Børne- og Undervisningsudvalget 2011-12
BUU Alm.del Bilag 31
Offentligt

Social- og IntegrationsministerietMinisteriet for Børn og Undervisning

Dagtilbudsområdet–Overførsel til Ministeriet forBørn og UndervisningRessortaftale mellem Social- og Integrationsministeriet og Ministe-riet for Børn og Undervisning1. SammenfatningI medfør af kongelig resolution af 3. oktober 2011 overgår ressortansvaret forsager vedrørende dagtilbud, fritids- og klubtilbud til børn og unge fra Social- ogIntegrationsministeriet til Ministeriet for Børn og Undervisning.Ressortansvaret vedrører følgende love og vejledninger:-Bekendtgørelse nr. 668 af 17. juni 2011 af lov om dag-, fritids- og klubtilbud m.v. til børn ogunge (dagtilbudsloven)-Bekendtgørelse nr. 765 af 24. juni 2011 om dag-, fritids- og klubtilbud m.v. til børn og unge(dagtilbudsbekendtgørelsen)-Vejledning nr. 31 af 06. maj 2009 om dagtilbud, fritidshjem og klubtilbud 2009 (dagtil-budsvejledningen) samt senere ændringsvejledninger - Vejledning nr. 104 af 20. november 2009om regler for økonomisk fripladstilskud til enlige forsørgere til en plads i dagtilbud samt vejled-ning nr. 9 af 21. januar 2010 om lukkedage i daginstitutioner efter dagtilbudsloven.-Vejledning nr. 93 af 16. november 2010 om regulering pr. 1. januar 2011 af satser på Soci-alministeriets område (reguleringsvejledningen) som senest ændret med ændringsvejledning nr. 5 af31. januar 2011 - Tabel 1 og 2

2. november 2011J. nr.

Tabel 1a. Rammer for Social- og Integrationsministeriet efter ressortændring

Mio.kr.

2010

2011

2012

2013

Driftsrammenheraf lønsumOverførselsrammenheraf budgetteringsrammeAnlægsrammen

Samlede rammer for § 15 Social- og

Integrationsministeriet

529,6547,9366,3383,610.999,0 6.405,36.787,62.590,3--

11.528,6 6.953,2

534,1498,7377,6352,66.485,3 6.391,72.481,6 2.381,5--

7.019,4 6.890,4

2014

481,2342,16.279,12.230,6-

6.760,3

2015

471,3336,76.114,82.035,1-

6.586,1

Tabel 1b. Rammer for Ministeriet for Børn og Undervisning efter ressortændring

Mio.kr.

2010

2011

2012

2013

Driftsrammenheraf lønsumOverførselsrammenheraf budgetteringsrammeAnlægsrammen

Samlede rammer for Ministeriet for

Børn og Undervisning efter ressortæn-

dring

31.398,2498,118.444,42.967,4-2.593,631.264,6478,818.511,31.481,1-198,133.122,6462,720.111,62.335,6-161,432.188,9429,420.387,52.285,44,9

2014

32.412,2420,420.549,81.286,74,9

2015

32.420,7411,920.566,02.269,64,9

52.991,6

47.249,0 49.577,8 53.072,8

52.581,3 52.966,9

Der overføres således driftsramme på i alt 8,2 mio. kr. i 2012, 7,8 mio. kr. i 2013,7,7 mio. kr. i 2014 samt 7,5 mio. kr. i 2015 fra Social- og Integrationsministeriet tilMinisteriet for Børn og Undervisning, jf. tabel 1.På overførselsrammen er der ikke bevilling på FFL12 på de konti på dagstilbuds-området, der overflyttes til Ministeriet for Børn og Undervisning, jf. tabel 1. Deroverføres dog en forholdsmæssig andel af puljenOmstillingsinitiativer mv. (§15.13.11),hvilket svarer til 0,2 mio. kr. fra 2012 og frem.

Tabel 1. Overførsler fra Social- og Integrationsministeriet til Ministeriet for Børn og Undervisning

Mio.kr.

2010

2011

2012

2013

2014

2015

Driftsrammenheraf lønsumOverførselsrammenheraf budgetteringsramme

Samlet overførsel fra § 15 til § 20

8,36,3247,0247,0

255,3

8,36,318,418,4

26,4

8,26,00,20,2

8,4

7,85,70,20,2

8,0

7,75,60,20,2

7,9

7,55,50,20,2

7,7

Der overføres i alt 11,8 årsværk fra Social- og Integrationsministeriet til Ministeri-et for Børn og Undervisning, jf. tabel 2.

