2.2.10 100 pct. kontrol ultimo 2013

Der er lavet lokalegodkendelse i samtlige spil-

2.2.11 lehalssager med overholdelse af sagsbehand-

lingstiden

Tilladelsen for alle der har været modspillere i

2.2.12

mere end 12 måneder er tilbagekaldt?

Alle nye spilsteder har haft et ikke varslet be-

2.2.13

søg inden for 6 måneder efter opstart?

2.3

Offentlig hasard (poker)

2.3.1 Der er gennemført kontrolbesøg i alle poker-

Årsrapport 2013

–

Spillemyndigheden

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

Overvågning

Kontrolbesøg

Kontrolbesøg og gennemgang

af tilmeldingsfrister/regnskab

Stikprøvekontrol af regnskaber

Kontrol af reklamer/formidling

Kontrolbesøg ved dispensati-

onsturneringer

Kommunikation, vejledning og

indsats

Servicebesøg

Drift

Automatiske og manuelle kon-

troller

2.3.2

2.3.3

2.3.4

2.3.5

2.3.6

2.3.7

2.3.8

2.3.9

2.4

2.4.1

Opfølgning på betaling af gebyr

2.4.2

Markedsovervågning

2.4.3

Markedsovervågning

2.4.4

Markedsovervågning

2.4.5

Drift

Almennyttige lotterier

Gevinstgivende spilleautomater

2.5

2.5.1

2.5.2

klubber, der afholder mere end 5 turneringer i

2013. Der gennemføres to kontrolbesøg i alle

pokerklubber, hvis der afholdes mere end 10

turneringer i 2013.

Udarbejdelse af notat med anbefalinger halvår-

ligt

Der gennemføres minimum 1 kontrolbesøg i

2013 v ed mistanke om ulovligt spil i en po-

kerklub med bevilling

Kontrol af mindreåriges tilstedeværelse foreta-

get ved alle kontrolbesøg?

Det sikres, at alle regnskaber fra dispensations-

turneringer er modtaget, og 20 pct. udvælges til

kontrol. 10 pct. af regnskaberne fra de øvrige

turne ringer indkaldes og kontrolleres.

Samme indsats som under synlighed

Der skal foretages kontrolbesøg mindst en af

dagene i mindst 75 pct. af dispensationsturne-

ringerne.

Inden udgangen af 2. kvartal skal der være ta-

get initiativ til at samarbejde med branchen og

SKAT, og der skal være udarbejdet en kom-

munikations plan med fokus på branchen.

Alle klubber har fået et anmeldt servicebesøg

senest 6 mdr. efter udstedt tilladelse.

Online kasino og væddemål

Spillemyndigheden følger op på alle automati-

ske og manuelle kontroller, og der gennemfø-

res specifikke kontroller efter behov. Inden

udgangen af februar 2013 udarbejdes en plan

for gennemførsel og opfølgning på kontroller.

Efter opkrævning af det årlige gebyr hos tilla-

delsesindehaverne foretages der opfølgning på

om gebyret er betalt. I 2013 sker der opfølg-

ning vedr. alle tilladelsesindehavere.

Ved modtagelse af anmeldelser, hvor den an-

meldte overtrædelse, efter nærmere undersø-

gelse, vurderes at være reel, sendes der henstil-

ling til spiludbyderen i 90 pct. af tilfældene in-

den 30 dage, efter at vi har modtaget anmeldel-

sen.

- Der må maksimalt gå 6 måneder fra en hen-

stilling sendes til spiludbyderen, til hjemmesi-

den enten er blokeret eller henstillingen er ef-

terkommet

- Vores samarbejdsmyndigheder underrettes

inden for 1 uge, efter en henstilling er

sendt/blokering er foretaget.

Spillemyndigheden udarbejder kvalificerede

projektbeskrivelser på følgende 10 indsatspro-

jekter:

Gennemgang af regnskaber

Kontrolaktioner

Årsrapport 2013

–

Spillemyndigheden

0,1

100 pct.

0,1

100 pct.

0,1

0,0

0 pct.

0,1

8,0

0,1

6,4

100 pct.

80 pct.

1,6

0,0

0 pct.

1,6

100 pct.

1,6

100 pct.

1,6

100 pct.

1,6

100 pct.

10,0

1,0

10,0

1,0

100 pct.

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

Onlinekasino og Væddemål

Drift

Almennyttige lotterier

Gevinstgivende spilleautomater

Onlinekasino og Væddemål

Evaluering

Drift

Sygefravær

Undersøgelse af efterretteligheden

Tilladelsesindehaverne

Kontrol af tilladelsesindehavernes forvaltning

2.5.5

af spillermidler

2.5.6 Hvidvask

–

Mistænkelige transaktioner

2.5.7 Vejledning om markedsføring af bonus

2.5.8 Validering af data

2.5.9 Sammenskrivning af teknisk dokumentation

2.5.10 Rettelse af datafejl

Spillemyndigheden gennemfører følgende 10

2.6

indsatsprojekter i 2013:

2.6.1 Gennemgang af regnskaber

2.6.2 Kontrolaktioner

2.6.3 Undersøgelse af efterretteligheden

2.6.4 Tilladelsesindehaverne

Kontrol af tilladelsesindehavernes forvaltning

2.6.5

af spillermidler

2.6.6 Hvidvask

–

Mistænkelige transaktioner

2.6.7 Vejledning om markedsføring af bonus

2.6.8 Validering af data

2.6.9 Sammenskrivning af teknisk dokumentation

2.6.10 Rettelse af datafejl

Spillemyndigheden leverer en samlet evaluering

2.7

af de 10 indsatsprojekter ultimo 2013.

