SOU, Alm.del - 2008-09 - Endeligt svar på spørgsmål 462: Spm. om, hvad der efter ministeriets opfattelse er grunden til at børne- og ungdomsforvaltningen i Københavns Kommune er blevet sat under administration af kommunens økonomiudvalg, til indenrigs- og socialministeren

3. Overførselssagen (2009-55612)Der er tilvejebragt finansiering på 430,8 mio. kr. fra uforbrugte midler i 2008, som anvendes til nyeaktiviteter i 2009 bl.a. til kompensation som følge af stigende demografi. Endvidere overføresmindreforbrug blandt andet vedrørende decentral opsparing og anlægsmidler.INDSTILLING OG BeslutningØkonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen,1.2.3.at der tilvejebringes finansiering i 2009 for i alt 430,8 mio. kr. jf. bilag 1 og at heraf afledte bevillingsmæssige ændringer jf. bilag 2 godkendes.at der gives tillægsbevillinger til budget 2009 på i alt 430,8 mio. kr., jf. bilag 3.at Børne- og Ungdomsudvalget ifm. 12/12 kompensation på dagpasningsområdetbidrager med 24 mio. kr. i 2009 indenfor egen ramme. Midlerne skaltilvejebringes uden brug af grønthøster med henblik på at undgåserviceforringelser.at Børne- og Ungdomsudvalget løbende i 2009 og i forbindelse med regnskab2009 afleverer redegørelse for, hvordan og i hvilket omfang de ekstrademografimidler er anvendt til finansiering af egentlig meraktivitet som følge afde flere børn i 2009, herunder tal for kapacitetsudnyttelsen på institutionsniveau.at Socialudvalget anmodes om at udarbejde forslag til finansiering af detresterende merforbrug i 2009 og fremlægge dette i særskilt sag.at der gives tillægsbevillinger til budget 2009 på i alt 152,4 mio. kr. tilfinansiering af merudgifter til tjenestemænd på forsyningsområdet i alt 70 mio. kr.samt 82,4 mio. kr. til finansiering af Beskæftigelses- og Integrationsaftalen i2009. Midlerne finansieres af mindreforbruget fra beskæftigelsesindsatsen i 2008,som er lagt i kassen i forbindelse med regnskab 2008. jf. bilag 4. Derudoverindarbejdes i budget 2010 40 mio. kr.(2009 P/L) til videreførelse af aftalen.at dækningsafgift af grundværdien for kommunale ejendomme afskaffes fra ogmed 2009, og at forvaltningernes budgetter og måltal foreløbigt korrigeres herforjf. bilag 5. Københavns Ejendomme foretager en endelig korrektion af udvalgenesbudgetter i forbindelse med sagen om bevillingsmæssige ændringer i oktober.at der overføres midler for i alt 408 mio. kr. heraf 601,8 mio. kr. til 2009 og 6,25mio. kr. til 2011, jf. (bilag 6-10). Overførslerne modsvares af mindreforbrug iregnskab 2008, som er lagt i kassen.at udvalgenes måltal i 2009 korrigeres for nye initiativer på serviceområdet,overførsler vedrørende kontraktlige forpligtelser samt afskaffelsen afdækningsafgiften af grundværdien af kommunale ejendomme, jf. bilag 11.at Teknik- og Miljøudvalget bevilliges et internt lån på 6,5 mio. kr. til dækning afmerforbrug i regnskab 2008 jf. bilag 12. Lånet afdrages over en 3-årig periodemed start i 2010, med en årlig ydelse på 2,3 mio. kr.at Socialforvaltningen bevilliges et internt lån på 19,9 mio. kr. til dækning af

merforbrug i regnskab 2008 jf. bilag 13. Lånet afdrages over en 3-årig periodemed start i 2010, med en årlig ydelse på 7 mio. kr. Herudover annulleres alleredeoverførte midler for 1 mio. kr. under Socialudvalget til nedbringelse afSocialudvalgets merforbrug i regnskab 2008 jf. bilag 15.ProblemstillingRegeringens loft over serviceudgifterne i 2009 betyder, at overførsler fra 2008 skal modsvares af entilsvarende overførsel eller besparelse i 2009, for at serviceloftet overholdes. I stedet kan ubrugtemidler i 2008 på service anvendes til nye aktiviteter fx på anlægsområdet. På den baggrund harØkonomiforvaltningen udarbejdet forslag til reduktion af overførsler mellem årene samt forslag tildisponering af midler til andet formål.I forbindelse med opgørelsen af regnskabet for 2008 er der frembragt finansiering på 430,8 mio. kr.fra ubrugte midler, som kan benyttes til nye aktiviteter i 2009.Københavns Kommune har i 2009 en række budgetudfordringer:Merudgifter som følge af stigende demografi.Merudgifter til tjenestemandspensioner.Merudgifter på det sociale område, primært handicap og hjemmeplejeområdet.Pasningsgarantien indenfor 4 km grænsen er under pres. Dette har givet anledning til enhandlingsplan vedr. pasningsgaranti på 0-5 års området, hvor det allerede er besluttet atafsætte en anlægspulje på 100 mio. kr. til etablering af ekstra daginstitutionspladser, som skalfinansieres af ubrugte midler i 2008.

