Fællesfondens budget 2006 1. Indledning Kirkeministeren har fastsat fællesfondens budget for 2006. Budgettet er fas  t- sat på grundlag af budgetforslag fra stiftsøvrighederne og fra de over fælle s- fonden  finansierede  institutioner  samt  efter  høring  af  Budgetfølgegruppen vedrørende fæ   llesfondens drift. Budgetfølgegruppen  vedrørende  fællesfondens  drift  består  af  stiftsamtmand Ninna Würtzen (formand), biskop Niels Henrik Arendt, formand for Land s- foreningen  af  Menighedsråd,  Ejvind  Sørensen,  formand  for  Provsteforeni  n- gen,  Leif  Arffmann,  stiftskontorchef  Asger  W.  Gewecke  samt  kontorchef  i Kirkeministeriet, Klaus Kerrn-Jespersen. I  dette  notat  beskrives  forudsætningerne  for  og  hovedtallene  i  budgettet  for fæ  llesfonden for 2006. Fællesfondens  samlede  indtægter  er  budgetteret  til  1.024,5  mio.  k r.  Fælle  s- fondens samlede udgifter er budgetteret til 1.014,5 mio. kr. Der budgetteres med et positivt resultat på 10,0 mio. kr. Ved  udgangen  af  2004  var  fællesfondens  egenkapital  negativ  med  4,1  mio. kr. På grund af regnskabsreformen for staten, hvorved fæ   llesfonden overgår til  at  følge  omkostningsbaserede  regnskabsprincipper,  vil  egenkapitalen  ved indgangen  til  2005  være  negativ  med  78,3  mio.  kr.,  hvilket  hovedsagligt skyldes,  at  den  samlede  feriepengeforpligtelse  for  folkekirkens  præster  og stifternes personale er optaget på balancen. Budgettet for 2006 indebærer en svag genopretning af fællesfondens egenk a- pital. Udgangspunkt  for  budgettet  er,  at  fællesfondens  langt  største  indtægtskilde, landskirkeskatten,  i  forhold  til  2005  reguleres  svarende  til  den  forventede pris- og lønudvikling fra 2005 til 2006. Hovedprincip for fastsættelse af budgettets udgiftsposter er tilsvarende, at de er fastsat ved en fremskrivning af tallene i budget 2005 med den forventede pris- og lønudvikling. Der er sket en  forhøjelse af  budgettets lønsum for præster med 1,5 mio.  kr. på årsbasis, der kan a  nvendes til specialpræstestillinger, som finansieres fuldt ud af fællesfonden. Den samlede bevilling til specialpræster er således forh ø- jet med 5 mio. kr. i forhold til 2003. Vedrørende   præsteløn  skal  det  i  øvrigt  bemærkes,  at  det  samlede  beløb  på denne post og fordelingen mellem stifterne er fastsat på grundlag af enighed mellem Kirkeministeriet og biskopperne om fordelingen af det samlede antal præstestillinger i folkekirken samt fordel  ingen af den tilhørende lønsum me  l- lem stifterne. Udligningsordningen er forhøjet med ca. 5,3 mio. kr. i forhold til en afholdt udgift i 2005 på 85,0 mio. kr. Beløbet til fordeling som ordinære tilskud, der Dato: 1. november 2005 Dok. Nr.: 254799 Kirkeministeriet 1. Kontor Sagsbehandler Arne Vatnhamar

Side 2 Dokument nr.  254799 fordeles  uden  ansøgning  efter  objektive  krit erier,  er  forhøjet  med  5,0  mio. kr., mens en kommune er tildelt ekstraordinært udli  gningstilskud på 0,3 mio. kr. i 2006. Kirkeministeriet  udfører  en  række  konsulentopgaver  for  fællesfonden  i  fo r- bindelse  med  fællesfondens  driftsaktiviteter.  Den  samlede  udgift  for    fælle  s- fonden i forbindelse med Kirkeministeriets konsulentbistand udgør 2,8 mio. kr.  Efter  indstilling  fra  Budgetfølgegruppen  vedrørende  fællesfo ndens  drift, er  udgifterne  i  forbindelse  med  Kirkeministeriets  konsulentbistand  fordelt blandt de relevante poster i fællesfondens budget for 2006. Risiciene i budgettet for 2005 kan primært henføres til budgetposterne ”Fo l- kekirkens forsikring” og ”Finansielle poster”. Folkekirken er selvforsikre   nde for tingskader, og der er budgetteret med en udgift til skader svarende til et gennemsnitligt skadeforløb i en periode på 100 år. De finansielle poster dæ k- ker  over  indtægter  fra  de  af  stifterne  forvaltede  stiftsmidler.  En  stigning  i obligationsrenten  vil  medføre  en  større  renteindtægt,  der  modsvares  af  et kursfald. Kurstabet bogføres først, når det realiseres. På baggrund af oblig a- tionsbeholdningen den 28. september 2005 vurderer stifterne, at en rentestig- ning på 1% -point i forhold til bankernes benchmark vil medføre et kur sfald på 57,8 mio. kr. Den gennemsnitlige korrig erede varighed på stifternes sa m- lede obligationsbeholdning er 2,94, med den højeste gennemsnitlige korrig e- rede varighed på 6,27 og den laveste på 0,83. Nedenfor findes en samlet oversigt over hovedposterne i Fællesfondens bu  d- get  for  2006  sammen  med  regnskabstal  for  2004  og  budgettal  for  2005.  De enkelte hovedposter beskrives nærmere i de følgende afsnit. Det samlede budget er vedlagt notatet som bilag I.

Side 3 Dokument nr.  254799 Regnskab 2004 Budget 2005 Budget 2006 Indtægter 955.279.564 980.027.268 996.049.999 Løn m.v. - præster og provster 482.398.461 498.218.204 511.422.255 Godtgørelser 29.429.181 28.000.000 27.837.632 Pension 65.318.846 67.774.824 71.961.592 Stiftsadministration 62.521.865 65.416.706 66.917.771 IT 83.484.745 84.862.000 86.548.719 Folkekirkens forsikring 48.524.298 74.687.143 76.971.506 Folkekirkens institutioner 43.072.556 44.628.209 45.420.651 Folkekirkens fællesudgifter 25.137.746 29.587.537 24.123.263 Tilskud 16.408.708 16.959.345 12.981.005 Udgifter i alt 856.296.406 910.133.967 924.184.395 Driftsresultat 98.983.158 69.893.301 71.865.604 Udligningstilskud 84.436.000 90.412.000 90.250.000 Resultat før finansielle poster 14.547.158 -20.518.699 -18.384.396 Finansielle poster 19.226.212 20.613.717 28.385.498 Årets resultat 33.773.369 95.018 10.001.102

