FIU, Alm.del - 2023-24 - Bilag 142: Årsrapporter fra § 14 Udlændinge- og Integrationsministeriet

Finansudvalget 2023-24
FIU Alm.del Bilag 142
Offentligt

Finansielt regnskab for 2023

Udlændinge- og Integrationsministeriets departement

FIU, Alm.del - 2023-24 - Bilag 142: Årsrapporter fra § 14 Udlændinge- og Integrationsministeriet

Finansielt regnskab for 2023

1.0 Påtegning af det samlede regnskab

Udlændinge- og Integrationsministeriets departement

Udlændinge- og Integrationsministeriet

Slotsholmsgade 10-12

1216 København K

Tlf.: 6198 4000

E-mail:

[email protected]

www.uim.dk

Marts 2024

Alle rettigheder tilhører Udlændinge- og Integrationsministeriet.

Udgivelsen kan frit hentes på www.uim.dk

Udlændinge- og Integrationsministeriets udgivelser kan frit citeres med tydelig kildegen-

givelse.

Side | 3

FIU, Alm.del - 2023-24 - Bilag 142: Årsrapporter fra § 14 Udlændinge- og Integrationsministeriet

Indholdsfortegnelse

1.0 Påtegning af det samlede regnskab

1.0

Påtegning af det samlede regnskab

1.1 Påtegning ..................................................................................................................... 5

2.0

Beretning

2.1 Præsentation af virksomheden ................................................................................... 6

2.2 Ledelsesberetning ....................................................................................................... 7

2.3 Kerneopgaver og ressourcer ....................................................................................... 8

2.4 Faglige resultater ......................................................................................................... 9

2.5 Forventninger til det kommende år .......................................................................... 11

3.0

Regnskab

3.1 Anvendt regnskabspraksis ......................................................................................... 11

3.2 Resultatopgørelse ...................................................................................................... 12

3.3 Balancen .................................................................................................................... 13

3.4 Egenkapitalforklaring................................................................................................. 14

3.5 Likviditet og låneramme ............................................................................................ 14

3.6 Opfølgning på lønsumsloft ........................................................................................ 15

3.7 Bevillingsregnskab ..................................................................................................... 15

4.0

Bilag

4.1 Noter til resultatopgørelse og balance ...................................................................... 18

Indtægtsdækket virksomhed........................................................................................... 19

4.2 Gebyrfinansieret virksomhed .................................................................................... 20

4.3 Tilskudsfinansierede aktiviteter ................................................................................ 20

4.4 Forelagte investeringer ............................................................................................. 20

4.5 It-omkostninger ......................................................................................................... 21

Side | 4

FIU, Alm.del - 2023-24 - Bilag 142: Årsrapporter fra § 14 Udlændinge- og Integrationsministeriet

1.0 Påtegning af det samlede regnskab

1.1 Påtegning

Det finansielle regnskab for Udlændinge- og Integrationsministeriets departement er af-

lagt i henhold til § 39, stk. 4, i bekendtgørelse nr. 116 af 19. februar 2018 om statens

regnskabsvæsen mv. (Regnskabsbekendtgørelsen).

Det finansielle regnskab omfatter de hovedkonti på finansloven, som Udlændinge- og

Integrationsministeriets departement, CVR-nr. 36977191, er ansvarlig for, herunder de

regnskabsmæssige forklaringer, som skal tilgå Rigsrevisionen i forbindelse med bevil-

lingskontrollen for 2023.

Det finansielle regnskab omfatter følgende hovedkonti: § 14.11.01 Departementet (virk-

somhedsbærende hovedkonto), § 14.11.75 Administrationsudgifter for satspuljeprojek-

ter, § 14.19.10. It-understøttelse af udlændingesagskæden og § 14.19.11. Det fælles eu-

ropæiske visuminformationssystem.

Det tilkendegives hermed:



at det finansielle regnskab er rigtigt, dvs. at det finansielle regnskab ikke indeholder

væsentlige fejlinformationer eller udeladelser,



at de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse

med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og

sædvanlig praksis, og



at der er etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig for-

valtning af de midler og ved driften af de institutioner, der er omfattet af det finan-

sielle regnskab.

København, den

20/3

2024

Pernille Breinholdt Mikkelsen

Departementschef

Udlændinge- og Integrationsministeriet

Side | 5

FIU, Alm.del - 2023-24 - Bilag 142: Årsrapporter fra § 14 Udlændinge- og Integrationsministeriet

2.0 Beretning

2.1 Præsentation af virksomheden

I Udlændinge- og Integrationsministeriet varetager vi centrale samfundsopgaver med

stort fokus.

Vi beskæftiger os med spørgsmål som:



Hvem må indrejse og opholde sig i landet?

Hvor længe må udlændinge være i landet og på hvilke vilkår?

Hvordan sikrer vi, at udlændinge bidrager til og tager del i samfundet?

Hvem kan blive statsborger?

Hvordan håndterer vi udlændinge, der ikke må være i landet?

Det er spørgsmål, som alle lande skal forholde sig til – og det er vores kerneopgaver.



