Kulturudvalget 2012-13
KUU Alm.del Bilag 148
Offentligt
TV 2 | ØSTJYLLANDSELVEJENDE INSTITUTION
ÅRSRAPPORT
2012(25. REGNSKABSÅR)
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2012
INDHOLDSFORTEGNELSE:
side:
VIRKSOMHEDSOPLYSNINGERLEDELSESPÅTEGNINGREVISIONSPÅTEGNINGHOVEDTALLEDELSESBERETNINGANVENDT REGNSKABSPRAKSISRESULTATOPGØRELSEBALANCEAKTIVERPASSIVERPENGESTRØMSOPGØRELSENOTER TIL ÅRSRAPPORTEN
34578111314151617
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
-2-
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2012Virksomheden:TV 2 | ØSTJYLLANDSkejbyparken 18200 Aarhus NTelefon:Hjemmeside:Hjemsted:CVR nr.:87 42 42 42www.tv2oj.dkAarhus12 38 37 03
Bestyrelsen:Jørgen Thyde, formandAage Hansen, næstformandMarie TradsElisabeth Nue MøllerLeo MøllerVakant, medarbejderrepræsentant
Direktion:Direktør Peter Kramer
Revision:Rigsrevisionen, St. Kongensgade 45, 1264 København K.
Pengeinstitut:Nordea A/S, Skt. Clemens Torv, 8000 Aarhus C
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
-3-
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2012Den uafhængige revisors påtegning
Til kulturministeren
Vi har revideret årsrapporten for TV 2 | ØSTJYLLAND for regnskabsåret 1. januar –31. december 2012 omfattende ledelsespåtegning, ledelsesberetning, anvendt regnskabs-praksis,resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse, pengestrømsopgørelse og noter. Årsrapportenaflægges efter lov om radio- og fjernsynsvirksomhed, Kulturministeriets bekendtgørelse omvedtægt for de regionale TV 2-virksomheder, Kulturministeriets bekendtgørelse om denregnskabsmæssige adskillelse mellem public service virksomhed og anden virksomhed ogårsregnskabsloven.Vi betragter med denne påtegning revisionen af årsrapporten for 2012 som afsluttet.Rigsrevisionen kan dog tage spørgsmål vedrørende dette og tidligere regnskabsår op til yderligereundersøgelser. I den forbindelse kan der fremkomme nye oplysninger, som kan give anledning til,at konkrete forhold, der er behandlet ved denne påtegning, bliver vurderet på ny.
Ledelsens ansvar for årsrapportenLedelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede ioverensstemmelse med lov om radio- og fjernsynsvirksomhed, Kulturministeriets bekendtgørelseom vedtægt for de regionale TV 2-virksomheder, Kulturministeriets bekendtgørelse om denregnskabsmæssige adskillelse mellem public service virksomhed og anden virksomhed ogårsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for at udforme, implementere og opretholdeinterne kontroller, der er relevante for at udarbejde en årsrapport, der giver et retvisende billedeuden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samtfor valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssigeskøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dis-positioner, der er omfattet af årsrapporten, er i overensstemmelse med betingelserne for demodtagne licensmidler, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.
