Budgetfølgegruppen vedrørende fællesfonden drift Kirkeministeriet Frederiksholms Kanal Postboks 2123 DK-1015 København K Tlf.: 33 92 33 90 Fax: 33 92 39 13 Kirkeminister Bertel Haarder Budgetfølgegruppen holdt møde den 5. oktober 2005. På mødet blev forslag til budget for fællesfonden for 2006, samt seneste budgetopfølgning for fæ l- lesfonden af 31. august 2005 drøftet. For så vidt angår forslaget til fælle sfondens budget 2006 konstaterer budget- følgegruppen, at fællesfondens budget for 2006 udviser et ove   rskud på 10,2 mio. kr., og en deraf afledt svag genopretning af egenkapitalen. Budgetfølgegruppen kan overordnet tilslutte sig forslaget til fællesfondens budget 2006, men har de i punkt 1 beskrevne indstillinger vedrørende bu d- gettet. Budgetfølg egruppen konstaterer, at der er risiko for, at fællesfondens resultat i 2005 bliver negativt. For at minimere denne risiko har budgetfølgegruppen den i pkt. 2 beskrevne indstilling. 1. Fællesfondens budget 2006 1.1. Sænkning af renten på kirkernes og præsteembedernes kapitaler. Stifterne har budgetteret fællesfondens finansielle indtægter fra forvaltningen af kirkernes og præsteembedernes kapitaler i 2006 til 13,1 mio.   kr. I forhold til budgettet for 2005 er det en nedgang på 13,0 mio. kr. Budgetfølgegruppen har noteret sig, at et enkelt stift budgetterer med et underskud på de finansie l- le poster i 2006. Stifternes budgetter er baseret på en ind - og udlån srente på 4%. På  grund af den lave markedsrente er der risiko for, at renteafkastet fra den del af indlånene blandt kirkernes og præsteembedernes kapitaler, der ikke er genudlånt men placeret i obligationer, ikke vil kunne dække renteproven   uet, der skal betales af forskellen mellem ind - og udlån. Der er derfor risiko for, at de finansielle poster bliver negative, og at fælle  s- fonden vil skulle betale den del af renteprovenuet af landskirkeskatten. Kirkeministeriet har beregnet konsekvensen af en sænkning af indlåns   - og udlå nsrenten fra 4% til 3% til en ekstraindtægt for fællesfonden på 15,2 mio. kr. Henset til den lave markedsrente og risikoen for at renteprovenuet til de lokale kirkelige kasser skal betales af landskirkeskatten, skal budgetfølg e- gruppen indstille, at den foreslåede sænkning af ind   - og udlånsrenten fra 4% til 3% gennemføres. 1.2. Ønsker om bevillingsforhøjelser Københavns Stift  har søgt om en ekstrabevilling i 2005 på i alt 570.000 kr. til istandsættelse af bispegården (470.000 kr.) samt til oprettelse af et s   tiftsråd (100.000 kr.). Dato: 10.oktober 2005 Dok. Nr.: 258577 Kirkeministeriet 1. Kontor Sagsbehandler Arne Vatnhamar

Side 2 Dokument nr.  258577 Budgetfølgegruppen  indstiller, at der gives stiftet en ekstrabevilling på i alt 400.000 kr. til istandsættelse af bispegården, mens oprettelsen af stiftsr   å det må finansieres af stiftets årlige bevilling på samme måde som i andre st    ifter. Det indstilles, at 310.000 kr. bevilges af driftsreserven i 2005, mens Købe n- havns Stifts bevilling i 2006 forhøjes med 90.000 kr. Samarbejdet Folkekirke og Religionsmøde  har søgt om en bevillingsforhøje  l- se i 2006 på 350.000 kr. Tilskuddet i 2006 er budgetteret til 690.709 kr., hvilket er en pris- og løntal s- regulering af budgettet for 2005. F & R’s forslag til budget for 2006 er på 1.030.000 kr. Budgetforhøjelsen kan ifølge F & R’s eget forslag finansieres ved, at fælle s- fonden giver et ekstra tilskud på 175.000 kr. mens resten finansieres af de i samarbejdet deltagende stifter. Det indstilles, at bevillingen til F & R ud over en pris- og løntalsregulering forhøjes med 164.291 kr., således at fællesfondens samlede tilskud til F & R i 2006 udgør 855.000  kr. Forhøjelsen bør betinges af, at biskopperne fina  n- sierer den resterende del op til F & R’s forslag til budget for 2006 på 1.030.000 kr. som beskrevet ovenfor. Budgetfølgegruppen  indstiller