Vi formulerer regler og udmønter initiativer, som har væsentlig betydning for alle

borgere i Danmark.



Vi er del af en foranderlig verden – internationale begivenheder påvirker os.



Vi arbejder med komplicerede juridiske og faglige problemstillinger.



Vi træffer beslutninger, som har stor betydning for den enkelte.

Udlændinge- og Integrationsministeriets departement varetager den overordnede plan-

lægning og administration på udlændinge- og integrationsområdet. Det er departemen-

tets målsætning at understøtte en kvalitetsorienteret udarbejdelse af lovgivning på det

samlede område samt at sikre en effektiv, korrekt og serviceorienteret behandling af

konkrete sager på udlændingeområdet.

Udlændinge- og Integrationsministeriet har etableret koncernfælles funktioner i relation

til opgavevaretagelsen på HR-området og it-området, der organisatorisk er placeret i de-

partementet. Pr. 1. februar 2023 har Udlændingestyrelsen overtaget ansvaret for Kon-

cern-It. Det bevillingsmæssige ansvar overgik til Udlændingestyrelsen pr. 1. januar 2024.

Overdragelsen sker som et led i Udlændinge- og Integrationsministeriets fokus på at

styrke koblingen mellem it-understøttelsen og forretningens behov og opgaveløsning.

Side | 6

FIU, Alm.del - 2023-24 - Bilag 142: Årsrapporter fra § 14 Udlændinge- og Integrationsministeriet

2.0 Beretning

2.2 Ledelsesberetning

Departementets virksomhed, CVR-nr. 36977191 omfatter følgende hovedkonti:

- § 14.11.01. Departementet

- § 14.11.75. Administrationsudgifter for satspuljeprojekter

- § 14.19.10. It-understøttelse af udlændingesagskæden

- § 14.19.11. Udvikling og understøttelse af fælleseuropæiske it-systemer

Årets økonomiske hoved- og nøgletal fremgår af nedenstående tabel 1.

Hovedtal (mio. kr.)

Resultatopgørelse

Ordinære driftsindtægter

Ordinære driftsomkostninger

Resultat af ordinære drift

Resultat før finansielle poster

Årets resultat

Balance

Anlægsaktiver i alt (materielle og

immaterielle)

Omsætningsaktiver (eksl. Likv.)

Egenkapital

Langfristet gæld

Kortfristet gæld

Finansielle nøgletal

Udnyttelsesgrad af lånerammen

Bevillingsandel

Personaleoplysninger

Antal årsværk

Årsværkspris

Regnskab 2022

Regnskab 2023

Grundbudget 2024

-330,4

374,6

44,2

13,4

17,3

-363,4

403,8

40,2

8,1

11,2

-202,1

101,7

57,9

-323,0

-91,6

-90,8

143,6

83,3

-311,8

-130,9

-89,6

47,0

94,2

36,4

91,0

347,7

0,6

375,3

0,6

Kilde: Statens Koncern System (SKS).

Note: Grundbudgettet for 2024 indeholder ikke budgettal for Koncern IT, der i 2023 er overgået til Udlændingesty-

relsen.

Departementets regnskabsmæssige resultat for 2023 er opgjort på baggrund af bevillin-

ger, indtægter og omkostninger i året. Regnskabet viser et samlet merforbrug på 11,2

mio. kr. for virksomheden. Merforbruget er sammensat af et mindreforbrug på 11 mio.

kr. på § 14.11.01. Departementet, et merforbrug på 34,2 mio. kr. på § 14.19.10. IT-un-

derstøttelse af udlændingesagskæden og et mindreforbrug på 12,0 mio. kr. på

§14,19.11. Udvikling og understøttelse af fælleseuropæiske it-systemer.

Side | 7

FIU, Alm.del - 2023-24 - Bilag 142: Årsrapporter fra § 14 Udlændinge- og Integrationsministeriet

2.0 Beretning

2.2.1 Departementets drift, anlæg og administrerede ordninger

I tabel 2 fremgår grupperingerne drift og administrerede ordninger under finanslovens §

14. Udlændinge- og Integrationsministeriet, som departementet har til opgave at admi-

nistrere.

Tabel 2. Departementets hovedkonti

Bevilling

Gruppering (mio. kr.)

Drift

Udgifter

Indtægter

Administrerede ordninger

Udgifter

Indtægter

317,2

370,7

-53,5

3.110,0

3.189,7

-79,7

13,5

0,0

434,0

Bevillinger

330,7

384,2

-53,5

3.544,0

3.623,7

-79,7

341,9

415,1

-73,2

2.644,0

2.682,8

-38,8

Regnskab

Overført

overskud/ Vi-

dereførelse

ultimo året

301,5

19,0

Kilde: Statens Koncern System (SKS).

2.3 Kerneopgaver og ressourcer

Bevillingstildelingen er sket på hovedkontoniveau, mens fordelingen af omkostningerne

på formål følger de retningslinjer, der er indført med virkning fra 2016, hvor de gene-

relle fællesomkostninger registreres efter en fælles statslig definition. Den beregnings-

tekniske andel af overskuddet, som fremgår af tabel 3, er derfor ikke nødvendigvis ud-

tryk for områdets/formålets faktiske andel af overskuddet.