Side 4 Dokument nr.  254799 2. Indtægter Fællesfondens  indtægter  består  af  landskirkeskatten,  øvrige  indtægter  samt finansielle indtægter i forbindelse med kapitaler,  der tilhører kirker og pr   æ- steembeder, men forvaltes af stiftsøvrighederne 2.1. Landskirkeskat Kirkeministeren skal i henhold til økonomiloven fastsætte landskirkeskatten for  2006.  Forudsætningen  for  budgetteringen  e  r,  at  landskirkeskatten  for 2006 er realt uændret i forhold til skatten for 2005. Landskirkeskatten er de  r- for opskrevet med den forventede pris- og lønudvi kling i 2006. Fællesfondens udgifter fordeler sig med ca. 77,6% løn og 22,4% øvrig drift (baseret  på   en  analyse  af  regnskabstallene  for  2003).  Hertil  kommer  udlig- ningsordningen  til  økonomisk  svage  kommuner,  der  budgetmæssigt  fre   m- skrives som øvrig drift. Finansministeriets skøn for pris  - og løntalsudvikli n- gen fra 2005 til 2006 er 1,6% for løn og 1,7% for  øv Finansministeriets  skøn  er  landskirkeskatten  for  2006  fastsat  til  994,4  mio. kr. fordelt ifølge nede nstående oversigt. Den  gennemsnitlige  fremskrivning  af  landskirkeskatten  udgør  1,62%  eller 15,9 mio. kr. 2.2. Finansielle indtægter Fællesfondens  finansielle  indtægter  er  knyttet  til  kapitaler,  der  tilhører  pr æ- steembeder og kirker, men som forvaltes af stiftsøvrighederne. I  medfør  af  økonomilovens  §  14,  stk.  1,  oppebærer  Fællesfonden  renter  og udbytte af kapitaler, der tilhører p ræsteembederne, men forvaltes af stiftsø   v- righederne. For kirkekapitalerne gælder i medfør af økonomilovens § 14, stk. 2, at de skal forrentes til fordel for kirkerne med en årlig rente, der fas tsættes af  kirkeministeren,  og  at  renteprovenu  ud  over  denne  rente  indgår  i  Fælle   s- fonden  som  en  driftsindtægt.  Fællesfonden  afholder  udgifterne  ved  kapita l- forvaltningen. Den rente, som skal udbetales til kirkerne, er i bekendtgørelse nr. 971 af 2. december 2003 om bestyrelse af kirkernes og præsteembedernes kapitaler  fastsat  til  4%. Denne  rentesats  har  i  øvrigt  været  uændret  i  mange årt ier. Som følge af faldet i markedsrenten og efter indstilling fra Budgetfølgegru  p- pen  vedrørende  fællesfondens  drift  har  kirkeministeren  besluttet  at  sænke renten på kirkernes, og præstee   mbedernes kapitaler fra de nuværende 4% til 3% ved indgangen til 2006. Dette gælder både ind   - og udlånsrenten i forhold til de lokale kasser, herunder også for allerede indgåede lånea   ftaler. Landskirkeskat 2005 2006 Løn 759.630.718 771.782.790 Øvrig drift 218.896.550 222.617.209 I alt 978.527.268 994.399.999

Side 5 Dokument nr.  254799 Fællesfondens nettoindtægt er budgetteret til 28,4 mio. kr. mod 2 0,6 mio. kr. i 2005. 2.3. Øvrige indtægter Øvrige  indtægter,  som  i  2006  er  budgetteret  til  1,7  mio.  kr.,  består  bl.a.  af lejeindtægter og varmeb  idrag fra biskopperne. 3. Driftsudgifter Budgettet vedrørende driftsudgifterne er opbygget som en række hovedkon   ti, der igen er opdelt i en ræ  kke underkonti. Ud for hver hovedkonto er konto- og  bevillingstype  samt  overførselsadgange  mellem  kontiene  i  løbet  af  året anført. Der  er som udgangspunkt ikke mulighed for  at  overføre midler mellem  h o- vedkonti,  ligesom  der  ikke  er  overførselsadgang  fra  driftskonti  til  lønkonti. Begrænsningen af overførselsadgangen retter sig til den myndighed, der  d   i- sponerer over bevillingen. Adgang  til  at  disponere  over  bevillingerne  følger  i  øvrigt  statens  regler  i Budgetvejledningen. 3.1. Præsteløn (hovedkonto, driftsbevilling) Udgiftsbevillingen på hovedkontoen udgør i alt 511.422.255 kr. Budgetposten ”Præsteløn” er en driftsbevilling, der udmeldes til det enkelte stift. Stiftet kan ikke overføre midler fra kontoen til andre formål. Stiftet   kan overfø et stift til et andet stift. Lønnen er fremskrevet med lønindekset på 1,6%. Posten indeholder foruden ordinær løn en pulje til løn til barselsvikarer samt en pulje til diverse l ønu gifter. Puljen til diverse lønudgifter var i 2005 på 7,1 mio. kr. imod 13,9 mio. kr. i 2004. Det høje tal i 2004 skyldes, at der skulle ske en afregning i forbindelse med særlige feriefridage for flere år. Fra 2005 og frem er der løbende afre g- net for de feriefridage, som ikke er afholdt. Der er derfor i 2006 afsat en be- villing på 7,4 mio. til betaling af særlige feriefridage til præster og provster kr. inkl. 146.000 kr. som særlige feriefridage vedrørende præsterne på Fær ø- erne. Der budgetteres med en bruttoudgift til den fælles barselsfond for præster i 2006 på 7,6 mio. kr., hvilket er en pris - og løntalsregulering af budgettet for 2005. Det forventes, at barselsrefusionerne vil udgøre ca. 4,2 mio. kr. Nett o- udgiften til barselsvikarer forventes derfor at udgøre ca. 3,5 mio. kr. Udgiften til specialpræster er i 2006 forhøjet med 1,5 mio. kr. i forhold til budgettet for 2005. Forhøjelsen er et led i en aftalt ekstrabevilling på 5 mio. kr., der blev givet i 2004, men som er udmøntet over 2 år, med 3,5 mio. k  r. i budgettet for 2005 og resten i budgettet for 2006.

Side 6 Dokument nr.  254799 Budgetposten indeholder også løn til færøske præster, specialpræst og hjæ l- pepræst, i alt 22 årsværk fordelt på 20,1 sognepræster og provster og 0,9 sp e- cialpræster og 1 hjælpepræst. Der budgetteres med udgifter til præster på 5,9 mio. kr. Kirkeministeriets cirkulære nr. 12017 af 21. marts 1990 om barselsvikariater for  folkekirkens  præster,  hvorefter  den  samlede  udgift  til  barselsvikariater afholdes  af  fællesfonden,  ophæves.  Ophævelsen  medfører  en  for højelse  af barselsrefusioner på 2,2 mio. kr. 3.2. Godtgørelser (hovedkonto, driftsbevilling) Udgiftsbevillingen på hovedkontoen udgør i alt 27.837.632 kr. Udgiftsbevillingen udmeldes som et samlet beløb og administreres af stifte r- ne. Der er overførselsadga ng mellem underkontiene. Der kan ikke anvendes midler til andre formål end anført i tabe  llen nedenfor. Bortset fra udgifterne til tjenestedragter samt befordringsgodtgørelser til pr æ- sterne på Færøerne, der er en ny budgetpost, er posten fastsat som en pris - og løntalsr egulering af budgettet for 2005. Udgiften til tjenestedragter er fastsat på baggrund af et nyligt overstået udbud, mens udgiften til befordringsgod  t- gørelser til præsterne på Færøerne er fastsat i henhold til oplysninger fra F æ- røernes Stift. Den  årlige  udgift  til  befordring  vedrørende  præsterne  på  Færøerne  udgør 282.000 kr., hvoraf halvdelen refunderes af den færøske kirkefond. Der  er  kun  budgetteret  med  lovpligtige  godtgørelser,  og  stifterne  har  fået tilført ekstra midler i henhold til antal pr æstestillinger til afholdelse af udgi  f- ter  vedrørende  ikke -lovpligtige  efteruddannelse  og  andre  godtgørelser,  der tidligere blev budgetteret som en godtgørelse. Det samlede beløb til godtgørelse forventes at udgøre 27,8 mio. kr. Regnskab 2004 Budget 2005 Budget 2006 Løn 432.061.101 448.278.831 455.451.292 Løn, Færøerne 4.797.900 5.088.600 5.360.000 Barselsfond 7.924.518 7.500.000 7.620.000 Barselsrefusioner 2.000.000 4.155.440 Diverse 10.685.722 7.130.062 7.390.143 Præster og provster 444.783.519 465.997.493 471.665.995 Specialpræster 31.727.120 37.309.311 39.406.260 Specialpræster, Færøerne 315.585 331.000 350.000 Specialpræster i alt 32.042.705 37.640.311 39.756.260 Løn m.v. - præster og provster 476.510.639 503.306.804 511.422.255

