Kulturudvalget 2013-14
KUU Alm.del Bilag 125
Offentligt
TV 2 | ØSTJYLLANDSELVEJENDE INSTITUTION
ÅRSRAPPORT
2013(26. REGNSKABSÅR)
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2013
INDHOLDSFORTEGNELSE:
side:
VIRKSOMHEDSOPLYSNINGERLEDELSESPÅTEGNINGREVISIONSPÅTEGNINGHOVEDTALLEDELSESBERETNINGANVENDT REGNSKABSPRAKSISRESULTATOPGØRELSEBALANCEAKTIVERPASSIVERPENGESTRØMSOPGØRELSENOTER TIL ÅRSRAPPORTEN
34578111314151617
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
-2-
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2013
Virksomheden:TV 2 | ØSTJYLLANDSkejbyparken 18200 Aarhus NTelefon:Hjemmeside:Hjemsted:CVR nr.:87 42 42 42www.tv2oj.dkAarhus12 38 37 03
Bestyrelsen:Jørgen Thyde, formandAage Hansen, næstformandMarie TradsThomas Røddik Corneliussen, medarbejderrepræsentantElisabeth Nue MøllerHanne BaltzerPeter NissenDirektion:Direktør Peter Kramer
Revision:Rigsrevisionen, St. Kongensgade 45, 1264 København K.Pengeinstitut:Nordea A/S, Skt. Clemens Torv, 8000 Aarhus C
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
-3-
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2013
Den uafhængige revisors påtegningTil kulturministerenVi har revideret årsrapporten for TV 2 | ØSTJYLLAND for regnskabsåret 1. januar –31. december 2013 omfattende ledelsespåtegning, ledelsesberetning, anvendt regnskabs-praksis,resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse, pengestrømsopgørelse og noter. Årsrapportenaflægges efter lov om radio- og fjernsynsvirksomhed, Kulturministeriets bekendtgørelse omvedtægt for de regionale TV 2-virksomheder, Kulturministeriets bekendtgørelse om denregnskabsmæssige adskillelse mellem public service virksomhed og anden virksomhed ogårsregnskabsloven.Vi betragter med denne påtegning revisionen af årsrapporten for 2013 som afsluttet.Rigsrevisionen kan dog tage spørgsmål vedrørende dette og tidligere regnskabsår op til yderligereundersøgelser. I den forbindelse kan der fremkomme nye oplysninger, som kan give anledning til,at konkrete forhold, der er behandlet ved denne påtegning, bliver vurderet på ny.Ledelsens ansvar for årsrapportenLedelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede ioverensstemmelse med lov om radio- og fjernsynsvirksomhed, Kulturministeriets bekendtgørelseom vedtægt for de regionale TV 2-virksomheder, Kulturministeriets bekendtgørelse om denregnskabsmæssige adskillelse mellem public service virksomhed og anden virksomhed ogårsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for at udforme, implementere og opretholdeinterne kontroller, der er relevante for at udarbejde en årsrapport, der giver et retvisende billedeuden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samtfor valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssigeskøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dis-positioner, der er omfattet af årsrapporten, er i overensstemmelse med betingelserne for demodtagne licensmidler, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.Revisors ansvar og den udførte revisionVores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsrapporten på grundlag af vores revision. Vi harudført vores revision i overensstemmelse med god offentlig revisionsskik, jf. lov om revisionen afstatens regnskaber m.m. Dette indebærer, at det ved revisionen er efterprøvet, om regnskabet errigtigt, dvs. uden væsentlige fejl og mangler, og om de dispositioner, der er omfattet afregnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med betingelserne for de modtagne licensmidler,love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. God offentligrevisionsskik er baseret på de grundlæggende revisionsprincipper i rigsrevisionernesinternationale standarder (ISSAI 100-999).En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der eranført i årsrapporten. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingenaf risikoen for væsentlig fejlinformation i årsrapporten, uanset om fejlinformationen skyldesbesvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevantefor TV 2 | ØSTJYLLANDs udarbejdelse af en årsrapport, der giver et retvisende billede. Formålethermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke atudtrykke en konklusion om effektiviteten af TV 2 | ØSTJYLLANDs interne kontrol. En revisionomfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og omledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation afårsrapporten. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgangeog interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af regnskabet, er iTV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