Årets regnskabsmæssige resultat for virksomheden udviser et merforbrug på 11,2 mio.

kr. for 2023.

Tabel 3. Sammenfatning af økonomi for departementets opgaver

Opgave (mio. kr.)

Generel ledelse og administration

Udlændingeområdet

Integrationsområdet

It-understøttelse af udl.sagskæden

Fælles europæiske it-systemer

Bevilling

(FL+TB)

118,3

90,6

29,7

111,7

33,9

Øvrige

indtægter

-12,0

-21,7

-30,5

-8,9

-73,1

Omkostninger

156,5

104,7

3,4

119,6

30,8

415,1

Andel af årets

overskud

0,38

0,25

0,01

0,29

0,07

1,00

I alt

384,2

Kilde: Statens Koncern System (SKS) og Navision Stat.

Side | 8

FIU, Alm.del - 2023-24 - Bilag 142: Årsrapporter fra § 14 Udlændinge- og Integrationsministeriet

2.0 Beretning

2.4 Faglige resultater

En væsentlig del af ministeriets arbejde med at betjene regering og Folketinget består af

lovforberedende arbejde og besvarelse af folketingsspørgsmål. Herudover varetager de-

partementet konkret sagsbehandling på udlændingeområdet, herunder på indfødsrets-

området.

2.4.1 Folketingsspørgsmål

I perioden fra den 1. januar 2023 til den 31. december 2023 har Udlændinge- og Inte-

grationsministeriet samlet set besvaret 876 udvalgsspørgsmål (alm. del) fra Folketinget.

I Udlændinge- og Integrationsministeriets lovprogram for kalenderåret 2023 indgik 10

lovforslag og ændringsforslag, jf. nedenstående tabel.

Boks 1. Love og ændringsforslag

Lovforslag

Lovforslag fremsat i folketingssamlingen 2022/23

L 33 Lov om indfødsrets meddelelse.

Stadfæstet

L 45 Lov om ændring af udlændingeloven (Indberetning i Schengeninformationssystemet (SIS) af tredjelandsstats-

borgere, som er genstand for en afgørelse om tilbagesendelse og bemyndigelse af udlændinge- og integrations-

- ministeren til at fastsætte regler om udlændingemyndighedernes kompetence til at foretage indberetninger og

forestå konsultationer i medfør af SIS-forordningen og SIS-tilbagesendelsesforordningen).

Stadfæstet

L 46 Lov om ændring af udlændingeloven (Styrket international rekruttering).

Stadfæstet

L 59 Forslag til Lov om kompensation til naboer omkring Udrejsecenter Kærshovedgård.

Stadfæstet

L 72 Forslag til Lov om ændring af udlændingeloven, hjemrejseloven, straffeloven og forskellige andre love og op-

hævelse af lov om videreførelse af visse rettigheder i forbindelse med Det Forenede Kongeriges udtræden af Den

Europæiske Union uden en aftale (Ændring af visse regler om hjælp til hjemrejse, adgang til hjemrejsestøtte og

administrativ frihedsberøvelse, implementering af bestemmelse i statsborgerretskonventionen, gennemførelse af

rådsafgørelse om Kroatiens fulde optag i Schengensamarbejdet, ophævelse af revisionsbestemmelser, ophævelse

af Brexit-borgerloven m.v.).

Delt

L 72 A Forslag til Lov om ændring af udlændingeloven, hjemrejseloven og straffeloven og ophævelse af lov

om videreførelse af visse rettigheder i forbindelse med Det Forenede Kongeriges udtræden af Den Europæi-

ske Union uden en aftale (Ændring af visse regler om hjælp til hjemrejse, adgang til hjemrejsestøtte og admi-

nistrativ frihedsberøvelse, gennemførelse af rådsafgørelse om Kroatiens fulde optagelse i Schengensamar-

bejdet og ophævelse af lov om videreførelse af visse rettigheder i forbindelse med Det Forenede Kongeriges

udtræden af Den Europæiske Union uden en aftale).

Stadfæstet

L 72 B Forslag til Lov om ændring af lov om dansk indfødsret (Implementering af bestemmelse i statsborger-

retskonventionen).

Stadfæstet

Side | 9

FIU, Alm.del - 2023-24 - Bilag 142: Årsrapporter fra § 14 Udlændinge- og Integrationsministeriet

2.0 Beretning

L 72 C Forslag til Lov om ændring af forskellige ændringslove på Udlændinge- og Integrationsministeriets om-

råde

(Revision af loven om indførelse af mulighed for overførsel af asylansøgere til asylsagsbehandling og even-

tuel efterfølgende beskyttelse i tredjelande).

Stadfæstet

L 122 Forslag til Lov om indfødsrets meddelelse.