Revisors ansvar og den udførte revisionVores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsrapporten på grundlag af vores revision. Vi harudført vores revision i overensstemmelse med god offentlig revisionsskik, jf. lov om revisionen afstatens regnskaber m.m. Dette indebærer, at det ved revisionen er efterprøvet, om regnskabet errigtigt, dvs. uden væsentlige fejl og mangler, og om de dispositioner, der er omfattet afregnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med betingelserne for de modtagne licensmidler,love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der eranført i årsrapporten. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingenaf risikoen for væsentlig fejlinformation i årsrapporten, uanset om fejlinformationen skyldesbesvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevantefor TV 2 | ØSTJYLLANDs udarbejdelse af en årsrapport, der giver et retvisende billede. Formålethermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke atudtrykke en konklusion om effektiviteten af TV 2 | ØSTJYLLANDs interne kontrol. En revisionomfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og omledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation afårsrapporten. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgangeog interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af regnskabet, er ioverensstemmelse med betingelserne for de modtagne licensmidler, love og andre forskriftersamt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
-5-
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2012Beløb i kr. 1.000Resultatopgørelse:Indtægter i altDriftsomkostninger i altResultat før af- og nedskrivningerAf- og nedskrivningerFinansielle poster, nettoÅrets resultat201269.645-63.4636.181-6.004-1.176-998201168.978-62.8896.089-4.886-1.269-66201064.774-57.7137.061-5.240-1.227594200962.465-57.7044.761-3.192-1.047522
Balancesum, ultimo
54.548
57.670
58.465
64.673
Egenkapital, ultimo
5.508
7.373
9.535
9.423
Soliditet (egenkapitalandel)Likviditet fra:DriftsaktiviteterInvesteringer, inkl. digitaliseringFinansieringÅrets likviditetsvirkningØvrige hovedtalGennemsnitligt antal ansatte i altRegionale udsendelsestimerSeertal - årsgennemsnitpotentielle seere 12 år +11.00- seerandele i %- seere12.10- seerandele i %- seere16.05- seerandele i %- seere18.10- seerandele i %- seere19.30- seerandel i %- seere22.20- seerandele i %- seereHOVEDTALKilde: Gallup TV-meter
10,1
12,8
16,3
14,6
4.928-1.538-8002.59120128110962012586.000nedlagti 2012nedlagti 20122,313.4787,543.95012,875.0089,354.498
3.039-7.742-800-5.50320118210962011586.0001,37.6181,58.7903,319.3388,952.15416,294.93211,165.046
1.773-2.604-800-1.63120107910792010587.0001,37.6312,011.7402,917.0231058.70015,590.9859,656.352
9.493-13.4075.8521.9382009816202009583.0001,69.3282,514.5753,319.23910,661.79816,897.9441164.130
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
-7-
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2012LEDELSESBERETNING
HovedaktivitetTV 2 | ØSTJYLLANDs hovedaktivitet er i medfør af loven om radio- og fjernsynsvirksomhed, atudøve public service-virksomhed overfor befolkningen i Østjylland. En anden væsentlig aktivitetfor TV 2 | ØSTJYLLAND er levering af entrepriseproduktioner til TV 2 | DANMARK A/S publicservice sendeflade.TV 2 | ØSTJYLLANDs udfyldelse af public service-forpligtelserne er fastsat i en public service-kontrakt med kulturministeren. TV 2 | ØSTJYLLAND udarbejder særskilt årligt en redegørelse omopfyldelsen af public service-kontrakten.Året 2012 bød på den mest betydningsfulde ændring af TV 2 | ØSTJYLLANDs virksomhed sidenstarten for snart 25 år siden.Vi blev lukket ud af ”vinduerne” på TV 2 Danmark og fik vores egen tv-kanal – en østjysk tv-kanal.Der eksisterer allerede 30-40 landsdækkende, danske tv-kanaler. Netop derfor er der behov forat sætte fokus på livet lige omkring os. Den nære politiske debat, kulturlivet, livet udenfor destore byer, musiklivet, sporten, den østjyske historie. TV med meget mere om livet i Østjylland.Vi vil overfor befolkningen i vores område via fjernsyn og web skabe et righoldigt udbud afprogrammer med nyheder og oplysning. Vi vil være aktivt formidlende og gøre det lettere forborgerne at overskue, hvad der sker i samfundet omkring dem. Målgruppen er i princippet alleborgere i området uanset alder, erhverv, køn eller etnisk baggrund. Vi sender tv for unge, menfor nærværende ikke særskilt børnefjernsyn for de yngste seere.Med sendetiden på vores nye tv-kanal, TV 2 | ØSTJYLLAND, som vi har til rådighed hele døgnet,har vi fået nye og enestående muligheder for levere tv til befolkningen i Østjylland.Vi opfatter det som helt afgørende, at det sker ved at give seere et særligt regionalt tv-tilbud.Derfor handler vores tv-kanal kun om livet i Østjylland. Med flere end 35 landsdækkende, dansketv-kanaler er der behov for en tv-kanal, der har et andet værdisæt og et andet fokus: vores fokuser Østjylland.•••••Derfor har vi lavet en kraftig udvidelse af vores nyhedsdækning af ØstjyllandVores programvirksomhed handler om livet i ØstjyllandVi laver programmer om historiske emner fra ØstjyllandVi laver debat-aktualitets- og dokumentarprogrammer om østjyske emnerMålgruppen kan til enkelte programmer være snæver: folk der bor i en bestemt egn ellerhar bestemte interesser. Men set på tværs er vi alle østjyders tv-kanal
Som en service til borgerne i Horsens og Hedensted kommuner, der begge hører til RegionMidtjylland, men er placeret i TV Syds sendeområde, har vi lavet en forbindelse, så udsendelsenkl. 19.30 hver aften sendes på Kanal Syd og fra 11. januar 2012 på TV Syd.