-5-
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2013
HOVEDTAL
Beløb i kr. 1.000Resultatopgørelse:Indtægter i altDriftsomkostninger i altResultat før af- og nedskrivningerAf- og nedskrivningerFinansielle poster, nettoÅrets resultat
201373.253-64.1269.127-6.302-1.0751.750
201269.645-63.4636.181-6.004-1.176-998
201168.978-62.8896.089-4.886-1.269-66
201064.774-57.7137.061-5.240-1.227594
Balancesum, ultimo
54.808
54.548
57.670
58.465
Egenkapital, ultimo
8.500
5.508
7.373
9.535
Soliditet (egenkapitalandel)Likviditet fra:DriftsaktiviteterInvesteringer, inkl. digitaliseringFinansieringÅrets likviditetsvirkningØvrige hovedtalGennemsnitligt antal ansatte i alt
15,5
10,1
12,8
16,3
6.635-1.882-7973.956201377
4.928-1.538-8002.591201281
3.039-7.742-800-5.503201182
1.773-2.604-800-1.631201079
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
-7-
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2013
LEDELSESBERETNING
HovedaktivitetTV 2 | ØSTJYLLANDs hovedaktivitet er i medfør af loven om radio- og fjernsynsvirksomhed, atudøve public service-virksomhed overfor befolkningen i Østjylland. En anden væsentlig aktivitetfor TV 2 | ØSTJYLLAND er levering af entrepriseproduktioner til TV 2 | DANMARK A/S publicservice sendeflade.TV 2 | ØSTJYLLANDs udfyldelse af public service-forpligtelserne er fastsat i en public service-kontrakt med kulturministeren. TV 2 | ØSTJYLLAND udarbejder særskilt årligt en redegørelse omopfyldelsen af public service-kontrakten.Året 2013 bød på det andet leveår for vores egen tv-kanal – TV 2 | ØSTJYLLAND - en østjysk tv-kanal.Der eksisterer allerede 30-40 landsdækkende, danske tv-kanaler. Netop derfor er der behov forat sætte fokus på livet lige omkring os. Den nære politiske debat, kulturlivet, livet udenfor destore byer, musiklivet, sporten, den østjyske historie. TV med meget mere om livet i Østjylland.Vi skaber for befolkningen i vores område via fjernsyn og web righoldigt udbud af programmermed nyheder og oplysning. Vi vil være aktivt formidlende og gøre det lettere for borgerne atoverskue, hvad der sker i samfundet omkring dem. Målgruppen er i princippet alle borgere iområdet uanset alder, erhverv, køn eller etnisk baggrund. Vi sender tv for unge, men fornærværende ikke særskilt børnefjernsyn for de yngste seere.Med sendetiden på vores nye tv-kanal, TV 2 | ØSTJYLLAND, som vi har til rådighed hele døgnet,har vi fået nye og enestående muligheder for levere tv til befolkningen i Østjylland.Vi opfatter det som helt afgørende, at det sker ved at give seere et særligt regionalt tv-tilbud.Derfor handler vores tv-kanal kun om livet i Østjylland. Med flere end 35 landsdækkende, dansketv-kanaler er der behov for en tv-kanal, der har et andet værdisæt og et andet fokus: vores fokuser Østjylland.Derfor har vi lavet en kraftig udvidelse af vores nyhedsdækning af ØstjyllandVores programvirksomhed handler om livet i ØstjyllandVi laver programmer om historiske emner fra ØstjyllandVi laver debat-aktualitets- og dokumentarprogrammer om østjyske emnerMålgruppen kan til enkelte programmer være snæver: folk der bor i en bestemt egn ellerhar bestemte interesser. Men set på tværs er vi alle østjyders tv-kanal
Som en service til borgerne i Horsens og Hedensted kommuner, der begge hører til RegionMidtjylland, men er placeret i TV Syds sendeområde bliver udsendelsen kl. 19.30 hver aften sendtpå TV Syd.En stor begivenhed for vores programvirksomhed i 2013 var dækningen af Kommunalvalget.Vi har ikke før haft så omfattende dækning af et kommunalvalg som ved valget den 19.november 2013.TV 2 | ØSTJYLLAND gav nye muligheder, som vi udnyttede med ekstra udsendelser og massivdækning af valgkampen i ti kommuner. Også på tv2oj.dk var vores valgdækning mereomfattende end tidligere.TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
-8-
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2013
Vores valgdækning var ikke kun mere omfattende, den begyndte også tidligere. Først medspecialudgaver af debatudsendelserne ”Udmed sproget”,der blev sendt første gang den25.september. Programmerne havde premiere i prime time og blev genudsendt to gange indenfor det efterfølgende døgn.Sendetid i 2013:
TV 2 | ØSTJYLLANDSendetid 2013Egen produktion
Øvrigeprogrammer1. gangs uds.