Stadfæstet

Lovforslag fremsat i folketingssamlingen 2023/24

L 40 Forslag til Lov om ændring af udlændingeloven, lov om midlertidig opholdstilladelse til personer, der er for-

drevet fra Ukraine, og hjemrejseloven (Styrkelse af udlændingemyndighedernes og politiets værktøjer til kontrol

af udlændinges indrejse og ophold i Danmark).

Stadfæstet

L 41 Forslag til Lov om ændring af lov om midlertidig opholdstilladelse til personer, der i Afghanistan har bistået

- danske myndigheder m.v. (Forlængelse af Afghanistan-særloven).

Stadfæstet

L 61 Forslag til Lov om indfødsrets meddelelse

Stadfæstet

L 82 Forslag til Lov om ændring af lov om integrationsgrunduddannelse (igu) og lov om Arbejdsgivernes Uddan-

- nelsesbidrag (Videreførelse og udvidelse af igu-ordningen og videreførelse af egu-fgu-bonusordningen).

Stadfæstet

Kilde: Retsinformation.

2.4.2 Koncern-It

Koncern It varetager drift, vedligehold og udvikling af systemerne for hele koncernen.

Koncern It løser opgaverne i tæt samarbejde med de relevante fagkontorer i koncernen

– herunder når nye eller eksisterende sagsgange eller ny lovgivning skal understøttes di-

gitalt.

Pr. 1. februar 2023 har Udlændingestyrelsen overtaget ansvaret for Koncern-It. Det be-

villingsmæssige ansvar overgik til Udlændingestyrelsen pr. 1. januar 2024.

2.4.3 Sagsbehandling på indfødsretsområdet

Udlændinge- og Integrationsministeriets departement varetager behandlingen af sager

om dansk indfødsret og sekretariatsbetjening af Folketingets Indfødsretsudvalg.

Der er i 2023 fremsat tre lovforslag om indfødsret, som er stadfæstet, der omfattede i

alt 4.575 personer.

Side | 10

FIU, Alm.del - 2023-24 - Bilag 142: Årsrapporter fra § 14 Udlændinge- og Integrationsministeriet

3.0 Regnskab

2.5 Forventninger til det kommende år

Tabel 5. Økonomiske forventninger til det kommende år

(mio. kr.)

Bevilling og øvrige indtægter

Udgifter

Resultat

Regnskab

2023

-403,9

415,1

11,2

Grundbudget

2024

-202,1

Kilde: SKS og FL2024

Note: Grundbudgettet for 2024 indeholder ikke budgettal for Koncern IT, der i 2023 er overgået til Udlændingesty-

relsen.

Udlændinge- og Integrationsministeriet vil også i 2024 understøtte arbejdet med gen-

nemførelsen af regeringens prioriteter på udlændinge- og integrationsområdet. Udlæn-

dinge- og Integrationsministeriets departement vil herudover også i 2024 have fokus på

at sikre en effektiv og korrekt sagsbehandling af konkrete sager på udlændingeområdet.

3.0 Regnskab

3.1 Anvendt regnskabspraksis

Regnskabspraksis tager udgangspunkt i de regnskabsregler og principper, som fremgår

af bekendtgørelsen om statens regnskabsvæsen samt retningslinjerne i Finansministeri-

ets Økonomiske Administrative Vejledning https://oes.dk/oekonomi/oeav/.

Udlændinge- og Integrationsministeriets departement bliver serviceret af Statens Admi-

nistration. Hensatte forpligtelser fremgår af afsnit 4.0 Bilag som note 3 til tabel 8 Balan-

cen.

Virksomhedens regnskab med den virksomhedsbærende hovedkonto § 14.11.01. De-

partementet, omfatter herudover:

§ 14.11.75. Administrationsudgifter for satspuljeprojekter

§ 14.19.10. It-understøttelse af udlændingesagskæden

§ 14.19.11. Udvikling og understøttelse af fælleseuropæiske it-systemer

Endvidere administrerede departementets virksomhed i 2023 en række ordninger/ho-

vedkonti. Under departementets virksomhed hører jf. tabel 12b, 15 lovbundne bevillin-

ger, 2 reservationsbevillinger samt 1 bevilling af typen ”anden bevilling”.

Side | 11

FIU, Alm.del - 2023-24 - Bilag 142: Årsrapporter fra § 14 Udlændinge- og Integrationsministeriet

3.0 Regnskab

3.2 Resultatopgørelse

Hovedtal (mio. kr.)

Note

Ordinære driftsindtægter

Bevilling

Internt salg af varer og tjenesteydelser

Tilskud til egen drift

Gebyrer

Ordinære driftsindtægter i alt

Ordinære driftsomkostninger

Forbrugsomkostninger

Husleje

Forbrugsomkostninger i alt

Personaleomkostninger

Lønninger

Pension

Lønrefusion

Andre personaleomkostninger

Personaleomkostninger i alt

Af- og nedskrivninger

Internt køb af varer og tjenesteydelser

ser ordinære driftsomkostninger

Andre

Ordinære driftsomkostninger i alt

Resultat af ordinær drift

Andre driftsposter

Andre driftsindtægter

Andre driftsomkostninger

Resultat før finansielle poster

Finansielle poster

Finansielle indtægter

Finansielle omkostninger

Resultat før ekstraordinære poster

Ekstraordinære poster

Ekstraordinære indtægter

Ekstraordinære omkostninger

Årets resultat

Kilde: Statens Koncern System (SKS).