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
-8-
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2012Sendetid i 2012:
Sendetidsfordeling TV 2 OJ i TV 2 DK sendeflade 2012Udsendelse(tt:mm) Sendetid Genud. Reklamer16.05 Regionale nyheder9:378:4218.10 Regionale nyheder22:3011:2319.30 Regionale nyheder144:3720:2422.20 Regionale nyheder22:453:30(tt:mm)199:310:0044:00I alt
I alt18:2033:54165:0226:16243:32
Sendetidsfordeling TV 2 | ØSTJYLLAND 2012Udsendelse(tt:mm) Sendetid Genud. ReklamerRegionale programmer3503:55666:040:00I alt(tt:mm)3503:55666:040:00
I alt4169:594169:59
Sendetidsfordeling Kanal Østjylland 2012Udsendelse(tt:mm) Sendetid Genud. ReklamerRegionale programmer11:000:000:00I alt(tt:mm)11:000:000:00
I alt11:0011:00
Sendetidsfordeling TV 2 OJ på Kanal syds sendeflade 2012Udsendelse(tt:mm) Sendetid Genud. ReklamerRegionale programmer4:070:000:00I alt(tt:mm)4:070:000:00
I alt4:074:07
Sendetidsfordeling TV 2 OJ i TV Syds sendeflade 2012Udsendelse(tt:mm) Sendetid Genud. ReklamerRegionale programmer128:020:000:00I alt(tt:mm)128:020:000:00
I alt128:02128:02
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
-9-
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2012RegnskabDe samlede indtægter var 69,6 mio. kr. i forhold til 69,0 mio. kr. sidste år. De samledeomkostninger udgjorde 70,6 mio. kr. mod 69,1 mio. kr. i 2011.Årets resultat blev påvirket negativt af etablering af vores nye TV-kanal og udgjorde etunderskud på 1,0 mio. kr. mod underskud på 0,1 mio. kr. i 2011. Den ekstra licens på 1,1 mio.kr. der blev tildelt TV 2 | ØSTJYLLAND i 2012, indtægtsføres i 2013.Balancen viser en samlet aktivmasse på 54,0 mio. kr. Egenkapitalen udgør 9,7 mio. kr. vedudgangen af 2012. Efter regulering for markedsværdien af en rentesikringsaftale, som er negativmed 4,3 mio. kr. udgør egenkapitalen 5,4 mio. kr.
Fremtidig økonomi og særlige forhold og risiciMed loven om radio- og fjernsynsvirksomhed og det gældende medieforlig er TV 2 | ØSTJYLLANDorganisatorisk og økonomisk adskilt fra TV 2 | DANMARK A/S og udfyldelsen af public-serviceforpligtelserne fastsættes i en kontrakt mellem kulturministeren og TV 2 | ØSTJYLLAND.TV 2 | ØSTJYLLAND har ikke andel i TV 2's reklameindtægter, heller ikke indtægter fra deregionale reklamer, men finansieres gennem en andel af licensafgifterne samt gennem indtægterved salg af programmer og andre ydelser.Der er for 2013, i kraft af medieforliget for perioden 2012 - 2014, fastsat en licensandel forTV 2 | ØSTJYLLAND på i alt 63,5 mio. kr. Der er i 2013 budgetteret med et positivt resultat istørrelsesordenen 1,0 mio. kr.Den rentebærende gæld er nedbragt fra 29,0 mio. kr. til 28,2 mio. kr., hvoraf 23,2 mio. kr. errentetilpasningslån. 15 mio. kr. er rentesikret og 8,2 mio. kr. er med variabel rente ogrentetilpasning hvert år i december.Stationens rentebærende gæld følges tæt med henblik på en løbende gældspleje.I 2012 lavede Kulturministeriet en tillægsaftale til medieaftalen for 2011-2014. Endvidere blevdet besluttet, at der blev afsat ikke forbrugte midler til DR og de regionale TV2-virksomheder.De regionale TV2-virksomheder har således hver fået tildelt 1,1 mio. kr. i øget licens for 2012.Beløbet er hensat i balancen til indtægtsføring i 2013. Havde beløbet været frigivet og dermedindtægtsført i 2012 ville årets resultat have været positivt med 0,1 mio. kr.Der er ikke efter regnskabsårets udløb indtruffet begivenheder eller fremkommet oplysninger, derhar eller kan få væsentlig indflydelse på virksomhedens økonomiske stilling.