Side 7 Dokument nr.  254799 3.3. Pension (hovedkonto, lovbunden) Udgiftsbevillingen på hovedkontoen udgør i alt 71.961.592 kr. Der  er  tale  om  en  lovbunden  udgift,  der  administreres  af  stifterne.  Der  kan ikke overføres midler til andre formål. Posten  vedrører  pensionerede  tjenestemandsansatte  kirkefunktion æ  rer  samt pensionerede tjenestemandsansatte medarbejdere i stifterne. Pensionsbeløbet er fastsat direkte på grundlag af stifternes budgetforslag, da sti fterne kender de faktiske udgifter. 3.4. Stiftsadministrationer (hovedkonto, driftsbevilling) Udgiftsbevillingen på hovedkontoen udgør i alt 66.917.815 kr. Udgifterne til stiftsadministrationerne opdeles i løn og drift. Stiftet kan ikke overføre  midler  fra  drifts -  til  lønkonti,  men  må  frit  overføre  midler  me   llem driftskonti  samt  fra  løn  til  øvrig  drift.  Poste  rne  ”Stiftsudvalg”,  ”Stiftsspec   i- fikke præster og konsulenter”, ”Stiftsspecifikke tilskud” samt ”Studenterm e- nigheder” a nses som øvrig drift. Der er foretaget en pris- og løntalsregulering af stifternes budgetter for 2005. Budgetterne skal ses i sammenhæng m  ed, at stiftsspecifikke konsulenter, der tidligere var en del af budgetposten ”Konsulenter” under fællesfondens øvr i- ge udgifter, nu er opført under de relevante stifter. Udgifterne  til  stifternes  årsmøde  budgetteres  ikke  mere  under  det  enkelte stift, men fremgår nu som en tilskudspost. Stifternes  budgetter  er  forhøjet  med  610.368  kr.  Udgiften  vedrører  præsters deltagelse i diverse kurser, telefongodtgøre lser, udgifter til diverse ophold og fortæring o. lign., og er fordelt mellem stifterne i henhold til ant  allet af præ- stestillinger i stiftet. Beløbet er budgetteret som andre stiftsspec ifikke tilskud. Regnskab 2004 Budget 2005 Budget 2006 AER-Bidrag 2.877.928 2.781.977 AES-Bidrag 483.660 467.535 Fast befordring 7.283.385 7.040.554 Flyttegodtgørelser 2.524.717 2.440.542 Off. befordring 718.892 694.924 Egen befordring 10.217.541 9.876.884 Øvrige tjenesterejser 40.140 38.802 Tjenestedragter 4.042.463 4.330.150 Øvrige 26.137 25.266 Færøerne (befordring) 282.000 Færøerne (refusion af befordring) -141.000 Godtgørelser 29.429.181 28.000.000 27.837.632

Side 8 Dokument nr.  254799 Ud over disse beløb indeholder posten udgifter vedrørende den gejstlige b  e- tjening  af  Rigshospitalet,  tilskud  til  herboende  færinger,  som  bevilget  ved Kirkeministeriets  brev  af  16.  september  1994,  J.nr.  2231/0003,  der  begge afholdes  via  Københavns  Stifts  bevilling,  samt  udgifter  vedrørende  fæn g- selspræsten i Nørre Snede, der afholdes via Århus Stifts bevilling. Udgifterne vedrører  typisk  diverse  lønudgifter  til  kor  ,  organist  eller  et  for  institutionen bevilget rådighedsbeløb. Udgifterne til studentermenigheder er udskilt fra de respektive stifters drifts- bevillinger som en separat post. Udgifterne vedrører hovedsagligt lønudgifter til  præstesekretærer  samt  et  for  men igheden  bevilget  rådighedsbeløb.  Den samlede udgift er budgetteret til 1,7 mio. kr. Helsingør,  Ribe  og  Lolland -Falster  stifters  bevillinger  var  i  2005  forhøjet med henholdsvis 480.000 kr., 187.500 kr. og 500.000 kr. til henholdsvis af- holdelse  af  stifternes  årsmøde,  renovering  af  bispeboligens  sydgavl  og  til indsættelse af ny biskop samt renovering af bispeboligen. Efter  indstilling  fra  Budgetfølgegruppen  vedrørende  fællesfondens  drift  har Københavns Stift fået  en ekstrabevilling på 400.000 kr. til udvendig     istand- sættelse af bispegå   rden. Heraf er 310.000 kr. udmøntet i 2005, mens resten, 90.000 kr. udmøntes over fællesfondens bu   dget i 2006. Slots- og Ejendomsstyrelsen meddelte i 2004, at de var blevet opmærkso  m- me på, at  lejemålet der huser Roskilde Stiftsøvr   ighed var angivet for småt i lejekontrakten,  og  at  det  lejede  areal  retteligt  burde  være  større  (ca.  1.400 m²), og at Roskilde Stift derfor betalte en for lille husleje. Der er endnu ikke indgået aftale herom, men SES har lagt op til, at huslejen stiger ov er en å r- række  på  4  år.  Roskilde  Stifts  bevilling  er  forhøjet  i  2006  med  252.376  kr. med henblik på at kunne imødegå en eventuel huslej   eforøgelse.