Note: Grundbudgettet for 2024 indeholder ikke budgettal for Koncern IT, der i 2023 er overgået til Udlændingesty-

relsen.

0,7

17,3

-0,6

11,2

3,2

16,7

3,6

11,8

-39,1

8,3

13,5

-40,5

8,2

198,2

31,3

-11,2

-0,2

218,1

13,3

29,0

101,4

374,6

44,3

219,8

34,2

-13,3

-1,0

241,7

13,2

32,5

102,0

403,8

40,4

12,9

14,5

-311,1

-11,1

-8,2

-330,4

-330,7

-1,1

-10,0

-21,6

-363,4

-202,1

Regnskab

2022

Regnskab

2023

Grundbudget

2024

Side | 12

FIU, Alm.del - 2023-24 - Bilag 142: Årsrapporter fra § 14 Udlændinge- og Integrationsministeriet

3.0 Regnskab

Tabel 7. Resultatdisponering

Disponering af årets resultat (mio. kr.)

Disponeret til bortfald

Disponeret til udbytte til statskassen

Disponeret til overført overskud

Kilde: Statens Koncern System (SKS) - data er afstemt med Statens Budgetsystem (SB).

-11,2

Udlændinge-og Integrationsministeriets departement har i 2023 et årsresultat på – 11,2

mio. kr.

3.3 Balancen

Note Aktiver (mio. kr.)

Anlægsaktiver

Immaterielle anlægsaktiver

Færdiggjorte udviklingspro-

jekter

Erhvervede koncessioner,

patenter m.v.

Udviklingsprojekter under

opførelse

2022

2023

Passiver (mio. kr.)

Egenkapital

2022

2023

48,4

Reguleret egenkapital

(startkapital)

35,3 Opskrivninger

1,5

Reserveret egenkapital

Bortfald og kontoændrin-

ger

-10,3

53,2

106,7

Immaterielle anlægsaktiver

101,7

i alt

Materielle anlægsaktiver

Grunde, arealer og bygnin-

ger

Infrastruktur

Transportmateriel

Produktionsanlæg og maski-

ner

Inventar og IT-udstyr

Igangværende arbejder for

egen regning

Materielle anlægsaktiver i

alt

Finansielle anlægsaktiver

Statsforskrivning

Øvrige finansielle anlægsak-

tiver

Finansielle anlægsaktiver i

alt

Anlægsaktiver i alt

Omsætningsaktiver

Varebeholdninger

Tilgodehavender

0,0

143,6

Udbytte til staten

Overført overskud

0,0

Langfristede gældsposter

Egenkapital i alt

Hensatte forpligtelser

-312,7 -301,5

-323,0 -311,8

-9,5

-15,2

0,0

FF4 Langfristet gæld

Donationer

Prioritetsgæld

Anden langfristet gæld

-58,0

-33,6

-82,9

-48,0

10,3

112,0

10,3

Langfristet gæld i alt

Kortfristede gældsposter

-91,6

-130,9

10,3

Leverandører af varer og

153,9

tj.ydelser

Anden kortfristet gæld

Skyldige feriepenge

Igangværende arbejder for

fremmed regning

-38,1

-4,8

-14,3

-1,9

-40,0

-6,1

-17,2

1,5

-27,7

0,0

-89,6

56,9

81,0 Periodeafgrænsningsposter -31,7

Indefrosne feriepenge

0,0

-90,8

Periodeafgrænsningsposter

1,1

2,3

Kortfristede gældsposter i

alt

Side | 13

FIU, Alm.del - 2023-24 - Bilag 142: Årsrapporter fra § 14 Udlændinge- og Integrationsministeriet

3.0 Regnskab

Likvide beholdninger

FF5 Uforrentet konto

FF7 Finansieringskonto

Andre likvider

Likvide beholdninger i alt

Omsætningsaktiver i alt

390,4

-44,9

-0,4

345,1

403,0

355,5

-45,2

0,0

310,3

393,6

Gæld i alt

547,4

Passiver i alt

-182,5 -220,4

- 515,0 547,4

Aktiver i alt

515,0

Kilde: Statens Koncern System (SKS).

3.4 Egenkapitalforklaring

Egenkapital (mio. kr.)

Reguleret egenkapital primo

Ændring i reguleret egenkapital

Reguleret egenkapital ultimo

Overført overskud primo

Primo regulering/flytning mellem bogførings-

kredse

Overført fra årets resultat

Overført overskud ultimo

Egenkapital ultimo

2022

-10,3

-330,0

17,3

-312,7

-323,0

2023

-10,3

-312,7

11,2

-301,5

-311,8

Kilde: Statens Koncern System (SKS) - data er afstemt med Statens Budgetsystem (SB).