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
- 10 -
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2012ANVENDT REGNSKABSPRAKSISI henhold til Lov om radio- og fjernsynsvirksomhed udarbejdes årsrapport der forelægges medrevisionens bemærkninger til kulturministerens godkendelse.Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser formellemstore virksomheder i regnskabsklasse C.Skemapligten for resultatopgørelsen er fraveget, idet den valgte opstillingsform efter ledelsensvurdering i højere grad afspejler den forretningsmæssige aktivitet.Den anvendte regnskabspraksis er ændret i forhold til sidste år i forhold til indregning affinansielle instrumenter, hvilket har medført ændring af primoegenkapitalen.Der er der foretaget reklassifikation af enkelte poster med tilhørende sammenligningstal.Ændringerne har ikke påvirket årets resultat eller den finansielle stilling.Indregning og målingAktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflydevirksomheden, og aktivets værdi kan måles pålideligt.Periodeafgrænsningsposter indregnet under omsætningsaktiver, omfatter afholdte omkostningervedrørende efterfølgende regnskabsår.Likvider omfatter likvide beholdninger.Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vilfragå virksomheden, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.Ved første indregning måles aktiver og passiver til kostpris. Efterfølgende måles og indregnesaktiver og forpligtelser til amortiseret kostpris.Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer indenårsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen.Afledte finansielle instrumenter måles ved første indregning i balancen til kostpris ogefterfølgende til dagsværdi. Positive og negative dagsværdier af afledte instrumenter indgår iandre tilgodehavender henholdsvis anden gæld.Ændringer i dagsværdi af afledte finansielle instrumenter, der er klassificeret som og opfylderbetingelserne for sikring af fremtidige aktiver og forpligtelser, indregnes i tilgodehavender ellergæld og i egenkapitalen. Indtægter og omkostninger vedrørende sådanne sikringstransaktioneroverføres fra egenkapitalen ved realisation af det sikrede og indregnes i samme regnskabspostsom det sikrede.Opdeling af egenkapitalMed virkning fra 2006 har virksomheden valgt at opdele egenkapitalen i en bunden og en fribestanddel.Til fri egenkapital er fra 2006 en andel af overskud af anden public service aktivitet endlicensfinansieret aktivitet – og fra 2008 en andel af overskud af anden virksomhed, jf.bestemmelserne i bekendtgørelse nr. 1327 af 14. december 2005 om regnskabsmæssigadskillelse mellem public service-virksomhed og anden virksomhed.Der er udarbejdet delregnskab for anden public service aktivitet end licensfinansieret aktivitet oganden virksomhed – jf. henholdsvis note 8 og 11.TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
- 11 -
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2012IndtægtskriteriumLicens indregnes i den periode det vedrører.Andre indtægter indregnes på grundlag af det fakturerede salg med tillæg af salgsværdi afigangværende entreprise- og licensproduktioner. Salgsværdien måles på baggrund affærdiggørelsesgraden og de samlede forventede indtægter af de enkelte produktioner.Der foretages i øvrigt periodisering af indtægter og omkostninger.Materielle anlægsaktiverMaterielle anlægsaktiver indregnes i balancen til kostpris med fradrag af akkumuleredeafskrivninger eller til genindvindingsværdien, hvor denne er lavere. For visse anlægsaktiver –eksempelvis bygninger og personbiler – indregnes en skønnet scrapværdi.Afskrivningerne indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger og foretages lineært efterfølgende brugstider:BygningerTV-teknisk udstyr, inventar og driftsmaterielherunder IT - hard- og softwareGrunde afskrives ikke.40 år3 - 5 år