Personale politiske mål

Nettosygefraværet i Spillemyndigheden for

3.1

2013 holdes under 4,8 dage pr. medarbejder

2.5.3

2.5.4

1,0

20,0

2,0

10,0

5,0

1,0

18,0

2,0

0,0

10,0

0,0

100 pct.

90 pct.

100 pct.

0 pct.

100 pct.

0 pct.

Anm.: Afvigelser mellem

”

Vægtet resultat i pct.”

og Point

Resultat/Max point skyldes afrundinger.

Max point:

Summen af mulige point ved 100 pct. kontraktopfyldelse

Point resultat:

Pointscoren inden for henholdsvis forandring- og driftsmål (kun 100 pct. målopfyldelse pr. delmål resul-

terer i point).

Vægtet resultat i pct.:

Der kan maximalt opnås 100 point for henholdsvis driftsmål og forandringsmål. Dvs. 200 point i

alt. Der gives kun point til delmål med 100 pct. målopfyldelse. Den faktiske pointscore for driftsmål og forandringsmål

konverteres efter optælling til to procentvise resultater for målopfyldelse. Det sker efter følgende skala: [0-9 point = -25

pct. målopfyldelse], [10-29 point = 0 pct. målopfyldelse], [30-69 point = 25 pct. målopfyldelse], [70-89 point = 50 pct.

målopfyldelse], [90-99 point = 75 pct. målopfyldelse], [100 point = 100 pct. målopfyldelse]. Den procentvise målopfyl-

delse for henholdsvis drift og forandring vægtes herefter som følgende: Drift = 60 pct. og forandring = 40 pct..

Årsrapport 2013

–

Spillemyndigheden

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

5.4.3

Opfølgning på forandringsmål

Tabel 21. Forandringsmål

Opgave

Forandring

Hjemmeside - udvikling

Evaluering

Hjemmeside - udvikling

Forandring

Arbejdsgange

Nr.

1.1

1.2

1.3

2.1

Resultatkrav

Udvikling af ny hjemmeside

Ultimo 2013 har Spillemyndigheden udarbejdet

en ny hjemmeside, som er tilgængelig for myn-

dighedens brugere

Ultimo 2013 har Spillemyndigheden gennemført

en tilfredshedsmåling for den nye hjemmeside

Opfyldes begge succeskriterierne opnås 25 po-

int.

Gevinstgivende spilleautomater

–

LEAN af

sagsbehandlingen

Opdaterede arbejdsgangsbeskrivelser foreligger

og er implementeret inden udgangen af 2. kvartal

Processen er evalueret inden udgangen af 3.

kvartal og Spillemyndighedens interne kontroller

på området har inden udgangen af 4. kvartal be-

kræftet at arbejdet udføres ensartet og i henhold

til de udarbejdede procesbeskrivelser

Certificeringer på onlineområde

Inden udgangen af 2013 har Spillemyndigheden

forelagt et nyt certificeringsprogram for fagom-

råderne online kasino og online væddemål

Processer og procedurer omkring certificering-

sprogrammet er beskrevet, og der foreligger

godkendte arbejdsgangsbeskrivelser og en klar

ansvarsfordeling mellem kontorerne

Der er udarbejdet en kommunikationsplan, som

løbende er fulgt i forbindelse med udarbejdelsen

af programmet.

Max

point

25,0

10,0

5,0

25,0

10,0

Vægtet

Point Re-

resultat i

sultat

pct.

25,0

100 pct.

10,0

5,0

25,0

10,0

100 pct.

Evaluering

2.2

15,0

100 pct.

Forandring

Forelæggelser

3.1

50,0

20,0

50,0

20,0

100 pct.

Dokumentation

3.2

20,0

100 pct.

Kommunikation, vejledning og

indsats

3.3

20,0

100 pct.

Anm.:

Max point:

Summen af mulige point ved 100 pct. kontraktopfyldelse

Point resultat:

Pointscoren inden for henholdsvis forandring- og driftsmål (kun 100 pct. målopfyldelse pr. delmål resul-

terer i point).

Vægtet resultat i pct.:

Der kan maximalt opnås 100 point for henholdsvis driftsmål og forandringsmål. Dvs. 200 point i

alt. Der gives kun point til delmål med 100 pct. målopfyldelse. Den faktiske pointscore for driftsmål og forandringsmål

konverteres efter optælling til to procentvise resultater for målopfyldelse. Det sker efter følgende skala: [0-9 point = -25

pct. målopfyldelse], [10-29 point = 0 pct. målopfyldelse], [30-69 point = 25 pct. målopfyldelse], [70-89 point = 50 pct.

målopfyldelse], [90-99 point = 75 pct. målopfyldelse], [100 point = 100 pct. målopfyldelse]. Den procentvise målopfyl-

delse for henholdsvis drift og forandring vægtes herefter som følgende: Drift = 60 pct. og forandring = 40 pct..

Årsrapport 2013

–

Spillemyndigheden

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files