3.5 Likviditet og låneramme

Udlændinge- og Integrationsministeriets departement har overholdt disponeringsreg-

lerne for SKB Finansieringskonto (FF7), SKB uforrentet konto (FF5) og SKB Langfristet

gæld (FF4).

Tabel 10. Udnyttelse af låneramme

Låneramme (mio. kr.)

Sum af immaterielle og materielle anlægsaktiver

Låneramme

Udnyttelsesgrad i pct.

Kilde: Statens Koncern System (SKS).

2023

95,6

262,7

36,4

Udlændinge- og Integrationsministeriets departement har i 2023 Immaterielle og mate-

rielle anlægsaktiver for 95,6 mio.kr. ekskl. donerede anlæg svarende til en udnyttelse af

lånerammen på 36,4 procent.

Side | 14

FIU, Alm.del - 2023-24 - Bilag 142: Årsrapporter fra § 14 Udlændinge- og Integrationsministeriet

3.0 Regnskab

3.6 Opfølgning på lønsumsloft

§ 141910

It-understøttelse af

udlændingesagskæ-

den

56,4

58,9

66,4

-7,5

12,0

4,5

Hovedkonto (mio. kr.)

Lønsumsloft på FL

Lønsumsloft inkl. TB

Lønforbrug under lønsumsloft

Difference (- =merforbrug)

Akk. opsparing ultimo 2022

Akk. opsparing ultimo 2023

Kilde: Statens Koncern System (SKS).

167,9

177,9

173,1

4,8

74,1

78,9

0,0

0,5

3.7 Bevillingsregnskab

Udlændinge- og Integrationsministeriets departement administrerer både omkostnings-

baserede og udgiftsbaserede hovedkonti, jf. nedenstående tabel 12a-d.

Tabel 12a. Bevillingsregnskab (driftsbevilling)

Hovedkonto (mio. kr.)

§ 14.11.01. Departementet

Udgifter

Indtægter

§ 14.11.75. Administrationsudgifter

for satspuljeprojekter

Udgifter

Indtægter

§ 14.19.10. IT-understøttelse af ud-

lændingesagskæden

Udgifter

Indtægter

§ 14.19.11. Udvikling og understøt-

telse af fælleseuropæiske it-syste-

mer

Udgifter

Indtægter

Bevilling

(FL+TB)

215,4

238,4

-22,2

81,4

111,8

-30,4

Regnskab

204,4

238,1

-19,0

115,6

146,1

-30,5

Afvigelse

11,0

0,3

-3,2

-34,2

-34,3

0,1

12,0

33,9

21,9

-99,6

Overført overskud

ultimo

-119,8

0,0

-82,1

0,0

34,0

-0,1

30,8

-8,9

3,2

8,8

§ 141911

Udvikling og under-

støttelse af fælles-

europæiske it-sy-

stemer

6,2

0,0

6,2

14,3

20,5

0,0

§141175

Administrationsud-

gifter for satspulje-

projekter

§ 141101

Departementet

Side | 15

FIU, Alm.del - 2023-24 - Bilag 142: Årsrapporter fra § 14 Udlændinge- og Integrationsministeriet

3.0 Regnskab

Tabel 12b. Bevillingsregnskab (lovbunden bevilling)

Hovedkonto (mio. kr.)

§ 14.71.01. Kontanthjælp ifm. in-

tegrationsprogrammet og inte-

grationsydelse (Lovbunden)

Udgifter

§ 14.71.02. Aktive tilbud og

danskuddannelse til udlændinge

under introduktionsforløbet (Lov-

bunden)

Udgifter

§ 14.71.03. Aktive tilbud og

danskuddannelse til udlændinge

under program (Lovbunden)

Udgifter

§ 14.71.04. Resultattilskud (Lov-

bunden)

Udgifter

§ 14.71.05. Grundtilskud (Lovbun-

den)

Udgifter

§ 14.71.06. Hjælp i særlige til-

fælde (Lovbunden)

Udgifter

§ 14.71.07. Reintegrationsbistand

(Lovbunden)

Udgifter

§ 14.71.08. Repatriering af udlæn-

dinge (Lovbunden)

Udgifter

§ 14.71.10. Kontanthjælp ifm. in-

tegrationsprogrammet, ny refu-

sion (Lovbunden)

Udgifter

§ 14.71.11. Forsørgelsesydelse

ifm. program (Lovbunden)

Udgifter

§ 14.71.12. Forsørgelsesydelse for

øvrige (Lovbunden)

Bevilling

(FL+TB)

Regnskab

Afvigelse

Videreførelse

ultimo

0,0

-0,2

0,2

0,0

0,2

2,3

2,6

-0,3

2,3

2,6

-0,3

547,3

312,8

234,5

547,3

1.257,3

1.096,5

48,6

48,9

74,0

312,8

619,8

966,5

14,4

42,8

87,0

234,5

637,5

130,0

34,2

6,1

-13,0

0,0

318,4

125,0

346,5

192,4

-28,1

-67,4

Side | 16

FIU, Alm.del - 2023-24 - Bilag 142: Årsrapporter fra § 14 Udlændinge- og Integrationsministeriet

