PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

Klima-, Energi- og Bygningsudvalget 2013-14
KEB Alm.del Bilag 307
Offentligt

Indholdsfortegnelse

1. Påtegning

2. Beretning

2.1. Præsentation

2.2. Virksomhedens omfang

2.3. Årets faglige resultater

2.4. Årets økonomiske resultat

2.4.1. Statsgarantier og Nordsøfondens udbytte

3. Regnskab

3.1 Anvendt regnskabspraksis

3.2 Resultatopgørelse

3.3 Balance

3.4 Egenkapitalforklaring

3.5 Opfølgning på likviditetsordningen

3.6 Opfølgning på lønsumsloft

3.7 Bevillingsregnskabet (§08.25.01)

4. Bilag

Indholdsfortegnelse

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

1. Påtegning

Årsrapporten omfatter de hovedkonti på inansloven,

som Nordsøenheden, CVR-nr. 31412242, er ansvarlig

for: § 08.25.01 Enhed til administration af fonden for

statsdeltagelse i kulbrintelicenser, § 08.25.02 Nedluk-

ning af anlæg til olie- og gasproduktion og § 08.25.03

Udbytte fra Nordsøfonden, herunder de regnskabs-

mæssige forklaringer, som skal tilgå Rigsrevisionen i

forbindelse med bevillingskontrollen for 2013.

Påtegning

Det tilkendegives hermed

1. at årsrapporten er rigtig, dvs. at årsrapporten ikke

indeholder væsentlige fejlinformationer eller ude-

ladelser,

2. at de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaf-

læggelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevil-

linger, love og andre forskrifter som indgåede aftaler

og sædvanlig praksis, og

3. at der er etableret forretningsgange, der sikrer en

økonomisk hensigtsmæssig forvaltning af de midler

og ved driften af de institutioner, der er omfattet af

årsrapporten.

København, den 13. marts 2014

København, den

2014

Peter Helmer Steen

Direktør

Michael Ditmer

Departementschef

Påtegning

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

2. Beretning

2.1 Præsentation

Nordsøenheden er en styrelse, der siden sin oprettelse

i 2005 har haft til opgave at forvalte Nordsøfonden.

Siden 2005 har Nordsøfonden været statens deltager i

alle nye efterforskningslicenser, der er tildelt i Dan-

mark. Fonden har herved etableret sig med en bred

deltagelse i hovedparten af den fremtidige efterforsk-

ning af olie og gas i Danmark. Fonden er en betydelig

aktør som producent og ressource-ejer sammenlignet

med tilsvarende selskaber på dansk kontinentalsokkel.

Det er Nordsøenhedens opgave at medvirke til, at

staten får så højt et økonomisk udbytte som muligt fra

fondens virksomhed. Samtidigt skal investeringer og

forvaltningen af investeret kapital foregå forsvarligt

og professionelt, specielt med hensyn til de risici, der

karakteriserer projekter i olieindustrien.

Ydermere skal Nordsøenheden til enhver tid være en

aktiv og kompetent samarbejdspartner, som fremmer

en sammenhængende og effektiv efterforskning og

produktion i Danmark.

Nordsøenheden deltager i tekniske, økonomiske, juri-

diske og kommercielle drøftelser med operatørerne og

de øvrige partnere i licenserne om, hvilke efterforsk-

nings- og indvindingsaktiviteter der skal iværksættes.

Disse drøftelser danner grundlag for beslutninger,

som får betydning for fremtidige indtægter og udgifter

for Nordsøfonden.

Nordsøenheden og Nordsøfonden hører under

Erhvervs- og Vækstministeriet.

Kort om Nordsøfonden

Nordsøfonden er oprettet ved lov nr. 587 af

24. juni 2005. Fonden varetager statens delta-

gelse i licenser til efterforskning og produktion

af olie og gas i Danmark, som er tildelt efter

dette tidspunkt. Nordsøfonden har fra den 9. juli

2012 varetaget statsdeltagelsen på 20 % i Dansk

Undergrunds Consortium (DUC).

Nordsøfonden afholder udgifter til efterforsk-

ning, drift og investeringer i produktionsanlæg i

forhold til fondens andele i de enkelte licenser.

Tilsvarende modtager fonden sin andel af den

producerede olie og gas.

Vedtægter for Nordsøfonden er fastsat i

bekendtgørelse nr. 710 af 21. juni 2007.

Nordsøfonden har ingen ansatte eller bestyrel-

se, men forvaltes af Nordsøenheden, der er en

styrelse under Erhvervs- og Vækstministeriet og

oprettet ved samme lov som fonden.

Denne opdeling afspejles ligeledes i inansierin-

gen af aktiviteterne i henholdsvis enheden og

fonden. Nordsøfondens udgifter ved statsdel-

tagelsen inansieres af indtægterne fra olie- og

gassalget. Nordsøenhedens omkostninger til

administration af fonden inansieres over de

årlige inanslove.

Der udarbejdes selvstændige årsrapporter for

henholdsvis Nordsøfonden og Nordsøenheden.

Beretning

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

Den etablerede risikostyring for enheden fra tidligere

år er opdateret i 2013 med henblik på at få kortlagt de

aktuelle risici, som kan hindre realiseringen af fondens

strategiske mål.

Ledelsesrapportering er styrket gennem året og syste-

matisk alagt kvartalsvist. Målet har været at skabe en

samlet afrapportering på aktiviteterne i Nordsøfonden,

herunder udvikling i salg, licensadministration, efter-

forskningsaktiviteter samt Nordsøenhedens økonomi

og personalemæssige forhold.