Nyheder /aktualitet1. gangs uds.
Programmer i alt Programmer i alt Skilte og off-broadcast1. gangs uds.genudsendelserProgramskilte i alt
Total sendetidProgrammer ogskilte
timer
Køb af uafhængige producenterFælles regional produktionFra anden TV 2 regionAndetTotal
4463-16-123
634-183--818
6725718316-929
2.312370744121473.595
1.169----1.169
4.159427928138475.699
Sendetid på TV 2 Danmark i 2013:
TV 2 VinduerI alt384
Regionaleudsendelser198
Genuds. påKanal Syd129
Genud-sendelser0
Regionalereklamer57
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
-9-
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2013RegnskabDe samlede indtægter var 73,3 mio. kr. i forhold til 69,9 mio. kr. sidste år. De samledeomkostninger udgjorde 71,5 mio. kr. mod 70,6 mio. kr. i 2012.Årets resultat udgjorde et overskud på 1,8 mio. kr. mod underskud på 1,0 mio. kr. i 2012. Denekstra licens på 1,1 mio. kr. der blev tildelt TV 2 | ØSTJYLLAND i 2012, er indtægtsført i 2013.Balancen viser en samlet aktivmasse på 54,5 mio. kr. Egenkapitalen udgør 11,5 mio. kr. vedudgangen af 2013. Efter regulering for markedsværdien af en rentesikringsaftale, som er negativmed 3,0 mio. kr. udgør egenkapitalen 8,5 mio. kr.Fremtidig økonomi og særlige forhold og risiciMed loven om radio- og fjernsynsvirksomhed og det gældende medieforlig er TV 2 | ØSTJYLLANDorganisatorisk og økonomisk adskilt fra TV 2 | DANMARK A/S og udfyldelsen af public-serviceforpligtelserne fastsættes i en kontrakt mellem kulturministeren og TV 2 | ØSTJYLLAND.TV 2 | ØSTJYLLAND har ikke andel i TV 2's reklameindtægter, heller ikke indtægter fra deregionale reklamer, men finansieres gennem en andel af licensafgifterne samt gennem indtægterved salg af programmer og andre ydelser.Der er for 2014, i kraft af medieforliget for perioden 2013 - 2014, fastsat en licensandel forTV 2 | ØSTJYLLAND på i alt 64,7 mio. kr. Der er i 2014 budgetteret med et negativt resultat istørrelsesordenen 1,5 mio. kr.Den rentebærende gæld er nedbragt fra 28,2 mio. kr. til 27,4 mio. kr., hvoraf 23,2 mio. kr. errentetilpasningslån. 15 mio. kr. er rentesikret og 8,2 mio. kr. er med variabel rente ogrentetilpasning hvert halve år.Ultimo 2013 blev to F1 rentetilpasningslån på i alt 23,2 mio. kr. omlagt til et nytrentetilpasningslån – Cibor6 – idet der var udsigt til at F1 rentetilpasningslånene ville blive pålagten ekstra kursskæring på 0,3 %, næsten svarende til den aktuelle rente på lånene. Cibor6 lån erikke pålagt en sådan kursskæring, hvorved der er opnået en rentebesparelse på ca. 0,25 procent-point.Stationens rentebærende gæld følges tæt med henblik på en løbende gældspleje.Der er ikke efter regnskabsårets udløb indtruffet begivenheder eller fremkommet oplysninger, derhar eller kan få væsentlig indflydelse på virksomhedens økonomiske stilling.