Anskaffelser under kr. 25.000 indregnes i anskaffelsesåret som driftsomkostninger iresultatopgørelsen.Fortjeneste og tab ved afhændelse af aktiver opgøres som forskellen mellem salgsprisen medfradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi ved salgstidspunktet. Fortjenesteindregnes i resultatopgørelsen under andre indtægter. Tab indregnes i resultatopgørelsen underafskrivninger.Modtagne tilskud fra TV 2 | DANMARK A/S til anlægsinvesteringer i henhold til den godkendtefælles digitaliseringsplan er i årsrapporten opført som en periodeafgrænsningspost underkortfristet gæld. Periodeafgrænsningsposten indtægtsføres løbende over den periode som svarertil den forventede brugstid (afskrivningsperiode) for de aktiver, som er anskaffet fordigitaliseringstilskuddene og i takt med afskrivningerne. Tilskuddet indregnes under andreindtægter i resultatopgørelsen.Finansielle anlægsaktiverKapitalandele i associerede virksomheder måles i balancen til virksomhedernesregnskabsmæssige indre værdi efter equity-principppet. I resultatopgørelsen indregnes denforholdsmæssige andel af associerede virksomheders resultat under finansielle poster.ProgrammerProgrammer omfatter igangværende entreprise- og licensproduktioner, der værdiansættes tilsalgspris på grundlag af anslået færdiggørelsesgrad.SkatTV 2 | ØSTJYLLAND er i henhold til lov undtaget fra skattepligt.TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
- 12 -
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2012RESULTATOPGØRELSE
kr.NOTELicensAndre indtægter201260.425.0009.219.822201157.637.50011.340.671
1
INDTÆGTER I ALT
69.644.822
68.978.171
ProgramomkostningerPersonaleomkostninger
2
-12.395.872-38.860.335
-12.816.231-39.945.170
BRUTTORESULTAT
18.388.615
16.216.770
EjendomsomkostningerSendeomkostningerAdministrationsomkostninger
3
-2.293.454-8.359.477-1.553.844
-2.291.958-5.880.042-1.955.442
RESULTAT FØR AFSKRIVNINGERAfskrivninger4
6.181.840-6.003.546
6.089.328-4.886.181
RESULTAT FØR FINANSIERINGFinansielle poster netto
178.294-1.176.098
1.203.147-1.268.870
ÅRETS RESULTAT
6
-997.804
-65.723
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
- 13 -
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2012AKTIVER
NOTEMaterielle anlægsaktiver
2012
2011
BygningerTV-Teknik og driftsmaterielDigitaliseringsudstyr
555
33.223.37311.683.4792.608.416
33.876.53214.244.3123.860.455
Materielle anlægsaktiver i alt
47.515.268
51.981.299
ANLÆGSAKTIVER I ALT
47.515.268
51.981.299
OmsætningsaktiverEntreprise- og licensproduktioner71.022.2251.525.427
TilgodehavenderSalgstilgodehavendeØvrige tilgodehavenderPeriodeafgrænsningsposter539.752821.8071.553.929615.8112.133.375909.852
8
TILGODEHAVENDER I ALTLikvide midler
2.915.4883.094.778
3.659.038503.949
OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT
7.032.491
5.688.414
AKTIVER I ALT
54.547.759
57.669.713
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
- 14 -
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2012PASSIVER
NOTEEgenkapital
2012
2011
Egenkapital primoÅrets resultat
6
10.772.281-997.804
10.838.004-65.723
Egenkapital med årets resultatMarkedsværdi af rentesikringsaftale
9
9.774.477-4.266.322
10.772.281-3.399.406
EGENKAPITAL I ALT
9
5.508.155
7.372.875
Langfristet gældPrioritetsgældAndre lån101023.200.0004.200.00023.200.0005.000.000
LANGFRISTET GÆLD I ALT
27.400.000
28.200.000
Kortfristet gæld
Lånegæld - afdrag inden for et årAnden gældLeverandørgældPeriodeafgræningsposter
101112
800.00013.011.8293.413.1754.414.601
800.00012.237.2203.717.6685.341.950
KORTFRISTET GÆLD I ALT
21.639.604
22.096.837
GÆLD I ALT
49.039.604
50.296.837
PASSIVER I ALT
54.547.759
57.669.713
EventualforpligtelserDelregnskab - Anden virksomhed
1314
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