Side 9 Dokument nr.  254799 Regnskab 2004 Budget 2005 Budget 2006 Løn 4.441.929 5.692.997 5.784.085 Drift 2.124.315 2.112.657 1.080.846 Stiftsudvalg 35.121 185.522 Stiftsspecifikke præster og konsulenter 15.000 Stiftsspecifikke tilskud 465.095 45.000 581.494 København 7.066.460 7.850.653 7.646.947 Løn 4.345.981 4.893.529 4.971.825 Drift 1.818.485 1.438.080 1.276.770 Stiftsudvalg 22.198 22.869 Stiftsspecifikke tilskud 0 480.000 82.066 Helsingør 6.186.665 6.811.609 6.353.530 Løn 4.913.858 5.174.094 5.256.879 Drift 2.117.279 2.208.291 2.310.569 Stiftsudvalg 27.565 28.398 Stiftsspecifikke præster og konsulenter 465.860 Stiftsspecifikke tilskud 0 76.449 Roskilde 7.058.701 7.382.384 8.138.156 Løn 2.896.747 3.036.821 3.219.030 Drift 1.236.825 1.202.747 1.265.542 Stiftsudvalg 20.769 21.397 Stiftsspecifikke tilskud 500.000 19.642 Lolland-Falster 4.154.341 4.739.567 4.525.611 Løn 3.572.319 3.706.000 3.928.360 Drift 1.930.098 2.244.192 2.201.801 Stiftsudvalg 23.766 24.484 Stiftsspecifikke tilskud 0 57.391 Fyen 5.526.183 5.950.191 6.212.035 Løn 4.748.954 4.508.000 4.623.816 Drift 1.957.413 2.239.193 1.888.564 Stiftsudvalg 51.512 53.069 Stiftsspecifikke tilskud 0 68.163 Aalborg 6.757.879 6.747.193 6.633.612 Løn 3.945.636 4.200.000 4.267.200 Drift 2.189.885 2.285.942 2.278.966 Stiftsudvalg 44.492 45.837 Stiftsspecifikke tilskud 53.033 Viborg 6.180.013 6.485.942 6.645.036 Løn 4.727.804 5.032.000 5.112.512 Drift 2.275.832 2.559.710 2.204.727 Stiftsudvalg 13.943 14.364 Stiftsspecifikke tilskud 6.239 90.488 Århus 7.023.818 7.591.710 7.422.092

Side 10 Dokument nr.  254799 3.5. IT (hovedkonto, driftsbevilling) Udgiftsbevillingen på hovedkontoen udgør i alt 86.548.719 kr. Der er tale om en driftsbevilling, der er opdelt i løn og øvrig drift. Bevilli  n- gen   administreres   af  Kirkeministeriet.  Der  kan  overføres  midler  mellem driftskonti og mellem lønkonti. Der kan ikke overføres midler fra driftskonti til lønko nti, men fra lønkon ti til driftskonti. Under ”Folkekirkens IT -aktiviteter” er budgetteret indtægter og udgifter ve   d- rørende IT -Kontorets aktiviteter. Hovedtallene i budgettet er: Med et samlet udgiftsniveau på i alt 96.850 mio. kr. betyder det, at aktivit e- ten vil være på sa   mme niveau som i 2005. Udgifter 96.850 Refusioner/indtægter -10.301   - Kirkeministeriet: -2.544 KM specifikke projekter -1.175 KM andel af fælles -1.369   - Abonnementsordninger -5.397   - IT-skrivebordet -1.060   - DNK-håndbogen -600   - Kursistbetalinger -500   - Digitale signaturer -200 Aktiviteter 2006 - netto 86.549 Regnskab 2004 Budget 2005 Budget 2006 Løn 3.606.433 3.812.000 3.872.992 Drift 1.231.153 1.500.694 1.290.163 Stiftsudvalg 44.025 45.356 Stiftsspecifikke tilskud 51.529 Ribe 4.881.612 5.312.694 5.260.039 Løn 4.273.301 4.495.812 4.567.745 Drift 1.827.399 1.543.950 1.530.353 Stiftsudvalg 38.676 39.844 Stiftsspecifikke præster og konsulenter 200.000 Stiftsspecifikke tilskud 52.204 Haderslev 6.139.375 6.039.762 6.390.146 Studentermenigheder 1.546.819 1.690.568 Stiftsadministration 62.521.865 64.911.706 66.917.771

Side 11 Dokument nr.  254799 Arten af udgifter, der finansieres ved brugerbetaling er uændret fra 2005 og tidligere. Der budgetteres i 2006 med indtægter (refusion af IT  -Kontorets nettoudgifter) vedrørende: abonnementsordninger, der er institutionernes betaling for pc - udstyr, der ikke finansieres af fællesfonden (tidligere benævnt PAP -pc’er – Pc-til-alle-Præster   ordningen). Der er igennem 2004 foretaget en om- lægning af ordningen, hvorved betalingen er nedsat til 3.000 kr. pr. arbejdsplads. Herudover betaler institutionerne for datalinier, ligesom de på anskaffelsestidspunktet afholder udgiften til udstyret. Samlet set er der tale om, at institutionerne betaler de med abonnementet for- bundne udgifter. Kirkeministeriet, der betaler de udgifter der er forbundet med helt ”KM -specifikke” aktiviteter (1.175 tkr.) samt en forholdsmæssig a   n- del af de fælles omkostninger baseret på det antal arbejdspladser  m   i- nisteriet råder over (1.369 tkr.). IT-skrivebordet, hvor Landsforeningen af Menighedsråd refunderer fællesfonden for e  tableringsomkostningerne samt en forholdsmæssig andel af driftsomkostningerne. DNK-Håndbogen, DNK -kurser samt menighedsrådenes betaling for digitale signaturer (virksomhedscertifikater). Fra og med 2006 udgifts- og indtægtsføres institutionernes køb af pc -udstyr og forbrugsmaterialer på et eget projekt, hvorved den samlede aktivitet kan følges, uden at den samlede udgift med fradrag af ovennævnte refusioner på virkes. De samlede udgifter i 2006 udgør 96.850 mio. kr. og fordeler sig på omr  å- derne: ESDH m.m, øk onomi- og lønsystemer, der er de programmer der a n- vendes på de standardiserede Kirkenet -pc’er. DNK systemer, der er de programmer m.m. der knytter sig til mini- sterialbogsførernes opgaver med registrering af kirkelige såvel som civile hændelser. Infrastruktur og datakommunikation, der er udgifterne vedrørende a f- skrivning, drift og vedligeholdelse af pc’er, servere og programmer som operativsystemer, e-post, standardkontorværktøjer samt firewalls og antivirus m.m. herudover alle udgifter forbundet med anlæg o  g drift af datalinier. IT-Kontoret, der er alle udgifter forbundet med driften. Primært lø   n- udgifter men herudover også husleje, el, rengøring og vedligeholde  l- se, dvs. alle kontorholdsudgifterne. Lønudgifter, som er indeholdt i ovennævnte punkt.

Side 12 Dokument nr.  254799 Udover videreførsel af eksisterende områder og aktiviteter fra tidligere år, vil der i 2006 være tale om en række særlige indsatsområder. Det drejer sig v æ- sentligst om: - Omlægning af økonomistyringen i stiftsadministrationerne fra eks   i- sterende løsninger, der blev i driftsat i 1996, til en løsning baseret på Navision Stat. - Etablering af en samlet løsning vedrørende den lokale økonomi. - Fortsat fokusering på digital forvaltning og herunder videreudvikling af det fælles intranet, der påbegyndtes i 2004, samt en fortsat i   ndsats der skal resultere i at folkekirken som helhed er gået over til digital forvaltning fra 1. januar 2007. - Implementering af den nye navnelov i DNK (med virkning fra den 1. april 2006). - Åbne de første elektroniske borgerservices vedrørende bl.a. fødsel s- registrering i slutningen af 2006. Endelig er der aktiviteter vedrørende: - OIO-standarder svarende til de krav og retningslinier, der er er under implementering overalt i den offentlige forvaltning. - Et sikkerhedsreview samt udarbejdelse af en risikoanalyse og en be- redskabsplan. - DS484 sikkerhedsstandarden, som er vedtaget for den offentlige for- valtning. - Brugertilfredshedsundersøgelse, der skal ses i sammenhæng med b   e- stræbelserne på at tilbyde institutionerne valgmuligheder som kan ti   l- købes eller fravælges. På baggrund af budgettet er der udarbejdet en række nøgletal vedrøre nde IT- aktiviteterne: En Kirkenet-pc koster årligt 18 tkr. inkl. drift, support, standardpr o- grammer og afskrivninger. (i en benchmark fra 2003 hvor 4 ministerier deltog var det tilsvarende tal omkring 22 tkr.). En DNK-pc koster årligt 34 tkr. (prisen for en Kirkenet -pc + DNK- programmerne). Regnskab 2004 Budget 2005 Budget 2006 ESDH m.m, økonomi- og lønsystemer 20.597 20.577 22.583 DNK-systemer 27.382 25.990 26.311 Infrastruktur og datakommunikation 37.001 37.173 33.960 IT-kontoret 13.237 11.876 13.996   - heraf lønudgifter 9.066 8.809 10.702 Udgifter i alt 98.217 95.616 96.850