Tabel 2. Personale overførsler fra Social- og Integrationsministeriet til Ministeriet for Børn og Under-

visning

Årsværk

2010

2011

2012

2013

2014

2015

fra § 15

Personaleoverførsler i alt

12,4

12,2

11,8

11,5

11,3

11,2

2. RammeændringerDe grundlæggende principper for ressortdelingen følger Finansministeriets vejled-ning af 4. oktober 2011 til ministerierne om håndtering af ressortdelingen på fi-nansloven for 2012.Udgangspunktet er, at de sagsbehandlende medarbejdere (de faglige årsværk) flyt-ter med deres opgaver, og administrative støttefunktioner følger med.Der overføres bevilling svarende til lønudgifterne for de årsværk, der overflyttes.Hertil lægges et driftsoverhead. Endelig skal der korrigeres for en forholdsmæssigandel af den negative budgetregulering, som er indarbejdet på Socialministerietbidrag til FFL12 vedrørende fokuseret administration samt bidrage til genopret-ningsplanen.Endelig overføres de hovedkonti under budgetteringsrammen, som vedrører dag-tilbudsområdet.2.1 Rammer for Ministeriet for Børn og Undervisning i medfør af ressortomlægningenFor dagtilbudsområdet i departementet overføres i alt 9,8 faglige årsværk. Detnuværende team for dagtilbud i Socialministeriets børnekontor overføres til Mini-steriet for Børn og Undervisning. I dagtilbudsteamet i departementet er der etvikariat, der udløber ultimo oktober 2011. Dette vikariat indgår derfor ikke i detsamlede antal årsværk, der overflyttes til Ministeriet for Børn og Undervisning.2 økonomimedarbejdere fra Socialøkonomi indgår i de 9,8 faglige årsværk ogoverflyttes derfor til Ministeriet for Børn og Undervisning.Herudover er der medregnet 1 administrativt driftsoverhead årsværk.Servicestyrelsen laver i dag konkrete afgrænsede besluttede projekter på dagtil-budsområdet, enten hvor styrelsen selv udfører projekterne, eller hvor de agerersom projektleder, og et privat konsulentfirma udfører opgaven. Finansieringen afindholdet af disse projekter sker fra de konkrete puljer på dagtilbudsområdet, jf.tabel 6. Der overføres midler, herunder lønsum samt driftsoverhead til løsningenaf disse opgaver svarende til 2 årsværk. De 2 årsværk fremgår derfor af personale-overførslen fra Social- og Integrationsministeriet til Ministeriet for Børn og Un-dervisning, jf. tabel 2.De 2 årsværk skal betragtes som tomme årsværk, da de 2 medarbejdere forbliver iServicestyrelsen. Det er herefter aftalt, at Ministeriet for Børn og Undervisninglaver en TB-overførsel til Servicestyrelsen på det overførte beløb inkl. driftsover-head i 2012 og minimum halvdelen af beløbet i 2013 som betaling for, at Service-styrelsen fortsat varetager arbejdet vedr. konkrete projekter på dagtilbudsområdet.Opgavevaretagelsen samt overførsel af midler herudover aftales nærmere. For så

vidt angår de 2 årsværk fra Servicestyrelsen, er der regnet med en gennemsnitslønpå 550.000 kr. årligt. Driftsoverhead er 160.000 kr. pr. årsværk.Det betyder, at der i alt skal overflyttes 11,8 årsværk fra Social- og Integrationsmi-nisteriet til Ministeriet for Børn og Undervisning, jf. tabel 2.De faktiske udgifter til løn for de 11,8 årsværk, der overføres, beløber sig til i alt6,2 mio. kr. i 2012.Herudover er der beregnet en øvrig driftsoverhead på baggrund af et fastsat abso-lut kronebeløb på 160.000 kr. pr. årsværk svarende til 1,9 mio. kr.Endvidere er der i øvrig drift medregnet en overførsel på 0,4 mio. kr. vedrørendesprogstimulering af tosprogede børn.I opgørelsen af driftsrammen, der overføres, er fratrukket bidrag til genopret-ningsplan samt fokuseret administration, ligesom BO-årene antages at rummereduktion svarende til det almindelige omstillingsbidrag på 2 % årligt.Det betyder samlet set, at der overføres en driftsramme på 8,2 mio. kr., hvoraflønsum udgør 6,0 mio. kr. i 2012, jf. tabel 4 og 5.