De øvrige initiativer fremgår af bilag 3.I tilknytning til 12/12 kompensation på dagpasningsområdet skal Børne- og Ungdomsudvalget i 2009tilvejebringe 24 mio. kr. i driftsmidler inden for eget budget, som skal tilvejebringes uden brug afgrønthøster med henblik på at undgå serviceforringelser.Da Børne- og Ungdomsudvalget kompenseres ekstraordinært med 12/12 på dagpasningsområdet,pålægges Børne- og Ungdomsudvalget i denne forbindelse løbende i 2009 samt i forbindelse medregnskab 2009 at aflægge redegørelse for, hvordan og i hvilket omfang disse midler er anvendt tilfinansiering af egentlig meraktivitet som følge af de flere børn i 2009, herunder tal forkapacitetsudnyttelsen på institutionsniveau.Endvidere anmodes Socialforvaltningen om at udarbejde forslag til finansiering af det resterendemerforbrug i 2009 og forelægge dette for Socialudvalget og Økonomiudvalget i særskilt sag.Finansiering af stigende udgifter til tjenestemænd samt Beskæftigelses- og Integrationsaftale for2009 og 2010Beskæftigelses- og Integrationsudvalget har ubrugte midler vedrørende beskæftigelsesordninger fra2008 på i alt 192,4 mio. kr. Heraf indgår 40 mio. kr. i finansieringen af nye aktiviteter, jf. bilag 1. Afde resterende 152,4 mio. kr. anvendes 70 mio. kr. til finansiering af forventede merudgifter tiltjenestemænd på forsyningsområdet. De resterende 82,4 mio. kr. overføres til Beskæftigelses- ogIntegrationsudvalget til finansiering af Beskæftigelses- og Integrationsaftalen i 2009. Herudoverindarbejdes 40 mio. kr. i budget 2010 vedrørende aftalen i forbindelse med budgetindstillingen i junimåned.Afskaffelse af dækningsafgiften af grundværdien på kommunale ejendommeKommunen opkræver i dag dækningsafgift af grundværdien på kommunens egne ejendomme.Dækningsafgiften af grundværdien for kommunale ejendomme afskaffes med virkning fra2009, hvilket frigiver servicemåltal på 164 mio. kr. Afskaffelsen medfører etmindreprovenu på 10,5 mio. kr., som finansieres af de ubrugte midler i 2008 jf. bilag 1.Udvalgenes budgetter og servicemåltal korrigeres foreløbigt i overensstemmelse hermed.Den endelige korrektion af udvalgenes budgetter foretages af Københavns Ejendomme iforbindelse med sagen om bevillingsmæssige ændringer i oktober 2009.Overførsel af udvalgenes merforbrug ifm. regnskabet for 2008 via interne lånDer bevilliges interne lån til dækning af merforbrug fra regnskab 2008 på i alt 26,4 mio. kr.:Teknik- og Miljøudvalget bevilliges et internt lån på 6,5 mio. kr. til dækning af merforbrug iregnskab 2008 jf. bilag 12. Lånet afdrages over en 3-årig periode med start i 2010, med enårlig ydelse på 2,3 mio. kr.Socialforvaltningen bevilliges et internt lån på 19,9 mio. kr. til dækning af merforbrug i

regnskab 2008 jf. bilag 13. Lånet afdrages over en 3-årig periode med start i 2010, med enårlig ydelse på 7 mio. kr. For at nedbringe merforbruget i forbindelse med regnskabet er derannulleret tidligere overførte midler for 1 mio. kr. jf. bilag 15.Overførsler af service og anlæg fra 2008 til 2009I forbindelse med regnskabet overføres i alt 408 mio. kr. heraf 401,8 mio. kr. til 2009 og 6,25 mio.kr. til 2011, jf. bilag 6-10.I alt, inklusiv overførsler indeholdt i den tidlige overførselssag, overføres der 792,9 mio. kr. fra 2008til 2009, heraf vedrører 110,1 mio. kr. de decentrale institutioners opsparing.Københavns Ejendomme overfører et merforbrug på 17,2 mio. kr. til 2009 Der er nærmere redegjortfor størrelsen af merforbruget i bilag 14.Tabel 3: Samlede overførslerDecentralopsparingOverførsler påservice som erlov-ellerkontraktmæssigt bundneServiceoverførs Anlægsoverfler som kan ørslerannulleres, menoverføresØvrigeI altoverførsler*