Side 13 Dokument nr.  254799 Det betyder af driften af alle DNK-pc’er beløber sig til 46,4 mio. kr. (DNK-designrapporten estimerede dette tal til 50 mio. kr (’97-priser). Antallet af Kirkenetarbejdspladser, der i alt udgør 2.880, er siden 2004 forøget med 80  – indenfor den samme driftsbevilling. 3.6. Folkekirkens forsikring (hovedkonto) Udgiftsbevillingen på hovedkontoen udgør i alt 76.971.506 kr. Der er budgetteret med den forventede udgift til forsikring, selvforsikring og administration, men der vil fra kontoen blive afholdt de faktiske skadesudgif- ter under selvforsikringsordningen hvad enten disse måtte blive lavere eller højere end det budgetterede. Ifølge forslag til finanslov for   2006 bemyndiges kirkeministeren til at stille en garanti for fællesfonden til at optage lån på maksimalt 500 mio. kr. til at imødegå erstatningskrav vedrørende selvforsi   k- ringsordningen. Der henvises i øvrigt til tekstanmærkningen til §22 i finan   s- loven. Bevillingen administreres af Kirkeministeriet. Posten omfatter præmie vedrørende arbejdsskade   - og ansvarsforsikring for alle ansatte i folkekirken, betaling for administration af Folkekirkens Selv- forsikringsordning samt dækning af skadesudgifter ved folkekir  kens bygnin- ger og løsøre. Forsikringsordningen har siden etableringen i 1999 været a d- ministreret af Alm. Brand, hvor også arbejdsskade - og ansvarsforsikring er tegnet. Aftalen med Alm. Brand, der udløber ved udgangen af 2006, indeholder en klausul om genforhandling af præmie og vilkår hvert år. Alm. Brand er endnu ikke kommet med et endeligt tilbud vedrørende præmie for arbejdsskade- og ansvarsforsikring og betaling for administration af Fol- kekirkens Selvforsikringsordning i 2006. Alm. Brand har dog meddelt, at man forventer at præmien for 2006 vil blive fastsat som en indeksering af præmien for 2005 på 5%. Den samlede u   dgift er derfor budgetteret til 22,9 mio. kr. i forhold til 21,8 mio. kr. i 2005. Udgifterne til erstatninger er fastsat til 53,8 mio. kr., hvilket er en PL- regulering af budgettallet for 2005. Der er afsat 200.000 kr. til diverse udgifter i forbindelse med en evaluering af ordningen og til udgifter i forbindelse med et nyt udbud af ordningen i løbet af 2006, da aftalen med Alm. Brand udløber   31. december 2006. Det samlede budget for præmie, administration og skadeudgifter er 77,0 mio. kr.

Side 14 Dokument nr.  254799 3.7. Folkekirkens institutioner (hovedkonto) Udgiftsbevillingen på hovedkontoen udgør i alt 45.420.651 kr. Posten ”Folkekirkens institutioner” er en til  skudsbevilling, der administreres af stifterne. Der kan ikke overføres midler mellem institutionerne, men inst i- tutionerne kan frit overføre midler indenfor institutionens egne konti. Posten omfatter udgifter til bl.a. menigheder for døve og hørehæmmede, i n- stitutionerne for uddannelse og efteruddannelse af præster, kirkemusiksk  o- lerne, kordegneuddannelsen og kirketjeneruddannelsen. Budgettet er fastsat ved en pris- og løntalsregulering af 2005 -tallet bortset fra kordegneuddannelsen, kirketjeneruddannelsen og posten ”Døvepræster, Aa l- borg”. Bevillingen til kordegneu ddannelsen er reduceret med 90.000 kr. til 1,4 mio. kr., svarende til institutionens egen budgettering. På grund af pr æ- steskifte ved døvemenigheden i Nordjylland er budgetposten ”Døvepr   æ  ster” hævet t  il 310.000 kr. Den samlede udgift til døvemenigheden i Nordjy lland er fastsat til 350.000 kr. Udgiften til kirketjeneruddannelsen er fastsat til 150.000 kr. Sjællands Kirkemusikskoles bevilling for 2005 var på 5,041 mio. kr. I løbet af 2005 fik kirkemusikskolen bevillingen forhøjet med 278.687 kr. som følge af udbetaling af et gennem tid opsparet overskud. Bevillingen for 2006 er nedskrevet med bevillingsforhøjelsen i 2005. Regnskab 2004 Budget 2005 Budget 2006 Præmie 14.954.061 17.683.543 18.567.720 Administration 3.250.000 4.125.000 4.331.250 Erstatninger 31.714.102 52.878.600 53.777.536 Diverse 200.000 Kirkeministeriets konsulentbistand 95.000 Regulering af hensættelser -1.393.865 Folkekirkens forsikring 48.524.298 74.687.143 76.971.506

Side 15 Dokument nr.  254799 3.8. Folkekirkens fællesudgifter (hovedkonto) Udgiftsbevillingen på hovedkontoe n udgør i alt 24.123.263 kr. "Folkekirkens fællesudgifter" er en tilskudspost, der administreres af sti  fterne og Kirkeministeriet. Kontoens underkonti fremgår af oversigten nede nfor. Der er ikke overførselsadgang mellem underkontiene. Der er dog fri overfø  r- selsadgang mellem stifterne for så vidt angår provstirevision og ko  nsulenter. Provstirevision vedrører revision af de lokale kirkelige kasser mens posten ”Konsulenter” vedrører udgifter til varme   -, orgel-, klokke- og kirkegårdsko n- sulenter. Derudover afholdes udgifter til Kirkeministeriets konsulentbistand vedrørende folkekirkelige fællesopgaver over kontoen. Budgettet for provstirevision og konsulenter er fastsat i henhold til stifternes indmeldinger. Udgiften til konsulenter er reduceret med 665.860 kr., der er overført som en del at Roskilde og Haderslev stifters bevilling for 2006, med henholdsvis 465.860 kr. og 200.000 kr. Udgifterne vedrører løn til en religionspædag o- gisk konsulent og en mediekonsulent, som er ansatte ved Roskilde Stift, samt en mediekonsulent ansat ved Haderslev Stift. Da reservefonden er opløst i 2004, er der ikke budgetteret med hensætte   lser til reservefonden i 2006. Udgiften  til  Undervisningsministeriet  for  anvisning  af  præsternes  løn  via SLS er fjernet, da håndteringen af udbetalin g af præsteløn i efteråret 2004 er overgået til FLØS. Fællesfonden betaler dog stadig for l ø vedrørende præsterne på Færøerne og de i Færøernes Stift ansatte medarbe j- dere, der udbetales via SLS. Udgifterne hertil optræder dog under tilsk  uddet til Færøernes Stift. Regnskab 2004 Budget 2005 Budget 2006 Døvemenigheder 3.041.771 2.964.334 3.012.199 Hørehæmmede 645.613 705.371 717.272 Kirkemusikskoler 15.459.940 16.083.517 16.059.500 Udd. og efterudd. af præster 22.866.379 23.282.936 23.868.680 Kordegneuddannelse 881.284 1.490.000 1.565.000 Kirketjener- og graveruddannelse 198.000 Folkekirkens institutioner 43.072.556 44.628.209 45.420.651