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
- 10 -
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2013
ANVENDT REGNSKABSPRAKSISI henhold til Lov om radio- og fjernsynsvirksomhed udarbejdes årsrapport der forelægges medrevisionens bemærkninger til kulturministerens godkendelse.Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser formellemstore virksomheder i regnskabsklasse C.Skemapligten for resultatopgørelsen er fraveget, idet den valgte opstillingsform efter ledelsensvurdering i højere grad afspejler den forretningsmæssige aktivitet.Indregning og målingAktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflydevirksomheden, og aktivets værdi kan måles pålideligt.Periodeafgrænsningsposter indregnet under omsætningsaktiver, omfatter afholdte omkostningervedrørende efterfølgende regnskabsår.Likvider omfatter likvide beholdninger.Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vilfragå virksomheden, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.Ved første indregning måles aktiver og passiver til kostpris. Efterfølgende måles og indregnesaktiver og forpligtelser til amortiseret kostpris.Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer indenårsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen.Afledte finansielle instrumenter måles ved første indregning i balancen til kostpris ogefterfølgende til dagsværdi. Positive og negative dagsværdier af afledte instrumenter indgår iandre tilgodehavender henholdsvis anden gæld.Ændringer i dagsværdi af afledte finansielle instrumenter, der er klassificeret som og opfylderbetingelserne for sikring af fremtidige aktiver og forpligtelser, indregnes i tilgodehavender ellergæld og i egenkapitalen. Indtægter og omkostninger vedrørende sådanne sikringstransaktioneroverføres fra egenkapitalen ved realisation af det sikrede og indregnes i samme regnskabspostsom det sikrede.Opdeling af egenkapitalMed virkning fra 2006 har virksomheden valgt at opdele egenkapitalen i en bunden og en fribestanddel.Til fri egenkapital er fra 2006 en andel af overskud af anden public service aktivitet endlicensfinansieret aktivitet – og fra 2008 en andel af overskud af anden virksomhed, jf.bestemmelserne i bekendtgørelse nr. 1327 af 14. december 2005 om regnskabsmæssigadskillelse mellem public service-virksomhed og anden virksomhed.Der er udarbejdet delregnskab for anden public service aktivitet end licensfinansieret aktivitet oganden virksomhed – jf. henholdsvis note 8 og 11.
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
- 11 -
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2013
IndtægtskriteriumLicens indregnes i den periode det vedrører.Andre indtægter indregnes på grundlag af det fakturerede salg med tillæg af salgsværdi afigangværende entreprise- og licensproduktioner. Salgsværdien måles på baggrund affærdiggørelsesgraden og de samlede forventede indtægter af de enkelte produktioner.Der foretages i øvrigt periodisering af indtægter og omkostninger.Materielle anlægsaktiverMaterielle anlægsaktiver indregnes i balancen til kostpris med fradrag af akkumuleredeafskrivninger eller til genindvindingsværdien, hvor denne er lavere. For visse anlægsaktiver –eksempelvis bygninger og personbiler – indregnes en skønnet scrapværdi.Afskrivningerne indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger og foretages lineært efterfølgende brugstider:BygningerTV-teknisk udstyr, inventar og driftsmaterielherunder IT - hard- og softwareGrunde afskrives ikke.40 år3 - 5 år