Serviceoverførsler fra 2008 skal som udgangspunkt afholdes inden for udvalgets servicemåltal ivedtaget budget 2009. I forbindelse med denne sag tilvejebringes servicemåltal i 2009 på 184,2 mio.kr., heraf udmøntes måltal til kontraktmæssige overførsler på 49 mio. kr. Det skal bemærkes atØkonomiudvalgets servicemåltal i denne forbindelse korrigeres ekskl. Koncernservice. Detresterende måltal udmøntes til de nye initiativer på serviceområdet i denne sag. Både frembringelsenog anvendelsen af måltallet fremgår af bilag 11.Socialudvalget får overført 6,25 mio. kr. til Ressourcecenter Nørrebro i 2011. Udgifterne i 2011 skalholdes inden for Socialudvalgets eksisterende serviceramme.ØKONOMISe ovenforVidere procesEfter behandling i Økonomiudvalget skal sagen behandles af Borgerrepræsentationen den 28. maj2009.Claus JuhlBjarne Winge

bilag1. Tilvejebringelse af finansiering10. Øvrige overførsler (Tilgængelig på nettet)11. Korrektion af servicemåltal (Tilgængelig på nettet)12. Internt lån til Teknik- og Miljøudvalget (Tilgængelig på nettet)13. Internt lån til Socialudvalget (Tilgængelig på nettet)14. Merforbrug KFF (Tilgængelig på nettet)15. Øvrige annulleringer som ikke bidrager med finansiering -(Tilgængelig på nettet)2. Bevillingsmæssige ændringer sfa. finansiering på 430,8 mio. kr (Tilgængelig på nettet)3. Nye initiativer4. Prioriterede initiativer sfa. mindreforbrug på beskæftigelsesindsatsen (Tilgængelig på nettet)5. Bevillingsmæssige ændringer sfa. afskaffelse af dækningsafgift (Tilgængelig på nettet)6. Overførsel af decentral opsparing (Tilgængelig på nettet)7. Overførsel af Lov- eller kontraktmæssigt bunde midler (Tilgængelig på nettet)8. Ikke kontraktmæssigt bunde overførsler (Tilgængelig på nettet)9. Anlægsoverførsler (Tilgængelig på nettet)Økonomiudvalgets beslutning den 12.05.2009På vegne af Socialdemokraterne, Det Konservative Folkeparti, Det Radikale Venstre, DanskFolkeparti og Venstre fremsatte Jesper Christensen (A) følgende ændringsforslag (ÆF 1): "

A.Bedre kapacitetsudnyttelse: At BUF opgør kapacitetsudnyttelsen på de enkeltedaginstitutioner og snarest kommer med en plan for, hvordan kapacitetsudnyttelsen kan forbedres.B.Større og mere fleksible institutioner: At BUF udarbejder en plan, som sikrer oprettelseaf permanente pladser via en fleksibel løsning f.eks. ved større institutioner og pladser, som nemt kanveksles mellem vuggestue-, børnehave- og fritidshjemspladser.C.Ingen serviceforringelser i 2009: BUF udarbejder og gennemfører en handlingsplan,som sikrer overholdelse af budgettet for 2009 uden serviceforringelser.D.Opgørelse af decentrale opsparinger: At BUF løbende og i forbindelse medregnskabsafslutningen opgør den decentrale opsparing på den enkelte institution.13.At et eksternt revisionsfirma løbende reviderer fremdriften i implementeringen af de afde i 12. at-punkt anførte punkter A-D. Udgifterne hertil afholdes inden for BUF' budget.14.At status for implementeringen af ovenstående punkter drøftes i ØU den 9. juni iforbindelse med afrapporteringen om genopretningen af BUU's økonomi.Bo Asmus Kjeldgaard (F) fremsatte samme ændringsforslag, dog uden 13. at-punkt. (ÆF2)Der blev stemt om det af Bo Asmus Kjeldgaard (F) stillede ændringsforslag (ÆF 2).For stemte 2 medlemmer: FImod stemte 10 medlemmer: A, B, C, O, V og ØÆF 2 blev dermed forkastet.Der blev stemt om det af Jesper Christensen (A) stillede ændringsforslag (ÆF 1).For stemte 10 medlemmer: A, B, C, O, V og ØIngen stemte imod2 medlemmer undlod at stemme: FÆF 1 blev dermed vedtaget.Den samlede indstilling med ÆF 1 blev anbefalet uden afstemning.Bo Asmus Kjeldgaard (F) afgav følgende protokolbemærkning: " Socialistisk Folkeparti undlader atstemme. Socialistisk Folkeparti glæder sig over at Børne- og Ungdomsforvaltningen allerede er igang med tiltagene, der foreslås i ændringsforslaget, et arbejde, der naturligvis skal fortsætte.Socialistisk Folkeparti mener ikke, at det er nødvendigt at bruge penge på ekstern revision af Børne-og Ungdomsforvaltningen, da Børne- og Ungdomsforvaltningen allerede selv har igangsatinitiativerne og i øvrigt har styr på økonomien, jf. seneste rapport fra Deloitte. SocialistiskFolkepartiforetrækker at bruge pengene på børnene i skoler og institutioner."