3.0 Regnskab

Udgifter

§ 14.71.13. Berigtigelser vedrø-

rende refusion af kommunale ud-

gifter (Lovbunden)

Udgifter

§ 14.71.14. Resultattilskud ifm.

repatriering af udlændinge (Lov-

bunden)

Udgifter

§ 14.71.15. Danskbonus i program

(Lovbunden )

Udgifter

§ 14.72.03. Refusion af kommu-

nernes udgifter til uddannelses-

godtgørelse (Lovbunden)

Udgifter

125,0

192,4

-67,4

0,0

52,9

-52,9

52,9

-52,9

7,6

0,0

7,6

0,0

-0,6

7,6

0,6

15,0

6,5

8,8

15,0

6,5

8,8

Tabel 12c. Bevillingsregnskab (reservationsbevilling)

Hovedkonto (mio. kr.)

§ 14.11.02. Evaluering, analyse og

styrkelse af integrationsområdet

mv.*

Udgifter

Indtægter

§ 14.11.04. EU-fondsmidler på

grænse og visumområdet

Udgifter

Indtægter

Bevilling

(FL+TB)

Regnskab

Afvigelse

Videreførelse

ultimo

3,1

0,5

2,6

-19,0

3,1

0,0

77,4

-77,4

0,5

0,0

36,5

-36,5

2,6

0,0

40,9

-40,9

-19,0

0,0

Tabel 12d. Bevillingsregnskab (anden bevilling)

Hovedkonto (mio. kr.)

§ 14.71.09 Administrationsudgif-

ter til Udbetaling Danmark

Udgifter

Indtægter

Bevilling

(FL+TB)

0,0

Regnskab

0,0

Afvigelse

0,0

Videreførelse

ultimo

2,3

-2,3

2,3

-2,3

0,0

Side | 17

FIU, Alm.del - 2023-24 - Bilag 142: Årsrapporter fra § 14 Udlændinge- og Integrationsministeriet

4.0 Bilag

4.1 Noter til resultatopgørelse og balance

Note 1 til Tabel 6 Resultatopgørelsen

Udlændinge- og Integrationsministeriets departement har i 2023 haft andre indtægter

på 40,5 mio. kr., der primært kan henføres til interne statslige overførselsindtægter fra

Udlændingestyrelsen (§ 14.21.01) og Styrelsen for International Rekruttering og Integra-

tion (§ 14.31.01).

Note 1 til Tabel 8 Balancen

Tabel 13. Immaterielle anlægsaktiver

Færdiggjorte udvik-

lingsprojekter

Erhvervede koncessio-

ner, patenter, licenser

m.v.

0,7

0,0

2,3

0,0

3,0

-1,5

0,0

-1,5

1,5

-0,8

0,0

-0,8

(mio. kr.)

I alt

Kostpris

Primo korrektioner og flytning mellem bogfø-

ringskredse

Tilgang

Afgang

Kostpris pr. 31.12.2023

Akkumulerede afskrivninger

Akkumulerede nedskrivninger

Akkumulerede af- og nedskrivninger pr.

31.12.2023

Regnskabsmæssig værdi pr. 31.12.2023

Årets afskrivninger

Årets nedskrivninger

Årets af- og nedskrivninger

138,8

0,0

-0,5

-0,3

138,0

-102,6

0,0

-102,6

35,3

-12,3

0,0

-12,3

139,5

0,0

1,8

-0,3

141,0

-104,1

0,0

-104,1

36,8

-13,1

0,0

-13,1

Tabel 13a. Udviklingsprojekter under opførelse

(mio. kr.)

Primo saldo pr. 1. januar 2023

Tilgang

Nedskrivninger

Overført til færdiggjorte udviklingsprojekter

Kostpris pr. 31.12.2021

Udviklingsprojekter under opførelse

53,2

54,2

0,0

-0,7

106,7

Side | 18

FIU, Alm.del - 2023-24 - Bilag 142: Årsrapporter fra § 14 Udlændinge- og Integrationsministeriet

4.0 Bilag

Note 2 til Tabel 8 Balancen

Tabel 14. Materielle anlægsaktiver

(mio. kr.)

Kostpris

Primo-korrektioner og flytning mellem

bogføringskredse

Tilgang

Afgang

Kostpris pr. 31.12.2023

Akkumulerede afskrivninger

Akkumulerede nedskrivninger

Akkumulerede af- og nedskrivninger

pr. 31.12.2023

Regnskabsmæssig værdi pr.