- 15 -
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2012
PENGESTRØMSOPGØRELSE2012Pengestrømme fra drift2011
Årets resultatAfskrivningerDigitaliseringstilskud
-997.8046.003.546-1.252.0403.753.702
-65.7234.886.181-1.252.0403.568.418
Forskydning i:ProgrammerTilgodehavenderLeverandører og anden gældPENGESTRØMME FRA DRIFT
503.202743.550-72.1104.928.344
-1.046.518-804.7441.322.1703.039.326
Pengestrømme fra investeringTV-teknik og driftsmaterielPENGESTRØMME FRA INVESTERING-1.537.515-1.537.515-7.742.333-7.742.333
Pengestrømme fra finansieringAfdrag på lånPENGESTRØMME FRA FINANSIERING-800.000-800.000-800.000-800.000
ÅRETS LIKVIDITETSVIRKNINGLikvide midler primoLikvide midler ultimo
2.590.829503.9493.094.778
-5.503.0076.006.955503.948
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
- 16 -
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2012NOTERNote 1 – Andre indtægter2012Særlig licensDigitaliseringstilskudEntreprise- og licensproduktionerAnden egenproduktionØvrige indtægterIndtægter, anden virksomhedAndre indtægter i alt01.252.0392.936.2511.219.1451.756.1692.056.2189.219.82220111.158.3941.252.0403.695.4271.209.0292.050.8641.974.91711.340.671
Note 2 – Personaleomkostninger
2012Gager og lønningerÆndringer, feriepenge og øvrig afledt opsparingPensionsbidrag m.m.Andre sociale udgifterØvrige personaleomkostningerPersonaleomkostninger i alt34.086.735723.3481.998.957639.1371.412.15838.860.335
201135.020.9831.604.0542.058.847-105.8101.367.09639.945.170
2011Vederlag - direktion og bestyrelseGennemsnitligt antal beskæftigedeMedarbejdere ved årets udgangFastansatteMidlertidigt ansatteUnder uddannelse572101.935.36281
20111.890.56782
58510
Ansatte ved årets udgang
69
73
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
- 17 -
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2012Note 3 - Sendeomkostninger2012Drift og vedligeholdelse, bilerDrift og vedligeholdelse, teknisk udstyrIT og ekstern teknisk konsulentassistanceDrift af sendenetSendeomkostninger i alt1.137.6203.182.681907.8743.131.3028.359.47720111.133.6793.027.140647.6181.071.6055.880.042
Note 4 – Afskrivninger2012BygningerTV-teknisk udstyr og driftsmaterielDigitaliseringsudstyrGevinst/tab ved salg af driftsmidlerAfskrivninger i alt653.1594.098.3471.252.04006.003.5462011653.1592.975.4051.252.0405.5774.886.181
Note 5 – Anlægsaktiver2012
Grunde ogbygninger
TV-teknik ogdriftsmateriel
Digitaliserings-udstyr
Materielleanlægsaktiveri alt95.203.2181.537.5150
Anskaffelsessum primoÅrets tilgangÅrets afgang
43.297.58800
30.570.8501.537.5150
21.334.78000
Anskaffelsessum ultimo
43.297.588
32.108.365
21.334.780
96.740.733
Afskrivninger primoÅrets tilgangÅrets afgang
-9.421.056-653.1590
-16.326.538-4.098.3470
-17.474.325-1.252.0400
-43.221.919-6.003.5460
Afskrivninger ultimo
-10.074.215
-20.424.885
-18.726.365
-49.225.465
Bogført værdi ultimo
33.223.373
11.683.479
2.608.416
47.515.268
Den offentlige ejendomsvurdering er pr. 31. oktober 2012 kr. 31.500.000 – heraf grundværdi kr.4.212.700TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
- 18 -
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2012
Note 6 – Overført resultat2012Bunden egenkapital:Resultat af licensfinansieret aktivitetBeregnet skat overført fra fri egenkapitalOverført bunden egenkapitalFri egenkapital:Resultat af anden public service aktivitet, end licensResultat af anden virksomhedBeregnet skat overført til bunden egenkapitalOverført fri egenkapitalOverført resultat i alt1.186.8431.034.190-258.5481.962.485-997.8041.194.480899.623-224.9061.869.197-65.723-3.218.837258.548-2.960.289-2.159.826224.906-1.934.9202011
Note 7 – Entreprise- og licensproduktioner
2012Igangværende produktioner primoAfholdte omkostninger til salgsværdiHeraf faktureretIgangværende produktioner ultimo1.525.4272.411.251-2.914.4531.022.225