Tabel 4. Driftsrammen for Ministeriet for Børn og Undervisning

Mio.kr.

2010 2011 2012 2013 2014

Driftsramme FFL12

Fra15.11.01. Socialministe-riets departementFra15.11.30. Servicestyrel-senTil20.11.01. Undervis-ningsministeriets depar-tementFra15.11.79 Reserver ogbudgetreguleringTil20.11.79. Reserver ogbudregulering

Ny driftsramme i Ministeriet for

Børn og Undervisning (ændring

fsa. overflytning)

2015

Opsparing

der flyttes

Reserveret

bevilling

6,91,48,3

7,01,48,4-0,2-0,2

6,81,48,2-0,4-0,4

7,8

6,71,48,1-0,4-0,4

7,7

6,61,37,9-0,4-0,4

7,5

0,4

8,3

8,2

0,4

Som det fremgår af tabel 4, overflyttes 0,4 mio. kr. af det overførte overskud fraSocial- og Integrationsministeriet til Ministeriet for Børn og Undervisning. Denneoverførsel er beregnet ud fra et budgetteret overført overskud ultimo 2012 på 8,4mio. kr. i Socialministeriets departement, hvoraf dagtilbudsområdets forholdsviseandel af departementets driftsramme kan opgøres til 5 pct.

Tabel 5. Lønsumsramme for Ministeriet for Børn og Undervisning

Mio.kr.

2010 2011 2012 2013 2014 2015 Bemærkninger fra

FM

Lønsumsramme FFL12

15.11.01. Socialministeriets departement15.11.30. Servicestyrelsen20.11.01 Undervisningsministeriets departement15.11.79. Reserver og budgetregulering20.11.79. Reserver og budgetregulering

Ny lønsumsramme (ændring sfa. overflytning)

FraFraTilFraTil4,91,46,34,91,46,35,01,16,1-0,1-0,1

6,0

4,81,15,9-0,2-0,2

5,7

4,71,15,8-0,2-0,2

5,6

4,71,05,7-0,2-0,2

5,5

6,3 6,3

Der overføres ikke et akkumuleret mindreforbrug under lønsumsloft.Den samlede lønsum for de årsværk, der overflyttes til Ministeriet for Børn ogUndervisning, er således 6,0 mio. kr. i 2012, 5,7 mio. kr. i 2013, 5,6 mio. kr. i 2014samt 5,5 mio. kr. i 2015, jf. tabel 5.I den samlede lønsum er medregnet dagtilbudsområdet andel af lønpuljen vedrø-rende lønforbedringer, og der overføres således 0,1 mio. kr. årligt.I opgørelsen af lønsum, der overføres, er fratrukket bidrag til genopretningsplansamt fokuseret administration, ligesom BO-årene antages at rumme reduktionsvarende til det almindelige omstillingsbidrag på 2 % årligt.Et mere detaljeret beregningsgrundlag for ændringerne i lønsumsrammer ogdriftsrammer findes i bilag 1.

Tabel 6. Overførselsbudget for Ministeriet for Børn og Undervisning

Mio.kr.

2010

2011

2012 2013 2014 2015 Videreførsel Bemærkninger

flyttes

fra FM

Overførselsramme FFL12, herunder

budgetteringsramme

Fra 15.13.11. Omstillingsinitiativer mv.20.19.01. Forsøgs- og udviklingsar-bejde mv. i forbindelse med dagtil-Til budFraTilFraTilFraTil15.25.01. Bedre kvalitet i dagtilbud20.19.02. Bedre kvalitet i dagtilbud15.25.02. Pædagogiske læreplaner20.19.03. Pædagogiske læreplaner15.25.03. Udviklingsarbejde omkvalitet i dagtilbud20.19.04. Udviklingsarbejde om13,013,05,05,0

0,20,2

55,955,94,04,02,02,0

kvalitet i dagtil-budFraTilFraTil15.25.04. Udvikling af modulordnin-ger i dagtilbud20.19.05. Udvikling af modulordnin-ger i dagtilbud15.25.07. Reserve vedrørende dagtil-budsloven20.19.06. Reserve vedrørende dagtil-budsloven34,534,513,413,476,476,4

15.25.08. Reserve til frokost i dagin-Fra stitutioner20.19.07. Reserve til frokost i dagin-Til stitutioner

Ny overførselsramme i Ministeriet for

Børn og Undervisning (ændring sfa.

overflytning)

199,5199,5

247,0

18,4

0,2

186,9186,9

323,2

Tabel 7. Budgetteringsramme for Ministeriet for Børn og Undervisning

Mio.kr.