Nordsøenheden skal være en attraktiv arbejdsplads,

der kan rekruttere og fastholde dygtige ledere og

medarbejdere gennem gode udviklings- og karriere-

muligheder. Som et led i denne målsætning er der i

2013 udarbejdet en kompetencestrategi, som sikrer

en systematisk og løbende kompetenceudvikling og

kompetencetilvækst i Nordsøenheden.

Et mål i Erhvervs- og Vækstministeriets arbejdspro-

gram for 2013 har været at tilpasse Nordsøfondens/

Nordsøenhedens organisation og rammebetingelser i

lyset af den voksende forretningsmæssige komplek-

sitet, således at Nordsøfonden fremover bedre kan

medvirke til, at statens langsigtede interesser vedrø-

rende olie- og gasaktiviteterne i Danmark understøttes

bedst muligt.

På denne baggrund blev der i 2013 nedsat en tvær-

ministeriel arbejdsgruppe med deltagelse fra Nord-

søenheden, Erhvervs- og Vækstministeriet, Finans-

ministeriet og Klima-, Energi- og Bygningsministeriet

med henblik på at afdække og analysere, hvilke tilpas-

ninger der er nødvendige.

Nordsøenhedens vision

Nordsøenhedens vision er at arbejde for en lang-

sigtet, idérig og økonomisk bevidst efterforsk-

nings- og produktionsindsats i Danmark.

Nordsøenhedens mission

Nordsøenhedens mission er at skabe mulighed

for et højt økonomisk udbytte for staten af

Nordsøfondens deltagelse i efterforskning og

produktion af olie og gas i Danmark og sikre,

at fonden er en aktiv og kompetent samarbejds-

partner, der fremmer en sammenhængende og

omkostningsbevidst efterforskning og produk-

tion.

Beretning

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

På baggrund af arbejdsgruppens indstilling frem-

sættes der et nyt lovforslag ultimo marts vedrørende

Nordsøenheden og Nordsøfonden. Der foreslås en

ny styringsmodel, hvor Nordsøenheden omdannes

til en selvstændig offentlig virksomhed (SOV), og der

etableres en uafhængig bestyrelse herfor.

Herved får Nordsøenheden øget mulighed for at

trække på professionelle kompetencer, og bestyrelsen

vil skulle understøtte Nordsøenhedens direktør i

forhold til beslutninger om tekniske og forretnings-

mæssige spørgsmål.

Omdannelsen til en SOV understøtter samtidig

Nordsøenhedens arbejde, rolle og ansvar i dag, som i

stigende grad svarer til de øvrige kommercielle licens-

deltageres. Nordsøfonden, som er den formelle ejer

af statsandelene, bevares som en selvstændig offentlig

fond.

Nordsøenheden varetager sekretariats- og økono-

miopgaver for Joint Chalk Research (JCR-7), der

gennemfører industristudier rettet mod kalkfelterne

i Nordsøen. Joint Chalk Research er et samarbejde

mellem det norske Oljedirektorat, Energistyrelsen og

forskellige olieselskaber i Norge og Danmark, her-

under Nordsøfonden og de øvrige DUC partnere.

Der henvises i øvrigt til Nordsøfondens årsrapport

for yderligere oplysninger om aktiviteterne i fonden.

Årsrapporten foreligger i maj 2014.

2.4 Årets økonomiske resultat

Årets resultat er et merforbrug på 4,8 mio. kr., der

blev inancieret af overført overskud fra tidligere

år, se tabel 2. De ordinære driftsomkostninger steg i

2013, hvilket primært skyldes øgede omkostninger til

konsulentbistand og øgede omkostninger til Statens

IT og ØSC.

Balancen består på aktivsiden hovedsageligt af en

større likvid beholdning, mens egenkapitalen, der

består af videreført overskud, udgør størstedelen af

passivsiden.

2.4.1 Statsgarantier og udbytte

FL § 08.25.02 Nedlukning af anlæg til olie- og

gasproduktion

Der har ikke været transaktioner på kontoen i 2013.

FL § 08.25.03 Udbytte fra Nordsøfonden

Nordsøfonden har udbetalt 3,3 mia. kr. i udbytter i

2013. Forskellen mellem det budgetterede beløb på

2,9 mia. kr. og det faktiske udbetalte beløb skyldes

hovedsagligt færre investeringer end oprindeligt for-

udsat.

Beretning

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

3. Regnskab

3.1 Anvendt regnskabspraksis

Nordsøenheden alægger et omkostningsbaseret

regnskab for FL § 08.25.01. Det er udarbejdet i

overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen,

Økonomisk Administrativ Vejledning samt de øvrige

regler på området.

I regnskabsafsnittet er anvendt data fra Statens Kon-

cern System. Som følge af afrundingen i SKS kan

sumtal i regnskabet afvige.

3.2 Resultatopgørelse

Årets indtægter på 17,9 mio. kr. er den indtægtsførte

bevilling. Årets ordinære driftsomkostninger er

22,7 mio. kr. og består primært af udgifter til løn, kon-

torhold, konsulenter, datatjenester, Statens IT

og ØSC, se tabel 3.

Årets resultat er herefter et merforbrug på 4,8 mio.

kr., hvilket er en stigning i forhold til 2012, hvor mer-

forbruget var på 2,3 mio. kr. Merforbruget skyldes

øgede omkostninger til konsulenter, Statens IT samt

ØSC.

Resultatet er disponeret til egenkapitalen som negativ

overført overskud.

Regnskab

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files