Anskaffelser under kr. 25.000 indregnes i anskaffelsesåret som driftsomkostninger iresultatopgørelsen.Fortjeneste og tab ved afhændelse af aktiver opgøres som forskellen mellem salgsprisen medfradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi ved salgstidspunktet. Fortjenesteindregnes i resultatopgørelsen under andre indtægter. Tab indregnes i resultatopgørelsen underafskrivninger.Modtagne tilskud fra TV 2 | DANMARK A/S til anlægsinvesteringer i henhold til den godkendtefælles digitaliseringsplan er i årsrapporten opført som en periodeafgrænsningspost underkortfristet gæld. Periodeafgrænsningsposten indtægtsføres løbende over den periode som svarertil den forventede brugstid (afskrivningsperiode) for de aktiver, som er anskaffet fordigitaliseringstilskuddene og i takt med afskrivningerne. Tilskuddet indregnes under andreindtægter i resultatopgørelsen.Finansielle anlægsaktiverKapitalandele i associerede virksomheder måles i balancen til virksomhedernesregnskabsmæssige indre værdi efter equity-principppet. I resultatopgørelsen indregnes denforholdsmæssige andel af associerede virksomheders resultat under finansielle poster.ProgrammerProgrammer omfatter igangværende entreprise- og licensproduktioner, der værdiansættes tilsalgspris på grundlag af anslået færdiggørelsesgrad.SkatTV 2 | ØSTJYLLAND er i henhold til lov undtaget fra skattepligt.TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
- 12 -
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2013RESULTATOPGØRELSE
kr.NOTELicensAndre indtægter2013
64.547.5008.705.2362012
60.425.0009.219.822
1
INDTÆGTER I ALT
73.252.736
69.644.822
ProgramomkostningerPersonaleomkostninger
2
-12.976.689-37.505.140
-12.395.873-38.860.335
BRUTTORESULTAT
22.770.907
18.388.615
EjendomsomkostningerSendeomkostningerAdministrationsomkostninger
3
-2.521.924-9.225.992-1.895.382
-2.293.453-8.359.477-1.553.844
RESULTAT FØR AFSKRIVNINGERAfskrivninger4
9.127.609-6.302.364
6.181.840-6.003.546
RESULTAT FØR FINANSIERINGFinansielle poster netto
2.825.245-1.075.256
178.294-1.176.098
ÅRETS RESULTAT
6
1.749.989
-997.804
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
- 13 -
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2013
AKTIVER
Kr.Materielle anlægsaktiver
NOTE
BygningerTV-Teknik og driftsmaterielDigitaliseringsudstyr
555
32.570.2149.168.2091.356.376
33.223.37211.683.4792.608.416
Materielle anlægsaktiver i alt
43.094.799
47.515.268
Omsætningsaktiver
Entreprise- og licensproduktioner7340.0001.022.225Tilgodehavender
SalgstilgodehavendeØvrige tilgodehavenderPeriodeafgrænsningsposter671.4921.974.9451.676.709539.752821.8071.553.9298
TILGODEHAVENDER I ALTLikvide midler
4.323.1467.050.422
2.915.4883.094.778
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
- 14 -
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2013PASSIVER
NOTE
Egenkapital primoÅrets resultat
6
9.774.4771.749.989
10.772.281-997.804
Egenkapital med årets resultatMarkedsværdi af rentesikringsaftale
9
11.524.466-3.024.625
9.774.477-4.266.322
9
Langfristet gæld
PrioritetsgældAndre lån101023.203.0003.400.00023.200.0004.200.000Lånegæld - afdrag inden for et årAnden gældLeverandørgældPeriodeafgræningsposter
101112
800.00011.816.3752.752.4424.336.709
800.00013.011.8293.413.1754.414.601
Eventualforpligtelser
Delregnskab - Anden virksomhed
1314
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
- 15 -
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2013
PENGESTRØMSOPGØRELSEkr.2013
Pengestrømme fra drift
2012
Årets resultatAfskrivningerDigitaliseringstilskud
1.749.9896.302.364-1.252.0406.800.313
-997.8046.003.546-1.252.0403.753.703
Forskydning i:ProgrammerTilgodehavenderLeverandører og anden gældPENGESTRØMME FRA DRIFT
682.225-1.407.658559.6586.634.538
503.202743.550-72.1104.928.344
Pengestrømme fra investering
TV-teknik og driftsmaterielPENGESTRØMME FRA INVESTERING
-1.881.895-1.881.895