31.12.2023

Årets afskrivninger

Årets nedskrivninger

Årets af- og nedskrivninger

Transportmateriel

0,1

0,0

0,1

-0,1

0,0

-0,1

IT-udstyr

0,2

0,0

0,2

-0,2

0,0

-0,2

Inventar

0,1

0,0

0,1

-0,1

0,0

-0,1

I alt

0,4

0,0

0,4

-0,4

0,0

-0,4

0,0

Note 3 til Tabel 8 Balancen

Udlændinge- og Integrationsministeriets departement har ultimo 2023 hensatte forplig-

telser for 15,2 mio. kr., som fordeler sig på følgende poster:

5 mio. kr. til økonomisk kompensation til statsløse, jf. aktstykke 1 af 3/10

2013,

5,1 mio. kr. til mellemværende mellem departementet og Bygningsstyrel-

sen,

1,2 mio. kr. vedrørende forpligtigelser til it-leverandør

0,1 mio.kr. vedrørende øvrig drift.

3,8 mio. kr. til lønforhandling, åremålsansættelse samt afspadsering.

Balanceposten vedr. periodeafgrænsningsposter, der anvendes til at registrere forudbe-

talte gebyrer vedrørende indfødsretssager, er faldet fra 31,7 mio. kr. til 27,7 mio. kr., og

afspejler, at antallet af verserende indfødsretssager er faldet i 2023.

Indtægtsdækket virksomhed

Udlændinge- og Integrationsministeriets departement udfører ikke indtægtsdækket

virksomhed.

Side | 19

FIU, Alm.del - 2023-24 - Bilag 142: Årsrapporter fra § 14 Udlændinge- og Integrationsministeriet

4.0 Bilag

4.2 Gebyrfinansieret virksomhed

Udlændinge- og Integrationsministeriets departement administrerer ikke ordninger

med administrativt fastsatte gebyrer.

Der opkræves gebyrer med lovfastsat takst i forbindelse med behandlingen af sager på

indfødsretsområdet.

Tabel 18. Oversigt over gebyrordninger med lovbestemt takst

Gebyrprovenu (mio. kr.)

Indfødsretsområdet

2020

-2,1

2021

-11,5

2022

-8,2

2023

-21,6

Lovgrundlaget for opkrævning af gebyrerne er overholdt.

4.3 Tilskudsfinansierede aktiviteter

Departementet har hjemmel til at modtage tilskud fra andre bevillingsgivere, eksempel-

vis EU. Departementet koordinerer og administrerer EU-tilskudsmidler vedrørende pro-

jekter på grænse- og visumområdet (ISF og BMVI) med udgangspunkt i EU-regulering.

Herudover modtager departementet tilskud fra EU til it-projekter og dækning af udgif-

ter vedrørende teknisk assistance (TA) ifm. administration af EU-tilskudsmidler vedrø-

rende ISF og BMVI programmerne. Departementet aflægger årligt regnskab over for EU

efter de gældende regnskabsstandarder.

Tabel 20. Oversigt over tilskudsfinansierede aktiviteter, mio. kr.

Ordning

ISF

BMVI

TA BMVI

TA ISF

Overført overskud

fra t idligere år

0,0

14,9

3,6

Årets tilskud

19,1

3,3

0,0

0,5

Årets udgifter

19,6

3,2

0,0

1,1

Årets resultat

Overskud til

videreførelse

0,9

0,1

14,9

3,5

-0,5

0,1

0,0

-0,6

4.4 Forelagte investeringer

Udlændinge- og Integrationsministeriets departement har forelagt aktstykke 54 for Fi-

nansudvalget og anmodet om udvalgets tilslutning til at genoptage og fortsætte it-pro-

jektet ”Øget brug af biometri til fastlæggelse af udlændinges identitet” efter re-planlæg-

ning, som følge af forsinkelse og væsentlige udgiftsændringer. Finansudvalget har til-

trådt aktstykket den 26. januar 2023.

Side | 20

FIU, Alm.del - 2023-24 - Bilag 142: Årsrapporter fra § 14 Udlændinge- og Integrationsministeriet

4.0 Bilag

4.5 It-omkostninger

Udlændinge- og Integrationsministeriet har etableret koncernfælles funktioner i relation

til opgavevaretagelsen på HR-området og It-området, der organisatorisk er placeret i

departementet. En væsentlig del af virksomhedens it-omkostninger vedrører således

den samlede it-understøttelse på ministerområdet.

Pr. 1. februar 2023 har Udlændingestyrelsen overtaget ansvaret for Koncern-It. Det be-

villingsmæssige ansvar overgik til Udlændingestyrelsen pr. 1. januar 2024. Overdragel-

sen sker som et led i Udlændinge- og Integrationsministeriets fokus på at styrke koblin-

gen mellem it-understøttelsen og forretningens behov og opgaveløsning.

Tabel 22. It-omkostninger

It-omkostninger (mio. kr.)

Interne personaleomkostninger til it (it-drift/-vedligehold/-udvikling)

Interne statslige køb af it, herunder fra Statens IT

It-systemdrift

It-vedligehold

It-udviklingsomkostninger

Udgifter til it-varer til forbrug

I alt

Kilde: SKS.

Opgørelsen

2023

66,4

8,7

7,4

40,9

30,6

0,7

154,7

er udarbejdet på baggrund af standardtrækket i SKS samt departementets egen opgørelse

af lønudgifter og af- og nedskrivninger.

Side | 21