Side 16 Dokument nr.  254799 Nationalmuseet har i 2005 fået forlænget den årlige bevilling til værket Da n- marks Kirker med 260.000. På grund af værkets omfang og betydning for stifterne forhøjes bevillingen for 2006 til 500.000 kr. under forudsætning af en ny produktionsplan. Udgiften vedrørende Nationalmuseet fremgår af nedenstående oversigt. Ifølge ophavsretslovens §21, er folkekirken undtaget fra at betale afgi fter til KODA for anvendelsen af beskyttet musik under gudstjenester. Kirkemini- steriet indgik dog i 1995 en aftale med KODA om frivilligt at betale en afgift for at anvende beskyttet musik under gudstjenester. Beløbet er fastsat som et indekseret grundbeløb, der i 1995 udgjorde 1,1 mio. kr. I 2006 forventes de t- te beløb at udgøre 1,325 mio. kr.   Aftalen med KODA opsiges med virkning fra udgangen af 2006. Der er ikke afsat midler til kirkeministerens rådighedssum. Der er ikke budgetteret med en driftsreserve. Denne udgjorde 3,4 mio. kr. i 2005 og 5 mio. kr. i 2004. Posten ”Øvrige fællesudgifter” er reduceret i og med, at udgifterne til prov- sternes årsmøde, provsternes ajourføringskursus, udgifterne til herboende færinger og ungdomsbyens kirkeprojekt er overført til kontoen ”Ti lskud”. Regnskab 2004 Budget 2005 Budget 2006 Befordring 400.000 Registrering af gravminder 200.000 Værket Danske Kirker 500.000 Nationalmuseet 398.693 860.000 1.100.000 Regnskab 2004 Budget 2005 Budget 2006 Provstirevision 15.154.285 16.485.160 16.760.560 Konsulenter 2.594.821 3.454.080 2.451.964 Undervisningsministeriet 673.500 300.000 Kirkministeriets konsulentbistand 3.100.000 3.100.000 1.953.000 Kodaafgift 1.313.732 1.300.000 1.325.000 Nationalmuseet 398.693 860.000 1.100.000 Kirkeministerens rådighedssum 212.525 Øvrige fællesudgifter 1.690.190 1.595.171 532.739 Reserve 2.998.126 Folkekirkens fællesudgifter 25.137.746 30.092.537 24.123.263

Side 17 Dokument nr.  254799 3.9. Tilskud (hovedkonto) Udgiftsbevillingen på hovedkontoen udgø  r i alt 12.981.005 kr. Budgetposten omfatter bl.a. tilskud til kirken på Færøerne, tilskud til Det mellemkirkelige Råd, tilskud til Skt. Petri, tilskud til forsøgsprojekter og til projektet ”Folkekirke og religionsm ø , er der tale om tilskudsposter, hvorfra der ikke er overførselsadgang til andre formål. 3.9.1. Færøerne Der kan, på samme måde som gælder for bevillingen til de danske sti fter, frit overføres midler mellem driftskonti og mellem lønkonti, men ikke ove  rføres midler fra driftskonti til lønkonti. Overførselsreglerne vedrørende den danske præstebevilling gælder også pr æ  stebevillingen til Færøerne. Budgettet for præstelønnen på Færøerne i 2006 er fastlagt som en del af den samlede præstelønsbevilling for fæll esfonden, og præsters befordringsgod  t- gørelse for 2006 er budgetteret som en del af fællesfo   ndens samlede udgift til lovpligtige godtgørelser. Endeligt er udgiften til pr æ  sters særlige feriefridage budgetteret som en del at fællesfondens samlede udgift til   diverse. En eventuel udmøntning af lokalløn findes inden for den samlede præsteb e- villing til Færøerne på samme måde som gælder for de danske præster. I 2005 indeholdt posten ”drift” under ”stiftsadministration” budgetterede udgifter til vedligeholdelse af bispegården på Færøerne. I budgettet for 2005 er budgetposten ”Stiftsadministration” reduceret til kun at omfatte egentlige driftsudgifter vedrørende stiftsadministrationen, og vedligeholdelsesudgiften er overført til posten ”vedligeholdelse og administrat  ion af præstegårde”. Lønanvisningen til de færøske præster og stiftets personale foretages af U n- dervisningsministeriet via SLS. Der er afsat 50.000 kr. til betaling til Under- visningsministeriet for denne service. Samlet set er fællesfondens forventede budg  et til driften af kirken på Fær   ø- erne i 2006 på 9,9 mio. kr. fordelt i henhold til nedenstående oversigt: Regnskab 2004 Budget 2005 Budget 2006 Færøerne 9.025.923 9.221.905 3.915.645 Det mellemkirkelige Råd 4.866.000 4.953.505 5.096.000 Skt. Petri 1.043.004 1.043.000 1.198.000 Forsøgsprojekter 118.970 978.527 830.109 Folkekirke og religionsmøde 731.800 679.560 855.000 Øvrige tilskud 623.011 82.848 1.086.250 Tilskud 16.408.708 16.959.345 12.981.005