2010

2011

2012 2013 2014 2015 Videreførsel Bemærkninger

flyttes

fra FM

Overførselsramme FFL12, herunder

budgetteringsramme

Fra 15.13.11. Omstillingsinitiativer mv.20.19.01. Forsøgs- og udviklingsar-bejde mv. i forbindelse med dagtil-Til budFraTilFraTilFraTilFraTilFraTil15.25.01. Bedre kvalitet i dagtilbud20.19.02. Bedre kvalitet i dagtilbud15.25.02. Pædagogiske læreplaner20.19.03. Pædagogiske læreplaner15.25.03. Udviklingsarbejde omkvalitet i dagtilbud20.19.04. Udviklingsarbejde omkvalitet i dagtil-bud15.25.04. Udvikling af modulordnin-ger i dagtilbud20.19.05. Udvikling af modulordnin-ger i dagtilbud15.25.07. Reserve vedrørende dagtil-budsloven20.19.06. Reserve vedrørende dagtil-budsloven34,534,513,413,413,013,05,05,0

0,20,2

55,955,94,04,02,02,0

76,476,4

15.25.08. Reserve til frokost i dagin-stitutioner20.19.07. Reserve til frokost i dagin-Til stitutioner

Ny budgetteringsramme i Ministeriet

for Børn og Undervisning (ændring

sfa. overflytning)

Fra

199,5199,5

247,0

18,4

0,2

186,9186,9

323,2

Af de 6 konti på dagtilsbudsområdet, der overflyttes til Ministeriet for Børn ogUndervisning, overføres ikke bevilling fra overførselsrammen, da der ingen bevil-ling er på de enkelte konti på FFL12. Der overføres således udelukkende behold-ning fra de enkelte konti på i alt 323,2 mio. kr. fra Social- og Integrationsministe-riet til Ministeriet for Børn og Undervisning, jf. tabel 6.Det foreslås, at det tilskudsadministrative ansvar samt finansieringen af den admi-nistrative opgave i forhold til puljerne forbliver i Social- og Integrationsministeri-ets Tilskudskontor, indtil puljerne er afsluttet. Det faglige ansvar for puljerne erdog fortsat hos de medarbejdere på dagtilbudsområdet, som flytter over til Mini-steriet for Børn og Undervisning.Der overføres dog bevilling vedrørende puljenOmstillingsinitiativer mv. (§ 15.13.11).Der overføres dagtilbudsområdets forholdsmæssige andel af puljen, hvilket svarertil 0,2 mio. kr. fra 2012 og frem.

3. LånerammeDer overføres som udgangspunkt ikke låneramme fra Social- og Integrationsmini-steriet til Ministeriet for Børn og Undervisning, da der ikke overflyttes nogen akti-ver vedrørende dagtilbudsområdet.

4. Personaleændringer

Tabel 8 Personaletal for Ministe-

riet for Børn og Undervisning

Antal årsværk.

2010

2011

2012

2013

2014

2015

Bemærk-

ninger fra

FM

Årsværk FFL12

Fra 15.11.01. SocialministerietsdepartementFra 15.11.30 ServicestyrelsenTil 20.11.01. Undervisningsmini-steriets departement

Samlet antal årsværk i Ministeri-

et for Børn og Undervisning

(ændring sfa. overflytning)

10,22,012,2

12,2

10,02,012,0

12,0

9,82,011,8

11,8

9,52,011,5

11,5

9,32,011,3

11,3

9,22,011,2

11,2

Der overflyttes i alt 11,8 årsværk til Ministeriet for Børn og Undervisning.

5. StillingsoprettelserDer er ingen stillingsoprettelser i forbindelse med ressortændringen.

6. Balance

Tabel 14a. Genberegning af reguleret egenkapital på konti i Social- og Integrationsministeriet

Mio.kr.Bruttoudgiftsbevilling

FFL12

15.11.01.Departementet 197,4

Ny

189,02% Reguleret egenkapital(drift.) el.