-1.537.515-1.537.515
Pengestrømme fra finansiering
Optagelse af lånIndfrielse lånAfdrag på lånPENGESTRØMME FRA FINANSIERING
23.203.000-23.200.000-800.000-797.000
00-800.000-800.000
ÅRETS LIKVIDITETSVIRKNING
Likvide midler primoLikvide midler ultimo
3.955.643
3.094.7787.050.421
2.590.830
503.9493.094.778
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
- 16 -
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2013NOTERNote 1 – Andre indtægter2013
Særlig licensDigitaliseringstilskudEntreprise- og licensproduktionerAnden egenproduktionØvrige indtægterIndtægter, anden virksomhedAndre indtægter i alt978.0001.252.0391.742.500607.0003.008.5111.117.1868.705.2362012
01.252.0402.936.2511.219.1451.756.1692.056.2189.219.822
Note 2 – Personaleomkostninger
2013
Gager og lønningerÆndringer, feriepenge og øvrig afledt opsparingPensionsbidrag m.m.Andre sociale udgifterØvrige personaleomkostningerPersonaleomkostninger i alt33.358.688318.2531.863.684538.9751.425.54037.505.1402012
34.086.735723.3481.998.957639.1371.412.15838.860.3352013
Vederlag - direktion og bestyrelseGennemsnitligt antal beskæftigedeMedarbejdere ved årets udgangFastansatteMidlertidigt ansatteUnder uddannelse552121.954.7807757210
Ansatte ved årets udgang
69
69
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
- 17 -
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2013
Note 3 - Sendeomkostninger2013
Drift og vedligeholdelse, bilerDrift og vedligeholdelse, teknisk udstyrIT og ekstern teknisk konsulentassistanceDrift af sendenetSendeomkostninger i alt1.130.5104.066.834831.4923.197.1569.225.9922012
1.137.6203.182.681907.8743.131.3028.359.477
Note 4 – Afskrivninger2013
BygningerTV-teknisk udstyr og driftsmaterielDigitaliseringsudstyrAfskrivninger i alt653.1594.397.1651.252.0406.302.3642012
653.1594.098.3471.252.0406.003.546
Note 5 – AnlægsaktiverGrunde ogbygningerTV-teknik ogdriftsmaterielDigitaliserings-udstyrMaterielleanlægsaktiveri alt96.740.7331.881.895-1.408.954
Anskaffelsessum primoÅrets tilgangÅrets afgang
43.297.58800
32.108.3651.881.895-1.408.954
21.334.78000
Anskaffelsessum ultimo
43.297.588
32.581.305
21.334.780
97.213.674
Afskrivninger primoÅrets tilgangÅrets afgang
-10.074.215-653.1590
-20.424.885-4.397.1651.408.954
-18.726.365-1.252.0400
-49.225.465-6.302.3641.408.954
Afskrivninger ultimo
-10.727.374
-23.413.096
-19.978.404
-54.118.875
Bogført værdi ultimo
Den offentlige ejendomsvurdering er pr. 31. oktober 2013 kr. 31.500.000 – heraf grundværdi kr.4.212.700TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
- 18 -
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2013
Note 6 – Overført resultat2013
Bunden egenkapital:Resultat af licensfinansieret aktivitetBeregnet skat overført fra fri egenkapitalOverført bunden egenkapital
Fri egenkapital:Resultat af anden public service aktivitet, end licensResultat af anden virksomhedBeregnet skat overført til bunden egenkapitalOverført fri egenkapital
Overført resultat i alt
1.274.033616.219-154.0551.736.198
1.749.989
1.186.8431.034.190-258.5481.962.485
-997.804
-140.264154.05513.791
-3.218.837258.548-2.960.289
2012
Note 7 – Entreprise- og licensproduktioner2013
Igangværende produktioner primoAfholdte omkostninger til salgsværdiHeraf faktureretIgangværende produktioner ultimo1.022.2251.317.500-1.999.725340.0002012
1.525.4272.411.251-2.914.4531.022.225
Note 8 – Øvrige tilgodehavender2013
RettighedstilgodehavenderRefusionerPersonaletilgodehavenderTilgodehavende moms813.000129.4363.4471.029.0622012
300.00078.39976443.332
Øvrige tilgodehavender i alt
1.974.945
821.807
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
- 19 -
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2013
Note 9 – Egenkapital2013