Side 18 Dokument nr.  254799 3.9.2. Det mellemkirkelige Råd Efter indstilling fra Budgetfølgegruppen vedrørende fællesfondens drift er bevillingen til Det mellemkirkelige Råd  ud over en pris- og løntalsregul ering af budgettet for 2005 forhøjet med 60.000 kr. til i alt 5,1 mio. kr. I 2005 lever Det mellemkirkelige Råd ikke op til rådets kontingentforpligte  l- ser i forbindelse med medlemskaber i internationale kirkelige organisationer. Af det samlede beløb på 3,5 mio. kr., der opkrævedes som kontingenter til internationale kirkelige organisationer, anvendtes 1,5 mio. kr. af fællesfo  n- dens tilskud til betaling heraf. I henhold til Budgetfølgegruppen vedrørende fællesfondens drifts ind stilling vil det blive henstillet til Det mellemkirkelige Råd, at ønsket om at øge bet   a- lingen til internationale organisationer finansieres ved en omprioritering af fælle  sfondens tilskud samt af foretagne henlæggelser. Som en tilkendegivelse af vigtigheden af at folkekirken lever op til sine for- pligtelser i forhold til de internationale kirkelige organisationer forhøjes b e- villingen. Regnskab 2004 Budget 2005 Budget 2006 Løn - præster og provster 4.797.900 5.088.600 5.360.000 Løn - specialpræster 315.585 331.000 350.000 Løn i alt 5.113.485 5.419.600 5.710.000 Præsters kørselsgodtgørelse brutto 287.515 282.000 282.000 Refusion af præstes kørselsgodtgørelse 143.758 141.000 141.000 Præsters kørselsgodtgørelse netto 143.758 141.000 141.000 Lønudgifter før særlige feriefridage 5.257.243 5.560.600 5.851.000 Diverse 139.801 72.000 146.000 Samlede lønudgifter 5.397.044 5.632.600 5.997.000 Løn 1.217.187 1.300.000 1.400.000 Drift 485.516 2.502.305 500.000 Stiftsadministration 1.702.704 3.802.305 1.900.000 Domprovst 105.975 109.178 Provstiudvalg 85.482 88.065 Præsteudgifter 454.430 468.163 Godtgørelser 645.886 665.405 Vedligeholdelse og adm. af præstegårde 1.309.999 1.300.239 Renteindtægter 11.613 Renteudgifter 7.450 Finansielle poster 4.163 Drift i alt 3.654.426 3.802.305 3.865.645 Lønanvisning, UVM 50.000 Færøerne 9.025.923 9.221.905 9.912.645

Side 19 Dokument nr.  254799 3.9.3. Skt. Petri Fællesfondens tilskud til den tyske menighed er forhøjet med ca. 15%, da tilskuddet ikke har været pris  - og løntalsreguleret over en årrække. Tilsku d- det udgør 1,2 mio. kr. mod 1,0 mio. kr. i 2005 3.9.4. Forsøgsprojekter Fællesfondens støtte til forsøgsprojekter, mellem menighedsråd, jf. §43 i lov om menighedsråd er fastsat til 830.109 kr., svarende til 0,08 % af landskirke- skatten. 3.9.5. Folkekirke og Religionsmøde Efter indstilling fra Budgetfølgegruppen vedrørende fællesfondens drifts er bevillingen til Folkekirke og Religionsmøde ud over en pris - og løntalsreg u- lering af budgettet for 2005 forhøjet med 164. 291 kr., således at den samlede bevilling i 2006 udgør 855.000 kr. Bevillingsforhøjelsen er betinget af, at de i samarbejdet deltagende stifter bidrager med minimum et tilsvarende beløb fra deres specialpræstebevillinger til finansiering af en fast medarbe  jder. 3.9.6. Øvrige tilskud Posten indeholder udgifter til ungdomsbyens kirkeprojekt, herboende færi  n- ger, provsternes ajourføringskursus, provsternes årsmøde, stifternes årsmøde og introduktionskursus for nyansatte i provstierne. Udgifterne til ungdomsbyens kirkeprojekt, herboende færinger, provsternes ajourføringskursus, provsternes årsmøde er i 2005 budgetteret afholdt af fæ l- lesfondens fællesudgifter. Udgiften til introduktionskurset for nyansatte i folkekirken er ny i forhold til budgettet for 2005. Formålet med introduktionskurset er blandt andet, at n y- ansatte i folkekirken dels får et nøjere kendskab til folkekirken og dels at øge kendskabet til de øvrige faggruppers områder og dannelsen af netværk på tværs af sognene, hvilket vil medføre en større fors tåelse og bedre sama r- bejdsmuligheder for de ansatte i folkekirken. Regnskab 2004 Budget 2005 Budget 2006 Indtægter 651.585 305.000 310.000 Udadvendt virksomhed 965.696 755.000 768.000 Kontingenter 1.480.000 1.895.000 1.987.000 Sekretariat 2.455.715 2.288.505 2.326.000 Rådets omkostninger 271.174 320.000 325.000 Henlæggelser 345.000 Det mellemkirkelige Råd 4.866.000 4.953.505 5.096.000

Side 20 Dokument nr.  254799 Ungdomsbyens Kirkeprojekt er en del af det arbejde, der foregår i Ungdom s- byen, som ligger  i forbindelse med Statens Pædagogiske Forsøgscenter, og indgår i det pædagogiske udviklingsmiljø, som er basis for arbejdet i Ung- domsbyen. Kirkeprojektet styres af en gruppe, der består af repræsentanter for de 3 sjællandske stifter, Undervisningsministeriet, forsøgscenteret og nogle specielt indbudte faglige kapaciteter. Fordelingen af udgifterne på p osten fremgår af oversigten nedenfor. 4. Udligning I henhold til økonomilovens § 13 kan der årligt anvendes op til 12% af landskirkeskatten som tilskud til nedsættelse af den kirkelige ligning i ko  m- muner, hvor det samlede kirkelige ligningsbeløb er særl   ig stort i forhold til folkekirkemedlemmernes skattepligtige indkomst. Puljen for udligningstil- skud har dog i nogle år været fastsat lavere end det, som økonomiloven ma k- simalt giver mulighed for. Puljen er normalt blevet fordelt for den stø rste dels vedkommende gennem en "ordinær udligning", der er sket uden ansø   g- ning ud fra objektive kriterier, og for en mindre dels vedkommende gennem en "ekstraordinær udligning" efter ansøgning. I 2006 er der afsat 90,3 mio. kr. til udligning mod en udgift i 2005 på 85,0 mio. kr.. Det foreslås at 90,0 mio. kr. fordeles som ordinær udligning, mens 0,3 mio. kr. fordeles som ekstraordinær udligning. På Læsø blev Vesterø Havnekirke taget ud af drift den 1. søndag i advent 2003, hvilket førte til en betydelig reduktion af det  ordinære udligningsti  l- skud. Læsø Kommune fik derfor bevilget et ekstraordinært udligning stilskud i 2005 på 300.000 kr. På grund af de særlige forhold vedrørende Læsø Kommune er kommunen i 2006 blevet tildelt et ekstraordinært udligningstilskud på 250.000    kr. 5. Risici De væsentligste risici i budgettet vedrører finansielle indtægter og forsi kring. Det er stifterne, som forvalter stiftsmidlerne, hvorfra fællesfondens finansie  l- le indtægter kommer. Dermed er det også stifterne, som har de bedste foru   d- sætning  er for at kunne vurdere fællesfondens finansielle indtægter. Regnskab 2004 Budget 2005 Budget 2006 Ungdomsbyens kirkeprojekt 90.000 Herboende færinger 9.000 Provsternes ajourføringskursus 129.250 Provsternes årsmøde 198.000 Stifternes årsmøde 400.000 Introkursus for nyansatte i folkekirken 260.000 Øvrige 623.011 82.848 1.086.250