FFL12

Ny

5%(statsv.)4,13,8

Tabel 14b. Genberegning af reguleret egenkapital på konti i Ministeriet for Børn og Undervis-

ning

Mio.kr.Bruttoudgiftsbevilling 2% Reguleret egenkapital(drift.) el.

FFL12

Ny

5%(statsv.)20.11.01.Undervisningsministeriets 207,2215,64,24,3departemenet

7. Øvrige bemærkningerSocial- og Integrationsministeriet betaler årligt drifts- og vedligeholdelsesudgiftertil brugerinformation.dk. Social- og Integrationsministeriet har hidtil betalt 50 %af de samlede drifts- og vedligeholdelsesudgifter, idet ministeriet har 2 af de i alt 4serviceområder – herunder dagtilbudsområdet. Som følge af ressortændringenoverføres dagtilbudsområdet til Ministeriet for Børn og Undervisning. Det fore-slås derfor, at Social- og Integrationsministeriet tager kontakt til Økonomi- ogIndenrigsministeriet for at få en ny fordeling på de berørte ministerier vedrørendedrifts- og vedligeholdelsesudgifter for 2012 og frem. Herefter vil Social- og Inte-grationsministeriet overføre den faktiske udgift på dagtilbudsområdet i 2012 påTB og herefter på FFL13 til Ministeriet for Børn og Undervisning.

Bilag 1. Beregning af ændringer i lønsumsramme og driftsrammeLønsumDe 8,8 faglige årsværk, 1 administrativt driftsoverheadårsværk samt 2 årsværk fraServicestyrelsen udgør tilsammen 11,8 årsværk med en samlet lønudgift på 6,2mio. kr., jf. tabel 1.

Tabel 1. Samlede lønudgifter for årsværk der overflyttes

Mio. kr.

Løn for faglige medarbejdere (8,8 årsværk)Løn til øvrigt administrativt overhead (1 årsværk)2 årsværk i ServicestyrelsenAndel af lønpuljeEkstraordinær feriegodtgørelse (1,5%)

Samlet (11,8 årsværk)

Lønudgifter

4,50,41,10,10,1

6,2

Den konkrete overførte lønsum er imidlertid lavere end de faktisk opgjorte løn-udgifter. Dette skyldes, at lønsummen er reduceret svarende til dagtilbudsområ-dets andel af genopretningsplan og fokuseret administration. Endelig antages defaktiske lønudgifter at falde over BO-årene, svarende til det almindelige omstil-lingsbidrag på 2 procent årligt. Konkret overføres der 6,0 mio. kr. i lønsum for2012, jf. tabel 2.

Tabel 2. Samlede lønsum for årsværk der overflyttes

Mio. kr.

Lønudgift, inkl. omstillingsbidrag på 2% årligtFokuseret administration (2,5% i 2012 og 5% herefter)Genopretningsplan (0,6 % i 2012 og 1,2% herefter)

Lønsum i alt

Note:Der kan forekomme afrundingsdifferencer i tabellen.

2012

6,2-0,1-0,1

6,0

2013

6,1-0,2-0,1

5,7

2014

6,0-0,2-0,1

5,6

2015

5,8-0,2-0,1

5,5

DriftsrammeDen konkrete driftsramme, som skal følge dagtilbudsområdet, er opgjort i tabel 3.

Tabel 3. Samlede driftsramme der overflyttes

Mio. kr.

Lønudgift (omstillingsbidrag på 2% årligt)Driftsoverhead (160.000 pr. årsværk)SprogstimuleringFokuseret administration (2,5% i 2012 og 5% herefter)Genopretningsplan (0,6 % i 2012 og 1,2% herefter)

Driftsramme i alt

Note:Der kan forekomme afrundingsdifferencer i tabellen.

2012

6,21,90,4-0,2-0,1

8,2

2013

6,11,90,4-0,4-0,1

7,8

2014

6,01,80,4-0,4-0,1

7,7

2015

5,81,80,4-0,4-0,1

7,5

Driftsoverhead er fastsat til 160.000 kr. pr. årsværk. Fastsættelsen af dette beløbskal ses i lyset af, at der i Socialministeriets departement og koncern generelt harværet arbejdet med tiltag, som kan understøtte en budgettering med et megetstramt og faldende driftsbudget. Herunder nedbringelse af husleje og bygningsre-laterede udgifter.