Reserve for rentesikringsaftale til markedsværdiMarkedsværdi primoÆndring i markedsværdi-4.266.3221.241.697-3.399.406-866.9162012
Markedsværdi rentesikringsaftale ultimo
Overført resultat:
Bunden egenkapital:
Saldo primoOverført til fri egenkapitalOverført af årets resultat-7.247.142-1.736.1981.749.989
-4.286.853-1.962.485-997.804
Saldo bunden egenkapital ultimo
Fri egenkapital:
Saldo primoOverført fra bunden egenkapitalÆndring i reserve for rentesikringsaftaleOverført af årets resultat12.755.297-154.0551.241.6971.890.252
11.659.728-258.548-866.9162.221.033
Saldo fri egenkapital ultimo
Overført resultat i alt ultimo
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
- 20 -
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2013Note 10 – Prioritetsgæld og andre lånUltimo 2013 blev to F1 rentetilpasningslån på i alt 23,2 mio. kr. omlagt til et nytrentetilpasningslån – Cibor6 – idet der var udsigt til at F1 rentetilpasningslånene ville blive pålagten ekstra kursskæring på 0,3 %, næsten svarende til den aktuelle rente på lånene. Cibor6 lån erikke pålagt en sådan kursskæring.TV 2 | ØSTJYLLAND s rentebærende gæld er specificeret nedenfor. Der er en renterisiko påNordea realkredit Cibor6 RTL-lån– 23,2 mio. kr. afdragsfrit i 10 år, hvoraf 15 mio. kr. errentesikret ved en rentesikringsaftale med Nordea til fast rente på 4,60% og 8,2 mio. er medvariabel rente, der rentetilpasses hvert halve år.Markedsværdien af rentesikringsaftalen opgøres og indregnes som urealiseret i balancen underhenholdsvis egenkapital og anden gæld jf. note 12.Desuden blev der i 1999 optaget et banklån i Nordea A/S oprindeligt på 16 mio. kr. med fastrente på 6,09% og en løbetid på 20 år.
NordearealkreditRTL (Cibor6)
Nordearealkredit Nordea realkredit Nordea A/SRTL (F1)RTL (F1)DKK valutalån
Lånegældi alt
Restgæld primoÅrets afdragLåneoptagelseLåneindfrielse
0023.203.0000
14.200.00000-14.200.000
9.000.00000-9.000.000
5.000.000-800.00000
28.200.000-800.00023.203.000-23.200.000
Restgæld ultimo
23.203.000
0
0
4.200.000
27.403.000
Forfald indenfor 1 årForfald indenfor 5 årForfald udover 5 år
0023.203.000
000
000
800.0004.000.000200.000
800.0004.000.00023.403.000
Note 11 – Anden gæld2013
Markedsværdi af rentesikringsaftaleOffentlig gældPersonalegæld3.024.625416.6138.375.1372012
4.266.322301.7388.443.769
Anden gæld i alt
11.816.375
13.011.829
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
- 21 -
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2013
Note 12 – Periodeafgrænsningsposter2013
Forudbetalte omkostningerForudbetalt licensIkke anvendt digitaliseringstilskud495.8332.484.5001.356.3762012
743.6851.062.5002.608.416
Periodeafgrænsningsposter i alt
4.336.709
4.414.601
Note 13 – EventualforpligtelserDer er tinglyst ejerpantebrev stort kr. 36.000.000 - pantebrev stort kr. 14.200.000 samtpantebrev stort kr. 9.000.000 med pant i den samlede ejendom matr. nr. 299 CN Vejlby By,Vejlby.TV 2 | ØSTJYLLAND har indgået aftale om operationel leasing, hvor aktiverne ikke indgår ibalancen. Forpligtelsen udgør pr. 31. december 2013 i alt 0,1 mio. kr.
Note 14 – Delregnskab for anden virksomhed
Resultatopgørelse 2013
kr.LicensØvrige indtægterIndtægter i altProgram- og personaleomkostningerBruttoresultatIndirekte produktionsomkostningerÅrets resultatOverført 25% af resultat fra anden virksomhedtil Public servicevirksomhedÅrets resultat inklusiv overførsel
Public service Anden PS-virksom- Andenvirksomhedhed end licens virksomhed64.5485.95670.504-49.88620.618-20.757-13915415
01.6321.632-3591.27301.27301.273
01.1171.117-237880-264616-154462
I alt
64.5488.70573.253-50.48222.771-21.0211.75001.750
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
- 22 -