Side 21 Dokument nr.  254799 Stifternes vurdering er, at de finansielle poster i 2006 vil give fællesfonden en indtægt på 28,4 mio. kr. Stifternes vurdering er indarbejdet i det foreli   g- gende budget for 2006. På baggrund af o bligationsbeholdningen den 28. september 2005 vurderer stifterne, at en rentestigning på 1% -point. i forhold til bankernes benchmark vil medføre et kursfald på 57,8 mio. kr. Den gennemsnitlige korrigerede v  a- righed på stifternes sa mlede obligationsbeholdning er 2,94, med den højeste gennemsnitlige korrigerede varighed på 6,27 og den laveste på 0,83. Der findes ikke en fælles investeringspolitik for stiftsmidlerne, men sti  fterne følger hver især udviklingen i markedet og tilpasser deres obligationsport   e- følje  herefter. Ministeriet afsatte 52,9 mio. kr. til skadeserstatninger i 2005. Beløbet blev fastsat på grundlag af en Monte Carlo Simulering af skadeforløbet pr. 11. juli 2003, hvor man, på baggrund af de erfaringer man har gjort på analysetid  s- punktet, beregnede skadeforløbet for de næste 100 år. Resultaterne er vist i nedenstående tabel. Fraktil ”Case” Skadeudgifter 5% Best case 30.1 mio. kr. 50% 43.5 mio. kr. Gennemsnit Gennemsnit 52.2 mio. kr. 75% 56.9 mio. kr. 95% Bad case 114.0 mio. kr. 99% Worst case 146.8 mio. kr. 99,9% Extreme case 255.3 mio. kr. Hvert andet år vil skadeudgifterne ikke overstige 43,5 mio. kr., mens den gennemsnitlige skadeudgift er beregnet til 52,2 mio. kr. i 2003 pris- og lø n- talsniveau. I 75 ud af 100 år vil skadeudgifte n ikke overstige 56,9 mio. kr. mens skadeudgiften i 99% af tilfældene vil være under 146,8 mio. kr. For 2006 er afsat 53,8 mio. kr. til skadeserstatninger.

Bilag I Side 22 Dokument nr.  254799 Regnskab 2004 Budget 2005 Budget 2006 Landskirkeskat 953.710.000 978.527.268 994.399.999 Øvrige indtægter 1.569.564 1.500.000 1.650.000 Indtægter 955.279.564 980.027.268 996.049.999 Løn 432.061.101 448.278.831 460.811.292 Barselsfond 7.924.518 7.500.000 3.464.560 Diverse 10.685.722 7.130.062 7.390.143 Præster og provster 450.671.341 460.908.893 471.665.995 Specialpræster 31.727.120 37.309.311 39.756.260 Løn m.v. - præster og provster 482.398.461 498.218.204 511.422.255 AER-Bidrag 2.877.928 2.781.977 AES-Bidrag 483.660 467.535 Fast befordring 7.283.385 7.040.554 Flyttegodtgørelser 2.524.717 2.440.542 Off. befordring 718.892 694.924 Egen befordring 10.217.541 9.876.884 Øvrige tjenesterejser 40.140 38.802 Tjenestedragter 4.042.463 4.330.150 Øvrige 26.137 25.266 Færøerne (befordring) 282.000 Færøerne (refusion af befordring) -141.000 Godtgørelser 29.429.181 28.000.000 27.837.632 København 13.497.984 Helsingør 13.331.580 Roskilde 7.949.988 Lolland-Falster 1.449.996 Fyen 5.398.980 Aalborg 5.878.344 Viborg 4.161.552 Århus 8.737.980 Ribe 4.264.992 Haderslev 6.893.196 Kirkeministeriets konsulentbistand 397.000 Pension 65.318.846 67.774.824 71.961.592

Side 23 Dokument nr.  254799 Regnskab 2004 Budget 2005 Budget 2006 Løn 4.441.929 5.692.997 4.661.882 Drift 2.124.315 2.422.657 2.203.049 Stiftsudvalg for økonomi 16.557 16.746 Det mellemkirkelige stiftsudvalg 18.564 18.776 Stiftsudvalg for undervisning 95.000 95.000 Stiftsudvalg vedr. nye rel. strøm. 25.000 25.000 Stiftsudvalg for etniske minoriteter 15.000 15.000 Stiftsudvalg for mission, diakoni etc. 15.000 15.000 Stiftsudvalg for diakoni 15.000 Stiftsudvalg for gudstjenesteliv 15.000 Stiftsudvalg 35.121 180.000 185.522 Specialpræst for HIV-positive 15.000 15.000 Stiftsspecifikke præster og konsulenter 15.000 15.000 Herboende færinger 45.000 45.720 Rigshospitalet 465.095 469.943 Kursusudgifter o.a. 65.831 Stiftsspecifikke tilskud 465.095 45.000 581.494 København 7.066.460 8.355.653 7.646.947 Løn 4.345.981 4.893.529 4.971.825 Drift 1.818.485 1.438.080 1.276.770 Stiftsudvalg for økonomi 12.966 13.357 Det mellemkirkelige stiftsudvalg 9.232 9.511 Stiftsudvalg 22.198 22.869 Stiftsårsmøde 480.000 Kursusudgifter o.a. 82.066 Stiftsspecifikke tilskud 0 480.000 82.066 Helsingør 6.186.665 6.811.609 6.353.530 Løn 4.913.858 5.174.094 5.256.879 Drift 2.117.279 2.208.291 2.310.569 Stiftsudvalg for økonomi 16.187 16.676 Det mellemkirkelige stiftsudvalg 11.378 11.722 Stiftsudvalg 27.565 28.398 Religionspædagogisk konsulent 225.000 Mediekonsulent 240.860 Stiftsspecifikke præster og konsulenter 465.860 Kursusudgifter o.a. 76.449 Stiftsspecifikke tilskud 0 76.449 Roskilde 7.058.701 7.382.384 8.138.156

Side 24 Dokument nr.  254799 Regnskab 2004 Budget 2005 Budget 2006 Løn 2.896.747 3.036.821 3.219.030 Drift 1.236.825 1.202.747 1.265.542 Stiftsudvalg for økonomi 15.232 15.692 Det mellemkirkelige stiftsudvalg 5.537 5.704 Stiftsudvalg 20.769 21.397 Ny biskop 500.000 Kursusudgifter o.a. 19.642 Stiftsspecifikke tilskud 500.000 19.642 Lolland-Falster 4.154.341 4.739.567 4.525.611 Løn 3.572.319 3.706.000 3.928.360 Overført over-/underskud 234.125 Driftsudgifter 1.695.973 2.244.192 2.201.801 Drift 1.930.098 2.244.192 2.201.801 Stiftsudvalg for økonomi 13.766 14.182 Det mellemkirkelige stiftsudvalg 10.000 10.302 Stiftsudvalg 23.766 24.484 Kursusudgifter o.a. 57.391 Stiftsspecifikke tilskud 0 57.391 Fyen 5.526.183 5.950.191 6.212.035 Løn 4.748.954 4.551.000 4.623.816 Drift 1.957.413 2.196.193 1.888.564 Stiftsudvalg for økonomi 28.975 29.851 Det mellemkirkelige stiftsudvalg 22.537 23.218 Stiftsudvalg 51.512 53.069 Stiftsårsmøde Kursusudgifter o.a. 68.163 Stiftsspecifikke tilskud 0 68.163 Aalborg 6.757.879 6.747.193 6.633.612 Løn 3.945.636 4.200.000 4.267.200 Drift 2.189.885 2.285.942 2.278.966 Stiftsudvalg for økonomi 28.791 29.661 Det mellemkirkelige stiftsudvalg 15.701 16.176 Stiftsudvalg 44.492 45.837 Kursusudgifter o.a. 53.033 Stiftsspecifikke tilskud 53.033 Viborg 6.180.013 6.485.942 6.645.036