at bevillingsforhøjelsen følges op med en evaluering af samarbejdet. Det mellemkirkelige Råd  har søgt om en bevillingsforhøjelse for 2006 til dækning af kontingentforpligtelser i forbindelse med medlemskaber i inte  r- nationale kirkelige organisationer. Ifølge rådets budget for 2005 udgør rådets samlede udgifter 5.258.505 kr. Heraf anvendes 1.895.000 kr. til betaling af kontingenter til internationale kirkelige organisationer. Af rådets budget for 2006 fremgår, at rådet forventer at have en henlæggelse ved udgangen af 2005 på 782.029 kr. Af den samlede he nlæggelse er der ifølge rådets egne oplysninger ikke disponeret over 447.395 kr. Budgetfølgegruppen  indstiller, at det henstilles til Det mellemkirkelige Råd, at udgifterne til betaling af kontingentforpligtelserne finansieres ved en om- prioritering af fællesfondens tilskud   samt af de foretagne henlæ  ggelser. Som en anerkendelse af vigtigheden af at folkekirken lever op til sine forpligtelser i forhold til de internationale kirkelige organisationer indstilles tilskuddet til Det mellemkirkelige Råd fo rhøjet med 60.000 kr. Budgetfølgegruppen  indstiller, at ovennævnte budgetforhøjelser finansi   eres ved en nedsættelse af fællesfondens budgetterede resultat med 150.000 kr. samt ved en nedsættelse af det budgetterede tilskud til forsøgsprojekter med 164.291 kr. således, at dette udgør   830.109 kr. svarende til 0,08% af lands- kirkeskatten.

Side 3 Dokument nr.  258577 1.3. Kirkeministeriets konsulentydelser til fællesfonden I 2006 budgetteres der med en udgift for fællesfonden på 3,1 mio. kr. som betaling til Kirkeministeriet for udførelsen af sekretariats - og konsulentopga- ver for fællesfonden. Kirkeministeriet er sekretariat/konsulent for folkeki  r- ken, når Kirkeministeriet udfører driftsaktiviteter som forvaltning af ove  r- enskomster for kirkefunktionærer, gennemfører uddannelsesaktiviteter, fo   r- valter FLØS, udfører bud    getopfølgning på fællesfonden, forvalter Folkeki r- kens Forsikrings- og Selvforsikringsordning m.m. Budgetfølgegruppen finder det nødvendigt med en dokumentation for Ki  r- keministeriets tidsanvendelse på opg averne for fællesfonden. Budgetfølgegruppen finder de t problematisk, at konsulentydelserne for fæ  l- lesfonden har haft samme rekvirent og leverandør samtidig med, at der ikke har været gennemsigtighed om ydelserne. For at sikre en bedre styring af fællesfondens driftsudgifter   indstilles det, at den samlede udgift, der p.t. fremgår som en sumpost, fordeles blandt de relevante poster på fællesfo n- dens budget for 2006. Det indstilles, at ministeriet tager initiativ til en drø f- telse og afklaring af indholdet og placeringen af de nuværende ydelser i de relevante fora. Det indstilles, at man fremover først sætter nye "sekretariat   s- opgaver" i gang efter en indstilling fra relevante fora, herunder en indstilling fra Budgetfø lgegruppen. 2. Fællesfondens budget 2005 Fællesfondens drift udviser et positivt perioderesultat ul  timo august på 40,7 mio. kr., hvilket er  5,1 mio. kr. mindre end budgetteret. Den negative udvik- ling skyldes især de store udgifter i forbindelse med Folkekirkens Forsi  k- rings- og Selvforsikringsordning. Folkekirkens Forsikrings - og Selvforsik- ringsordning forventes at udvise et merforbrug ultimo 2005 på 27,4 mio. kr. Merforbruget på Folkekirkens Forsikrings - og Selvforsikringsordning for- ventes at udgøre fællesfondens resultat i 2005, da der i 2005 er budgettet med et nul-resultat. I budgettet for 2005 er der afsat 6,8 mio. kr. til ekstraordinær udligning. He  r- af er der givet tilskud til Sydlangeland og Læsø Kommuner på i alt 1,4 mio. kr. For at minimere fællesfondens forventede negative resultat i 2005   indstil- les det, at der ikke bevilges yderligere ekstraordinære u  dligningstilskud i 2005. Med venlig hilsen Ninna Würtzen Formand for Budgetfølgegruppen