2011478.9093.695.427-2.648.9091.525.427
Note 8 – Øvrige tilgodehavender
2012RettighedstilgodehavenderRefusionerPersonaletilgodehavenderTilgodehavende moms300.00078.39976443.332
2011581.380195.95512.4091.343.632
Øvrige tilgodehavender i alt
821.807
2.133.375
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
- 19 -
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2012Note 9 – Egenkapital2012Reserve for rentesikringsaftale til markedsværdiMarkedsværdi primoÆndring i markedsværdi-3.399.406-866.916-1.302.987-2.096.4192011
Markedsværdi rentesikringsaftale ultimoOverført resultat:Bunden egenkapital:Saldo primoOverført til fri egenkapitalOverført af årets resultat
-4.266.322
-3.399.406
-4.286.853-1.962.485-997.804
-2.351.933-1.869.197-65.723
Saldo bunden egenkapital ultimoFri egenkapital:Saldo primoOverført fra bunden egenkapitalÆndring i reserve for rentesikringsaftaleOverført af årets resultat
-7.247.142
-4.286.853
11.659.728-258.548-866.9162.221.033
11.886.950-224.906-2.096.4192.094.103
Saldo fri egenkapital ultimo
12.755.297
11.659.728
Overført resultat i alt ultimo
5.508.155
7.372.875
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
- 20 -
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2012Note 10 – Prioritetsgæld og andre lånTV 2 | ØSTJYLLAND s rentebærende gæld er specificeret nedenfor. Der er en renterisiko påNordea realkredit RTL-lån– 23,2 mio. kr. afdragsfrit i 10 år, hvoraf 15 mio. kr. er rentesikret veden rentesikringsaftale med Nordea til fast rente på 4,66% og 8,2 mio. er med variabel rente, derrentetilpasses hvert år i december.Markedsværdien af rentesikringsaftalen opgøres og indregnes som urealiseret i balancen underhenholdsvis egenkapital og anden gæld jf. note 12.Desuden blev der i 1999 optaget et banklån i Nordea A/S oprindeligt på 16 mio. kr. med fastrente på 6,09% og en løbetid på 20 år.
2012kr.
NordearealkreditRTL (F1)
Nordea realkreditRTL (F1)
Nordea A/SDKK valutalån
Lånegældi alt
Restgæld primoÅrets afdrag
14.200.0000
9.000.0000
5.800.000-800.000
29.000.000-800.000
Restgæld ultimo
14.200.000
9.000.000
5.000.000
28.200.000
Forfald indenfor 1 årForfald indenfor 5 årForfald udover 5 år
0014.200.000
009.000.000
800.0004.000.0001.000.000
800.0004.000.00024.200.000
Note 11 – Anden gæld
2012Markedsværdi af rentesikringsaftaleOffentlig gældPersonalegæld4.266.322301.7388.443.769
20113.399.406410.7878.427.027
Anden gæld i alt
13.011.829
12.237.220
Note 12 – PeriodeafgrænsningsposterTV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
- 21 -
TV 2 | ØSTJYLLANDÅRSRAPPORT 2012
2012Forudbetalte omkostningerForudbetalt licensIkke anvendt digitaliseringstilskud743.6851.062.5002.608.416
20111.481.49503.860.455
Periodeafgrænsningsposter i alt
4.414.601
5.341.950
Note 13 – EventualforpligtelserDer er tinglyst ejerpantebrev stort kr. 36.000.000 - pantebrev stort kr. 14.200.000 samtpantebrev stort kr. 9.000.000 med pant i den samlede ejendom matr. nr. 299 CN Vejlby By,Vejlby.TV 2 | ØSTJYLLAND har indgået aftale om operationel leasing, hvor aktiverne ikke indgår ibalancen. Forpligtelsen udgør pr. 31. december 2012 i alt 0,7 mio. kr.
Note 14 – Delregnskab for anden virksomhed
Resultatopgørelse 2012kr.LicensØvrige indtægterIndtægter i altProgram- og personaleomkostningerBruttoresultatIndirekte produktionsomkostningerÅrets resultatOverført 25% af resultat fra anden virksomhedtil Public servicevirksomhedÅrets resultat inklusiv overførsel
Public service Anden PS-virksom-Andenvirksomhedhed end licensvirksomhed60.4255.65066.075-49.91316.162-19.380-3.217259-2.95901.5141.514-3281.18601.18601.18602.0562.056-1.0161.041-71.034-259775
I alt60.4259.22069.645-51.25618.389-19.386-9980-998
TV 2 | ØSTJYLLAND - SKEJBYPARKEN 1 – 8200 AARHUS N – TLF. 87 42 42 42www.tv2oj.dk
- 22 -
